A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.1. Inf. podle §7 odst.3 -Vyjímky z účetních metod -nejsou vyjímky. ÚJ nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání organizace, sloučením, či zrušením. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.2.-Inf. podle §7 odst.4 zák.-Změny obsahového vymezení Rozvahy, výk. zisku a ztrát, ocenění majetku: -ÚJ dodržuje obsahové vymezení položek účetních výkazů a oceňování majetku odpovídá vymezení položek dle platné právní úpravy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3. Inf. podle §7 odst.5-zák. -Odchylka od účetních metod a vliv na majetek a závazky, fin. situaci a HV a o stavu podrozvahových účtů: Organizace SVČ RADOVÁNEK ve svém účetnictví nemá odchylky od účetních metod s vlivem na majetek, závazky, fin. situaci a výsl. hospodaření. - Účtuje na podrozvahových účtech. Použité účetní metody a obecné zásady: - má doplňkovou činnost, zejména z pronájmu a podnájmu prostor v budovách SVČ svěřených k hospodaření a zejména v budovách a prostorech v nájmu. Vede odděleně v účetnictví náklady a výnosy za hlavní a doplňkovou činnost; - organizace nemá hmotný majetek zatížený zástavním právem, nemá majetek pořízený z investičního transferu. Hospodaří se svěřeným nemovitým majetkem zřizovatele, zapsaným v katastru nemovitostí. V evidenci dlouhodobého hmotného majetku má majetek svěřený i majetek ve výpůjčce. - řádně a v zákonném termínu odvádí za zaměstnance i z nákladů organizace odvody soc. a zdravotní pojištění, vč. zák. poj. prac. úrazů ve výši 0,42% dle vyhl. MFč 125/93 Sb. - z objemu vyplacených platů zaměstnanců a náhrad za nemoc tvoří FKSP. Daňové údaje: - Není plátcem DPH, nemá příjmy DPH podléhající. - Od 1.1.2022 není plátcem silniční daně, povinnost zrušena novelou zákona. - Není plátcem daně z nemovitostí, majetek je organizaci svěřen zřizovatelem do užívání. - Za zaměstnance odvádí v určených termínech daň ze závislé činnosti, včetně zálohové daně Účetní metody: -ÚJ účtuje v plném rozsahu dle Zák. O účetnictví 563/91 a platné vyhl. 410/2009 Sb, včetně platných ČÚS. Organizace k zúčtování na PC užívá účetního programu Fenix, s užíváním čtyřmístného členění analytických účtů, dle vzorového rozvrhu zřizovatele KÚ PK. - Sestavuje (dle platné vyhl. k zákonu pro vybrané účetní jednotky ) účetní rozvrh v členění na analytické účty. - Provádí odepisování majetku rovnoměrným způsobem, na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem, ve smyslu ČÚS 708 - 5.1. a platného metodického pokynu KÚ PK. - Způsob vedení zásob - způsobem B - nemá skladové hospodářství, nenakupuje materiál do dlouhodobé zásoby. - Provádí časové rozlišování výnosů a nákladů podle časové příslušnosti k účetním obdobím. Transfery, příspěvky: - SVČ není příjemcem IT - investičního transferu - provozní neinvestiční příspěvek - zúčtován do výnosů v časové souvislosti, na základě oznámení zřizovatele o přiznání příspěvku s využitím účtu 388, - u účelových příspěvků s vyúčtováním s využitím ú. 374; do výnosů ú. 672 - po jejich vyúčtování. - dotace přímé s vyúčtováním - do výnosů s využitím účtu 388 k datu mezitimních uzávěrek ve výši uplatněných nákladů. - časové rozlišení u víceletých transferů EU: ano, s využitím účtu 388 - projekt MPSV - zaměstnanost - děská skupina (DS); projekt MŠMT - OP VVV - Šablony II, včetně zúčtování nespotřebovaných poskytnutých dotací k 31.12. r. do rezervního fondu. Podáno konečné vyúčtování ke kontrole a schválení konečné výše dotace. - Od 09/2017 jsme příjemcem dotace z Operačního programu MPSV Zaměstnannost, na realizaci projektu dětské skupiny, "Miniškolka Kulička", spolufinancované z Evrpského sociálního fondu. SVČ od r. 2020 pokračuje v projektu, DS Kulička 2, ukončen k 28. 2. 2022. Podáno konečné vyúčtování ke kontrole a schválení konečné výše dotace. - Od 09/2019 jsme příjemcem dotace z projektu MŠMT - OP VVV - Šablony II - financované z EU a SR, projekt ukončen k 28.2.2022. - Od 02/2022 se SVČ spolupodílelo na organizaci příjmových center válečných uprchlíků z Ukrajiny - hlídání a zájmová činnost dětí, zapojilo se a realizuje Adaptační skupiny pro ukrajinské děti, žáky, studenty. Od 04 do 08/2022 jsme zapojeni do dotačního programu dle výzvy MŠMT - Adaptačních skupin pro dětíi cizince migrující z Ukrajiny 2022, pro děti od 3-6 let věku a od 6 do 15 let věku, a to celkem v 5 skupinách na 3 pracovištích SVČ, včetně organizace 2 letních pobytových táborů. -K rozvahovému dni - 31.12. je prováděno časové rozlišení výnosů (zejména příjmy úplaty za školné zájmových útvarů), dtto provádíme k datu mezitimních uzávěrek i u významných položek, mající vliv na výsledek hospodaření. Tržby - platby za pobytové akce a letní tábor jsou zúčtovány přímo do výnosů. - Tvorba a použití opravných položek:- nejsou. - Finanční krytí fondů: ÚJ má fondy finančně kryté. Pro toto sledování bylo zavedeno analytické členění ú. 241 - BÚ. Organizace provádí rozbor finančního krytí fondů, včetně rozboru - analýzy krytí fondu investic - (testu) likvidity , včetně zahrnutí účtů pokladní hovosti, dobytných pohledávek a závazků, včetně raalizovaných, či ukončených projektů. - Zúčtování HV minulého období - na účtu 431 - do doby schválení úč. uzávěrky Radou PK. Schválený HV je ve schválené výši zúčtován do fondu odměn a rezervního fondu. Informace k vedení některých účtů podrozvahové evidence: - k pol. P.III.2. - Dl. podm. pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku j. osobou - ÚJ zde vede evidenci pohledávek z pronájmů části budov a místností, dle uzavřených smluv o pronájmu; - k pol. P.IV.7. - Krátkodobé podm. pohl. ze vztahu k j. zdrojům - ÚJ zde sleduje výši přiznaných a poskytnutých dotací k vyúčtování v analytickém členění dle účelu a poskytovatele ÚSC a St. správy, včetně grantů a darů; - k pol. VI.6. - Dl. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě sml. o výpůjče - ÚJ zde vede užívání cizího majetku, dle smluvních ujednání, majetek podléhá inventarizaci; - k pol. P.VIII.1.- Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva - ÚJ zde sleduje výši zůstatku přiznaných a čerpaných ostatních účelových dotací k vyúčtování, zejména příspěvku zřizovatele na investice, opravy a rekonstrukce majetku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3553174.63 | 3346071.26 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3553174.63 | 3346071.26 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 231000.00 | 115000.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 231000.00 | 115000.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 678870.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 678870.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 17583.00 | 1981026.46 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 17583.00 | 1981026.46 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 6250.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 6250.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 3500.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 3500.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3766591.63 | 2156164.80 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
-vznik organizace - PO: 01.01.2000 - změna formy hospodaření jako PO zřizovatele Školského úřadu Plzeň-sever; PO - s přidělením IČO 69977836 a zápisem do Registru ekonomických subjetů ČSÚ v ARES - zřizovací listina Plzeňského kraje č.j. 505/01 ze dne 31.08.2001, dodatek č. 6 s účinností od 1.1.2015 a dalších dodatků - je zapsána v Rejstříku škol a školských zařízení, IZO 102 528 446; RED IZO: 600028739 - je zapsána v Živnostenském rejstříku, živnostenské oprávnění Předmětu podnikání je Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 ŽZ; - není zapsána v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Významné události v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní uzávěrky: - k datu: Nenastaly žádné významné skutečnosti s důsledky na finanční a majetkovou a daňovou skutečnost. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka má FI ú. 416 krytý peněžními prostředky. ¨ K datu řádné účetní uzávěrky organizace provádí kontrolu a rozbor finančního krytí FI, včetně testu finanční a majetkové likvidity. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K datu NENASTALY významné položky k vzájemnému zúčtování. -Nejsou položky z dobropisů a refundací; doměrky a vratky daní, poplatků; rozdíly zjištěné při inventarizaci; pohledávky a dluhy k téže fyzické či právnické osobě; opravných položek a rezerv. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Obraz, umístění Pallova 52/19, Plzeň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | k ú. 042 - nedokončený dl. hmotný majetek na účtu 042 0072 Pallova jsou: v zůstatku hodnoty 4 443 441,04 z r. 2019 zúčtovány a evidovány náklady dle dodavatelských faktur na projektové dokumentace a na stavební práce rekonstrukce Pallova části B. zústatek na účtu 042 0073 Petřínská: r. 2021 - Kč 455.202 - Předprojektová příprava a průzkum, rekonstrukce Petřínská - realizovaná a dokončená byla část Rekonstrukce "Okna - uliční část". r. 2022 - Kč 377 665,20 byla zpracována projektová dokumentace k rekonstrukci části stavby sociální zařízení. Celkem 042 0073: KZ = 832.867,20 | 5276308.24 |
C.II.4. | úč. 414 - RF z ostatních titulů, v tom: v tom ve výši nespotřebovaných záloh projektů EU vč. SR k datu: Projekt MŠMT OP VVV Šablony II; od 09-2019, PS k 1.1.2022 =603.786,67 Kč , čerpání 416.864,- Kč, 2022 - 32.886,67 Kč , 154.036,- zúčt.schv.záv.zprávy- vratka, zůstatek = 0 Kč. Z nadačních fondů: PS 0,- Kč: Projekt Nadačního Fondu Zelený poklad, - Živá zahrada - Ledecká, Plzeň (poskytnuto a čerpáno v nákladech r. 2021 ve výši 120.000 Kč.Projekt ukončen, uplatněny náklady projektu, v r. 2022 ve výši 3.500 Kč, předloženo vyúčtování a zpráva ke kontrole - odsouhlaseno, 30. 11. 2022 vyplaceno 3.500,- Kč.Zůstatek = 0 Kč. PS 25.000,- Kč přijatá částka příspěvku nadačního fondu Vodárenská kapička, čerpání 25.000 Kč, zůstatek = 0 Kč. 30.000,- Kč 3 projekty -přijatá částka nadace 700 let m. Plzně - projektu Zlatá struna, čerpání 30.000 kč zůstatek = 0 Kč . 60.000,- Peněžní dar Omexom - k zajištění stravování dětí Adaptačních skupin, čerpání 60.000,- Kč, zůstatek = 0 Kč. | 0.00 |
B.II.32. | úč. 388 - Dohadné účty aktivní - tvorba ve výši zúčtovaných nákladů k datu, v tom: úč. 388 0856 - KZ = 368.616,14 Kč, projektu s příspěvkem MPSV - DS Kulička 03-12/2022; úč. 388 0857 - KZ = 0 Kč, v projektu MPSV/EU - DS Kulička II - Zaměstnanost, obd. 09/2021 - 02/2022, projekt byl ukončen schválenou závěrečnou zprávou a finančním vyrovnáním s vratkou 14.022,- Kč. úč. 388 1840 - KZ = 0,- Kč, v projektu MŠMT/EU - Šablony II: projekt od 09/2019, ukončen k 28.2.2022, schváleno závěrečnou zprávou projektu dne 18.10.22, vratka ve výši 154.036,- úč. 388 1841 - KZ = 0,- Kč náklady v projektu MŠMT - Experimentální vzdělávání, v r. 2022 realizovaného projektu, odevzdáno 2023. úč. 388 3353 - KZ = 0,- Kč; přímá dotace úč. 388 1811 - KZ = 0,- Kč, v proj. MŠMT - Adaptační skupiny cizinců Ukrajiny I: 2 475 000,- Kč. Projekt ukončen k 31.08.2022, závěrečná zpráva podána, k 31.12.22 nepřišlo rozhodnutí ze strany MŠMT, vratka ve výši 105.000,-, úč. 388 3063 - KZ je 408.527,13 Kč,z realizace projektu Šablony III, OP JAK, v r. 2022. Projekt schválen MŠMT, fin. prostředky budou poskytnuty v r. 2023. | 777143.27 |
D.III.37. | 389 - Dohadné účty pasivní - tvořeny zejména ve výši dodavateli nevyúčtovaných zálohových faktur na dodávky energií budov - el., teplo, voda, a v Kaznějově + plyn, vč.zál. služby M. Policie - EZS. | 568290.00 |
D.II.8. | ú. 472 - Dl. přijaté zálohy na transfery v tom: 0,- Kč. Z r. 2019 na projekt OP VVV - Šablony II; projekt ukončen k 28.02.2022, schváleno závěrečnou zprávou projektu dne 18.10.22, vratka ve výši 154.036,- Zůstatek 0- Kč - přijaté zálohy DS KULIČKA byly vyúčtovány dle již schválených monitorovacích zpráv projektu. Projekt byl ukončen schválenou závěrečnou zprávou v r. 2022. | 0.00 |
C.II.5. | úč. 416 -Fond investic, je finančně krytý | 11633301.14 |
D.III.32. | ú. 374 -Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: v tom: ú. 374 0109: 0,- Kč - MŠMT projekt Experimentální vzdělávání, ÚZ 33066, vyúčtováno ú. 374 0150: 0,- Kč k vyúčtování od OŠMS PK - volnočasové aktivity, vyúčtováno ú. 374 0155: 0,- Kč k vyúčtování od OŠMS PK - zahraniční spolupráce - na realizaci Česko-německého tábora, vyúčtováno 2.12.2022 ú. 374 0201: 0,- Kč - přímé dotace (ÚZ 33353) ú. 374 0211: 75.000,- Kč na Adaptační skupiny UKRajina I., vyúčtováno, vratka 75.000,- v roce 2023 ú. 374 0100: 0,- k projektům SM Plzeň odb. kultury - 2 projekty ú. 374 0182: 421 309,76 Kčpřijatá záloha MPSV k vyúčtování: na provoz dětské skupiny | 496309.76 |
D.III.36. | úč. 384 - Výnosy příštích období k datu v tom: ú. 384 01.. : 3.343.835,-Kč podíl úhrad účastníků zájmových útvarů na měsíce 01-06/2023 školního roku ; 2022/2023. | 3343835.00 |
B.II.31. | ú. 385 - Příjmy příštích období 0,- Kč - Rozdíl mezi poskytnutou zálohou 120.000,- Kč a smluvním příslibem příspěvku 123.500,- Nadačního fondu Zelený poklad v projektu Živá zahrada - voda v zahradě. Projekt je již stavebně i provozně dokončen, podáno vyúčtování a zpráva projektu, k uvolnění finančních prostředků došlo po schválení projektu Radou Fondu. Rozdíl uhrazen 30.11.22 135,- Kč - Zúčtování rozdílu - soutěž gymn. 12/2022 - vyúčtování akce, uhrazeno do pokladny v r. 2023 3.250,- Kč - pronájmy učebny jógy FV 8 a 38/23, výnos r. 2022. | 3385.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | úč. 511 - opravy a udržování z toho významné položky tvoří opravy: úč. 511 0172: 376.842,20 Kč Pallova 52/19 Plzeň, na rekonstrukci oplocení, s použitím IF (převážně z poskytnutého příspěvku PK OIM: 371.500,-Kč) úč. 511 0120: 394.387,40 a 17.485,71 Kč Pallova 52/19 Plzeň, zateplení a PVC krytina, nátěr modřínové podlahy střecha atrium úč. 511 0150: 125.242,- Kč Sady, malířské práce 21.514,- Kč Sady, oprava stěn a výmalba učebny úč. 511 0184: 27.833,40 - dodatkové oplocení DS Kulička II | 1108683.06 |
A.I.13. | k účtu 521- mzdové náklady: v tom položky: ú. 521 1001 - na platy hrazené z rozpočtu přímé dotace: 16.142.957,- Kč ú. 521 0201 - náhrady za nemoc - ONIV, k datu 85.823,-Kč, ovlivněno pandemií COVID a souvisejícími karanténami zaměstnanců. ú. 521 0202 - dtto, hrazené z ostatních zdrojů 7.918,- Kč; ú. 521 0203 - Kč 16.146,- mimořádný příspěvek dle rozhodnutí vlády na dorovnání do 100% výdělku při karanténě a tzv. izolačce, z důvodu COVID. SVČ vykazuje jako hrazené z mimorozpočtových zdrojů (OZ), vzhledem k souběžnému mimořádnému uplatnění snížení odvodů organizace na OSSZ při vykázání v měsíčním Přehledu o výši pojistného. ú. 521 1005 - platy ost. zdroje: 1.045.151,- Kč ú. 521 2002 - OON z ostatních zdrojů: 6.405.987,- Kč ú. 521 2008 - OON z projektů: 298.373,- Kč ú. 521 2018 - odměny z projektů: 52.725,- Kč ú. 521 0222 - Mzdové náklady AS UKR 3.564,- Kč ú. 521 1011 -odměny z FO: 10.000,- Kč, životní výročí | 24068644.00 |
B.I.2. | K položkám SU 602: obsahuje příjmy z vlastní činnosti - v tom významné položky: za účastnické poplatky pravidelných ZÚ 9.791.690,-Kč, výukové programy, dopravní hřiště = 247.295,0 Kč, PA - příležitostné akce = 518.611,- Kč tábory a pobyt. akce = 6.068.736 Kč, (realizováno cca 100 táborů a soustředění) projekty ostatní: 282.929,20 Kč úplaty od rodičů za péči o děti v dětské skupině 517.700,- Kč, akce příležitostné - fakturované: 6.922,- Kč soutěže = 0 Kč, akce ostatní: 60.500,- Kč | 17494383.20 |
B.I.16. | úč. 648 - Čerpání fondů v tom: úč. 648 0172 - IF-O+Ú Pallova 376.842,20 Kč - oprava střechy atria úč. 648 0501 - Fond odměn - životní výročí: 10.000,- Kč úč. 648 0602 - čerpání FKSP - věcné, mater.výdaje, 33.950,- Kč úč. 648 0314 - Nadace - hudební soutěž: 30.000,- kč úč. 648 0301 - Čerp. RF - dary: 85.000 Kč úč. 648 0221 - zúčt.použ.z vl.zdrojů na Nák. školení 2022, nekryté z proj. Šablony II: 85.053,33 Kč | 620845.53 |
B.IV.2. | k ú. 672-Výnosy místních institucí z transferů k datu : Plzeňský kraj: 4.755.000,-Kč (UZ 33152 -PK) provozní příspěvek KÚ OŠMS k datu- závazný ukazatel 1.050.000,- OŠMS PK - provozní účelové příspěvky (modernizace učebna Sady, JETOTU,vybavení nábytkem,Adapatační skupina UKRAJINA) 220.000,- Kč Plzeňský kraj - 2 projekty s vyúčtováním 22.236.956 Kč - dotace přímá (UZ 33353) - školství MŠMT; Projekty a ostatní: (ČR - MŠMT, MPSV,EU; Obce, MÚ): 2.475.000,- Kč - v projektu MŠMT Adaptační skupiny UKRAJINA (UZ 33090)- ukonč. k 31.08.2022, s finančním vyrovnáním a vratkou. 255.000,-Kč; v proj. MŠMT - Adaptační skupiny UKRAJINA (UZ 33090)- ukonč. k 31.12.2022, s předběžným finančním vyrovnáním a vratkou - podáno na MŠMT k rozhodnutí. 449.750,67 Kč - projektu MŠMT - (UZ 33063) Šablony II, projekt ukončen k 02/2022, vč. finančního vyrovnání a vratky. 249.848,- Kč - projekt MPSV (-průtok.PK) DS Kulička 2, ve výši upl. nákl. do výše rozpočtových prostředků projektu k datu ukončení 28.2.2022, podíl výnosů r. 2022, vč. finančního vyrovnání a vratky. 927.963,28 Kč - příspěvek MPSV, na Dětskou skupinu, obd. 03-12/2022, na MŠMT podána závěrečná zpráva k rozhodnutí o výši dotace a případné vratky. 500.000 Kč projekt MŠMT - Experimentální vzdělávání (ORG:0841),předána závěrečná zpráva k rozhodnutí MŠMT. 408.527.13 Kč - projekt Šablony III - OP JAK, činnost zahájena v 11/2022, projekt schválen MŠMT, finanční prostředky budou poskytnuty v r. 2023. 271.000,- Kč - 8 projektů Magistrátu m. Plzně, UMO 1 a UMO 3: | 33799045.08 |
C.1. | Výsledek hospodaření: Je ovlivněn zejména přijmy z nájmů a zejména dlouhodobých podnájmů (463.750,- Kč) a příjmy za letní tábory a zvýšeným zájmem a úhradami za pravidelné kroužky. Těchto příjmů bylo využito k vybavení pracovišť, zejména pro činnost zájmových útvarů, soutěží, akcí a projektů pro veřejnost a školy a na propagaci činnosti SVČ. K tomu byly využívány i prostředky z realizovaných projektů s příspěvky a dotacemi. Od 02/2022 se SVČ spolupodílelo na organizaci příjmových center válečných uprchlíků z Ukrajiny - hlídání a zájmová činnost dětí, k tomu bylo a je využíváno finančního příspěvku od PK, včetně přijatých darů - v materiální podobě potravin i finančního daru na stravování dětí uprchlíků. Zapojilo se a realizuje Adaptační skupiny pro ukrajinské děti, žáky, studenty, včetně realizace v projektu MŠMT pro období 04 až 08/2022 a dalšího projektu MŠMT 10-12/2022. | 71331.67 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 290853.42 |
A.II. Tvorba fondu | 345836.98 |
1. Základní příděl | 345836.98 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 117220.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 47920.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 23350.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 45950.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 519470.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2391245.32 |
D.II. Tvorba fondu | 292817.40 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 199317.40 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 93500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 807339.99 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 807339.99 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1876722.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1985948.38 |
F.II. Tvorba fondu | 13999000.20 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 821335.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 13177665.20 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4351647.44 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 4351647.44 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 11633301.14 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 43878985.04 | 5470937.89 | 38408047.15 | 38929303.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 43030705.04 | 4996411.38 | 38034293.66 | 38533133.66 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 848280.00 | 474526.51 | 373753.49 | 396169.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1082663.40 | 0.00 | 1082663.40 | 1082663.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1082293.00 | 0.00 | 1082293.00 | 1082293.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 370.40 | 0.00 | 370.40 | 370.40 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |