Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Statutární město Liberec předpokládá nepřetržité pokračování v činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V účetním období od 1.1. do 31.12.2022 nedošlo ke změně účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Zásoby jsou vykázány v pořizovacích cenách, které obsahují i náklady spojenés pořízením zásob. Dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován pořizovací cenou.Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnostije delší než jeden rok a ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivémpřípadě.Dále je účtové třídě 0 evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehoždoba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění je v částce 7 tis. Kč avyšší anepřekračuje částku 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobý hmotnýmajetek je oceňován pořizovací cenou v případě koupě, reprodukční pořizovacícenou v případěpořízení darem a cenou předchozího vlastníka při bezúplatném převodu od jinévybrané účetní jednotky podle zvláštních předpisů. Většina dlouhodobéhohmotného majetku přešla do vlastnictví SML dle zákona 172/1991 Sb., o převoduněkterého majetku ČR obcím, ve znění pozdějších předpisů. Tento majetek jeoceněn v cenách převzatých od předchozího vlastníka. Pozemky byly oceněny podle vyhlášky č.393/1991 Sb.Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti jedelší než jeden rok, a v položce hmotných movitých věcí a jejich souborů jeocenění vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Dále je v účtové třídě 0evidován drobný dlouhodobý majetek, jehož doba použitelnosti je delší nežjeden rok a ocenění je v částce 3 tis. Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 tis. Kč.Dlouhodobý finanční majetek je oceňován v nominální hodnotě, v případěnepeněžitého vkladu účetní hodnotou vkládaného majetku nebo (v případěkoupě) v pořizovacích cenách. Cenné papíry a podíly jsou SML klasifikovány dlepovahy jako majetkové účasti v osobách s rozhodujícím nebo podstatnýmvlivem. Dále jsou vytvořeny opravné položky k účastem ve společnosti Sportovní areálJeštěd v částce 260.000.000, 00 Kč, k účasti ve společnosti Liberecká ISa.s. v hodnotě 44.683.972,00 Kč a k účasti ve společnostiSportovní areál Liberec v celkové hodnotě 140.147.036,00 Kč, které jsou vúčetnictví evidovány na SU 171.Odepisování: Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je při zařazení dopoužívání odepsán ve výši 100 %, odpis se účtuje na účet 558 - Náklady zdrobného dlouhodobého majetku. Drobný hmotný majetek do 3.000,00 Kč je veden voperativní evidenci a je účtován do nákladů účetní jednotky na účet 501 -Spotřebamateriálu. Drobný nehmotný majetek do 7.000,00 Kč je veden v operativníevidenci a při zařazení do používání je odepsán ve výši 100 % do nákladůúčetní jednotky. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetkusestavila účetní jednotka v interní směrnici, kde vycházela zpředpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání.Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je odepisován metodou rovnoměrnéhoodepisování,dle schváleného odpisového plánu v souladu s platnou legislativou pro ÚSC vesledovaném období.Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá SML aktuální denní kurzvyhlášený ČNB.Statutární město Liberec sleduje veškeré náklady a výnosy v rámci hlavníčinnosti s výjimkou oblasti správy bytového fondu a reklam, které jsouvykazovány v rámci činnosti hospodářské.Správa bytového fondu je sledována v samostatném účetním software IDES adata jsou pravidelně 1 x měsíčně improtována do systému GINIS.V účetní závěrce k 31. 12. 2022 nejsou vykazovány krátkodobé závazky polhůtě splatnosti.Při tvorbě opravných položek SML postupuje u pohledávek dle par. 65, odst. 6prováděcí vyhlášky, v ostatních případech dle individuálního posouzeníbonity aktiv.U krátkodobých pohledávek za odběrateli po lhůtě splatnosti jsou vytvořenyopravné položky v celkové hodnotě 30.755.593,39 Kč a k pohledávkám po lhůtěsplatnostiz hlavní činnosti ve výši 132.592.711,39 Kč. Opravná položka k nedokončenémudlouhodobému majetku činí 13.312.763,85 Kč.Poskytnuté záruky - jedná se (982) o ručení za úvěr Dopravního podniku měst Liberce a Jablonce nad Nisou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 6692830175.97 7071629293.81
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 154927.01 77162.59
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 10436829.07 10323995.38
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 25909951.37 26505577.37
P.I.4.906Vyřazené závazky 7854.00 7854.00
P.I.5.909Ostatní majetek 6656320614.52 7034714704.47
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 3959428.76
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 3959428.76
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2550000.00 2550000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2550000.00 2550000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1002771248.68 1317109777.39
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 585028994.03 986320525.03
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 174280165.47 218808165.47
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 243462089.18 111981086.89
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5687493219.29 5755913237.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Nejsou známy žádné skutečnosti, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, které nejsou zachyceny v účetní závěrce a mají přitom významný vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 92816467.54 53499565.12
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 33296350.49 20308856.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
061
SML má evidováno na účtech Dlouhodobého finančního majetku majetkové účastiv osobách s rozhodujícím vlivem v těchto společnostech: Dopravní podnikměst Liberce a Jablonce;Sportovní areál Ještěd,a.s.;Sportovní areál Liberec, s.r.o. a Liberecká IS.
1325897728.64
062
Dále eviduje majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem v těchto společnostech: Teplárna Liberec, a.s.; Nemocnice Liberec a.s.; Severočeská vodárenská, a.s.; FCC Liberec s.r.o.
1018514377.40
069
Dále eviduje na položce "Ostatní dlouhodobý finanční majetek" podíly v těchto společnostech: ČSAD, a.s Liberec.;BD Spectrum;BD Vlnařská;BD Harcov.Podle ustano vení § 27, odst. 1, písm. a) zákona se akcie ve společnostech, v nichž Město nemá rozhodující nebo podstatný vliv, mají ocenit reálnou hodnotou. To by připadalo v úvahu u ČSAD Liberec, resp. dalších tří odštěpených společností. Protože je pravděpodobné, že zjištění tržní hodnoty akcií uvedených společností nebylo objektivně možné, resp. náklady na ocenění by nebyly adekvátní účelu, bylo využíto ustanovení § 27, odst. 7
20026727.00
408
Na položce účtu SÚ 408 bylo v běžném účetním období zaúčtováno oprava nákladů minulého období ve výši 3.707.046,00 Kč týkajících se dodatečného vyřazení garáží v ulici Pastelová. A dále oprava výnosů minulých období ve výši 1.308.022,97 Kč týkající se převodu milně inkasovaných prostředků za služby v oblasti správy hřbitovů na depozitní účet.
-123797025.20
455
Na účtě 4550100-Dlouhodobé přijaté zálohy je k 31.12.2022 zaúčtována částka na základě Smlouvy o smlouvě budoucí o nájmu prostoru sloužícího k podnikání CJ MML 100315/14 uzavřenou dne 26.6.2014 s Pivovarem Svijany, a.s. na pronájem "Radničního sklípku".
1639506.77
451
Na účtě 451 – Dlouhodobé úvěry je vykazován zůstatek 1.350.000.000,00 Kč. Jedná se o čerpání úvěru dle Smlouvy o úvěru 5/21/LCD, u České spopřitelny a.s. ,který byl použit na financování úhrady směnky. Dále zůstatek představuje čerpání Střednědobého úvěr u České spořitelny dle smlouvy o úvěru č. 262/20/LCD) na financování investičních akcí a provozních potřeb SML ve výši 120.000.000,00 Kč.
1470000000.00
459
V položce SU 459 jsou obsaženy závazky za bytovými družstvy z titulu sdružení za účelem výstavby bytových domů,které budou vypořádány na základě usnesení ZM č.88/2021 & quot;Majetkoprávní operace - záměr bezúplatného převodu podílů města v bytových domech spolufinancovaných z SFRB", kdy dojde k převodu podílu za Kupní cenu ve výši 1 Kč. Tím vznikne městu pohledávka,která bude následně započtena proti výše uvedeným závazkům a zbylá hodnota závazků bude odepsána. Cenová odchylka od ceny obvyklé ve smyslu ustanovení par.38 odst1 39 odst.2 ZOB byla stanovena na základě stanoviska 3 ministerstev(MMR,MF a MV ČR. Závazky jsou vykazovány v následujícím členění:, BD Starý Harcov závazek ve výši 101.170.000,00 Kč, BD SPEKTRUM závazek ve výši 75.265.000,00 Kč, BD Vlnařská závazek ve výši 253.717.262,78 Kč. Dále na účtě 459 0360 je evidován závazek vůči Krajské nemocnici Liberec, a.s. z titulu příplatku mimo základní kapitá ve výši 23.000.000,00 Kč. A dále závazek ze smlouvy o narovnání za SK Ještěd ve výši 7.200.000,00 Kč. BD Zelené údolí závazek ve výši 193.440.000,00 Kč, byl odepsán v plné výši na základě „Dohody o narovnání a převodu nemovitých věcí OS202200949,tato operace byla zaúčtována ve prospěch výnosů 649 0300.
460352262.78
472
V položce SU 472 jsou evidovány zálohy na dlouhodobé přijaté dotace investiční ve výši 144.729.139,78 Kč a provozní ve výši 102.186.607,98 Kč.
246915747.76
324
Položka SU 324 obsahuje zejména přijaté krátkodobé zálohy na věcná břemena evidované na AU 0019 a AU 0100 ve výši 52.595.831,93 Kč, zbylou hodnotu této položky tvoří zejména přijaté zálohy na energie a služby k vyúčtování nájemníkům v oblasti správy bytů SML.
77489757.55
341
Položka SU 341 obsahuje odhad daně z přijmu právnických osob za obce za období roku 01-12/2022
98336590.00
311
Zůstatek na položce účtu 311 je tvořen především pohledávkami z pronájmu majetku ve výši:19.746.833,87 Kč. K pohledávkám evidovaným na SU 311 jsou tvořeny opravné položky v celkové výši: 30.755.593,39 Kč.
47498712.80
315
Zůstatek na položce účtu 315 je tvořen především pohledávkami za Pokuty MP: 14.180.547,77 Kč; pokuty řidiči:77.089.357,91 Kč a poplatek za svoz a likvidaci komunálního odpadu ve výši:36.926.007,33Kč . K pohledávkám evidovaným na SU 315 jsou tvořeny opravné položky ve výši: 132.592.711.39 Kč.
161444641.39
373
Stav na SÚ 373 představuje poskytnuté zálohy na zúčtovatelné dotace zřízeným příspěvkovým organizacím v hodnotě 571.115.409,00 Kč, dále právnickým sobám v hodnotě:49.850.958,00 Kč a neziskovým organizacím v hodnotě 43.289.935,00 Kč.
666747775.00
388
Na položce účtu 388 jsou zaúčtovány zejména dohady na přijaté dotace, z toho na provozní ve výši 73.071.248,96 Kč a investiční ve výši 317.340.365,23 Kč.
447895091.36
407
Na položce účtu SÚ 407 bylo v běžném účetním období zaúčtováno zejména vypořádání přecenění na Reálnou hodnotu schváleného záměru převodu vlastnických podílů v bytových domech na základě usnesení ZM č.88/2021 "Majetkoprávní operace - záměr bezúplatného převodu podílů města v bytových domech spolufinancovaných z SFRB" ,které bylo zaúčtováno v předchozím účetním období a to v těchto případech: prodej podílů na budovách č.p. 507, 508, 509, 510, 511, 512, k.ú. Liberec - BD LB Tyršova v hodnotě : 51.215.036,00 K4; dohoda o narovnání a převodu nemovitých věcí - BD Zelené údolí ve výši: 187.372.975,00 Kč; prodej podílů 51/100 na budovách 575,576,577,581 vč. pozemku, v k.ú. Horní Růžodol a Liberec BD AG Stadion ve výši:42.364.237,63 Kč a prodej podílů na budovách 566, 567, 568, 569 vč. pozemků, k.ú Horní Růžodol a Liberec - LBD Stadion ve výši: 45.782.695,85 Kč
-349238795.50
389
Na položce SÚ 389 jsou zachyceny zejména dohadné položky na poskytnuté zálohy na dotace zřízeným příspěvkovým organizacím ve výši : 570.986.909,00 Kč a dále vytvořené DP na poskytnuté zálohy na dotace ostatní na SU 373 ve výši 165.172.914,87 Kč.
826026879.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
501
Na položce SÚ 501 představuje především spotřebu materiálu v HLČ. Hlavní položky představují spotřeba materiálu na údržbu budov, kancelářských potřeba a hygienických potřeb ve výši 4.429.006,51 Kč. Další významnou položkou je spotřeba pohonných hmot v hodnotě: 2.016.958,24 Kč a další rozhodující položka je spotřeba na Zpravodaj Liberecké radnice ve výši: 1.508.387,00 Kč.
19389801.47
511
Položka účtu 511 je tvořena zejména náklady na opravu tramvajové trati v celkové hodnotě 16.998.850,66 Kč, dále náklady na opravy budov a bytů v celkové výši:16.631.074,44. Kč, dále náklady na sdružené opravy s vlastníky technické infrastruktury v celkové hodnotě:24.363.411,93 Kč , dále náklady na opravy budov ZŠ a MŠ v hodnotě 21.358.351,12 Kč.
150558899.69
518
Stav a položce účtu 518 představuje zejména náklady na svoz a likvidaci komunálního odpadu ve výši: 136.507.469,08 Kč a platby vyplývající z koncesní smlouvy se společností FACILLITY MANAGEMENT v celkové hodnotě 17.831.676,00 Kč, dále náklady na pronájem Tipsport arény od společnosti SAL v hodnotě 45.000.000,00 Kč, dále náklady na provoz a správu informačního systému SML v hodnotě 35.612.499,78 Kč.
367096965.87
562
Stav na položce účtu 562 se skládá především z nákladů na úroky z dohody o narovnání ze SWAPU za období 16.7.2021-16.01. 2022 ve výši 1.952.666,67 Kč a dále náklady na splátky úroků dlouhodobého úvěru u České spořitelny č. smlouvy 5/21/LCD ve výši 86.053.527,78 a splátky úroků Střednědobého úvěru u České spořitelny č.262/20/LCD ve výši 7.796.320,84 Kč.
95802515.29
569
Stav na položce SU 569 je tvořen zejména hodnotou pojistného za pojištění majetku SML ve výši 7.796.362,00 Kč.
10430454.49
572
Rozhodující položky na účtu 572 tvoří náklady vyplývající ze smlouvy o závazku veřejné služby o úhradě prokazatelné ztráty z provozu MHD DPMLJ ve výši 328.000.000,00 Kč a dále příspěvek společnosti Bazén Liberec s.r.o. provozující plavecký bazén ve výši: 48.212.400,00 a dále příspěvek na provozní ztrátu z drážní dopravy ve výši 25.000.000,00 Kč, dále neinvestiční dotace zřízeným PO ve výši 608.939.620,00 Kč. Dále také investiční transfery příspěvkovým a podobným organizacím ve výši 28.000.000,00 Kč.
1152902135.38
602
Stav na položce SU 602 je tvořen především "Příjmy z parkovacího systému SML" v celkové hodnotě 27.981.181,89 Kč. Dále příjmy ze smlouvy o poskytování služeb s SK JEŠTĚD v celkové hodnotě 1.690.123,05 Kč a příjmy ze služeb v oblasti pohřebnictví v objektu krematoria v celkové výši 15.508.006,49 Kč. Dále příjmy za přeúčtované náklady na vodné a stočné od společnosti Bazén Liberec s.r.o. ve výši 5.949.621,55 Kč.
71359312.66
606
Stav na položce SU 606 tvoří hlavně příjem z poplatku za sběr, přepravu a třídění komunálního odpadu ve výši 61.706.103,75 Kč. Další významnou položku tvoří příjem za užívání veřejného prostranství ve výši 6.710.053,00 Kč.
77789886.75
649
Položku účtu 649 tvoří zejména hodnota odvodu z odpisů zřízených PO v celkové výši 62.101.288, Kč. Další významné položky jsou příjmy za sběr surovin od společnosti EKOKOM ve výši 11.863.925,00 Kč, dále příjmy z podílu na obnově komunikací v celkové výši 6.744.278,65 Kč a příjmy za zřízení věcného břemene ve výši 5.143.196,00 Kč a dále výnos ze zrušení dlouhodobého závazku SU 459 dle ustanovení dohody o narovnání a převodu nemovitých věcí OS202200949 s Bytovým družstvem Zelené údolí ve výši 193.440.000,00 Kč.
362107069.76
672
Položka účtu 672 se skládá především z dotace na výkon veřejné správy v hodnotě 92.516.018,00 Kč, dále neinvestiční dotace MPSV na sociálně právní ochranu dětí ve výši 23.212.983,00 Kč a příspěvek KÚLK na zabezpečení veřejné a drážní dopravy v celkové výši 25.000.000,00 Kč a výnosy z transferu MŠMT Férové školy v Liberci II ve výši 21.234.828,32 Kč a dále položka rozpuštěného podílu dotací na pořizovací ceně dlouhodobého majetku při jeho odepisování v hodnotě 34.590.242,61 Kč.
242128926.96
564
Stav na položce SU 564 představuje zaúčtované dohody o narovnání a převodu nemovitých věcí uzavřených s bytovými družstvy a to: Dohoda o narovnání a převodu nemovitých věcí OS 202200944 s BD LB Tyršova ve výši 51.215.036,00 Kč dále Dohoda o narovnání a převodu movitých věci OS 202200949 S BD Zelené údolí ve výši 187.372.975,00 Kč dále Dohoda o narovnání a převodu movitých věcí OS202201280 s BD A+G Stadion ve výši 42.364.237,63 Kč a Dohoda o narovnání a převodu nemovitých věcí s BD LBD Stadion ve výši 45.782.695,85 Kč.
327291024.48

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 265043136.43
G.II. Tvorba fondu 202679874.76
1. Přebytky hospodaření z minulých let 202658743.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 21131.76
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 308995839.14
G.IV. Konečný stav fondu 158727172.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 5951287957.51 2221483376.33 3729804581.18 3699880940.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 1155908464.33 324000586.81 831907877.52 787367774.58
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1515442699.90 541694928.25 973747771.65 994597972.75
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 168772849.03 21499829.56 147273019.47 144174711.66
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1685170371.63 792959854.39 892210517.24 893093991.84
G.5.Jiné inženýrské sítě 623188897.83 249949594.57 373239303.26 382391120.42
G.6.Ostatní stavby 802804674.79 291378582.75 511426092.04 498255369.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4058572866.38 0.00 4058572866.38 4034851859.59
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 422191.32 0.00 422191.32 917894.32
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 289483516.35 0.00 289483516.35 275054361.43
H.4.Zastavěná plocha 139116521.69 0.00 139116521.69 140819840.72
H.5.Ostatní pozemky 3629550637.02 0.00 3629550637.02 3618059763.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 327291024.48 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 327291024.48 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1125440.00 44803492.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1125440.00 44803492.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262978
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem