Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 405317.00 | 303642.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 405317.00 | 303642.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 405317.00 | 303642.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31. 12. 2022 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděč. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy uhrazené k 31. 12. 2022 na el. energii (5 tis. Kč). Dále obsahuje drobné zálohy uhrazené do školních pokladen základních škol, zálohy na předplatné odborné literatury a jiné drobné krátkodobé provozní zálohy. | 46423.94 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 31. 12. 2022. | 53975.74 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 12. 2022. Ke stejnému datu roku 2021 činila výše pohledávek 228 tis. Kč. Ke snížení došlo zejména z důvodu odepsání nedobytných pohledávek za rodiči dětí ve 4. čtvrtletí 2022.
| 131362.02 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury, dar z roku 2018 časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. | 19464.33 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky MHD k 31. 12. 2022. | 2334.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 31. 12. 2022 a splatných po tomto datu. V roce 2022 byly tyto závazky ve stejném období ve výši 192 tis. Kč. Naše organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. | 109418.53 |
D.III.10. | Výplata za 12/2022 vyplacená zaměstnancům v 1/2023. | 903786.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 12/2022, odvod v 1/2023. | 356894.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 12/2022, odvod v 1/2023. | 153938.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 12/2022, odvod v 1/2023. | 114543.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležící dětem ve výši 239 tis. Kč a dále pojistné plnění náležící dětem ve výši 16 tis. Kč. V roce 2021 k 31.12. byla tato položka ve výši 249 tis. Kč. | 256399.39 |
D.III.36. | V této položce je zahrnut zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. V minulém roce v stejném období byl zůstatek této položky 6 tis. Kč. | 5000.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. | 568.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 31. 12. 2022 nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období obsahují především předplatná a uhrazené licenční poplatky na příští období. | 19464.00 |
D.III.37. | Položka dohadných účtů pasivních obsahuje dohad nákladů na el. energii, tyto služby budou vyfakturovány v příštím roce. | 19299.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti roku 2021 došlo ke zvýšení této nákladové položky o 4 tis. Kč. | 1535849.41 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování je obsažena k 31. 12. 2022 zejména oprava chodníku s položením zatravňovacích dlaždic ve výši 268 tis. Kč, dále čištění střechy, servis oken a dveří, opravy žaluzií a drobné provozní opravy (automobil, pračky, sušičky, plyn. kotle, sporáky a pod.). Ve stejném období 2021 byla tato položka ve výši 280 tis. Kč. | 409137.80 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 860 tis. Kč. Zvýšení položky v roce 2022 je dáno zejména vyššími náklady na školní i mimoškolní aktivity dětí (poplatky dětí ve škole, tábory, vstupné muzea, divadla, kina, bruslení, apod.)a dále náklady na výmalbu místností v DD. | 1228335.43 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za rok 2022. | 44412.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je k 31. 12. 2022 zahrnut zákonný příděl do FKSP a vzdělávání zaměstnanců. V roce 2021 k 31. 12. činil tento náklad 285 tis. Kč. Vyšší náklad v roce 2021 se týkal zejména vyššího zákonného přídělu do FKSP adekvátně k výši mzdových nákladů a vyšší spotřeby ochranných pomůcek pro zaměstnance v souvislosti s pandemií covid 19. | 278261.15 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. K 31. 12. 2021 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 175 tis. Kč. Důvodem zvýšení Ostatních nákladů z činnosti v roce 2022 je vyplacený finanční příspěvek při odchodu z Dětského domova ve výši 74 tis. Kč. | 293414.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 499 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy z prodeje služeb jsou vyšší proti stejnému období roku 2021 o 165 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je různá finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 585837.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje k 31. 12. 2022 čerpání rezervního fondu ve výši 489 tis. Kč. Rezervní fond byl čerpán zejména na zimní i letní dětské tábory, dále na mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti. Dále byl čerpán fond investic ve výši 241 tis. Kč na opravu chodníku s položením zatravńovacích dlaždic. V loňském roce nebyl fond investic čerpán. Fond odměn byl v roce 2022 čerpán ve výši 19 tis. Kč.
| 771213.07 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé náklady na vzdělávání. V porovnání s rokem 2021 u této položky došlo ve stejném obobí ke snížení o 108 tis. Kč. | 17951493.00 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Zvýšená spotřeba o 143 tis. Kč v roce 2022, v porovnání se stejným obdobím roku 2021, je zapříčiněna poměrně dlouhým toplným obdobím v 1. pololetí 2022, ale i zvýšením cen za energie. | 944924.44 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje poplatek za ztrátu OP, poplatky za vystavení OP a pasu pro děti, dálniční známku. | 2850.00 |
B.I.17. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje zejména částku uhrazenou zdravotními pojišťovnami za Covid testy při povinném testovnání zaměstnanců v 1. čtvrtletí 2022 ve výši 7 tis. Kč. Položka Ostatních výnosů z činnosti je oproti stejnému období roku 2021 nižší o 75 tis. Kč, kdy v roce 2021 zde byly zaúčtovány bezúplatně předané respirátory od zřizovatele. | 10808.30 |
C.1. | Kladný zlepšený výsledek hospodaření je nižší oproti minulému roku o 12 tis. Kč. Kladný je především z důvodu čerpání rezervního fondu na letní dětské tábory, které tak nebyly hrazeny z provozních prostředků. | 56891.28 |