Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.

A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 369/2015 Sb., dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 300/2014 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh.

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu.

Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.
Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.
Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.
Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902.
Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky.
Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2016. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období.
U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů.
Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku, mzdové náklady jsou do doplňkové činnosti účtovány čtvrtletně. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1868658.561954888.16
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek31398.0059408.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1837260.561895479.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.0080000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.0080000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1868658.561874888.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K datu 31.12.2022 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti. Dne 6.3.2017 byl podán návrh na vklad věcného břemena do katastru nemovitostí na pozemek (vjezd na pozemek Na Vozovce 32, Olomouc).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
K datu 31.12.2022 má účetní jednotka zajištěno krytí fondu investic, finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FRM
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V účetní jednotce nenastaly žádné "významné kompenzační operace" dle §68 odst. 1 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00212154.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti76524.0058268.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Z evidence drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 byl v roce 2022 (ve 3Q) vyřazen majetek v celkové hodnotě 36.628,00 Kč.
(notifikační program Sibelius 2 a 6, Windows 7)






25375.00
A.II.Během roku 2022 došlo u dlouhodobého hmotného majetku k následujícím změnám:

Na účet 022 bylo zařazeno pianino Weinbach (inv.č. C 132 pořízené ze schváleného převodu z RF do FI, v celkové výši 99.000,00 Kč)

Na účet 028 byl zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 234.993,29 Kč.(klavírní stolička, violoncello + příslušenství, kapesní trubka, reproduktory, rollup, benzínová, aku sekačka; nábytek do učebny Jílová, tiskárna Canon s podstavce, 6ks pouzder na violoncello, 4ks pouzder na violoncello, mobilní telefon Samsung)


Ve 3Q došlo na účtu 028 k vyřazení zastaralého a nefunkčního drobného hmotného majetku v celkové hodnotě 225.587,61 Kč (skříně, stoličky, psací stroj, PC, fax,televizor, pianina, smyčce, flétna, telefony, vysavače, discman, sekačka)
a zařazení majetku v celkové hodnotě 267.415,25 Kč (učební pomůcky - kytary, baryton a soprán saxofony, kontrabas s obalem a smyčcem, obal na háčkovou harfu, skříně, nástěnka a 2x lednička.












43666219.03
B.II.311 Odběratelé
0,00 Kč


314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
0,00 Kč


315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti
školné 0,00 Kč



377 Ostatní krátkodobé pohledávky 314.123,15 Kč
pohledávka za dosud nevypořádanými fin.prostředky (Union Banka)


381 Náklady příštích období
kurzy DVPP, předplatné UN, Věštník MŠMT ČR, 58.645,80 Kč
technická podpora IZUŠ 2023

385 Příjmy příštích období 37.589,86 Kč
úroky cash pooling 12/2022, proúčtování záloh
a přeplatku energií - platby uhrazené v 01/23



410358.81
B.III.Krátkodobý finanční majetek

241 běžný účet (KB a ČSOB) 3.876.970,37 Kč
243 běžný účet FKSP 110.476,20 Kč
261 pokladna 8.463,00 Kč
3995909.57
C.I.Účet 401 Jmění účetní jednotky 21.256.772,14 Kč


Účet 403 Transfery na pořízení dlouhod.majetku 3.855.257,36 Kč

Od června 2020 zpětně odepisujeme transf.podíl ve výši 4.095,00 Kč/měs.
Dar na pořízení dlouhodobého majetku -pianina zn. Petrof od Nadace K.Komárek byl přijat ve výši 219.000,00 Kč. Od června 2021 jej odepisujeme a transf.podíl činí 2.282,00 Kč.

Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činil k 31.12.2015 -388.382,15 Kč
Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003.

24723647.35
C.II.Fondy účetní jednotky

Účet 411 - Fond odměn 53.515,00 Kč
Fond odměn nebyl čerpán a je finančně kryt.


Účett 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 126.474,00 Kč
Stav finanční - 110.2476,20 Kč
Stav účetní - 126.474,00 Kč
Rozdíl mezi finančním a účetním stavem (15.997,80 Kč) je dán úhradou přídělu do FKSP a proplacením příspěvku na stravování za 12/2022 v 01/2023.


Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 156.331,87 Kč
Je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 153269051/0300 u ČSOB, analytický účet 241/0210.


Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů 0,00 Kč
vykazuje nulový zůstatek.


Účet 416 - Fond reprodukce majetku 84.018,13 Kč
Fond je finančně kryt.



420339.00
C.III.Účetní jednotka k 31.12. 2022 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 299.897,40 Kč.
Z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činil 56.969,34 Kč a výsledek z doplňkové/hospodářské činnosti činil 242.928,06 Kč.


Hospodářský výsledek za rok 2021 ve výši 194.272,13 Kč byl v 06/2022 schválen a zaúčtován do rezervního fondu a transferový podíl na účet 432.

Výsledek hospodaření předch. účetních období je ve výši 507.150,70 Kč. Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.


807048.10
D.III.Krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vyplývajícími z pracovněprávních vztahů a přijatou zálohou na školné na 2.pololetí 2022/23.

Výdaje příštích období zahrnují faktury došlé k 31.12.2022 a uhrazené v 01/2023.

Výnosy příštích období zahrnují platby za školné a nájemné za hudební nástroje na leden 2023.

Ostatní krátkodobé závazky zahrnují exekuci na mzdu zaměstnance předepsanou v 12/2022 a uhrazenou v 01/2023






3362337.68
D.II.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Účet 501 - Spotřeba materiálu 425.501,65 Kč
z toho knihy, noty, učební pomůcky 196.809,37 Kč


Účet 502 - Spotřeba energie 384.329,53 Kč
- teplo 123.052,32 Kč
- elektrická energie 93.030,61 Kč
- plyn 104.797,60 Kč
- vodné a stočné 63.449,00 Kč



Účet 511 - Opravy a udržování 363.021,66 Kč
- opravy kancelářského vybavení 4.167,64 Kč
- dalších strojů a zařízení 6.984,50 Kč
- hudebních nástrojů 153.476,00 Kč
- nemovitého majetku 48.395,00 Kč
- movitých věcí(nábytku)
- služebního vozu Peugeot 1.481,52 Kč
- nemovitého majetku (Na Vozovce) 89.424,00 Kč
- nemovitého majetku (Jílová ) 107.488,00 Kč


Účet 512 - Cestovné 75.923,49 Kč
- tuzemské cestovné 43.999,00 Kč
- zahraniční cestovné 31.924,49 Kč


Účet 513 - Náklady na reprezentaci 1.218,00 Kč


Účet 518 - Ostatní služby 590.909,89 Kč
- lektorská činnost - DČ 2.200,00 Kč
- poštovné 850,00 Kč
- internet 12.736,00 Kč
- bankovní poplatky 11.470,00 Kč
- konzult.poradenské a právní služby 6.557,80 Kč
- telefony 36.609,59 Kč
- zpracov.ekonom.agend-zpracování mezd 138.595,00 Kč
- ostraha prováděná dodavatelsky 18.174,20 Kč
- odvoz a likvidace komunálního odpadu 15.580,08 Kč
- údržba software a licence 70.231,30 Kč
- ostatní služby 277.905,12 Kč




Účet 521 Mzdové náklady 20.824.282,00 Kč
mzdové náklady z hlavní č. celkem: 20.803.805,00 Kč
- platy pedag.a neped. UZ 33353 20.525.102,00 Kč
- OON pedagogů UZ 33353 164.000,00 Kč
- náhrada mzdy v době PN UZ 33353 114.703,00 Kč
mzdové náklady z hospodářské č. celkem: 20.477,00 Kč
- platy nepedag.pracovníků 20.477,00 Kč



Účet 524 Zákonné sociální pojištění 6.933.410,00 Kč
zákonné sociální pojištění z hl. č.: 6.926.488,00 Kč
- sociální pojištění UZ 33353 5.078.803,00 Kč
- zdravotní pojištění UZ 33353 1.847.685,00 Kč
zákonné sociální pojištění z hosp. č.: 6.922,00 Kč
- sociální pojištění 5.077,00 Kč
- zdravotní pojištění 1.845,00 Kč


Účet 525 Jiné sociální pojištění 84.898,00 Kč
- úhrada zákonného pojištění Kooperativa
(zákonné pojištění je hrazeno z provozních
prostředků školy)


Účet 527 Zákonné sociální náklady 786.447,68 Kč
zákonné sociální náklady z hlavní č.: 786.037,74 Kč
- základní příděl (0300-0302) 412.737,42 Kč
- ochranné pomůcky (0310) 0,00 Kč
- příspěvek na stravování-provoz (0320) 335.496,00 Kč
- preventivní prohlídky (0330) 15.920,00 Kč
- školení a vzdělávání (0340-0342) 18.684,32 Kč
zákonné sociální náklady z hospodářské č.: 409,94 Kč


Účet 531 Daň silniční -1.728,00 Kč
(zahrnuje vratku silniční daně)


Účet 538 Jiné daně a poplatky 1.745,95 Kč
- popl.za užívání dálnic, dálniční známky


Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 9.930,00 Kč
(pojištění plateb. karty, členský příspěvek a př. na valnou hromadu AZUŠ)


Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku 425.222,00 Kč
- odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00302 421.645,00 Kč
- odpisy DM v hospodářské činnosti 3.577,00 Kč


Účet 556 Tvorba a zúčtování opravných položek -18.776,00 Kč
(částečná úhrada pohledávky Union Banka)


Účet 558 Náklady z DDM 502.409,04 Kč
- účet 558 0300 (náklady z DDHM) 245.611,24 Kč
- účet 558 0320 (učební pomůcky) 256.797,80 Kč


Účet 563 Kurzové rozdíly 1.353,93 Kč
31388744.89
B.I.Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb 2.641.268,00 Kč

- účet 602/0330 úplata za vzdělávání 2.638.468,00 Kč
- účet 602/0040 výnosy - semináře DČ 2.800,00 Kč

Účet 603 Výnosy z pronájmu-hospod.činnost 249.221,00 Kč
- účet 603/0010 (pronájem dopr.prostř.-Ford Transit) 6.000,00 Kč
- účet 603/0016 (pronájem hudebních nástrojů) 116.134,00 Kč
- účet 603/0017 (pronájem hud.nástr.-cizím organizacím) 6.600,00 Kč
- účet 603/0046 (pronájem sálů a učeben) 277.634,00 Kč


Účet 648 Čerpání fondu 0,00 Kč


Účet 646 Výnosy z prodeje DHM 0,00 Kč


Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti 778,00 Kč
(příspěvek pořadatele ústředního kola soutěže na dopravu)


31689996.22
B.II.Účet 662 Úroky 29.598,22 Kč






















29598.22
B.IV.Účet 672 - Výnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 28.740.718,00 Kč

- účet 672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 28.232.073,00 Kč
- účet 672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00302) 345.121,00 Kč
- účet 672 0501 Příspěvek na neinv.akce 67.000,00 Kč
- účet 672 0515 od ostat.ÚSC 20.000,00 Kč
- účet 672 0516 od ostat.KÚOK 0,00 Kč
- účet 672 0751
čas.rozliš.transf.na poř.dl.m.(odpis.-rek.Jílová) 49.140,00 Kč
- účet 672 0752 27.384,00 Kč
zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-pianino Petrof)


28740718.00
C.2.Účetní jednotka vykazovala kladný výsledek hospodaření 299.897,40 Kč. Z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činil 56.969,34 Kč a výsledek z hospodářské činnosti činil 242.928,06 Kč.


















299897.40

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.143160.64
A.II. Tvorba fondu413147.36
1. Základní příděl413147.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu429834.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování264114.00
3. Rekreace137700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport23020.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu126474.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.141987.74
D.II. Tvorba fondu129158.13
1. Zlepšený výsledek hospodaření129158.13
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu114814.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele99000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání15814.00
D.IV. Konečný stav fondu156331.87

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.76316.13
F.II. Tvorba fondu451884.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu352884.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu99000.00
F.III. Čerpání fondu444182.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku99000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele345182.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu84018.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28572936.907544980.0021027956.9021344156.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu28539442.907524145.0021015297.9021330369.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.0020835.0012659.0013787.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003061825.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.001349080.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.001712745.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem