A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v násedujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje od 1.1.2020 v režimu oddělených pokladen. Hlavní činnost je účtována na SU 261 AU 900 s RS a hospodářská činnost je účtována na SU 261 AU 100 s položkou 8901. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty. Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům 377 nebo 378. Obecné účetní zásady: -------------------------- 1. oceňování a vykazování zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, ke konci roku se zůstatek zboží přeúčtuje na sklad - zápisem 132 MD / 504 D; drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč; drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč; majetek vlastní činností se nevytváří; majetek bezúplatně předaný státem je oceňován v cenách dle převodce; 2. změny způsobu oceňování - nenastaly; 3. odpisový plán je stanoven - rovnoměrné roční odpisy; 4. v roce 2022 nebyly realizovány platby v cizí měně; 5. účetní jednotka neúčtuje o peněžních fondech; 6. v roce 2022 nebylo použito ocenění majetku reálnou hodnotou; 7. časové rozlišení je v účetním období řešeno dle hladiny významnosti. Obecné účetní zásady uvedené výše zůstávají pro rok 2022 v platnosti. Účetní jednotka nestanovila přepočet údajů v cizích měnách, protože nebyly v roce 2022 realizovány platby v cizích měnách. V roce 2022 nebylo použito ocenění reálnou hodnotou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 68032.24 | 70402.24 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 68032.24 | 70402.24 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 68032.24 | 70402.24 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka má zřízenu příspěvkovou organizaci Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou, okres Děčín, příspěvková organizace zapsanou ve veřejném rejstříku dne 14.05.2003 pod spisovou značkou Pr 173 vedenou u Krajského soudu v Ústí nad Labem. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2022 není na katastru nemovitostí nevyřízený návrh na vklad. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Kompenzační operace nebyly v roce 2022 provedeny. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -392549.18 | -396715.44 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 347329.80 | 347329.80 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Socha sv. Jana Nepomuckého |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
118848.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
6774336.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Komentář k majetku k 31. 12. 2022 ------------------------------------------------ 88.423,14 Kč - TZ budovy ED (datové rozvody) 128.470,58 Kč - autobusová zastávka -1.828.476,00 Kč - odpisy | 0.00 |
A.II.8. | 2022 - rozpracované investiční akce - Tolštejn (hlediště) - posílení vodovodní sítě - chodník Mýto | 0.00 |
C.I. | 2022 účet 403 - rozpuštění transferů | 0.00 |
B.II.4. | 2022 - nevyúčtované zálohy na energie - nevyúčtované služby spojené s nájmem bytů | 0.00 |
B.III.4. | Krátkodobé termínované vklady: 1.000.000,00 Kč (6 měsíců) 1.000.000,00 Kč (12 měsíců) 3.000.000,00 Kč (12 měsíců) | 5000000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Transfery v roce 2022 (SÚ 672 - výnosy z transferů): 158.500,00 Kč - příspěvek na výkon státní správy 42.039,41 Kč - kompenzační bonus 400.000,00 Kč - dotace z MK ČR na MPZ 180.000,00 Kč - dotace (refundace mzdy z ÚP) 20.000,00 Kč - dotace KÚÚK (POV - odměna za soutěž Moje obec, můj domov) 24.187,00 Kč - volby do ZO 60.000,00 Kč - finanční dar DSO (Tolštejnské slavnosti) 739.878,98 Kč - rozpuštění transferů | 0.00 |
A.I.8. | Významnější náklady roku 2022 (SÚ 511 - opravy a udržování) Hlavní činnost: 949.094,34 Kč - opravy bytového fondu 627.164,36 Kč - opravy místních komunikací Hospodářská činnost: 385.395,31 Kč - oprava kanalizace | 0.00 |
B.I.2. | Významnější výnosy roku 2022 (SÚ 602 - výnosy z prodeje služeb): 1.810.296,02 Kč - ORG 3429 Eurodům 1.524.309,11 Kč - ORG 2310 vodné 1.086.961,04 Kč - ORG 2329 stočné 866.859,67 Kč - ORG 7 Tolštejn - vstupné a umístění antén 473.793,22 Kč - ORG 5 Jedlová - vstupné a umístění antén 149.300,00 Kč - ORG 4 štola - vstupné | 0.00 |
A.I.13. | Mzdové prostředky roku 2022 (SÚ 521 - mzdové náklady) v úhrnné výši 7.588.778,00 Kč (bez odvodů, včetně příplatků a odměn), v tom: 1.058.904,00 Kč - VAK, ČOV (3 zaměstnanci) 1.642.168,00 Kč - Sportcentrum (Eurodům + areál, 4 zaměstnanci) 1.212.772,00 Kč - zastupitelstvo obce (starosta, místostarosta, zastupitelé, výbory) 912.096,00 Kč - bytové hospodářství (2 zaměstnanci) 917.420,00 Kč - místní správa (2 zaměstnanci) Ostatní mzdové prostředky tvoří mzdy zaměstnanců pro služby obyvatelstvu (stálí zaměstnanci, pracovníci zaměstnaní v průběhu roku na pracovních místech dotovaných úřadem práce, pracovníci na DPP a DPČ) V souladu s platnou legislativou došlo v průběhu roku k navýšení mzdových prostředků (změna platových tabulek). V roce 2022 činily odvody na sociální a zdravotní pojištění celkem 2.198.743,00 Kč. | 0.00 |
A.I.12. | Významnější náklady v roce 2022 (SÚ 518 - ostatní služby) Hospodářská činnost: 387.275,19 Kč - vodovody a kanalizace Hlavní činnost: 754.274,58 Kč - odpadové hospodářství 441.247,14 Kč - místní správa 361.994,30 Kč - bytový fond 288.340,00 Kč - turnikety 216.889,13 Kč - místní komunikace | 0.00 |
A.I.1. | Spotřeba materiálu (SÚ 501) Hlavní činnost 377.430,98 Kč - bytový fond 282.869,17 Kč - služby obyvatelstvu 260.675,12 Kč - místní správa 218.446,24 Kč - místní komunikace Hospodářská činnost 318.084,69 Kč - vodovody a kanalizace | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 153783210.75 | 57163952.00 | 96619258.75 | 98230841.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 12779238.16 | 5500029.00 | 7279209.16 | 7356081.16 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 39752093.53 | 18236818.00 | 21515275.53 | 21871909.81 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1715460.40 | 860353.00 | 855107.40 | 584915.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 46156555.40 | 12832724.00 | 33323831.40 | 33861119.40 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 51067013.88 | 19143917.00 | 31923096.88 | 32787792.88 |
G.6. | Ostatní stavby | 2312849.38 | 590111.00 | 1722738.38 | 1769022.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10962525.38 | 0.00 | 10962525.38 | 10372863.18 |
H.1. | Stavební pozemky | 481209.00 | 0.00 | 481209.00 | 421109.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 390755.40 | 0.00 | 390755.40 | 390755.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2809103.36 | 0.00 | 2809103.36 | 2840941.16 |
H.4. | Zastavěná plocha | 38160.00 | 0.00 | 38160.00 | 38160.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7243297.62 | 0.00 | 7243297.62 | 6681897.62 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |