A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje, který je každý rok aktualizován. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2022 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2021. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 915 pro zachycení transferů na přímé náklady a na odpisy a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2022 byly z účtů časového rozlišení použity náklady příštích období v celkové výši 5 226,- (přeplatné časopisů na rok 2023 a stravné pro děti MŠ na leden 2023), příjmy příštích období(úroky běžného účtu za prosinec 2022 připsané v lednu 2023 a přídavek na dítě za říjen 2022 obdržený až v lednu 2023), výnosy příštích období (školné za školní družinu na leden 2023, darované těstoviny nespotřebované v roce 2022.) Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Původní výše odpisového plánu na rok 2022 činila 175 163,- Kč, od 1.8.2022 došlo k jeho navýšení o 6 369,- z důvodu nákupu interaktivní tabule s dataprojektorem. Nová výše odpisového plánu na rok 2022 je 181 532,- Kč. Doplňková činnost není provozována. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2383221.01 | 2391134.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 116145.00 | 145917.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2042454.61 | 2020496.04 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 224621.40 | 224721.40 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1985635.40 | 1985635.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1985635.40 | 1985635.40 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 397585.61 | 405499.04 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2022 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Stav fondu investic je k 31.12.2022 23 404,69 Kč, finančně je krytý v plné výši. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | V roce 2022 nebyl pořízen žádný dlouhodobý nehmotný majetek. Do dlouhodobého hmotného majetku byla koncem července 2022 zakoupena interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 122 277,- a byla zaúčtována na účet 022. Nebyl vyřazen žádný majetek. Majetek na účtech 022 s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. Nově byl nakoupen na účet 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 311 289,84, konkrétně 2 mobilní telefony, pračka, komody, skříň, tablety, PC, skener, potahy na 2 pohovky, kolečkové brusle (věcný dar v hodnotě 31 450,-), rádio, klávesy, lyže. Z účtu 028 byl vyřazen majetek v celkové hodnotě 220 605,80. Na účet 018 byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové hodnotě 37 745,20 Kč (10 kusů Office Standard 2021 do PC a vzdělávací software). Z účtu 018 byl vyřazen majetek v hodnotě 9 573,-. | 0.00 |
B.I. | Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2022 byl 60 189, 75 (z toho darovane těstoviny v hodotě 10 779,38) a stav drogerie 34 473,37 Kč. | 0.00 |
B.III. | Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2022 2 784 439,01 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (243) byl k 31.12.2022 539 943,41 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 201,- a stav pokladny k 31.12.2022 1 133,- Kč. | 0.00 |
B.II. | Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky týkající se dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 83 122,- Kč. Výše těchto pohledávek se od 1.1.2022 zvýšila o 17 773,-. Jsou částečně placeny předepisované pohledávky, v únoru 2022 byla zaplacena jedna stará pohledávka ve výši 6 995,-. Jednomu dlužníkovi je předepisován příspěvek na úhradu péče na 3 dětí, neplatí od prosince 2021, k 31.12.2022 dluží celkem 24 711,-, byl mu navržen splátkový kalendář, který nesplácí, bude předán exekutorské firmě. Pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 58 523,20 Kč. Na účtu 381 jsou náklady přístích období v celkové výši 5 226,-. Tvoří je předplatné novin na rok 2023 v celkové výši 3 946,- a stravné pro dvě děti v MŠ na leden 2023 ve výši 1 280,-. Na účtu 385 jsou příjmy příštích období ve výši 9 649,86. Zahrnují úroky běžného účtu za prosinec 2022 ve výši 8 269,86, které byly připsány na účet až začátkem ledna 2023, a přídavek na dítě za říjen 2022 ve výši 1 380,-, který byl obdržen až v lednu 2023. | 0.00 |
C.I. | Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. | 0.00 |
C.II. | Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Jeho výše se od 1.1. nezměnila. Fond je k 1.1. i 31.12.2022 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 593 610,41 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2022 583 597,41 Kč. V roce 2022 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 300 611,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 43 572,- Kč, na penzijní připojištění 102 000,-, na rekreace a zájezdy 108 967,- (v tom jsou i 2 společné zájezdy pro zaměstnance), na peněžní dary u příležitosti pracovního výročí a odchodu do starobního důchodu 12 000,-, na kulturní akci zaměstnanců 35 897,-), na vybavení na zlepšení pracovních podmínek (konkrétně kávovar a mikrovlnná trouba do sborovny) 10 289,-. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2022 539 943,41 Kč. Rozdíl představuje nepřevedený základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd za prosinec 2022 ve výši 31 540,-. Po jeho převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 319 744,60 Kč. Dne 30.6.2022 byl převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2021 ve výši 2 553,38 Kč. Finančně je rezervní fond nekrytý ve výši 17 773,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2022. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 39 649,-. Jeho stav byl k 1.1.2022 43 695,-, zůstatek představoval zbytek peněžního účelového daru z roku 2018 od pana Kubíčka ve výši 1 675,-, zbytek účelového finančního daru ve výši 49,- od pana Olberta, účelový finanční dar ve výši 15 000,- od pana Kubíčka, účelové finanční dary od pí Klabalové ve výši 12 000,- a od pana Kolomazníka ve výši 12 000,-, a 2 neúčelové finanční dary od GIVT.cz Olomouc v celkové výši 2 971,-. Z darů od GIVT.cz bylo čerpáno v březnu 2022 920,- na divadelní představení pro žáky ZŠ, v květnu a září 2022 2 910,- na 2 odborné přednášky pro žáky ZŠ a v červnu 2022 492,- na občerstvení při příležitosti Mezinárodního dne dětí. V dubnu 2022 bylo z daru od Jiřího Kubíčka čerpáno 898,- na odměny při běhu Litovelským Pomoravím. V červnu a červenci 2022 byla čerpána částka 20 648,- na letní ozdravný pobyt dětí DD z darů od Zdeňka Olberta, Jiřího Kubíčka, Jitky Klabalové a Miloslava Kolomazníka. Na zaplacení dětských táborů byl použit dar Jitky Klabalové ve výši 11 900,-. Ze dvou darů od společnosti Spolu dětem byly zaplaceny sportovní potřeby a kroužky pro děti DD v celkové výši 17 199,-. V říjnu 2022 byl čerpán účelový dar od Spolu dětem na kroužky a soustředění dětí DD ve výši 11 300,-. V lednu 2022 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 70 200,-, který je určen na úhradu obědů žáků naší školy od ledna do června 2022. Z tohoto daru bylo vyčerpáno 56 874,-. Nevyčerpaný zbytek daru ve výši 13 326,- byl vrácen na účet společnosti 30.6.2022. V červenci 2022 byl obdržen od společnosti GIVT.cz finanční neúčelový dar 3 608,- Kč, byl částečně čerpán, a to na přednášku pro děti ZŠ a divadelní představení pro děti ZŠ v celkové výši 2231,-. V září 2022 byl obdržen od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha finanční účelový dar 52 392,-, který byl určen na úhradu obědů žáků naší školy od září do prosince 2022, použito bylo 46 383,- a vráceno zpět společnosti 6 009,-. Dále byly získány od společnosti Malý Noe Olomouc peněžní poukázky v hodnotě 4 000,-, které byly určeny na nákup 2 mikrovlnných trub a vitamínů pro děti DD. Společnost GETFOUND poskytla neúčelový finanční dar 8 000,-, z něhož bylo čerpáno 4 156,- na výlet dětí DD. Další finanční dary byly: od Jiřího Kubíčka 15 000,-, od paní Klabalové 10 000,- (čerpáno 5 000,- na lyže) a od pana Kolomazníka 10 000,-. Finančně je tento účet krytý v plné výši. Na účtu 416 je fond investic ve výši 23 404,69 Kč. K 1.1.2022 byl zůstatek fondu také 23 404,69 Kč. V roce 2022 došlo k jeho tvorbě ve výši 181 532,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 181 532,-. Od zřizovatele byl obdržen investiční příspěvek ve výši 122 277,- který byl celý použit na nákup interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ. Fond je k 1.1. i 31.12. finančně krytý v plné výši. | 0.00 |
C.III. | Za rok 2022 činí zlepšený výsledek hospodaření za běžné období 1 681,17 Kč. | 0.00 |
D.III. | Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 67 951,99 Kč. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 1 399 112,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 498 431,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 214 985,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné zálohové daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 176 722,-. Na účtu 347 l vratla nevyčerpané dotace na doučování 1 200,-. Na účtu 384 Výnosy přístích období - konkrétně školné za školní družinu na leden 2023 ve výši 400,- a nespotřebované darované těstoviny za rok 2022 ve výši 10 779,38. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2022 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2022 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 321 698,75 Kč. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné ve výši 182 138,90 (k 30.9.2022 snížení o 100,- z důvodu postupné úhrady vyřazené pohledávky) a návratné ve výši 42 482,50. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. Na základě plánu inventur statutárního orgánu příspěvkové organizace Mgr. Lucie Kupkové byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2022. Inventarizace byla zahájena 1.12.2022 proškolením všech pracovníků, kteří se podíleli na inventarizaci. Fyzická kontrola všech majetku byla zahájena 3.1.2023 a ukončena 4.1.2023. Všechen vyřazený majetek byl vyřazen z evidence ke dni 31.12.2022. Dokladová inventarizace byla uskutečněna 19.1.2023. Všechny zjištěné stavy souhlasily s účetními stavy, nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizace byly ukončena 23.1.2023 vyhotovením inventarizační zprávy. Všechny inventurní soupisy byly vyhotoveny dle stavu k 31.12.2022 a v souladu s požadavky hlavní inventarizační komise. Všechen vyřazený majetek byl odvezen na skládku společnosti FCC Litovel. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.1. | Organizace dosáhla za rok 2022 zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 1 681,17 Kč. Rozpočet byl koncipovaný jako vyrovnaný. Nakonec se podařilo ušetřit za spotřebu plynu a elektrické energie. | 0.00 |
B.IV. | V roce 2022 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto dotace a příspěvky: na přímé náklady (ÚZ 33353) 20 927 699,- z toho: na platy 14 931 729,- na OON 243 321,- na odvody 5 427 801,- na přímé ONIV 324 848,- OON na doučování (ÚZ 33086) 45 000,- na digitalizaci (ÚZ 33088) 72 000,- na provoz (ÚZ 00300) 1 909 895,- na odpisy (ÚZ 00302) 181 532,- na mzdové náklady (ÚZ 00301) 4 105,- na investice (ÚZ 00010) 122 277,- Celkem 11 416 330,- Z dotace na doúčtování bylo vyčerpáno 43 800,-, částka 1 200,- byla v lednu 2023 vrácena na účet zřizovatele. V nákladech (účet 521) a ve výnosech (účet 672) se objevuje částka 43 800,-. Ostatní dotace a příspěvky byly vyčerpány v plné výši. | 0.00 |
B.I. | Na účtu 602 jsou výnosy ze stravného ve výši 134 505,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 86 483,-, z přídavků na děti ve výši 199 710,-, z příspěvku na péči 6 600,- a ze školného ve školní družině ve výši 3 950,-. Na účtu 648 je to čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 186 410,-, konkrétně na obědy žáků naší školy 103 257,-, na 2 divadelní představeni pro žáky naší ZŠ 1 800,-, odměny na běh Litovelským Pomoravím 898,-, přednášky pro žáky ZŠ 2 910,- a na občerstvení žáků na MDD 492,-, tábory pro děti DD 14 650,-, letní ozdravný pobyt pro děti DD 20 748,-, kroužky a soustředění pro děti DD 18 450,-, výlet dětí DD 4 156,-, sportovní potřeby 15 049,-, čerpání peněžních poukázek ve výši 4 000,- na 2 mikrovlnné trouby a vitamíny pro děti DD. Dále je na účtu 648 čerpání FKSP na zlepšení pracovních podmínek zaměstnanců (nákup kávovaru a mikrovlnné trouby do sborovny) ve výši 10 289,-. Na účtu 649 je bezúplatné nabytí antigenních testů ve výši 2 920,75 Kč, ostatní výnosy ve výši 310,- (vydání 2 stejnopisů vysvědčení), věcné dary (dětské kolečkové brusle, přilby a chrániče) v celkové výši 43 890,- a věcný dar ve formě těstovin na vaření v ZŠ a ve ŠJ v celkové hodnotě 5 180,62. Mimořádným výnosem jsou výnosy z vyřazené pohledávky na účtu 643 ve výši 858,-. | 0.00 |
A.I. | V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu z důvody tvorby opravných položek ke starším neplaceným pohledávkám. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci a příplatky v izolaci. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 583597.41 |
A.II. Tvorba fondu | 300611.00 |
1. Základní příděl | 300611.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 312725.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 43572.00 |
3. Rekreace | 108967.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 35897.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 102000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10289.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 571483.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 360886.22 |
D.II. Tvorba fondu | 197102.38 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 2553.38 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 182941.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 11608.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 198595.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 198595.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 359393.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23404.69 |
F.II. Tvorba fondu | 303809.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 181532.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 122277.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 303809.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 122277.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 181532.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 23404.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13743455.80 | 6279286.90 | 7464168.90 | 7574472.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13743455.80 | 6279286.90 | 7464168.90 | 7574472.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 155100.00 | 0.00 | 155100.00 | 155100.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 114150.00 | 0.00 | 114150.00 | 114150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |