Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní uzávěrka proběhla v souladu s vyhláškou č.
472/2013 Sb.platnou od 1.1.2014. Organizace používá standardní metody. U účetní jednotky nenastává
žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala pokračovat v činnosti v roce 2023 ani v
dohledné budoucnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje dle rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu dle § 13a zákona o účetnictví a dle vyhlášek č. 472/2013 Sb. platnou od 1.1.2014. účetní uzávěrka je vykázána v korunách s přesností na dvě desetinná místa. Mzdové náklady byly překontrolovány na výkaz P1-04. Odepisování majetku provádíme na základě odpisového plánu rovnoměrně pololetně (odepisuje se také částka 1 610,- Kč ročně ze získaného transféru ze státní invest. dotace ( C. 1 ), časově rozlišujeme náklady a výnosy, náklady v hlavní a doplňkové činnosti jsou vedeny odděleně. Rozdělení společných nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě poměru výnosů jednotlivých činností v daném období. Doplňková činnost se skládá z provozu jídelny pro cizí strávníky, provozování kroužků pro děti, pronájem tělocvičny pro veřejnost, pronájem bytu školníka. Pro účtování zásob potravin uplatňujeme způsob A, pro ostatní spotřebu materiálu způsob B. Nejsou evidovány pohledávky po lhůtě splatnosti. Závazky po lhůtě splatnosti jsou ve výši 57 359,55 Kč z důvodu pozdního dodání faktur. Jedná se o závazky za potraviny do šk. jídelny. Žádný majetek nebyl vytvořen vlastní činností ani nebyl darován. Nejsme plátci DPH.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky105808372.29105767603.29
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 877805.48837036.48
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 104930566.81104930566.81
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2374919.531175698.27
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 2374919.531175698.27
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 108183291.82106943301.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace je zapsána ve školském rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné výzamné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní uzávěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se účetní jednotky (PO zřizované krajem)
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka sleduje stav účtu 416 - investiční fond a jeho krytí peněžními prostředky. K datu uzávěrky je plně krytý.
O chybnou částku 148 202,65 Kč v zaúčtování bylo navýšeno v oddílu F.F.III čerpáni fondu. Skutečná výše čerpání fondu je 407 604,33 Kč.


Úcet: 416/10 Fond reprod.majetku-poc.zust.
***********************************************
Datum Doklad Popis Cástka (MD) Cástka (D) Stredisko
---------- ----------------- ------------------------------ ------------- ------------- ----------
Konečný stav k 31.12.2021 0,00 437601,04

------------- -------------
01.01.2022 VD 22030/ 1 Dorovnání fondu 148202,65 omylem vytvořil programátor ( doúčtoval do zůstatku roku 2020)
Počáteční zůstatek k 1.1.2022 585803,69
============= =============
26.11.2022 VD 22117/ 1 Storno dokladu VD22030/1 148202,65
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K datu sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1610.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1610.001610.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00PO nevlastní lesní pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.Náklady příštích období - předplatné časopisů, výukové licence, pojištění198648.77
B.II.32.Oprava zaúčtování přijatých šablon v roce 2021, které budou pokračovat i v roce 2023. Byly evidovány na účtu 374966192.20
C.I.3.V r. 2013 byl pořízen altán z částečného inv. transféru. Účet 403 se rozpouští ročními odpisy ve výši 1 610,- Kč16095.00
C.II.4.Je zde zaúčtován příspěvek na obědy od společnosti WOMEN FOR WOMEN ve výši 4 018,- Kč, každý měsíc se čerpá úhrada na obědy na ukr. žáka. Zůstatek je 78,- Kč. Dále sem byl převeden zůstatek na vyčerpání šablon ve výši 384 970,94 Kč.385048.94
D.II.8.Oprava zaúčtování přijatých šablon v roce 2021, které budou pokračovat i v roce 2023. Byly přeúčtovány na účet 472.966192.00
D.III.5.Takto vysoký zůstatek byl způsoben přijatou dotací na dig. učební pomůcky ve výši 513 000,- Kč, která byla dočerpána na konci roku a splatnost faktur v roce 2023.947128.30
D.III.7.Zde se evidují vybrané peníze od žáků na kulturní akce - třídní fond, ze kterého se pak hradí faktury - 431 475,85 Kč, evidence čipů cizí strávníci - 4 256,- Kč, evidence příspěvku na obědy pro soc. slabou žákyni 2 624,- Kč.438355.85
D.III.35.Zdravotní prohlídky, spotřeba plynu - nákladově do roku 22, faktury vystaveny v r. 2352105.50
D.III.37.Předpokládaná spotřeba vody - vyúčtování proběhne během 2/202313750.00
D.III.38.Jistiny na obědy žáků ve výši 391 000,- Kč, jistiny cizí strávníci 18 000,- Kč, úspora ŠJ 232 851,27 Kč, zákonné pojištění 43 044,- Kč684895.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.UZ 33086 - Doučování125725.00
B.IV.2.UZ 33087 - Digitální učební pomůcky513000.00
B.IV.2.UZ 33088 - Prevence digitální propasti105000.00
B.IV.2.UZ 33353 - Přímé náklady na vzdělávání39934558.00
B.IV.2.ZŘIZOVATEL:
Provozní dotace - 4 185 000,- Kč
Příspěvek na obědy zaměstnanců 279 620,53
4464620.53
B.I.16.Čerpání fondu WOMEN FOR WOMEN24634.00
B.IV.2.Šablony III494538.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.VII.1.Z důvodu věrného a poctivého obrazu účetnictví v důsledku nesprávných účetních postupů v roce 2021 na zúčtovacích účtech dodavatelé, odběratelé, ostatní krátkodobé závazky, pohledávky, náklady příštích období, krátk. zálohy, dále nezařazení nového drobného dl. majetku a vyřazení majetku při inventarizaci (doúčt. v r. 22), zaúčtování materiálu (potravin) na cestě v prosinci rovnou do spotřeby a dalších, které nebylo možné dohledat při vyrovnávání účtů, rozhodla se účetní jednotka po poradě s daňovým poradcem odúčtovat tuto částku na účet 408.296159.24

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.934822.24
A.II. Tvorba fondu590945.24
1. Základní příděl590945.24
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu489606.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace286064.00
4. Kultura, tělovýchova a sport40235.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu163307.00
A.IV. Konečný stav fondu1036161.48

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2167563.18
D.II. Tvorba fondu656835.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření271787.21
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie384970.74
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové78.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2824399.13

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.585803.69
F.II. Tvorba fondu103209.65
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu103209.65
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu555806.98
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku555806.98
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu133206.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1717714.86164756.001552958.861592604.86
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1717714.86164756.001552958.860.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.001592604.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70874409
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem