A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Naše organizace byla zřízena na základě zřizovací listiny z rozhodnutí zastupitelstva Olomouckého kraje č.j. UZ/12/14/2002 s účinností od 1.1.2003. Základním předmětem činnosti je poskytování sociálních služeb dle zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách v platném znění. Dle registrace máme dvě služby a to, Domov pro seniory a Chráněné bydlení. Náklady i výnosy účtujeme zvlášť na každou službu. V současné době je předpoklad nepřetržitého pokračování fungování naší organizace v rámci poskytování sociálních služeb v Olomouckém kraji. Od 1. 1. 2021 jsme otavřeli první polovinu nového oddělení E1. Schválená kapacita pro rok 2022 činí v DPS 346 klientů a v CHB se snížila na 22 klientů z důvodu přípravydruhé poloviny oddělení E1 od 1. 1. 2023. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1. 1. 2014 vedeme účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013. Transfery účtujeme i na podrozvaze na účtu 915 v analytickém členění /MPSV, příspěvek na provoz, na mzdové náklady a na odpisy od zřizovatele, na opravy UZ 0011. O nájemních smlouvách na nebytové prostory účtujeme v doplňkové činnosti. Projekt Aktivizace v Pohodě jsme ukončili k 31. 8.2018 a k 31. 12. 2018 jsme jej řádně v termínu vyúčtovali. Pro rok 2022 nám byl schválen příspěvek na provoz - mzdové náklady ve výši 29.550 tis. Kč a příspěvek na provoz - odpisy v částce 8.080 tis. Kč. Dále nám byl schválen závazný ukazatel mzdový limit a to ve výši 117.566 tis. Kč a průměrný přepočtený stav zaměstnanců a to 277,17. Dále odvod z odpisů ve výši 8.080 tis. Kč. V letošním roce po novu bez částky na transferové podíly. v 6/2022 nám bylo schváleno navýšení mzdového limitu o 3.151.520,- Kč na základě novely naříz. vlády č. 531/2021 Sb. a v 10/2022 bylo navýšení o 1.012.415,- Kč na základě novely nařízení vlády č. 264/2022 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách. Mzdový limit tedy činil 121.729.935,- Kč. Na základě Rozhodnutí MPSV jsme pro rok 2022 obdrželi dotaci ve výši 60.837.300,- Kč a v 9/2022 na základě mimořádné dotace jsme obdrželi částku 1.272.700,- Kč a v 12/2022 nám byla ještě dotace navýšena dodatkem č. 2 o 713.900,- Kč. Celá dotace z MPSV tedy činila 62.823.900,- Kč, kterou jsme vyčerpali na mzdové náklady. Dále nám byl zřizovatelem schválen investiční příspěvek ve výši 754.665,- Kč na nákup 2 ks zvedáků Sara, 2 ks vyhřívaných vozíků na 14 tabletů a 1 ks virtualizační server vč. datového pole. Všechen majetek jsme nakoupili v 10 + 12/2022. Stavěcí zvedáky jsme nakoupili o 2.547,24 kč levněji než byla CN a o tento rozdíl nám byl investiční příspěvek snížen. V roce 2022 jsme prodloužili dobu odepisování majetku u 18 ks majetku a snížili jsme tím požadavek na příspěvek na odpisy o částku 236 tis. Kč. Na základě Rozhodnutí ROK ze dne 27.6.2022 nám byla schválena účetní závěrka za rok 2021 a HV z DČ ve výši 87.883,- Kč jsme převedli do rezervního fondu k dalšímu rozvoji činnosti naší organizace. V 4/2022 došlo v našem zařízení k havárii - bylo nutné z provozních důvodů okamžitě vyměnit u výtahu v paviloně E frekvenční měnič, encoder motoru a hnací řemen. /výtah slouží k přepravě imobilních klientů DS, stravy,prádla/. Opravu ve výši 249 tis. jsme hradili z fondu investic,protože jsme neměli dostatek provozních financí. Tato oprava byla řešena jako pojistná událost a plnění od pojišťovny ve výši 243 tis. Kč jsme obdrželi zpět v 10/2022 jako příspěvek na provoz - pojistné plnění. Rozdíl 6 tis. jsme uhradili z provozu. Při aktualizaci rozpočtu během roku nám byl snížen příspěvek na provoz - mzdové náklady o 6.876.268,- Kč a k 31. 12 jsme měli ještě vratku 1.995.073,- Kč z důvodu navýšení MPSV a navýšení výnosů - kreditní úrok z casch poolingu. Na základě aktualizace odpisů nám byl snížen příspěvek na odpisy vč. odvodu o 2.987,84 Kč. Při zaokrouhlování během roku vznikl rozdíl 2,40 Kč v odpisech a tento rozdíl jsme zaúčtovali na nekryté odpisy. U 3 zdravotních pojišťoven jsme museli kvůli nepropustné chybě do CSUIS - PAP přeúčtovat aktivní dohodné položky na pasivní a v 1/2023 hned účetním zápisem vrátíme zpět na dohadné aktivní položky. V 12/2022 nám byl předán do provozu evakuační výtah v pavilonu B. Do účetnictví byl zařazen jako TZ budovy v hodnotě 8.397.570,04 Kč a z toho činila dotace z MPSV 3 mil. Kč. Vratku příspěvku na provoz - mzdové náklady UZ 301 ve výši 1.995.073 ,- Kč jsme řádně vyúčtovali a finance jsme zřizovatelivrátili dne 23. 1. 2023. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2022 účtujeme v souladu se zákonnými předpisy a vnitřními směrnicemi. Majetek odepisujeme na základě odpisového plánu pro rok 2022 schváleného Radou OK. Používáme ještě některý zcela odepsaný majetek před rokem 2012. Evidenci majetku vedeme stejně jako v předcházejícím roce v pořizovacích cenách. Drobný majetek do 999,- Kč účtujeme přímo do spotřeby, od 1.000,- do 2.999,- účtujeme na 501 a na podrozvahu. Hmotný majetek od 3.000,- Kč do 39.999,- Kč účtujeme na 558 a zároveň na 028. Nehmotný majetek nad 7.000,- do 59.999,- Kč učtujeme na 558 a zároveň na 018. Nehmotný majetek do 6.999,- účtujeme na 518 a vedeme jej na podrozvazena 901. Vyřazování majetku probíhá i nadále dle platné směrnice č. 13/2010 včetně dodatků. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení u všech nákladů i výnosů bez rozdílu významnosti. Uzávěrky uvádíme v Kč na dvě desetinná místa. Opravné položky tvoříme dle potřeby k účtům 315. Zásoby oceňujeme stejně jako v roce 2021 a účtujeme způsobem A, jen o zásobách PHM účtujeme způsobem B. Na podrozvaze účtujeme dle platných účetních předpisů pro rok 2022. O dotaci z MPSV účtujeme na základě Rozhodnutí MPSV a o transferech na základě rozpočtových opatření od zřizovatele. V roce 2022 časově rozlišujeme dotaci na MPSV dle skutečného čerpání v daných měsících, stejně časově rozlišujeme i příspěvek na provoz - mzdové náklady. Transfery na odpisy a příspěvek na provoz časově rozlišujeme měsíčně. Rezervy žádné netvoříme. Pohledávky vedeme vedeme stejným způsobem jako v roce 2021. FKSP tvoříme z 2 % z hrubých mezd a z náhrad mezd. Od 1.3. 2022 se na základě novelizace vyhl. č. 505/2006 Sb. zvedly úhrady za celodenní stravu klientů ze 170,- na 205,- Kč. Zároveň se zvedly i úhrady za pobyt v zařízení. Od 1. 3. 2022 jsme tedy zvedli surovinovou hodnotu obědů o 6,-Kč na 42,- Kč a z FKSP příspěvek o 3,- Kč na 9,- Kč a u večeří se zvedla sur. hodnota o 4,- Kč na 26,-Kč a příspěvek z FKSP zůstal 4,- Kč. Pro doplňkovou činnost máme vydanou směrnici č. 48/2014, kterou dle potřeby aktualizujeme v rámci dodatků. Kalkulaci pro doplňkovou činnost vypočítáváme každý rok z důvodu změny cen energií a možné změny v odpisech budov, ve kterých probíhá doplňková činnost. Investiční fond tvoříme stejně jako v roce 2021 finančně, tj. z příspěvků na odpisy od zřizovatele a z odpisů v DČ. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8293071.41 | 7983320.36 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 311638.20 | 296557.95 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7953372.21 | 7658701.41 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 28061.00 | 28061.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1995073.00 | 1690.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1995073.00 | 1690.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4.00 | 4.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 4.00 | 4.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1106.00 | 1092.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 1106.00 | 1092.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6296888.41 | 7980534.36 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše organizace je zapsána dnem 5. 7. 2003 v Obchodním rejstříku , vedeného Krajským soudem v Ostravě oddíl Pr, vložka 797 , IĆ máme 75004372. Zřizovatelem naší organizace je Krajský úřad Olomouckého kraje. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
nemáme náplň |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
nemáme náplň | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
investiční fond máme zcela krytý finančními prostředky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
560246.00 | V roce 2017 jsme účtovali na účtu 408 - Opravy předcházejících účetních období částku 560.246,- Kč. Tato chyba vznikla při účtování výnosů u VOZP v roce 2016. Tato pojišťovna nám během celého roku 2016 hradila všechny vystavené faktury za provedené výkony v plné míře. Při vyúčtování za rok 2016 však brala v potaz počet unikátních pojištěnců za rok 2015 a ten byl 39 a v roce 2016 se navýšil na 57. Z důvodu navýšení počtu pojištěnců nám vznikl přeplatek 560.246,- Kč, který nám VOZP i na základě našeho odvolání odmítla uhradil. Ze smlouvy vyplývá, že si tuto přeplacenou částku bude uplatňovat v rámci zápočtů vystavených faktur v roce 2017. VOZP si uplatnila zápočet z faktur za měsíce 10 - 12/2017. Finančně proběhl zápočet za 10 a11/2017 /384.881,70 Kč/ a za 12/2017 proběhl až v 1/2018. /Zůstatek na účtu 378 0200 je 0,/. Konečný zůstatek na účtu 408 se bude už neustále opakovat v závěrkách za jednotlivé roky. Abychom předešli této chybě, snažíme se na jednotlivých zdravotních pojišťovnách zjistit aspoň přibližný počet unikátních pojištěnců za rok, se kterými budou pojišťovny pracovat při vyúčtování za rok 2019 a na základě této informace účtujeme část výkonů na účet 388 /dohadné účty aktivní/. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2255830.44 | 2251385.46 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5 | 018 - v roce 2021 jsme vyřazovali drobný nehmotný majetek - MS Officce XP, snížení proti roku 2020 o | 24793.00 |
A.II.3 | 021 - stavby - pořízení evakuačního výtahu v pavilonu B | 8397757.00 |
A.II.4 | 022 - vyřadili jsme majetek v hodnotě 573 tis. /1 konvektomat a 2 ks sklopné elektr. pánve/ a pořídili nový v hodnotě 850 tis. /2 ks vyhřívaný vozík na tabletyl, 2 ks stavěcí zvedák, 1 ks virtualizařní server vč. datového pole | 276800.00 |
A.II.6 | 028 - pořízení nového majetku na dovybavení 2. pol. odd. E1 a na obnovu stávajícího majetku v hodnotě 1391 tis. Kč a vyřadili jsme starý, vyřazený majetek v hodnotě 811 tis. Kč | 580000.00 |
B.I.2 | 112 - snížení zásob covidového materiálu | 324000.00 |
B.II.30 | 381 - snížení proti roku 2021 z důvodu menších vydaných zásob ze skladu MTZ na 1/2023 | 27000.00 |
B.II.32 | 388 - snížení z důvodu zaúčtování dohadných položek k výkonům ZP i na 389 z důvodu nepropustné chyby do CSUIS | 160616.00 |
B.III.5 | 245 - navýšení z důvodu větších depozitních vkladů klientů DPS | 141000.00 |
B.III.9 | 241 - vyšší KZ proti roku 2021 z důvodu odeslání vratku z UZ 301 až v 1/2023, vyšší KZ na fondech | 4079000.00 |
B.III.17 | 261 - zvýšení z důvodu vyšších zůstatků v depozitních pokladnách klientů DpS | 515000.00 |
C.I.1 | 401 - rozdíl proti roku 2020 z důvodu příspěvků na odpisy a nákupu DHM | 0.00 |
C.I.3 | 403 - navýšení o inv. transfer 3 mil. z MPSV na pořízení evakuačního výtahu v pavilonu B a rozdíl o TP za rok 2022 | 744169.00 |
C.I.7 | 408 - tato položka je stále stejná a opakující se od roku 2017, viz B.3. /chyba při účtování výnosů u VOZP v roce 2016/ | 560246.00 |
C.II.2 | 412 - snížení KZ z důvodu vyššího čerpání na penzijní spoření | 516000.00 |
C.II.3 | 413 - zvýšení KZ z důvodu HV v DČ za rok 2021 | 88000.00 |
C.II.4 | 414 - snížení KZ z důvodu nákupů aktivizačních pomůcek pro klienty | 46000.00 |
C.III.3 | 432 - navýšení o TP č. 1 -č. 8 /2022 | 2251000.00 |
D.III.5 | 321 - navýšení neuhrazených dodavatelských faktur proti roku 2021 | 481000.00 |
D.III.10 | 331 - navýšení proti roku 2021 z důvodu navýšení zaměstnanců a navýšení mezd v roce 2022 /u dělnických profesí a THP od 9/2022/ | 200000.00 |
D.III.12 | 336 - navýšení proti roku 2021 viz výše | 134000.00 |
D.III.13 | 337 - navýšení proti roku 2021 viz výše | 49000.00 |
D.III.16 | 342 -snížení proti roku 2021 z důvodu většího daňového bonusu | 58000.00 |
D.III.37 | 389 - zvýšení proti roku 2021 z důvodu nutnosti sem přeúčtovat z účtu 388 výnosy ze ZP částku 765 tis. kvůli nepropustné chybě do CSUIS, a je zde dohadná pol. na vodu za 12/2022 a to 73 tis. Kč | 773987.00 |
D.III.20 | 349 - vratka z UZ 00301 - příspěvek na provoz -mzdové náklady | 1995073.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | 501 - snížení proti roku 2020 z důvodu menší spotřeby potravin, protože jsme 10 dnů stravu řešili dodavatelsky z důvodu karantény zaměstnanců ve strav. provozu a menší spotřeba covidového materiálu | 615000.00 |
A.I.1 | 501 - nárůst především u potravin z důvodu navýšení jejich cen | 2603000.00 |
A.I.8 | 511 - nárůst z důvodu havárie výtahu v pavilonu E /výměna frekvenčního měniče á 245 tis., / a větší opravy na zařízeních v prádelně na DPS | 538000.00 |
A.I.13 | 521 - menší KZ z důvodu žádných covidových odměn a navýšení proti roku 2021 o navýšení mezd v roce 2022 pro dělnické profese a THP od 9/2022 | 7027000.00 |
A.I.14 | 524 - snížení z výše uvedených důvodů | 2339000.00 |
A.I.16 | 527 - snížení z výše uvedených důvod§ a také menší spotřeby covidových OOPP | 635000.00 |
A.I.28 | 551 - snížení proti roku 2021 z důvodu prodloužení dob odepisování u DHM | 136000.00 |
B.I.2 | 602 - navýšení výnosů především navýšením úhrad a pnp u klientů DPS | 18358000.00 |
B.I.16 | 648 - menší čerpání rezervního fondu 414 | 57000.00 |
B.I.17 | 649 - menší výnosy než v roce 2021. V roce 2022 jen běžné drobné výnosy bez darů | 80000.00 |
B.IV.2 | 672 - KZ nižší z důvodu sníení UZ 302 o TP, snížení dotace z MPSV o 10 mil. a žádná dotace s UZ 13351 /covid/ | 29196000.00 |
B.II.2 | 662 - nárůst oproti roku 2022 z důvodu kreditného úroku na poolingovém účtu v KB od 4/2022 | 1690000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | odpisy DDHM zvýšení z důvodu odpisů nově pořízeného majetku | 135000.00 |
A.I.6 | ostatní nepeněžní operace - transferové podíly navýšené oproti roku 2021 | 4445.00 |
A.II.1 | změna stavu krátkodobých pohledávek - z Rozvahy rozdíl 2021-2022, u účtů 311, 315 a 377 | 305516.00 |
A.II.2 | změna stavu krátkodobých závazků - z Rozvahy rozdíl 2021 - 2022 u účtů 321 a 389 | 165005.00 |
A.II.3 | změna stavu zásob - z Rozvahy rozdíl 2021 - 2022 účty 112 | 292726.00 |
B.I. | výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv - pořízení evakuačního výtahu na pav. od zřizovatele bez dotace MPSV | 5397570.04 |
C.I. | změna stavuvlastního kapitálu z Rozvahy 2021 - 2022, účty 401, 403 | 7323714.00 |
F. | celková změna stavu peněžních prostředků 2021 - 2022 zvýšení | 653967.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.5 | zvýšení stavu - příjem 1 ks biketrenažeru z daru | 98000.00 |
A.I.6 | pohyb na účtu 401 /příspěvky na odpisy, odvody a nákup DHM - snížení | 1132433.00 |
A.III.1 | zvýšení stavu -o dotaci z MPSV na pořizení evakuačního výtahu na pav. B | 3000000.00 |
A.VII. | opravy předcházejících účetních období | 560246.00 |
B. | součet pohybů na fondech úč. sk. 41, zvýšení o | 28000.00 |
C. | součet pohybů na účtech účt. sk. 5xx , 6xx, a účtů 431 a 432, nárůst o | 2253488.00 |
A.I.4 | navýšení o pořízení evakuačního výtahu zřizovatelem | 5397570.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2302938.21 |
A.II. Tvorba fondu | 2419349.16 |
1. Základní příděl | 2419349.16 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2936160.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 158460.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 209000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1546100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1022600.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1786127.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 570043.45 |
D.II. Tvorba fondu | 142894.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 87883.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 55011.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 101088.96 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 101088.96 |
D.IV. Konečný stav fondu | 611848.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 275240.18 |
F.II. Tvorba fondu | 8868537.92 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 8116420.16 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 752117.76 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 8829129.92 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 752117.76 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 8077012.16 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 314648.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 454509357.26 | 84459025.00 | 370050332.26 | 369866438.22 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 410325613.26 | 74367223.00 | 335958390.26 | 335152152.22 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 24320194.84 | 6914954.00 | 17405240.84 | 17686376.84 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 14226990.86 | 1574338.00 | 12652652.86 | 12811472.86 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 276890.35 | 86924.00 | 189966.35 | 199362.35 |
G.6. | Ostatní stavby | 5359667.95 | 1515586.00 | 3844081.95 | 4017073.95 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2739172.00 | 0.00 | 2739172.00 | 2739172.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 194659.00 | 0.00 | 194659.00 | 194659.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2481378.00 | 0.00 | 2481378.00 | 2481378.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 63135.00 | 0.00 | 63135.00 | 63135.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |