Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 25. 11. 2015 má dle zřizovací listiny povolenou činnost na specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím. Od roku 2018 organizace nepokračuje v komisním prodeji v doplňkové činnosti, ke konečnému vyúčtování s fyzickými a právnickými osobami došlo na konci roku 2017. Od 2. pololetí roku 2020 organizace pokračuje v doplňkové činnosti, prodeji zboží na obou budouvách OGV v Jihlavě.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky od r. 2010 z důvodu novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novely ČSÚ. K 1. 1. 2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodových můstkem dle ČSÚ č. 702. Od roku 2015 účetní jednotka používá nový účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2021 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu v programu "GORDIC GINIS Express" od firmy Gordic, s. r. o. Jihlava, účetním obdobím je kalendářní rok. Úč etní závěrka je sestavována v rozsahu Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "Aktiva c el kem" nemá povinnost předkládat Přehled o peněžních tocích, Přehled o vlastním kapitálu a Pomocný analytický přehled. Při zpracování účetnictví se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., ČSÚ a pravidly a metodickými pokyny pro příspěvkové organizace Kraje Vysočina. Účtový rozvrh je sestaven dle platné účtové osnovy podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., příloha č. 7, analytické členění systetických účtů účtových tříd 5 a 6 je v souladu s pravidly Kraje Vysočina. Při hospodaření s majetkem postupuje dle zákona č. 250/2000 Sb. a zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11 ze dne 13. 12. 2011. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny dle pravidel Rady Kraje Vysočina č. 9/12 ze dne 3. 7. 2012. Rada Kraje Vysočina schválila dne 9. 12. 2014 usnesením č. 2267/37/2014/RK Pravidla RK, kterými byl stanoven účtový rozvrh příspěvkových organizací. Pravidla nabyly účinnosti dne 1. 1. 2015. Kromě účtů třídy 5 a 6, které již byly sjednoceny v minulosti, došlo ke sjednocení všech rozvahových účtů. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 913082.63 898330.63
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 101707.79 101707.79
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 811374.84 796622.84
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 3868000.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 1420000.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 2448000.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1202435.00 602163.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1182435.00 572163.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 20000.00 30000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 28300000.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 28300000.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 31878647.63 296167.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Organizace vytvořila za účetní období 2022 výsledek hospodaření v hlavní činnosti ve výši 210 825,76 a v doplňkové činnosti ve výši Kč 1 265,96. Celkový výsledek hospodaření ve výši Kč 212 091,72. V dubnu a květnu 2022 organizace obdržela od zřizovatele investiční příspěvky ve výši Kč 250 000,- a Kč 42 000,- určené na nákup sbírkotvorných předmětů do sbírek muzejní povahy. V červnu 2022 organizace obdržela mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 75 000,- určený na pokrytí nákladů spojených s rezidencí francouzské výtvarné umělkyně na Vysočině. V prosinci 2022 organizace obdržela mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 30 000,- určený na pokrytí nákladů spojených se zajištěním programu v rámci exkurze při generální konferenci Mezinárodní rady muzeí ICOM v Kraji Vysočina a mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 100 000,- určený na částečné pokrytí nákladů spojených s vytvořením Sborníku (z) Vysočiny umění. V červnu 2022 organizace obdržela dotace z MK ve výši Kč 530 000,- na celoroční výstavní činnost. V srpnu 2022 organizace obdržela dotaci ve výši Kč 30 000,- na projekt "Když byli dětmi 2022", dotaci ve výši Kč 40 000,- na projekt "Okem, uchem i r ukou", dotaci ve výši Kč 110 000,- na projekt "Předmět našich hovorů. Rozhovory k výstavě Temná noc duše". V říjnu 2022 organizace obdržela dotaci z MK ve výši Kč 75 00 0,- na projekt "Zvuková galerie IGLOO 2022". K závěrečnému vyúčtování těchto dotací došlo v srpnu a prosinci 2022. V červenci a srpnu 2022 došlo k závěrečnému vyúčtování dotací od Statutárního města Jihlava k projektům "Inkubátor/Když byli dětmi 2021/2022" a "Stre et art 2 021/2022". V červenci 2022 organizace obdržela dotaci od SMJ ve výši Kč 30 000,- na projekt "Zvuková galerie IGLOO", k závěrečnému vyúčtování dojde v březnu 2023. V říj nu a prosinci 2022 organizace obdržela 2 splátky dotace od SMJ ve výši Kč 50 000,- na projekt "Náš street art IV 2022/2023" a 1. splátku ve výši Kč 30 000 ,- na projekt ######"O Jihlavě s Gustavem Krumem". K závěrečnému vyúčtování obou dotací dojde v roce 2023. V září 2022 organizace obdržela dotaci od Státního fondu kultury ve výši Kč 40 000,- na projekt "Př edmět našich hovor ů. Rozhovory k výstavě Temná noc duše." K závěrečnému vyúčtování došlo v prosinci 2022. Mimořádné příspěvky a dotace ovlivnily výsledek hospodaření v hlavní činnosti zúčtováním na účtu 672 spolu s výnosy z prodeje služeb zúčtovanými na účtu 602, výnosy z pronájmu na účtu 603 a výnosy z prodeje zboží na účtu 604. Organizace předpokládá rozdělení hospodářského výsledku do rezervního fondu a fondu odměn. Tím si zvýší rezervu na případné pokrytí vlastních potřeb při zpracování finančního plánu v nadcházejícím období. Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné jiné podmínky a situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

bez komentáře
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účet 416 - Fond investic je krytý peněžními prostředky, zůstatek fondu Kč 407 516,68.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
0 - bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
OGV v Jihlavě spravuje dle zákona č. 122/2000 Sb. sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovanou v CES pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001. Sbírk a byla založena v roce 1954. K datu účetní závěrky 2011 organizace ocenila sbírku ve výši Kč 1,- dle § 25 písmeno k) zákona č. 563/1991 Sb. a zúčtovala v rozvaze na účet 032 0001. Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 3. 2021 čítá 6 363 ks sbírkových předmětů. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 0002 evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zákona č. 122/2000 Sb. evidenci CES. Sbírka byla založena v roce 2006. Evidence sb írky je vedena v programu DEMUS a k 31. 3. 2021 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkové výši Kč 87 500,-. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 0201 evidované zařazení těchto sbírkových předmětů do sbírky muzejní povahy po jejich zapsání do CES: - sbírkové předměty F. Matouška ve výši Kč 90 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 26. 6. 2018 provedena změna v CES č. 979/2018, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 6. 6. 2018. - sbírkové předměty L. Vítkové ve výši Kč 60 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 31. 7. 2019 provedena změna v CES č. 824/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 11. 6. 2019. - sbírkové předměty M. Koukala ve výši Kč 800,-. Ve sbírce pod evidenčním čístlem (viz výše) byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1091/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 8. 10. 2019. - sbírkové předměty D. Puchnarové ve výši Kč 82 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1091/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 8. 10. 2019. - výtvarné dílo A. Š. Johnové ve výši Kč 250 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1092/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci ze dne 8. 10. 2019. - sbírkové předměty Muzeum Vysočiny H. Brod - předměty ze sympozia ve výši Kč 111 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 17. 8. 2020 provedena změna v CES, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 20. 5. 2020. - soubor uměleckých děl - 29 ks kreseb J. Johna ve výši Kč 199 000,-, 9 ks originálů uměleckých děl G. Kruma ve výši Kč 40 500,-, 2 ks originálů uměleckých děl Z. Šplíchala ve výši Kč 30 000,-, 1 ks orginálu uměleckého díla J. Vičara ve výši Kč 100 000,-, 1 ks originálu uměleckého díla M. Kadlíčka ve výši Kč 10 000,-, 2 ks orginálů uměleckých děl J. Híska ve výši Kč 7 000,-. Na základě darovacích smluv bylo dále zařazeno 10 ks originálů uměleckých děl Z. Šplíchala ve výši Kč 10 000,-, 1 ks originálu díla Z. Šplíchala ve výši Kč 15 000,- a 1 ks originálu díla M. Schmidtové - Čermákové ve výši Kč 10 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 12. 11. 2020 provedena změna v CES č. 1233/2020, typ změny C15 na základě žádosti a aktualizace v CES ze dne 12. 10. 2020. Ná základě darovacích smluv byly na účet 032 0004 zařazeny originály uměleckých děl E. Činčerové v hodnotě Kč 40 000,- a Kč 25 000,- do doby jejich zapsání do CES. Tyto originály uměleckých děl byly zařazeny v červnu 2021 do sbírky muzejní povahy po jejich zapsání do CES na účet 032 0201. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byla dne 7. 6. 2021 provedena změna v CES, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 7. 5. 2021. Na základě kupní smlouvy byly na účet 032 0003 v říjnu 2021 zařazeny do užívání 2 ks originálů uměleckých děl J. Vičara ve výši Kč 300 000,- do doby jejich zapsání do CES. Na základě darovací smlouvy byly na účet 032 0004 v říjnu 2021 zařazeny do užívání originály uměleckých děl S. Klimeše a A. Dezsö v hodnotě Kč 4 000,- do doby jejich zapsání do CES. Na základě darovací smlouvy byl na účet 032 0004 v listopadu 2021 zařazen do užívání originál uměleckého díla J. Franty a D. Böhma v hodnotě Kč 25 000,- do doby jeho zapsání do CES. Na základě darovací smlouvy byl na účet 032 0004 v březnu 2022 zařazen do užívání originál uměleckého díla F. M. Nágla v hodnotě Kč 70 000,- do doby jeho zapsání do CES. V květnu 2022 byly na účet 032 0201 zařazeny originály uměleckých děl S. Klimeše a A. Dezsö ve výši Kč 4 000,-, J. Franty a D. Böhma ve výši Kč 25 000,- a J. Vičara ve výši Kč 300 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byly dne 9. 5. 2022 provedeny změny v CES, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 23. 2. 2022. Na základě kupní smlouvy byl v červnu 2022 na účet 032 0003 zařazen do užívání originál uměleckého díla J. Híska v hodnotě Kč 55 000,- do doby jeho zapsání do CES. V srpnu 2022 byly na účet 032 0201 zařazeny originály uměleckých děl D. Balabána ve výši Kč 250 000,-, T. Veneta ve výši Kč 40 696,16, J. Híska ve výši Kč 55 000,- a J. Doležala ve výši Kč 70 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem (viz výše) byly dne 17. 8. 2022 provedeny změny v CES, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 27. 5. 2022. Na základě darovací smlouvy byly na účet 032 0004 v září 2022 zařazeny do užívání originály uměleckých děl Mudr. J. Běhounka v hodnotě Kč 110 500,- do doby jejich zapsání do CES.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
013
013 - Software - v průběhu roku beze změn
313445.00
018
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC 7 - 60 tis.) - v průběhu roku beze změn
288445.02
031
031 - Pozemky - pozemky na LV č. 1044, v průběhu roku beze změn
994267.00
032
032 - Kulturní předměty - počáteční zůstatek k 1. 1. 2022 Kč 1 496 801,- - v průběhu roku zařazeny originály uměleckých děl na účet 032 0201 Kč 250 000,-, Kč 70 000,-, Kč 55 000,-, Kč 40 696,16 a na účet 032 0004 Kč 110 500,- (viz komentář v příloze, část D.1.)
2022997.16
021
021 - Stavby - v průběhu roku beze změn
19308781.55
022
022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí - v průběhu roku beze změn
3971139.15
028
028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - počáteční zůstatek k 1. 1. 2022 Kč 3 091 906,46 - v průběhu roku zařazen majetek do užívání Kč 19 553,- DDHM ve správě Kč 1 860 394,02 a DDHM vlastní Kč 1 251 065,44
3111459.46
042
042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek účet 042 0100 - Nedokončený DHM - stavby Kč 471 900,-, zaúčtování došlé faktury v rámci evropského projektu za zpracování ideového návrhu projektu a Kč 1 185 800,-, zaúčtování došlé faktury za zpracování dokumentace pro provedení stavby. Mezi Krajem Vysočina a OGV v Jihlavě byla uzavřena Smlouva o zápůjčce za účelem krytí výdajů spojených s financováním projektu "Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě - zefektivnění a optimalizace návštěvnického zázemí, expozic a ochrany sbírek".
1657700.00
132
132 - Zboží na skladě - jedná se o sklad katalogů a publikací vydávaných k jednotlivým výstavám a o zboží v rámci doplňkové činnosti účet 132 0010 zboží na skladě - HČ Kč 974 995,97 účet 132 0020 zboží na skladě - Komenského 10 Kč 70 843,57 účet 132 0030 zboží na skladě - Masarykovo nám. 24 Kč 65 987,67 účet 132 0040 zboží na skladě - DČ Kč 4 445,66
1116272.87
241
241 - Běžný účet účet 241 0010 - BÚ - provoz Kč 207 787,68 účet 241 0100 - BÚ - evropský projekt Kč 36 350,- účet 241 0411 - BÚ - fond odměn Kč 160 597,67 účet 241 0413 - BÚ - rezevní fond Kč 537 764,76 účet 241 0416 - BÚ - fond investic Kč 407 516,68
1350016.79
243
243 - Běžný účet FKSP účet 243 0010 Kč 41 464,88
41464.88
401
401 - Jmění účetní jednotky účet 401 0010 - jmění účetní jednotky - TZ budov Kč 5 248 815,46 účet 401 0020 - jmění účetní jednotky - akvizice Kč 1 432 996,16 účet 401 0030 - jmění účetní jednotky - bezúplatné nabytí Kč 502 500,- účet 401 0901 - fond dlouhodobého majetku Kč 4 551 069,41 účet 401 0902 - fond oběžných aktiv Kč 120 244,33
11855625.36
411
411 - Fond odměn - počáteční zůstatek k 1. 1. 2022 Kč 99 183,67 - v červnu 2022 tvorba FO z HV 2021 Kč 61 414,- - zůstatek fondu odměn 411 = zůstatek účtu 241 0411 BÚ - fond odměn
160597.67
412
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek fondu 412 Kč 67 236,88, zůstatek účtu 243 Kč 41 464,88 Zůstatek na účtu 243 je o Kč 25 772,- nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben časovým nesouladem mezi řádným zaúčtováním účetního případu v měsíci prosinci 2022 a převodem peněžních prostředků mezi účty v lednu 2023, kdy budou srovnány zůstatky na obou účtech. Účetní případ: příděl do FKSP 4Q/2022 Kč 25 772,- Rekapitulace: 41 464,88 + 25 772,- = 67 236,88
67236.88
413
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - počáteční zůstatek k 1. 1. 2022 Kč 469 199,65 - v červnu 2022 tvorba RF z HV Kč 245 660,69 a převod peněžních prostředků do FI na nákup uměleckého díla J. Híska Kč 55 000,- - v prosinci převod peněžních prostředků z BÚ - fondy na BÚ - provoz Kč 122 095,58 na úhradu energií. Z důvodu kladného výsledku hospodaření nebyly tyto prostředky čerpány a v lednu 2023 byly převodem vráceny zpět na BÚ - fondy. Zůstatek na účtu 241 0413 je o Kč 122 095,58 nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben časovým nesouladem z důvodu převodů peněžních prostředků v měsícíh prosinci 2022 a lednu 2023, kdy budou srovnány zůstatky na obou účtech. Rekapitulace: 537 764,76 + 122 095,58 = 659 860,34
659860.34
416
416 - Fond reprodukce majetku, fond investic - zůstatek fondu 416 = zůstatek účtu 241 0416 BÚ - fond investic Kč 407 516,68
0.00
331
331 - Zaměstnanci účet 331 0010 výplata čistých mezd zaměstnancům v pracovním poměru za 12/2022 Kč 304 708,- účet 331 0020 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o pracovní činnosti za 12/2022 Kč 72 783,- účet 331 0030 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o provedení práce za 12/2022 Kč 8 769,-
386260.00
336
336 - Sociální zabezpečení účet 336 0010 sociální pojištění za 12/2022 Kč 140 012,-
140012.00
337
337 - Zdravotní pojištění účet 337 0010 zdravotní pojištění za 12/2022 Kč 60 392,-
60392.00
348
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek Kč 0,- účet 348 0100 příspěvek na provoz z rozpočtu - běžný účet 348 0200 příspěvek na provoz z rozpočtu - mimořádný účet 348 0300 transfery na provoz z rozpočtu jiných ÚSC účet 348 0500 investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Příspěvky na provoz, mimořádné příspěvky, dotace z rozpočtu jiných ÚSC a investiční dotace byly poukázány v předepsané výši.
0.00
349
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - zůstatek Kč 0,- účet 349 0100 odvod z FI organizace do rozpočtu zřizovatele byl poukázán v předepsané výši
0.00
384
384 - Výnosy příštích období účet 384 0100 provozní dotace od zřizovatele 2022, zůstatek Kč 0,-, provozní dotace byly poukázané v předepsané výši účet 384 0010 slevová karta Přátelé umění OGV na rok 2023, zůstatek Kč 150,- účet 384 0050 darované zboží k prodeji, zůstatek Kč 60 574,-
60724.00
321
321 - Dodavatelé účet 321 0010 došlé faktury z roku 2022 zaúčtované v měsíci prosinci a uhrazené v lednu a únoru 2023 Kč 137 374,75
137374.75
374
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery účet 374 0100 příjem dotace SMJ "Náš street art IV" 2022/2023 na BÚ 1. splátka Kč 5 000,- a 2. splátka Kč 45 000,- a pří jem dotace SMJ "O Jihlavě s Gustavem Krumem" 2022/2023 na BÚ 1. splátka Kč 30 000,-
80000.00
311
311 - Odběratelé účet 311 0010 došlý dobropis z roku 2022 za vyúčtování zemního plynu zaúčtovaný v měsíci prosinci jako pohledávka za odběrateli, splatný v měsíci únoru 2023 Kč 61 981,74 a vystavené faktury č. 19 a č. 20/2022 splatné v měsících lednu a únoru 2023 Kč 1 745,-
63726.74
493
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - výsledek hospodaření za rok 2022 ve výši Kč 212 091,72 (viz komentář v příloze, část A.6.)
212091.72
451
451 - Dlouhodobé úvěry účet 451 0100 dlouhodobé úvěry a dlouhodobé zápůjčky delší než 1 rok - evropský projekt, zúčtování příjmu investiční zápůjčky na BÚ - evropský projekt Kč 1 700 000,- na základě oznámení k odeslané platbě ze dne 1. 6. 2022 (viz komentář k účtu 042)
1700000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
501
501 - Spotřeba materiálu z toho: spotřeba PHM Kč 127 790,-, materiál na opravy nemovitého a movitého majetku Kč 10 495,-, materiál na výstavní činnost Kč 115 458,78, materiál pro KVČ Kč 183 478,07, materiál pro propagaci Kč 29 507,-, ostatní materiál Kč 57 083,97
523812.82
502
502 - Spotřeba energie z toho: účet 502 0310 vodné a stočné Kč 52 857,- účet 502 0330 zemní plyn Kč 194 712,17 účet 502 0340 elektrická energie Kč 413 314,21
660883.38
504
504 - Prodané zboží účet 504 0012 prodané zboží cizí - DČ Kč 5 324,04 účet 504 0311 prodané zboží vlastní - HČ Kč 72 739,28
78063.32
511
511 - Opravy a udržování z toho: opravy nemovitého majetku (budov) Kč 69 328,70, opravy movitého majetku (služební vozidla) Kč 46 654,80, opravy ICT a ostatního movitého majetku Kč 5 291,45. Na opravy nemovitého a movitého majetku byl čerpán FI Kč 86 758,55 dle schváleného finančního plánu.
121274.95
512
512 - Cestovné účet 512 0311 cestovné tuzemské Kč 39 734,- účet 512 0314 cestovné zahraniční Kč 20 764,-
60498.00
513
513 - Náklady na reprezentaci účet 513 0310 náklady na reprezentaci Kč 44 415,-
44415.00
518
518 - Ostatní služby z toho: telefony a internet Kč 100 666,45, úklidové práce Kč 49 680,-, servis a revize Kč 118 885,71, softwarové služby Kč 51 256,57, služby propagace Kč 119 795,-, náklady na propagaci a tisky k výstavám Kč 201 645,05, komunální odpad Kč 23 170,20, členské poplatky Kč 35 426,- a ostatní služby Kč 252 847,05 účet 518 420 externí spolupráce - výstavy, přednášky, kulturní akce Jedná se o uzavřené smlouvy s externími pracovníky, celkem Kč 853 358,20, z toho smlouvy hrazené z dotace MK na celoroční činnost Kč 245 935,-
1806730.23
521
521 - Mzdové náklady z toho: mzdy zaměstnanců Kč 4 515 126,-, schválený limit mzdových prostředků Kč 4 900 000,-, úspora Kč 384 874,- dohody o pracovní činnosti Kč 977 991,-, dohody o provedení práce Kč 245 553,- a náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost Kč 74 775,-
5813445.00
524
524 - Zákonné sociální pojištění z toho: sociální pojištění placené zaměstnavatelem Kč 1 363 345,- a zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem Kč 496 007,-
1859352.00
527
527 - Zákonné sociální náklady z toho: zákonný příděl do FKSP (2%) Kč 91 798,-, příspěvek na stravenky zaměstnanců Kč 63 240,-, stravenky Ticket Restaurant v hodnotě Kč 90,-, z toho příspěvek z provozních prostředků Kč 30,-, příspěvek z FKSP Kč 40,- a příspěvek zaměstnance Kč 20,- náklady na vzdělávání Kč 2 600,-, náklady na OOP zaměstnanců Kč 5 192,-, náklady na zdravotní péči Kč 900,- a ostatní náklady Kč 2 000,-
165730.00
551
551 - Odpisy dlouhodobého majetku z toho: odpisy DHM Kč 215 328,- a odpisy DNM Kč 25 500,-
240828.00
549
549 - Ostatní náklady z činnosti z toho: pojištění výstav - pobytu, přepravy Kč 68 672,50, pojištění zaměstnanců na zahraniční služební cesty Kč 209,-, TZ DHM do 40 tis. Kč 28 762,91 a ostatní náklady z činnosti Kč 5 920,40
103564.81
602
602 - Výnosy z prodeje služeb z toho: vlastní výnosy ze vstupného na výstavy Kč 148 880,-, knihovna Kč 12,-, příspěvky Přátelé umění OGV Kč 1 400,-, kulturně výchovná činnost - výtvarné kurzy, tvůrčí dílny, tvůrčí a edukační programy pro školy, poplatky za přednášky a semináře, platby za příměstské tábory pro děti Kč 91 880,-, služby spojené s pořádáním MFDF 2022 Kč 85 803,- a ostatní služby Kč 12 800,-
340775.00
603
603 - Výnosy z pronájmu z toho: výnosy z pronájmu movitých věcí Kč 45 000,-, roční pronájem sbírkových předmětů a výnosy z krátkodobého pronájmu nemovitostí Kč 15 000,-
60000.00
604
604 - Výnosy z prodaného zboží z toho: výnosy z prodeje vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 74 637,- a výnosy z prodeje zboží v doplňkové činnosti Kč 6 590,-
81227.00
648
648 - Čerpání fondů z toho: čerpání FI na opravy a údržbu nemovitého majetku Kč 69 328,70 a na opravy a údržbu movitého majetku Kč 17 429,85
86758.55
672
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů účet 672 0311 příspěvek od zřizovatele na běžný provoz Kč 10 034 000,-; účet 672 0312 mimořádné příspěvky od zřizovatele Kč 205 000,-; mimořádný příspěvek na provoz - částečné pokrytí nákladů spojených s vytvořením Sborníku (z) Vysočiny umění 2022 Kč 100 000,-; mimořádný příspěvek na provoz - pokrytí nákladů spojených s rezidencí francouzské výtvarné umělkyně na Vysočině Kč 75 000,-; mimořádný příspěvek na provoz - pokrytí nákladů spojených se zajištěním programu v rámci exkurze při generální konferenci Mezinárodní rady muzeí ICOM v Kraji Vysočina Kč 30 000,-; účet 672 0313 zúčtování dohadné položky do výnosů, správní poplatky evropského projektu 2022 Kč 5 500,-; účet 672 0320 výnosy z transferů ostatních ÚSC Kč 80 134,-; dotace SMJ na projekt "Street art" 2021/2022 Kč 26 715,-; dotace SMJ na projekt "Inkubátor/Když by li dětmi" 2021/2022 Kč 23 419,-; dotace SMJ na pr oje kt "Zvuková galerie IGLOO" 2022 Kč 30 000,-; účet 672 0330 výnosy z transferů - SR, SF Kč 825 000,-; dotace MK na celoroční výstavní činnost Kč 530 000,-; dotace MK na projekt "Zvuková galerie IGLOO" Kč 75 000,-; dotace MK na projekt "Předmět našich hovorů. Rozhovory k výstavě Temná noc duše" Kč 110 000,-; dotace SFK na projekt "Předmět našic h hovorů. Rozhovory k výstavě Termná noc duše" Kč 40 000,-; dotace MK na projekt "Okem, uche m i rukou" Kč 40 000,-; dotace MK na projekt "Když byli dětmi 2022" Kč 30 000,-; Na konci roku 2022 došlo k závěrečnému vyúčtování všech dotací, jejichž projekty se uskutečnily během roku 2022. K 31. 12. 2022 bylo interními doklady zaúčtováno finanční vypořádání a zúčtování záloh těhto dotací.
11149634.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o peněžních tocích".
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
V.K.
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o změnách vlastního kapitálu"
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 71758.88
A.II. Tvorba fondu 91798.00
1. Základní příděl 91798.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 96320.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 84320.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 67236.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 469199.65
D.II. Tvorba fondu 245660.69
1. Zlepšený výsledek hospodaření 245660.69
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 55000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 55000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 659860.34

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 398447.23
F.II. Tvorba fondu 586524.16
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 240828.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 290696.16
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 55000.00
F.III. Čerpání fondu 577454.71
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 345696.16
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 145000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 86758.55
F.IV. Konečný stav fondu 407516.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 19308781.55 11213748.00 8095033.55 8240221.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 19308781.55 11213748.00 8095033.55 8240221.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem