A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Informace podle § 7 odst 3 Zákona o účetnictví Při používání účetních metod vychází jednotka z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastane skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Informace podle § 7 odst 4 Zákona o účetnictví Účetní jednotka nebyla nucena zásadním způsobem změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO a Příklady pro účtování PO |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace podle § 7 odst 5 Zákona o účetnictví Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563\1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až 710 v aktuálním znění, aktualizovaného MP/84/OEKO, Příklady účtování pro PO platné od 1.1.2022, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. Organizace má vypracovaný systém vnitřních směrnic týkajících se účetnictví, oběhu účetních dokladů a finančních kontrol, hmotného zabezpečení svěřenců dět. domova atd O DDHM se na majetkových účtech účtuje od 1 000,-- Kč, učební pomůcky od 300,-- Kč, Materiál a zboží (zásoby) se účtují přes účty pořízení materiálu na skladové účty. V organizaci jsou vedeny tyto sklady: 112 0004 - Sklad potravin Šobrova 111 112 0006 - Sklad potravin RB Skály 6 112 0013 - Sklad darů OOP a dezinfekce 112 0014 - Sklad čistícího materiálu pro školní jídelnu 112 0015 - Sklad ČM pro DD a školy Písek 112 0016 - Sklad osobních ochranných pomůcek, Šobrova 111 Při účtování na těchto účtech používá účetní jednotka způsob účtování A Zůstatky jsou na těchto podrozvahových účtech : 902 0000 -Jiný drobný dlouhodobý majetek (do výše 1000 Kč) 905 0xxx - Odepsané pohledávky za příspěvkem na úhradu péče o mládež 909 0001 - Ostatní majetek - tj. spoření a vkl. knížky dětí z dět. domova 966 0000 - Dlouhodobý podmíněný závazek z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce (sociální automobil) 901 xxxx - nehmotný majetek do 7 tis - tj. především výukové programy pro děti jsou evidovány jako učební pomůcky nad 300 Kč Z tohoto důvodu nemá organizace na podrozvahovém účtu 901 žádný zůstatek |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1339279.32 | 1319863.32 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 313683.32 | 335851.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1025596.00 | 984012.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 244900.00 | 244900.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 244900.00 | 244900.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1094379.32 | 1074963.32 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace podle § 18 odst 3 Zákona o účetnictví 563/1991 Sb: (3) Účetní závěrka podle odstavce 1 musí obsahovat b) identifikační číslo osoby, pokud je má účetní jednotka přiděleno, a v souladu se zákonem upravujícím veřejné rejstříky právnických a fyzických osob (dále jen "veřejný rejstřík") informaci o zápisu do veřejného rejstříku uváděnou na obchodních listinách, PO není zapsána v obchodním rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Informace podle § 19 odst 5a) Zákona o účetnictví: V případě významných událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, jsou důsledky těchto událostí popsány a jejich ekonomické dopady kvantifikovány v příloze v účetní závěrce Období, za které se sestavuje účetní závěrka začíná dne 1.1.2022 a končí dnem 31.12.2022 Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události, které by bylo nutno zmiňovat v příloze účetní závěrky |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Informace podle § 66 odst 6 Vyhlášky 410/09: Při převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a jsou zařazeny do užívání, se zahajuje odpisování prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, ve kterém byl doručen návrh na vklad katastrálnímu úřadu. Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí se uvede na analytických účtech, v inventurních soupisech a v příloze v účetní závěrce. V případě změny příslušnosti k hospodaření s nemovitými věcmi státu, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a jsou zařazeny do užívání, se zahajuje odpisování prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, ve kterém došlo ke změně příslušnosti k hospodaření s nemovitými věcmi státu. Organizace odepisuje všechny nemovitosti v souladu s výše uvedeným § | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Infromace podle § 68 odst 8 Vyhl 410/09 Krytí fondu investic finančními prostředky ke dni 31.12.2022 Stav Fondu investic k 31.12.2022 2 859 787,01 Kč Finanční krytí k 31.12.2022: 2 859 787,01 Kč Použití IF - dle akcí v 2022 (celkem 2 373 816,39) Opravy DHM financované z FI celkem 905 294,72 29.4.22 72052 Unikor Edu CZ - FlySky inter.podlaha 84 320,00 27.6.22 71374 Konvektomat 356 733,00 9.9.22 72098 Fly Sky interaktivní podlaha 84 320,00 10.10.22 71558 Cor HB - sporák 120 313,00 31.10.22 dok 795 Zařazení int.tabule 63 541,00 10.10.22 28.11.95 Vrbka - zasíťování okapů (zvýš.ceny budovy) 58 909,00 14.11.22 fa 74011 Soubor výpočetní techniky - Mil 172 691,00 21.11.22 fa 71656 Škrabka na brambory 42 331,67 Rozpracované investice: Inv.celek - dětské hřiště - DD -západní strana 70 635,00 Inv.celek - 2.byt zařízení 109 860,00 Inv.celek - 3.byt zařízení 64 368,00 Inv.celek - 4.byt zařízení 136 083,00 Inv.celek - vedoucí vychovatel - zařízení 45 026,00 Inv.celek - zpevnění plochy a hřiště škola - jižní strana 8 022,00 Inv. celek - informační systém školy 51 369,00 485 363,00 Celkem 1 468 521,67 na účtu 042 k 31.12.2022 485 363,00 | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
91278.00 | Infromace podle § 68 odst 3 Jedná-li se o významnou informaci, uvede účetní jednotka vzájemně zúčtované částky podle odstavce 1 a vysvětlení k nim jednotlivě v příloze v účetní závěrce Účetní jednotka použila vzájemné zúčtování při zaúčtování mimořádného příspěvku zaměstnanci při nařízené karanténě dle ustanovení zákona č. 121/2021 Sb ve výši 19977,00 Kč. Zaměstnavatel zaplatil pojistné, které bylo o příspěvek při nařízené karanténě sníženo. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 48716.59 | 50564.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nemá ve svém majetku kulturní památky, sbírky muzejní povahy apod oceněné ve výši 1 Kč podle §25 odst.1 písm k) zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | Doplňující informace k položkám rozvahy: Účet 022 - Stroje a zařízení: Hranice dlouhodobého majetku je 40 000,-- Kč Účet 028: Hranice drobného dlouhodobého majetku je 1 000,00 Kč, u učebních pomůcek 300,00 Kč. | 84246510.96 |
B.II. | Krátkodobé pohledávky Účet 311 - Pohledávka za FKSP z titulu příspěvku na stravné za zaměstnanci ze stravování v cizí organizaci(SOŠ a SOU Milevsko), a pohledávka z titulu příspěvku na stravné ve vlastní organizaci Účet 314 - Zálohy pracovníkům na úhradu nákladů spojených s provozem DD (vyúčtovávají se koncem kalendářního roku) zálohy na vodné a stočné, na el.energii a plyn, záloha na výdaje spojené s exekucí na rodiče svěřence, Účet 315 - Pohledávky z hlavní činnosti jsou tvořeny z největší části pohledávkami za příspěvkem na úhradu péče o mládež a za stravným. Pohledávky za stravným jsou z velké části hrazeny průběžně(s měsíčním zpožděním), pohledávky za ošetřovným jsou vymáhány dostupnými prostředky, v případě doložení potvrzení o nedostatečném příjmu rodičů je od vymáhání upuštěno a příspěvek není předpisován (viz Zák 109 / 2002). Pohledávky za určité období jsou vymáhány soudně, v případě, že dlužník nemá majetek, kterým by mohl pohledávku uhradit, dochází k odpisu nedobytné pohledávky, to je kryto nepeněžním použitím RF. Účet 335 - neuhrazené půjčky zaměstnancům z FKSP, záloha na náhradu mzdy při neplatném skončení pracovního poměru Účet 348 - předpis příspěvku na provozní výdaje - zůstatek 0 Kč Účet 381 - předplatné programu pro datové schránky Recomando Stars do 08/2024, Antivir.program do r. 2024, Bakláři do r. 2023 Dohadné účty: Účet 388 - Dohadná položka k neinvestiční dotaci ve výši spotřebovaných nákladů - UZ 33353, UZ 33086, UZ 33088 je na konci roku vyúčtovaná a zůstává 0, na účtu zůstává dohadná položka - odhad spotřeby vody v RB Skály a dohadná položka za Šablony (ukončeno k 28.2.2022, zatím není schválení a tak nelze vyúčtovat) | 2026647.80 |
D.III. | Cizí zdroje - Krátkodobé závazky Účet 321 - Dodavatelé - neuhrazené faktury k 31.12.2022 Účet 324 - Zálohy přijaté od strávníků ŠJ na školní rok 2021/2022 - budou vyúčtovány po skončení školního roku v červenci 2023, zůstatek ze zálohy Women for women na stravování dětí ze socilálně slabých rodin na 09-12/2022, zůstatek zálohy na vaření ve školách v Písku Účty 331,336,337,342 - závazky z mezd za prosined 2022 Úcet 374 - Přijatá záloha na neinvestiční dotace na rok 2022 je na konci roku vyúčtováná (= 0) Účet 384 - Výnosy příštích období (záloha na dotaci je vyúčtovaná = 0) Účet 389 - Energie i studená voda (kromě vodného v RB Skály ) jsou vyúčtovány k 31.12.2022 Na účtu je odhad spotřeby v RB Skály a odhad spotřeby materiálu dětmi v ZŠ Šobrova (z el.pokladny školy) Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - přeplatky z ošetřovného a závazek vůči FKSP z mezd za 12/2022, poj.plnění svěřenců DD, | 7683815.73 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Na účtu je zůstatková cena transferu (po provedení odpisů) na zateplení budovy školy v Písku - projekt "Snížení energetické náročnosti - Dětský domov, Mateřská škola, Základní škola a Praktická škola Písek", který byl schválen rozhodnutím řídícího orgánu Operačního programu Životní prostředí - Ministerstvem životního prostředí, identifikační číslo EIS - reg.č. IS SFZP 12124203 ze dne 20.3.2014, k financování a realizaci | 2552783.94 |
D.II. | Dlouhodobé závazky V současné době je zde přijatá záloha na neinvestiční transfer na projekt Zlepšení kvality výuky (ROZHODNUTÍ O POSKYTNUTÍ DOTACE č. 18_063/0012662-01) pro Dětský domov, MŠ, ZŠ a Praktická škola, Písek II., CZ.02.3.68/0.0/0.0/18_063/0012662. Projekt byl ukončen dne 28.2.2022, zatím probíhá závěrečné vyhodnocování. | 454498.00 |
C.II.5. | Krytí fondu investic finančními prostředky ke dni 31.12.2022 Stav Fondu investic k 31.12.2022 2 859 787,01 Kč Finanční krytí k 31.12.2022: 2 859 787,01 Kč Použití IF - dle akcí v 2022 (celkem 2 373 816,39 Kč) Opravy DHM financované z FI celkem 905 294,72 29.4.22 72052 Unikor Edu CZ - FlySky inter.podlaha 84 320,00 27.6.22 71374 Konvektomat 356 733,00 9.9.22 72098 Fly Sky interaktivní podlaha 84 320,00 10.10.22 71558 Cor HB - sporák 120 313,00 31.10.22 dok 795 Zařazení int.tabule 63 541,00 10.10.22 28.11.95 Vrbka - zasíťování okapů (zvýš.ceny budovy) 58 909,00 14.11.22 fa 74011 Soubor výpočetní techniky - Mil 172 691,00 21.11.22 fa 71656 Škrabka na brambory 42 331,67 Rozpracované investice: Inv.celek - dětské hřiště - DD -západní strana 70 635,00 Inv.celek - 2.byt zařízení 109 860,00 Inv.celek - 3.byt zařízení 64 368,00 Inv.celek - 4.byt zařízení 136 083,00 Inv.celek - vedoucí vychovatel - zařízení 45 026,00 Inv.celek - zpevnění plochy a hřiště škola - jižní strana 8 022,00 Inv. celek - informační systém školy 51 369,00 485 363,00 Celkem čerpání v roce 2022 1 468 521,67 na účtu 042 k 31.12.2022 485 363,00 | 2859787.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.36. | Na účtu 549 jsou: 549 0300 UZ 88888 hlavně kapesné dětí z DD, výši stanoví zák 109/2002 v pl.znění, 549 0300 UZ 00000 hlavně odměny stovkařů (stanoví vnitřní směrnice organizace - pokud má dítě z DD splněné všechny povinnosti a nemá žádné kázeňské přestupky apod, po tři měsíce po sobě, může si koupit cokoli do výše 300 Kč (mimo cigarety, alkohol apod) - využívá se hlavně na kosmetiku, oděvní doplňky, cukrovinky a kredity do mobilu, 549 0320 UZ 88888 v roce 2021 se podařilo uskutečnit nákupy u organizací, které zaměstnávají ZPS a tak jsme nemuseli hradit ani část povinného odvodu | 162649.96 |
B.I.16. | Na účtu 648 je použití fondů a to 648 0314 Odpis nedobytné pohledávky ve výši 41 584,00 Kč Na další rozvoj organizace celkem za rok 2022 89 985,75 Nákupy z darů rodičů a sponzorů celkem za rok 2022 76 195,17 Celkem 648 0314 207 764,92 648 0316 Použití FI na opravy v roce 2022 celkem 905 294,72 Celkem účet 648 1 113 059,64 Další rozvoj organizace - nákupy drobného dlouhodobého majetku, který slouží k rozvoji organizace financovat z RF ze zvýšeného HV z minulých let podle § 30 odst (2), písm a) Zákona 250/2000 o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů k dalšímu rozvoji své činnosti (tj - stoly do vloni zrekonstruované školní kuchyňky a do dvou tříd nové keramické tabule a vybavení jedné třídy z důvodu nárůstu počtu žáků). Rozdíl mezi účtem 648 0314 (207 764,92) a čerpáním RF - F - Rezervní fond D.III čerpání fondu (352 904,26) jsou Šablony vyvedené z RF ve výši 145 139,34 (viz komentář k B.IV - výnosy z transferů) | 1113059.64 |
B.IV. | Výnosy z transferů Účet 672: 672 0331 - Neinvestiční účelová dotace z MŠMT na realizaci projektu v rámic OP VVV (UZ 33063) 145 139,34 Kč 672 0333 - Účelové prostředky - doučování (UZ 33086) 96 825,00 Kč 672 0333 - Účelové prostředky- digitální propast (UZ 33088) 164 000,00 Kč 672 0440 - Příspěvek na přímé náklady od zřizovatele(UZ 33353) 43 788 478,00 Kč 672 0500 - Příspěvek na provoz od zřizovatele (UZ 88888) 6 223 000,00 Kč 672 0750 - investiční transfer (z odpisu interaktivní tabule a zateplení budovy školy v Písku pořízené z prostředků EU - UZ00000) 48 716,59 Kč | 50466158.93 |
B.I.17. | Účet 649.xxxx rok 2022 : org 0701 Příjem za ŽK a poškozené učebnice 243,00 použito na vaření v PŠ 7 020,00 výnos z darů - roušky, testy 20 375,00 příjem na školní družinu 14 671,00 příjem za pracovní sešity 21 192,00 -------------- celkem 63 501,00 org 0705 příjem na školní družinu 900,00 org 0902 Zdravotní pojišťovny- úhrady testů Covid 14 381,12 Úhrada stravy a materiálu na akci dětí 7 577,00 Dejme dětem šanci -přísp.na dárek 50 645,00 ------------------- 72 603,12 KČ org 0902 úhrada opravy počítače svěřencem 2 723,00 Peníze zaslané rod.přísl. pro svěřence 2 000,00 ------------------ 4 723,00 Kč 0915 - Byt na půl cesty - úhrada energií od ledna do března 2022 celkem 17 200,00 Kč Zaokrouhlení doplatku na 2021 1,14 Kč ----------------- 17 201,14 Kč Celkem 649.xxxx 158 928,26 Kč | 134937.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 843967.00 |
A.II. Tvorba fondu | 642018.86 |
1. Základní příděl | 642018.86 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 728239.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 120075.00 |
3. Rekreace | 287500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 15600.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 70000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 235064.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 757746.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1656247.66 |
D.II. Tvorba fondu | 130641.48 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 38811.48 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 69830.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 22000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 352904.26 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 352904.26 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1433984.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4075319.99 |
F.II. Tvorba fondu | 1158283.41 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1158283.41 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2373816.39 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1468521.67 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 905294.72 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2859787.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 68485758.20 | 15512066.69 | 52973691.51 | 53909232.20 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 66642304.20 | 15028653.69 | 51613650.51 | 52475126.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1843454.00 | 483413.00 | 1360041.00 | 1434106.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 861831.00 | 0.00 | 861831.00 | 861831.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 861831.00 | 0.00 | 861831.00 | 861831.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |