Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2013 účtují příspěvkové organizace zřízené ÚSC poprvé dle ČSÚ 708 současně s odpisem dlouhodobého majetku pořízeného zcela nebo částečně z investičního transferu o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MD 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu D 672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle dopisu z odboru financí a rozpočtu MMO č.j. SMO/069501/23/OFR/Val ze dne 1. 2. 2023 bylo provedeno přeúčtování náhrady škody ve věci LUMIUS z důvodu dodržení účetní zásady pravdivého a věrného zobrazení, kdy účetní závěrka musí podávat věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky následovně:
Jelikož vyčíslená pohledávka (náhrada škody) za společností Lumius, spol. s r.o. "v likvidaci" není podložena příjmy a existuje velká pravděpodobnost, že ani v budoucnu nedojde k její úhradě, zaúčtovala organizace Divadlo loutek Ostrava náhradu škody za období 12.01.2022 - 31.12.2023 na podrozvahový účet 947 v celkové částce 1 924 313,71 Kč takto:
Náhrada škody za dobu odběru elektrické energie za období:
12.01.2022 - 30.04.2022 = 239 320,86 Kč
01.05.2022 - 30.09.2022 = 484 087,47 Kč
01.10.2022 - 31.12.2022 = 225 862,70 Kč
01.01.2023 - 31.12.2023 = 975 042,68 Kč
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Organizace účtuje se souhlasem Zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Organizace netvoří opravné položky.
Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně.
Odepisování majetku provádíme dle pokynů Zřizovatele na základě předem schváleného odpisového plánu.
Fond investic je v souladu s Dodatkem č. 2 k metodickému stanovisku č. 1/2016 zřizovatele tvořen v okamžiku přijetí peněžních prostředků v souladu s bodem 7.3. písm.a) ČÚS č. 704.
Zásoby vede organizace v pořizovacích cenách - účtování zásob materiálu a PHM provádí způsobem "B", zboží (programy, plakáty apod.) způsobem "A".
Organizace vykazuje v období 1-12/2022 pohledávky v celkové výši 1097 tis. Kč (krátkodobé pohledávky a dlouhodobé pohledávky).
Přehled o pohledávkách - stav k 31. 12. 2022
*Krátkodobé pohledávky
1.pohledávky z běžného obchodního styku (SU 311)= 329 tis.Kč
2.zaplacené zálohy (SU 314)= 314 tis.Kč
3.náklady roku 2023 (SU 381)= 304 tis.Kč
4.příjmy roku 2023 (SU 385)= 2 tis.Kč
5.dohadné účty aktivní (SU 388)= 47 tis.Kč
6.ostatní krátkodobé pohledávky (SU 377)= 76 tis.Kč
*Dlouhodobé pohledávky
1.pohledávky z běžného obchodního styku (SU 469)= 25 tis.Kč
(Svaz neslyšících a nedoslýchavých osob v ČR-neuhrazená faktura za krátkodobý nájem prostor DLO v r. 2018) - podána žaloba - vydán Rozsudek
Organizace vykazuje v období 1-12/2022 závazky v celkové výši 6062 tis. Kč. Jedná se o závazky z běžného obchodního styku, jsou před lhůtou splatnosti. Ostatní závazky vyplývají z mezd za měsíc prosinec 2022.
Přehled o závazcích - stav k 31. 12. 2022
*Do lhůty splatnosti
1.dodavatelé (SU 321)= 2119 tis.Kč
2.přijaté zálohy (SU 324)= 132 tis.Kč
3.závazky z mezd k zaměstnancům za 12/2022(SU 331)= 1744 tis.Kč
4.závazky k zákonnému sociálnímu pojištění za 12/2022(SU 336)= 629 tis.Kč
5.závazky k zákonnému zdravotnímu pojištění za 12/2022(SU 337)= 271 tis.Kč
6.závazky vůči FÚ z mezd za 12/2022(SU 342)= 139 tis.Kč
7.dohadné účty pasivní (SU 389)= 527 tis.Kč
8.výnosy příštích období (SU 384)= 62 tis.Kč
9.závazky k MMO (SU 349)= finanční vypořádání účelové neinvestiční dotace na Bilbao = 31 tis.Kč a finanční vypořádání odpisů = 408 tis.Kč - celkem tedy 439 tis.Kč
Zůstatky na bankovním účtu vedeném v EURech a ve valutových pokladnách byly přepočteny kurzem ČNB k 30. 9. 2022 a kurzové rozdíly byly zaúčtovány do nákladů na SU 563 případně do výnosů SU 663.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky5580225.605037040.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek107618.16107618.16
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 807535.44784243.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 4665072.004145178.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1924313.710.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1924313.710.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 7504539.315037040.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace nemá informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Divadlo loutek Ostrava hospodaří se svěřeným majetkem obce, a to:
Pozemky (SÚ 031):
- Parc.č. 3743 (list vlastnictví 12074)
- Parc.č. 137/2 (list vlastnictví 12073)
- Parc.č. 86/32 (list vlastnictví 12074)
Budova č.p. 3164 (SÚ 021):
- na pozemku parc.č. 3743 a dále na pozemku parc.č. 137/2 (list vlastnictví 12074)



B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je v souladu s Dodatkem č. 2 k metodickému stanovisku č. 1/2016 zřizovatele tvořen v okamžiku přijetí peněžních prostředků v souladu s bodem 7.3. písm.a) ČÚS č. 704.

Organizace má za období 1-12/2022 finančně krytý fond investic.

V období 1-12/2022 tvořila organizace fond investic přijetím příspěvku na odpisy v celkové výši 7388000 Kč. Celková výše odpisů organizace za období 1-12/2022, kterou dokrývá zřizovatel je v částce 6980409 Kč. Rozdíl mezi přijatou částkou na odpisy v roce 2022 a skutečnou výší odpisů, kterou zřizovatel za rok 2022 dokrývá (-407591 Kč) bude součástí finančního vypořádání roku 2022.

V období 1-12/2022 organizace pořídila investice v celkové výši 19250738,96 Kč. Organizace obdržela od zřizovatele investiční příspěvek na modernizaci tahových jednotek ve výši 12378000 Kč. Z tohoto investičního příspěvku bylo vyčerpáno 12364143,07 Kč, nevyčerpaný investiční příspěvek ve výši 13856,93 Kč byl vrácen na účet SMO dne 8.12.2022.




B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1051215.001053990.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.212784.71
A.II. Tvorba fondu454105.92
1. Základní příděl454105.92
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu556748.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování235998.00
3. Rekreace260850.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary17000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění42900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu110142.63

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.385855.14
D.II. Tvorba fondu2599764.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření2599764.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2985619.69

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6569560.12
F.II. Tvorba fondu19999793.69
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu7621793.69
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele12378000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu19264595.89
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku19250738.96
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele13856.93
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu7304757.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby221983369.3472003562.00149979807.34120361107.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu221968994.3471992610.00149976384.34120357588.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě14375.0010952.003423.003519.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky434568.000.00434568.00434568.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha348997.000.00348997.00348997.00
H.5.Ostatní pozemky85571.000.0085571.0085571.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00533874
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem