A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Základní škola Šumperk, 8.května 63 nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v její činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly změněny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle usnesení RM Šumperka č. 1116/15 ze dne 1.10.2015 bylo zrušeno usnesení RM č. 4327/13, kterým nám bylo uloženo od 1.1.2014 vést účetnictví v plném rozsahu. Usnesením RM č. 1117/15 nám bylo uloženo od 1.1.2016 vést účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. Odpisování majetku je v souladu s odpisový plánem - čtvrtletně - účetní odpisy rovnoměrným způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Stanovení výše pro zařazení DDNM na účet 018 je 7000-60000 Kč a stanovení výše pro zařazení DDHM na účet 028 je 3000-40000 Kč. O tvorbě a použití rezerv škola neúčtuje. Ve škole je prováděna doplňková činnost,kde o účtování nákladů a výnosů se vychází z kalkulací stanovených dle Směrnice k provádění doplňkové činnosti.Škola provádí časové rozlišování nákladů a výnosů,výdajů a příjmů,včetně dohadných položek v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. a zde uvedenou metodou časového rozlišení v § 69. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. 1) Použití účtu 381 - náklady příštích období Tento účet slouží pro podchycení výdajů běžného účetního období, které budou náklady v příštím období. Zúčtování ( rozpuštění ) nákladů příštích období na příslušný nákladový účet se provede v tom účetním období, s nímž časově rozlišené náklady věcně souvisejí. 2) Použití účtu 383 - výdaje příštích období. Pomocí tohoto účtu se účtují náklady, které s běžným účetním obdobím souvisejí, ale výdaj s nimi spojený nebyl dosud proveden. Účtujeme zde také o neuhrazených dodavatelských fakturách, které jsme do konce účetního období neobdrželi, ale známe jejich přesnou částku. 3) Použití účtu 384 - výnosy příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují příjmy běžného období, které věcně patří do výnosů v dalším účetním období ( obdobích ). Jejich zúčtování do výnosů se provede v období, s nímž věcně souvisejí. 4) Použití účtu 385 - příjmy příštích období Zde se účtují částky, které ke dni uzavírání účetních knih nebyly inkasovány a nebyly vyúčtovány ani jako pohledávka, které však časově a věcně souvisejí s výnosy běžného období. 5) Použití účtu 388 - dohadné účty aktivní Zde účtujeme případné pohledávky, pokud na konci účetního období není známa přesná částka. 6) Použití účtu 389 - dohadné účty pasivní Zde účtujeme o případných závazcích školy na konci účetního období a to zejména o neuhrazených dodavatelských fakturách, které jsme do konce účetního období neobdrželi a u kterých neznáme přesnou částku. Účty 381, 383, 384, 385, 388 a 389 používáme i ke dni mezitímní účetní závěrky ( k 31.3., 30.6. a 30.9. ), k přesnějšímu zobrazení finanční situace školy. Při účtování ročního udržovacího poplatku účetního programu GORDIC a roční aktualizace softwaru pro školní jídelnu (Stravné,MSklad), pojištění odpovědnosti podnikatele a pojištění podnikatelských rizik ( živelní pojištění, krádež,...) u České podnikatelské pojišťovny,a.s. Praha 8 škola platbu časově nerozlišuje. TRANSFERY: před okamžikem vypořádání transferu realizovaného formou zálohy, účtujeme o odhadované výši transferu prostřednictvím účtu 388. Při účtování příspěvku na provoz od zřizovatele a příspěvků bez povinnosti vypořádání účtujeme o předpisu pohledávky MD 348 / D 384. Ve výši částky příspěvku, který věcně a časově souvisí s běžným obdobím ( k datu 31.3.,30.6.,30.9. a 31.12. ) účtujeme MD 384/ D 672. Přefakturace nákladů od 1.1.2020: pokud ve fakturách za přijaté služby nebo nákladech zúčtovaných podle jiných dokladů jsou zahrnuty také částky, které nepatři do nákladů školy a před zaúčtováním známe nároky, které mají zaměstnanci, popřípadě jiné účetní jednotky uhradit, částky takových nároků zaúčtujeme přímo na příslušné účty účtové třídy 3. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5589062.90 | 5620885.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 202792.46 | 202792.46 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5386270.44 | 5418093.20 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 96379509.45 | 95874590.52 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 96379509.45 | 95874590.52 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -90790446.55 | -90253704.86 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Škola není zapsána v obchodním rejstříku. Byla zřízena k 1.1.1994. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Škole nebyla převedena žádná nemovitost. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni sestavení roční účetní závěrky je fond investic krytý finanční prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nebyly provedeny žádné významné kompenzační operace ( opravy nesprávností minulých let ). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I. | SÚ 112: sklad potraviny ŠS 117.708,06 + sklad pracovních sešitů 3.718,98 + sklad roušek 40.280,- + sklad antigenních testů 7.510,50 | 0.00 |
B.II | SÚ 311: vystavená faktura za umístění prodejního automatu 12/2022 2.400,- + za pronájem tělocvičny 12/2022 8.280,- + za autobusovou dopravu (přeúčtování nákladů jiné škole) 11/2022 1.210,- | 0.00 |
B.II | SÚ 314: zaplacená záloha na tepelnou energii 1-11/2022 2,114.771,27 + na nábytek do školní družiny 47.281,- + na lyžařský výcvik v 1/2023 117.096,- + na zájezd do Anglie 4/2023 172.000,- | 0.00 |
B.II | SÚ 335: telefonní poplatky 12/2022-mobil ostatní 4.914,73 + telefonní poplatky 12/2022-mobil školní-p.Kolba 3,29 | 0.00 |
B.II | SÚ 381: předplatné časopisů na rok 2023 9.985,83+ provozní poplatek www.didakta.cz 1.1.2023-28.6.2023 980,33 + roční podpora aSc Rozvrhů 1-8/2023 1.166,67 + hluchak.cz-údržba domény 1.1.-7.10.2023 244,12 + poradenství v oblasti internetového marketingu 1.1.2023-18.6.2023 1.904,84 + vstupné 43ks na divadelní představení Kytice dne 14.1.2023 8.385,- + i.bezpecne.cz (služba blokování nevhodných stránek) 1.1.-15.12.2023 2.264,71 +balíčky testů KALIBRO 19.950,- 1/2023 + přeplatné časopisů na rok 2024 115,17 | 0.00 |
B.II | SÚ 385: vodné,stočné 1-12/2022-byt | 0.00 |
B.II | SÚ 377: Pohledávky za stravné již od 8/2018 nevznikají z důvodu přechodu na zálohový způsob úhrady stravného. | 0.00 |
B.III | SÚ 241: prostředky na provoz na účtu u ČSOB 5,786.076,63 + prostředky FR (ze zlepš.výsl.hosp.) 1,276.714,74 + prostředky RF (z ost.titulů):dary 83.712,38 + prostředky FI 230.904,35 + prostředky FO 463.418,- + prostředky vedené na účtu u ČNB 4.440,81 + prostředky vedené na účtu u České spořitelny zřízeného dne 27.8.2018 pro potřeby školní stravovny ve výši 13.440,33 | 0.00 |
B.III | SÚ 243-Běžný účet-FKSP 489.753,42 + SÚ 261-Pokladna-FKSP 248,- = 490.001,42. Rozdíl o proti SÚ 412-FKSP 525.769,80 je v převodu základního přídělu 12/2022 +75.575,38 + přísp.na obědy 12/2022 -16.864,- + přísp. na penzijní připojištění 12/2022 - 22.943,-. Převody budou provedeny v lednu 2023. | 0.00 |
B.III | SÚ 261: pokladna školy 51.608,- + pokladna FKSP 248,- + pokladna ŠS 3.641,- | 0.00 |
