Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace dodržuje stanovení položek dle vyhlášky 410/2009 Sb. v platném znění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město vede účetnictví podle vyhlášky 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů 701 - 710.
Drobný dlouhodobý majetek je veden v účetnictví od 3 tis. do 40 tis. Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7 tis. do 60 tis. Kč.
Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Způsob odpisování je rovnoměrný.
Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny v pořizovací ceně.
V majetku města jsou cenné papíry - obligace BORSAY a.s. nulové hodnoty a taktéž neobchodovatelné dluhopisy GLITNIR HOLDCO.
Od 1.1. 2022 došlo ke změně systému úhrad za svoz komunálního odpadu, nově je zpoplatnění komunálního odpadu řešeno zavedením místního poplatku za ukládání komunálního odpadu z nemovité věci oproti dřívějšímu smluvnímu vztahu se společnosti SOTES Sokolov s.r.o.
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
K datu sestavení účetní závěrky nebyl zjištěn podmíněný zápis o nabytí nebo vyřazení majetku .
Při inventarizaci hmotného a nehmotného majetku včetně věcných břemen nebyl zjištěn důvod pro tvorbu opravných položek (§65 odst. 2 vyhl.č. 410/2009 Sb., v platném
znění - významnost 20% proti hodnotě uvedené v účetní evidenci).
Přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou nebylo v roce 2022 vzhledem ke stanovené významnosti provedeno.
Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena ve výši 10 tis. Kč.
Časové rozlišení spotřeby energie - bez dolní hranice, ve výši uhrazených záloh.
Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Organizace nemá hospodářskou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6513224.369247333.17
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1728661.191661919.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4759558.174830998.28
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 25005.002754415.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky17826076.5217772196.90
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 15204068.0714657764.46
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2622008.453114432.44
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.0016429777.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.0016429777.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 24339300.8810589753.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období33355265.5073464563.75
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6998118.25-171530.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
312663.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
17821791.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.III.6.Zvýšení hodnoty dlouhodobého finančního majetku vnesením nepeněžitého vkladu - vodovodního řadu a kanalizační stoky v ulicích K. Čapka a Roháčova.do společnosti Sokolovká vodárenská s.r.o.202268619.01
C.I.7.Byla zjištěna chyba v rozvaze u účtů 018 a 028. Jednalo se o neproúčtované oprávky drobného hmotného a nehmotného majetku (účty 078 a 088), které byly namigrovány z předchozího ekonomického systému v roce 2012 a nebyly v tomto roce odúčtovány. Zjištěná chyba k 31.12. 2022 ve výši 37 532 801,81 Kč byla odúčtována prostřednictvím účtu 408 00. V aktuálním roce byla ještě opravena prostřednictvím účtu 042 hodnota nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku o majetek zařazený do užívání v roce 2014 a 2015 .-36448129.49
A.III.1.Přírůstek na účtu 061 je příplatek k základnímu kapitálu Sokolovská bytová - příplatek společníka - krytý bazén a Sokolovská chráněná s.r.o. 9500000.00
A.II.9.účet 052 - záloha na mostní váhu505953.00
A.II.8.Nedokončené investice - došlo ke snížení účtu ned. investic. Jde o investice, které budou dokončeny v dalších letech a zavedeny do užívání. Mezi nejvýznamnější nedokončené investice patří Krejcarová lávka, Antonínské mosty, dále pak pokračují TZ bytového fondu, stavební úpravy škol a komunikací, SMART zastávky a parkoviště. Zároveň v roce 2022 byla zavedeno do majetku koupě bytů v Nádražní ulici a budovy v ulici Jednoty, dále technické zhodnocení přípojky plynovodu v areálu SB, TZ budovy MDK - soc. zařízení, přestavba bytových jednotek na bezbariérové v ul. Komenského, zastřešení a ocelová konstrukce zimní stadionu, další etepa modernizace ČOV, parkoviště, komunikace, chodníky, autobusové zálivy, herní prvky a plochy u mateřských škol aj. 101278454.67
A.II.1.Navýšení hodnoty pozemků výkupem pozemků - garáží v lokalitě Jižní lom, nákupem lesních pozemků ve Stříbrné a nákupem pozemků v souvislostí s koupí objektů bývalé hygienické a transfůzní stanice v Sokolově. 249731835.80
B.II.31.Příjmy příštích období se výrazně snížily změnou systému úhrad za svoz komunálního odpadu. Dříve svoz SOTES s.r.o., od 1.1. 2022 místní poplatek.449.00
D.III.10.Rozdíl v hodnotě účtu 331 Zaměstnanci je způsoben nápravou chyby - do roku 2021 byl využíván účet 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům. 6827894.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.24.Zvýšení hodnoty darů způsobeno zvýšením o akce, které byly kvůli covidu odložené, dále humanitární pomocí a darováním majetku (silnice) Krajské správě a údržbě silnic952871.77
A.V.1.Zvýšení daně z příjmu bylo způsobeno zvýšením neuznatelných nákladů (náklady na opravy kostela a koupaliště uznatelné jen do výše výnosů) a dále vyšší spotřebou materiálu, energií a služeb MěÚ a snížením neuznatelných výnosů z činnosti a výnosů z transferů12187100.00
A.I.35.Snížení nákladů na drobný dlouhodobý majetek účet 558 z důvodu pořízení mobiliáře pobytového zařízení Čtyřka v roce 2021, v roce 2022 se již dovybavovala pouze ordinace a recepce.1577813.17
B.I.2.Rozdíl proti roku 2021je způsobený změnou v systému úhrad za svoz komunálního odpadu, a to výběrem místního poplatku. Rozdíl se projevil snížením na účtu 602 a zároveň navýšením na účtu 606.2439513.69
A.I.8.Zvýšení nákladů na opravy a udržování.Náklady byly vynaloženy především na na opravy a údržbu mateřských a základních škol, sportovišť v areálu Baník, opravy MDK a objektů ve správě Sokolovské bytové, telekomunikační, vzdělávací a servisní služby atd. 52119369.52

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
5. Ostatní tvorba fondu0
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport0
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2865864459.88828087855.762037776604.121958874412.01
G.1.Bytové domy a bytové jednotky410032319.08161195791.97248836527.11235218023.45
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1189133682.41301183003.53887950678.88879494293.19
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky222140890.0644004147.61178136742.45161323493.45
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení558785983.94126238476.56432547507.38392126035.66
G.5.Jiné inženýrské sítě170442168.5862047264.00108394904.58109285469.51
G.6.Ostatní stavby315329415.81133419172.09181910243.72181427096.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky249731835.800.00249731835.80247213333.86
H.1.Stavební pozemky1051011.000.001051011.001047936.00
H.2.Lesní pozemky11409932.400.0011409932.4011157932.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky20501828.490.0020501828.4920500038.69
H.4.Zastavěná plocha25163186.400.0025163186.4024428260.86
H.5.Ostatní pozemky191605877.510.00191605877.51190079165.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259586
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem