Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace od 1. 1. 2014 přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2021. K 1. lednu 2022 sestaven účetní rozvrh podle § 78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetním standarty účinnými k 1. lednu 2022. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2022 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný na stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujícím též bilanční kontinuitu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace má zřizovatelem určeno vedení účetnictví v plném rozsahu. Na rok 2022 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 225 654,--,; odpisový plán DČ ve výši Kč 1 174,--. Stanovená výše pro zařazení majetku do účetnictví je od Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok účet 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, účet 964 - pronajaté prostrory pobočka Brodek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2830033.45 2780251.14
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 36877.01 30897.01
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2793156.44 2749354.13
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 227177.00 227177.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 227177.00 227177.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2602856.45 2553074.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1135.38 1135.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
Účet 388 Dohadné účty aktivní: poskytnutá dotace Šablony I - ZUŠ Přerov - Profesní rozvoj pedagogů
2657225.00
C.II.2.
Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb finanční krytí Kč 213 655,70 rozdíl Kč 42 054,32 - v tom tvorba fondu ve výši 2 % HM 12/2022 Kč 51 440,68, příspěvek na penzijní připojištění Kč 32 200,--; dodavatelské faktury Kč 51 295,--; dar k odchodu do důchodu Kč 10 000,--
171601.38
C.II.5.
Účet 416 Fond reprodukce majetku, fond investic finančně krytý. Tvorba fondu UZ 0302 Kč 217 337,62; tvorba ve výši odpisů DČ Kč 8 541,--; odvod odpisů Kč 217 337,62; Posílení FI z RF + zapojení FI pořízení příčné flétny
43106.46
D.III.36.
Účet 384 Výnosy příštích období: úplata za vzdělání I. pol. šk. r. 2022/2023 (leden 2023) a II. pol. šk. r. 2022/2023 Kč 664 800,--; půjčovné hudebních nástrojů šk. rok 2022/23 leden - červen 2023 Kč 59 630,--
724430.00
C.III.3.
Účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období - nerozdělený výsledek hospodaření hlavní činnosti roku 2016 transferový podíl
5771.84
C.I.3.
Účet 403 transfery na pořízení dlouhodobého majetku - pořízení elektrické keramické pece příspěvek Magistrát města Přerova
10092.78
C.I.7.
Účet 408 Opravy předcházejících účetních období - zúčtována chyba asi z let 2005 a starší, rozdíl mezi účetní a inventurní evidení oprávek
-11111.84
C.II.3.
Účet 413 Rezervn fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - finančně krytý. Tvorba HV roku 2021 Kč 298 669,90. Čerpání posílení FI Kč 50 000,--
497632.02
C.II.4.
Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů - finančně krytý. Tvorba fondu neúčelové finanční dary Kč 4 000,-- a nevyčerpaná poskytnutá dotace Šablony I - ZUŠ Přerov - Profesní rozvoj pedagogů Kč 2 629 544,--. Čerpání daru Kč 4 000,-- na nákup hudebních nástrojů.
26295.44
C.II.1.
Účet 411 Fond odměn - finančně krytý. Čerpání Kč 4 027,-- překročení plánu OON
152670.00
D.II.8.
Účet 472 Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery - poskytnutá dotace Šablony I - ZUŠ Přerov - Profesní rozvoj pedagogů
2657225.00
B.II.30.
Účet 381 Náklady příštích období - školení pedagogů v lednu a únoru 2023
4620.00
D.III.19.
Účet 347 Závazky k vybraných ústředním vládním institucím - předpis odvodu povinného podílu osob se zdravotním postižením
2138248.00
D.III.38.
Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky - platy pracovníků 12/2022 a příspěvek na penzijní připojištění 12/2022
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.
Účet 602 Výnosy z prodeje služeb: HČ úplata za vzdělání II. pololetí školního roku 2021/2022 a I. pololetí školního roku 2022/2023
2670010.00
B.I.3.
Účet 603 Výnosy z pronájmu - výnosy z pronájmu hudebních nástrojů
134839.00
B.IV.2.
Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů v tom přímé náklady UZ 33353 1 - 9/2022 Kč 23 226 541,49; odpisy UZ 0302 Kč 168 116,47; provoz UZ 0300 Kč 49 000,--; zúčtovaný transferový podíl elektrická keramická pec Kč 851,53
23444509.49

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 196543.20
A.II. Tvorba fondu 475135.18
1. Základní příděl 475135.18
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 500077.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 27996.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 35181.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 30000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 357900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 49000.00
A.IV. Konečný stav fondu 171601.38

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 248962.12
D.II. Tvorba fondu 2932213.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření 298669.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 2629544.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 4000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 54000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 50000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 4000.00
D.IV. Konečný stav fondu 3127176.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 43106.46
F.II. Tvorba fondu 275878.62
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 225878.62
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 50000.00
F.III. Čerpání fondu 267337.62
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 50000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 217337.62
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 51647.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 14088642.54 2642876.00 11445766.54 11597494.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 14064874.85 2636918.00 11427956.85 11579336.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 23767.69 5958.00 17809.69 18157.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 783965.47 0.00 783965.47 783965.47
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 196655.47 0.00 196655.47 196655.47
H.4.Zastavěná plocha 441812.00 0.00 441812.00 441812.00
H.5.Ostatní pozemky 145498.00 0.00 145498.00 145498.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem