Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2023 - opačný zápis, projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2022 - 0,35 bude zálohový pro rok 2023.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2871310.70 2871790.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 233312.18 213065.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2637998.52 2658725.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 75111759.40 73470901.85
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 75111759.40 73470901.85
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -72240448.70 -70599111.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DNM - pořízení majetku v hodnotě 39 949,82 Kč - multilicence Office Standart, DHM - 4. Q -likvidace majetku v hodnotě 106 260 Kč - el. pánev, DDHM - pořízení á 556 554,37 Kč - z provozu nábytek, reproduktor, z FKSP kávovar, UP do robotiky á 474 128,58 Kč, ve 4. Q zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě 63 181,18 Kč - z toho UP á 5 585,00 Kč, starý nábytek, televizor, přehrávač, mobil, monitor á 41 720,96 Kč, z OPVK - NTB á 15 875,22 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí - neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola, kontrola z ČŠI a zřizovatel - žádná nápravná opatření - kontroly proběhly v září. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1234.20 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 4. čtvrtletí - pořízení v hodnotě 39 949,32 Kč, stav majetku k 31. 12. je 394 557,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci a s výsledkem inventarizace 2022.
0.00
A.II.
Pořízení majetku 4. Q: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 31. 12. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidence a stavu zjištěném při inventarizaci. DHM účet 022 - likvidace v hodnotě 106 260,00 Kč - el. pánev ŠJ, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidenci a fyzické inventuře k 31. 12. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 556 554,37 Kč - z toho pro provoz 82 425,79 Kč - nábytek, reproduktor, kávovar z FKSP, UP do robotiky v hodnotě 474 128,58 Kč - z UZ 33 087, likvidace vyhospodařeného majetku v hodnotě 63 181,18 Kč - starý nábytek, UP, stav majetku k 31. 12 je 12 612 363,44 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci a s výsledkem fyzické inventury. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 194 772,80 Kč, z toho potraviny fyzická inventura 171 782,05 Kč - rozdíl mezi účetním stavem a stavem zjištěným při inventarizaci je korekce skladu potravin, částka 16 748,75 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 7 790,13 Kč - stravovací žetony (307 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12 - 15 930,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - nedluží škole žádné finanční prostředky. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 12. s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 1 714 530,92 Kč, záloha na odběr plynu 04-12 - + leden 2023 - 42 685,96 Kč, záloha na pobyt žáků na lyžařském výcviku 20 880,00 Kč. Účet 335, ř. 9 - 24 270,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč - org. má daňovou povinnost ve 4. Q, ř. 18 - Účet 348 - 0,00 Kč - škola vše obdržela dle schváleného rozpočtu na rok 2022. Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 402 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1.- 4. Q - 489 989,55 Kč, zůstává 362 853,09 k čerpání - zaúčtováno do RF z ostatních titulů 388/414. Všechny účelové dotace - UZ 5, UZ 33 353, 33 086, 33 087, 33 088 byly finančně vypořádány, vratka vznikla za doučování UZ 33 086 - 89 400,00 Kč, všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 606,00 Kč - pohledávky za strávníky - bude uhrazeno v lednu 2023.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 240 - ZŠ: 6 702 465,11 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 4 812 985,38 Kč, Investiční fond: 394 686,69 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 645 453,95 Kč, RF z ost. zdrojů - dary a OP VVV - 377 509,09 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 převedeno do RV z ost. titulů, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 161 529,21 Kč - výpisy 172, 60, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 663 110,48 Kč výpis č. 51 - finančně - účetně - účet 412 - 704 817,28 Kč, rozdíl: + 41 706,80 Kč - nepřevedený příděl 12 - +56 720,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné + 886,80 Kč, příspěvek na PF - 15 900,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 51 a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 7 582,00 Kč, pokladna stravovna: 16 610,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 168 284,50 Kč a navýšení o pořízení majetku +75 901,70 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 674 642,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 161 590,58 Kč, příspěvek na PF: 181 400,00 Kč, kultura, sport - 366 681,00 Kč, zlepšení prostředí 24 308,00 Kč, kulturně společenské akce - 67 168,00 Kč, zájezd 132 852,00 Kč, celkem použití fondu: 933 999,58 Kč. Stav účtu: 704 817,28 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 41 706,80 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 - 56 720,00 Kč, stravné 12 - 886,80 (převedena vyšší částka v prosinci-vyrovnáme v lednu) neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 900,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - čerpání - úhrada ztráty z minulého roku - 140 819,07 Kč, stav k 31. 12. 2022 - 645 453,95 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 498,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 100 982,00 Kč, nevyčerpaná dotace OP VVV - 362 853,09 Kč čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 100 982,00 Kč. Stav k 31. 12. - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV - 362 853,09 a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 168 284,50 Kč, pořízení HIM - 75 901,70 Kč, opravy majetku 157 300,00 Kč, stav fondu k 31. 12. je 394 686,69 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, všechny náklady pro DČ byl dle směrnice proúčtovány k 31. 12., výš ztráty v hlavní činnosti je ovlivněna vyššími náklady na opravy a na teplo. Škola se ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 68 355,74 Kč, z toho za potraviny - 0,00 Kč, za služby a materiál 68 335,74 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2023 po odečtu DPH - 468 097,63 Kč, záloha od žáků na lyžařský výcvik 85 600,00 Kč - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 367 383,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 15 900,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 24 270,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v lednu - 7 068,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 879 054,00 Kč + ZP - 379 730,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 201 868,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v říjnu včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 2 758,00 Kč souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 0,00 - všechny zálohy byly vyčerpány v plné výši - kromě UZ 33 086 - doučování - NPO - 09-12 - vratka 89 400,00 Kč - ř. 20 - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 0,00 Kč příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu po posledních úpravách. (4 934 000,00 Kč - provoz, UZ 5 - 459 000,00 Kč).
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 29 902,32 Kč (dle záloh 04-12 a faktury z ledna 2023 - vyúčtování), elektřina - 39 505,77 dle faktury za 12 - vystaveno v lednu 2023, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a přepočtu ceny na rok 2022 - 2 092 049,82 Kč, likvidace odpadu - 800,00 Kč, ostatní služby - kopírování, poštovné - 2 458,05 Kč dle faktury vystavené v lednu 2023, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 378 - 3 475,00 Kč - vyúčtování projekt Obědy pro děti za 09 - 12 - předpis vratky daru - souhlasí s vyúčtováním a výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení výukového soft. v hodnotě 20 247,00 Kč, při inventarizaci zjištěný stav majetku k 31. 12. - 233 312,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 0,00 Kč, při inventarizaci odepsán majetek v hodnotě 80 238,74 Kč - starý, nefunkční, vyhospodařený (nábytek, varná konvice, telefon, vysavače, míč, akušroubovák), stav majetku zjištěný fyzickou inventurou 2 637 998,52 Kč souhlasí se stavem v majetkové evidenci a na majetkových účtech k 31. 12.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty výpůjčky o 1 640 857,55 Kč - stav majetku k 31. 12. - 75 111 759,40 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q -1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - celkem 56 857 580,31 Kč, z toho MŠMT - 45 923 282,00 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III- 488 989,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 126 250,00 Kč + 73 800,00 Kč UZ 33 088 - 172 000,00 Kč - prevence dig. propasti, UZ 33 087 - digitální UP z NPO - 562 000,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 9 511 258,76 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 45 923 282,00 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 488 989,55 Kč, UZ 33 086 - 126 250,00 Kč + 73 800,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000,00 Kč, UZ 33 087 - 562 000,00 příspěvek od zřizovatele: 4 943 000,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 459 000,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 52 749 555,75 Kč, vlastní zdroje: 4 052 370,71 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP, výlety, exkurze, pobyty v přírodě).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 55 653,85 Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími náklady za teplo, materiál a opravy v roce 2022. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány dle směrnice k 31. 12. Abychom se nedostali ještě do vyšší ztráty, použili jsme FI na opravy nemovitého majetku - částku 157 300,00 Kč. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 1 727 603, 35 Kč ( energie 317 902,00 Kč), stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 475 740,35 Kč, kroužky pro žáky 76 260,00 Kč, pronájmy - 175 603,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 2 004 047,47 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 638 410,28 Kč, pronájmy: 240 507,21 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 118 550,00 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 276 444,12 Kč, z toho stravovna: 162 669,93 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč, kroužky: 42 290,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 64 904,21 Kč. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány dle směrnice k 31. 12.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 964174.86
A.II. Tvorba fondu 674642.00
1. Základní příděl 674642.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 933999.58
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 161590.58
3. Rekreace 132852.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 366681.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 181400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 91476.00
A.IV. Konečný stav fondu 704817.28

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1652771.66
D.II. Tvorba fondu 463835.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 362853.09
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 100982.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1093643.71
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 140819.07
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 952824.64
D.IV. Konečný stav fondu 1022963.04

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 459603.89
F.II. Tvorba fondu 168284.50
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 168284.50
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 233201.70
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 75901.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 157300.00
F.IV. Konečný stav fondu 394686.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 106966.00 114605.99 120717.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 106966.00 114605.99 120717.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem