A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V uplynulém období nedošlo k zásadním změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování: zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. DDHM - v poř. ceně od 3.001,- Kč do 40.000,- Kč, DDNM - v poř. ceně od 7.001,- Kč do 60.000,- Kč. DHM od 40.001,- Kč a DNM od 60.001,- Kč. Cenné papíry a majetkové účasti - poř. cenou, účtovány rozvahově. 2. Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím měsíčních rovnoměrných odpisů a komponentních odpisů. U nově pořízených položek majetku je doba životnosti nastavena následujícím způsobem: budovy 100 let, komunikace 100 let, kanalizace 50 let. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účty 401 a 419). 3. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji jen v případě dosažení hranice významnosti (500.000,- Kč). |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 34439957.63 | 31251910.27 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 890860.57 | 890860.57 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8032121.17 | 7752942.02 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8036238.89 | 4782201.86 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 17480737.00 | 17825905.82 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 35553915.80 | 30375095.80 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 35553915.80 | 30375095.80 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 11245571.90 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 11245571.90 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 20759621.17 | 25862047.52 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 4658000.00 | 9548000.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 1147029.65 | 374750.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 14954591.52 | 15939297.52 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 21823823.56 | 21823823.56 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 21823823.56 | 21823823.56 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 96652.52 | 230453.66 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 96388.52 | 107415.82 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 96388.52 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 10029.82 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 264.00 | 16619.50 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 19089800.00 | 41886400.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 3589800.00 | 4786400.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 15500000.00 | 37100000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 93390865.64 | 78441595.39 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Bez komentáře |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2022 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí ve významné výši, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Bez komentáře | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V účetním období nedošlo k vzájemnému zúčtování pohledávky a dluhu ve významné částce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 12042060.48 | 13845064.53 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 37529844.89 | 10407069.24 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5447332.10 | Účetní jednotka vede seznam kulturních předmětů (soubor soch a obrazů) - vykázáno na ř. č. A.II.2 rozvahy |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
19490000.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1110930000.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3 | Účet 021- Stavby- ukončené investiční akce v roce 2022: Nemocnice Šumperk pavilon B - modernizace rozvodů, Regenerace panelového sídliště SEVER, MŠ Veselá školka - rekonstrukce sociálního zařízení | 2344498181.12 |
A.III.1 | účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: PMŠ a.s. Smlouva o upsání akcií ve výši 34.000.000,-Kč | 493751723.06 |
A.III.2 | účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem: VHZ Šumperk, a.s. Smlouva o úpisu akcií ve výši 4.890.000,-Kč | 397525697.85 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2 | účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - zde jsou účtovány příspěvky PO , nevýdělečné subjekty , podnikatelské subjekty , záloha na úhradu kompenzace na zajištění dopravní obslužnosti | 141519493.72 |
A.I.33 | účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: rozpuštění opravné položky k účtu 061 na aktuální stav /PMŠ a.s. - 34 mil.Kč/ | -775759.90 |
B.I.14 | účet 646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků: prodej bytových jednotek nám.J.Zajíce, prodej NP a b.j. třída 17.listopadu | 48131434.00 |
B.IV.2 | účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: příspěvek na veřejnou správu, dotace, příspěvky humanitární pomoci Ukrajině, prodej bytových jednotek | 93415433.34 |
B.I.15 | účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků: prodej pozemku firmě LAVAL Pharma, a.s. | 15003532.41 |
B.II.2 | účet 662 - Úroky: zhodnocení volných zdrojů formou spořících účtů | 13470160.81 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0.00 | Bez komentáře | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0.00 | Bez komentáře | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3320498.93 |
G.II. Tvorba fondu | 5262605.27 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 179177.27 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 4687248.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 396180.00 |
G.III. Čerpání fondu | 5216233.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 3366871.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 3225195913.85 | 880697732.73 | 2344498181.12 | 2347363662.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 113361843.06 | 54622608.77 | 58739234.29 | 60805660.65 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1584965284.08 | 463179694.01 | 1121785590.07 | 1121076296.75 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 59682331.82 | 18556330.00 | 41126001.82 | 41383617.53 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 964560871.86 | 221100575.56 | 743460296.30 | 734555547.26 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 134298743.39 | 36009017.00 | 98289726.39 | 100448952.95 |
G.6. | Ostatní stavby | 368326839.64 | 87229507.39 | 281097332.25 | 289093587.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 376923692.49 | 0.00 | 376923692.49 | 388760419.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 64207989.81 | 0.00 | 64207989.81 | 63752801.21 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 66498769.70 | 0.00 | 66498769.70 | 79399912.41 |
H.4. | Zastavěná plocha | 31129071.01 | 0.00 | 31129071.01 | 32064929.46 |
H.5. | Ostatní pozemky | 215087861.97 | 0.00 | 215087861.97 | 213542776.28 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 32510859.00 | 6754281.05 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 32510859.00 | 6754281.05 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 25676690.72 | 16889434.60 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 25676690.72 | 16889434.60 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |