Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 281726.20 | 282615.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 150856.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 130870.00 | 134259.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 269308.20 | 270197.60 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
C.II.5. | Účet 416 fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.12.2022 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012), proto se fond k 31.12.2022 snížil o výši zaúčtovaných odpisů v roce 2022 tj. o částku 13320,-- Kč. ÚJ neměla v roce 2022 žádné jiné příjmy, ze kterých by mohla FI pokrýt. Fond investic je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč | 5000.00 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2022 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2022 budou převedeny v lednu 2023. | 252729.45 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 3697.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2000651.70 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2022 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks | 676.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2022 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 21.450,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 61.420,-- Kč, nepeněžní dary 4.000,--- Kč. Základní příděl v roce 2022 činil 122.685,50 Kč. | 277761.19 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2022 fond odměn. | 81740.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2022 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela v závěru roku 2022. Faktury budou uhrazeny v 1/2023 dle splatnosti. | 11401.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2022 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 12/2022 ve výši 385.546,- Kč, které bude odvedeno v měsíci 1/2023. | 385546.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2022 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 154.930,-- Kč a srážkovou daň ve výši 1920,-- Kč za měsíc 12/22, které budou odvedeny v měsíci 1/2023. | 156850.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2022 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 12/2022 ve výši 166.294,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 1/2023. | 166294.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2022 zde eviduje mzdy za období 12/2022 ve výši 969.449,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 1/2023. | 969449.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2022: Byly zaúčtovány náklady, které patří do roku 2022, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici doklady. Jedná se o dohadnou položku poplatky banky na platební karty ve výši 59,-- Kč a 1289,50 na telefonní poplatky 12/22. | 1348.50 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, náklady na doménu na rok 2023-2027, webhosting na rok 2023 a licence na rok 2023. | 11182.78 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2022 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2021 ve výši 2.765,26 Kč. | 205409.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v roce 2022 odpisy majetku ve výši 13.320,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 13320.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2022 pořídila vybavení do nové třídy – žákovské židle, stoly, tabuli, učitelský stůl, vysavač, žebřík, 2x kancelářskou židli, notebook Dell, počítač Triline, tiskárnu HP, televizi Samsung a další učební pomůcky- elektronické Albi tužky, nástěnné obrazy /převody jednotek, větné členy, souvětí apod./, bluetooth reproduktory, brusku Dremel 3000-1/25, monitor, | 203815.80 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2022 z provozních prostředků servis kopírky a tiskárny. | 2689.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2022 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 11.575,22 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, tisk ve výši 27.461,20, učebnice a pracovní sešity ve výši 19.392,-- Kč, drobný hmotný majetek do 1 tis. Kč ve výši 4875,10 (Tenda router, Tenda switch, Led řetězy) náhradní díly k výpočetní technice 1512,50 Kč, kancelářské potřeby 16.747,12 Kč, ostatní materiál pro chod školy 4.034,60 Kč. | 91681.74 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2022 vynaložila na vodné 5844,-- Kč, stočné 4820,-- Kč, vytápění a ohřev vody 127124,-- Kč, elektrickou energii 12300,--Kč. | 150088.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2022 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1554,-- | 1554.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa v roce 2022 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 25.032,-- Kč. | 25032.00 |
A.I.14. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. V roce 2022 činil zákonný odvod FKSP 122685,50 Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 3575,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 7134,--Kč, náklady na ochranné osobní prostředky ve výši 1524,00 Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 2760,-- Kč. | 137678.50 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2022 5306,-- Kč za pojištění majetku. | 5306.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v roce 2022 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 132672,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 25.461,60 Kč, telefonní poplatky a internet ve výši 14.640,39 Kč, poštovné ve výši 1162,40 Kč, pověřenec GDPR 31890,-- Kč, služby BOZP a PO 14.004,- Kč, bankovní poplatky 4033,00 Kč, odvoz odpadu 2800,-- Kč, revize 12.650,-- Kč, úklidové služby 12439,-- Kč, primární prevence žáků 9000,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 17.413,08 Kč. | 278165.47 |
A.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v roce 2022 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1714,49 Kč. | 1714.49 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2022 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 575.100,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 132.672,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 8.494.238,-- Kč, dotaci ÚZ002 Primární prevence ve výši 9.000,--Kč. | 9211010.00 |
B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti – PO nezajistila k 31.12.2021 krytí fondu investic finančními prostředky ve výši 13.320,-- Kč, proto snížila výsledkově fond investic o tuto částku. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). PO nemá žádné příjmy, které by použila na krytí fondu investic. | 13320.00 |