D.III | SÚ 324: přijatá záloha na lyžařský výcvik 1/2023 184.000,- + na zájezd do Anglie 4/2023 190.400,- + na čipy 10.855 + na stravné 487.619,- + na divadelní představení Kytice dne 14.1.2023 7.800,- | 0.00 |
D.III | SÚ 342: daň ze mzdy 12/2022 | 0.00 |
D.III | SÚ 383: faktury za 12/2022 přijaté v 1/2023 | 0.00 |
D.III | SÚ 384: poplatek za školní družinu na období 1/2023 40.750,- + poplatek za školní kroužek na období 1/2023 16.200,- + nespotřebované zásoby bezúplatně přijaté-roušky pro žáky 40.280,- + nespotřebované zásoby bezúplatně přijaté-antigenní testy pro žáky 7.510,50 | 0.00 |
D.III | SÚ 389: nevyfakturované dodávky: tepelná energie 1-12/2022 | 0.00 |
D.III | SÚ 378: předpis mezd spoření zaměstnanců 12/2022 2,994.497-+ příspěvek na penzij.připojištění ČSOB 12/2022 63.543,- | 0.00 |
D.III | SÚ 321: nehrazené faktury 12/2022 | 0.00 |
D.III | SÚ 374: nevyčerpaná dotace KÚ na přímé náklady ( dotace na ukrajinské asistenty ) 9-12/2022 9.693,92 + dotace KÚ Národní plán obnovy (Doučování) 9-12/2022 20.700,-. Dotace byly řádně vyúčtovány k 31.12.2022. | 0.00 |
C.I | SÚ 401: dlouhodobý majetek 953.592,68 + oběžná aktiva 10.000,- ( v roce 1998 poskytnut sponzorský dar ve formě osobního počítače ) | 0.00 |
C.II | SÚ 414: finanční dary | 0.00 |
C.III | výsledek hospodaření běžného účetního období k 31.12.2022 HČ -315.483,13 + DČ 152.494,87 | 0.00 |
A.4 | INFORMACE K PODROZVAHOVÝM ÚČTŮM: | 0.00 |
P.I | SÚ 901:drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici ( 0 - 6.999,- Kč ) | 0.00 |
P.I | SÚ 902: drobný dlouhodobý hmotný majetek pod stanovenou hranici ( 0 - 2.999,- Kč ) | 0.00 |
P.VI | SÚ 966: smlouva o výpůjčce s Městem Šumperkem - bezplatné užívání nemovitostí zapsaných v katastru nemovitostí u Katastrálního úřadu pro Olomoucký kraj, Katastrální pracoviště Šumperk pro obec Šumperk, k.ú. Šumperk se všemi součástmi a příslušenstvím 96,379.509,45 | 0.00 |
B.I | SÚ 132: čtecí čipy ( Do 30.6.2022 byly čipy na SÚ 132 využívány pro prodej žákům. Zaměstnancům a ostatním dospělím byly čipy zapůjčovány a jejich evidence byla na skladu SÚ 112. K 1.7.2022 byla upravena směrnice pro evidenci,účtování a oceňování zásob, kde prodej čipů je pro všechny bez vyjímky přes evidenci zásob zboží na skladu SÚ 132. ) | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | hlavní činnost: z prostředků poskytnutých přes KÚ-přímé náklady 50,352.876,08 ( v tom dotace na ukrajinské asistenty 68.717,08 ) + z prostředků poskytnutých přes KÚ-Národní plán obnovy (Doučování) 172.950,- + z prostředků poskytnutých přes KÚ-Národní plán obnovy (Prevence digitální propasti) 105.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na správu hřiště 120.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na financování zvýšených nákladů na odpisy 117.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na provozní náklady základního výcviku plavání 105.600,- + z prostředků poskytnutých z MÚ a vlastní zdroje 10,817.511,12. | 0.00 |
B. | hlavní činnost: z prostředků poskytnutých přes KÚ-přímé náklady 50,352.876,08 ( v tom dotace na ukrajinské asistenty 68.717,08 ) + z prostředků poskytnutých přes KÚ-Národní plán obnovy (Doučování) 172.950,- + z prostředků poskytnutých přes KÚ-Národní plán obnovy (Prevence digitální propasti ) 105.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na správu hřiště 120.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na financování zvýšených nákladů na odpisy 117.000,- + z prostředků účelového příspěvku MÚ na provozní náklady základního výcviku plavání 105.600,- + z prostředků poskytnutých z MÚ na provozní náklady a vlastní zdroje 10,502.027,99. | 0.00 |
B.IV | SÚ 672: dotace KÚ přímé náklady 50,352.876,08 ( v tom dotace na ukrajinské asistenty 68.717,08 ) + dotace KÚ Národní plán obnovy (Doučování) 172.950,- + dotace KÚ Národní plán obnovy (Prevence digitální propasti) 105.000,- + účelový příspěvek MÚ na správu hřiště 120.000,- + účelový příspěvek MÚ na financování zvýšených nákladů na odpisy 117.000,- + účelový příspěvek na provozní náklady základního výcviku plavání 105.600,- + příspěvek na provoz MÚ 5,305.000,- | 0.00 |
A. | hospodářská (doplňková) činnost: náklady stravovna 541.884,06+ náklady pronájmy 366.361,07 | 0.00 |
B. | hospodářská (doplňková) činnost: výnosy stravovna 659.979,- + výnosy pronájmy 400.761,- | 0.00 |
C.2 | hlavní činnost: výsledek hospodaření s prostředky od zřizovatele na provoz a vlastních zdrojů -315.483,13 + účelový příspěvek od zřizovatele na správu hřiště, zvýšené náklady na odpisy a provozní náklady základního výcviku plavání = 0,-, dotace z KÚ na přímé náklady (v tom dotace na ukrajinské asistenty ), Národní plán obnovy (Doučování), Národní plán obnovy (Prevence digitální propasti) = 0,-. Náklady na tepelnou energii 1-3/2022 byly sníženy o částku 180.976,16. Jedná se rozdíl, který vznikl z dohadné položky k 31.12.2021. Dodavatel Sateza a.s. Šumperk získal po úspěšném jednání u svého dodavatele plynu slevu, kterou nám zohlednil v ročním vyúčtování. V měsíci květnu 2022 nám byl zaslán opravný daňový doklad k ročnímu vyúčtování dodávek tepelné energie za rok 2021 ve výši - 346.023,67, byla zohledněna další získaná sleva dodavatelem Sateza a.s. Šumperk. Získané prostředky byly využity na zvýšené náklady na opravy a údržbu budovy, pořízení nových školních tabulí a školního nábytku. Neočekávaným nákladem, který ovlivnil ztrátu v hlavní činnosti byla úhrada soudního smíru a úhrada zvýšených nákladů na běžný provoz školy. | 0.00 |
C.2 | hospodářská (doplňková) činnosti: stravovna 118.094,94 + pronájmy 34.399,93 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3 | Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4 | Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 447197.72 |
A.II. Tvorba fondu | 738485.08 |
1. Základní příděl | 738485.08 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 659913.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 203014.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 125678.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 279910.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 38311.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 525769.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1804932.81 |
D.II. Tvorba fondu | 30488.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4488.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 26000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 474993.69 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 468191.69 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 6802.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1360427.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 479235.61 |
F.II. Tvorba fondu | 236158.03 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 236158.03 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 484489.29 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 66094.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 117000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 301395.29 |
F.IV. Konečný stav fondu | 230904.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 774823.04 | 584888.51 | 189934.53 | 218118.23 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 774823.04 | 584888.51 | 189934.53 | 218118.23 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |