Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům. Účetní jednotka se od 1.2.2022 stala měsíčním plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod. Od 1.1.2021 došlo ke změně účtování pokladny - nově "oddělená pokladna".
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje. Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF, předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období, přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod), cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období), všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňového poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem měsíčně. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč. Na účtu 902 se od roku 2020 po dobu udržitelnosti eviduje majetek z akce "Vestavba nové učebny - ZŠ", s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč. Tyto předměty jsou evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33 a jiný majetek, který byl dán do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 796884.41 650553.41
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8593.66 8593.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 11688.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 766902.75 620571.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 99000.00 80200.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 99000.00 80200.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 7035.00 10035.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 7035.00 10035.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 55513.00 55513.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 55513.00 55513.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 760432.41 635901.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 250000.00 22195.47
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 737156.08 747865.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 9.920 Kč 315 0001 popl.za už.veř.prostranství 200 Kč - do data splatnosti 315 0008 pes: 150 Kč, opr.pol. účet 192 0008 -30 Kč 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 9.570 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -1.728 Kč
5330.00
A.I.5.
018 Drobý dlouhodobý nehmotný majetek účet 018 0000 brutto 266.503,52 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -266.503,52 Kč, KS 0,-Kč zařazeno 2022: program KEO4 - DPH, 3.194 Kč zařazeno 2022: program KEO4 - další prac. místo, 12.110 Kč zařazeno 2022: program KEO4 - rozšíření o další organizaci - ZŠ a MŠ Úsobrno, 9.975 Kč
0.00
B.II.32.
388 doh.účty aktivní 388 0335 - 53.778,40 Kč "Revital.veř.prostr. 2. a 3.rok" 388 0336 - 28.000 Kč, dohad EKO-KOM 388 0338 - 100 Kč, dohad RANČ 388 0345 - 250.000 Kč, dohad "Rekonstrukce izolace obecní dům"
331878.40
B.II.1.
311 odběratelé BRUTO 251.557,19 Kč, korekce SU 194 -4.983,30 Kč Jedná se částečně o pohledávky do data splatnosti, 28.514 Kč po splatnosti (31.12.2022 byly vytvořeny opr.položky).
246573.89
A.II.4.
022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 5.641.145,71 Kč, odpisy účet 082 činí -1.330.447 Kč 022 0400 KS 1.461.965 Kč 022 0600 KS 2.557.325,93 Kč (v roce 2022 pořízeno: 226.393 Kč - fotofoltaika na obecní dům, 151.940 Kč - fotovoltaika na budově ZŠ a MŠ) 022 0700 KS 1.621.854,78 Kč (v roce 2022 odepsáno: 767.152,10 Kč - kompostéry)
4310698.71
A.II.7.
029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek brutto: 1.412.386,58 Kč, oprávky -894.520 Kč
517866.58
A.II.3.
021 stavby brutto 66.440.921,90 Kč, odpisy - účet 081 činí -17.404.949,80 Kč 021 0200 KS 27.472.811,40 Kč (568.810 Kč - Rekonstrukce izolace obecní dům) 021 0300 KS 14.892 Kč 021 0400 KS 11.826.372,91 Kč, (459.496,53 - MK dolní konec) 021 0500 KS 19.334.685,50 Kč 021 0600 KS 7.792.160,09 Kč
49035972.10
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM změna PS u následujících účtů o: 403 0344 - 250.000 Kč - Rekonstrukce izolace obecního domu 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS - 5.776.399,69 Kč
20056305.51
D.III.38.
378 Ostatní krátkodobé závazky 378 0189 zák.pojištění z mezd
1522.00
A.II.8.
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0083 KS 33 000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech 042 0106 KS 38 840 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras, správní poplatek 042 0114 KS 33 800 Kč - Rekonstrukce opěrné zdi ve sportovním areálu
105720.00
A.II.1.
031 pozemky
3130848.69
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1.618 Kč 342 0200 zálohová daň 5.668 Kč
7286.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění
20132.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení
36624.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 12/2022
130884.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 56.000 Kč - zálohy el.energie byty 324 0014 KS 8.500 Kč - zálohy na vodu byty 324 0016 KS 22.000 Kč - zálohy na plyn byty
86500.00
A.II.6.
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Brutto 3.251.544,57 Kč, oprávky - 3.251.544,57 Kč, KS 0,- Kč
0.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502.891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 67.247 Kč
435644.06
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0300: 119.260 Kč elektřina dohad 389 0314: 40.000 Kč vodovod hřbitov 389 0315: 28.000 Kč Revitalizace veř.prostranství 389 0400: 42.720 Kč plyn dohad 389 0600: 1.418 Kč voda dohad
231398.00
C.I.
401 jmění účetní jednotky
30479293.18
D.III.5.
321 dodavatelé 321 0000 ostatní - jedná se o faktury do data splatnosti
56441.97
B.II.4.
314 krátk.posk.zálohy 314 0010 zálohy na elektřinu 270.220 Kč 314 0030 zálohy na plyn 248.200 Kč
518420.00
D.III.17.
343 DPH
36770.00
B.II.6.
316 posk.návr.fin.výpomoci krátokodobé - ZŠ a MŠ Úsobrno
682836.17
D.III.32.
374 krátk.př.zálohy na transfery 374 0133 dotace volby 31.571 Kč 374 0140 dotace JMK "Rekonstrukce izolace obecní dům" 250.000 Kč
281571.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 130.229 Kč dotace na státní správu, volby 672 0305 - 155.645 Kč SOSO 672 0307 - 28.100,67 Kč jednorázový příspěvek COVID 672 0310 - 23.936 Kč "Rev.veř.prostr. - násl.péče 3.rok" 672 0721 - 737.156,08 Kč rozpuštění transferů 2022
1075066.75
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 - 31.618,28 Kč - dar na vydání kdyžního titulu 5.000 Kč, čl. příspěvěk 2022 Svaz měst a obcí 3.618,28 Kč, Český svaz včelařů 3.000 Kč, SONS dar 2.000 Kč, dar Kalvárie 10.000 Kč, dar na příměstský tábor 6.000 Kč, dar SPCCH 2.000 Kč 572 0310 - 729.238,75 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2022 + 35.938,75 Kč - úhrada podílu na akci "Rozš. a obnova poč.učebny..." 572 0340 - 22.000 Kč - ŽŠ Jaroměřice 572 0390 - 33.000 Kč - 3.000 Kč čl.přísp. SOSO, 30.000 Kč Charita 572 0394 - 39.000 Kč - Cykloklub Jevíčko 5.000 Kč, dar "Voda koňkó přes tře kraje" 10.000 Kč, TJ Úsobrno 14.000Kč, Úplet 10.000 Kč 572 0400 - 73.500 Kč - dárk.poukazy SPOZ 13.500 Kč, dotace na DČOV 60.000 Kč 572 0500 - 21.191 Kč - Město Velké Opatovice výkon KPP 6 000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 5.591,- Kč, služby sociál.prevence 9.600 Kč 572 0510 - 44.600 Kč - dopravní obslužnost 572 0600 - 36.670 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 30.000 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4.460 Kč, Euroregion Pomoraví, čl.přísp. 2.210 Kč
1030818.03
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 1.250.305 Kč, 4 pracovníci 521 0500 refundace 40.862 Kč 521 0602 OOV 72.656 Kč, počet dohod 9 + volby 2022 521 0802 odměny ObZ 420.496 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ 521 0903 nemoc 21.673 Kč 521 0909 mimoř.přísp.při karanténě 2.220 Kč
1808212.00
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
99970.66

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 66440921.90 17404949.80 49035972.10 48885977.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 27472811.40 7910120.00 19562691.40 19251877.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 14244.00 648.00 684.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11826372.91 4267008.00 7559364.91 7299920.38
G.5.Jiné inženýrské sítě 19334685.50 3521500.00 15813185.50 16052165.50
G.6.Ostatní stavby 7792160.09 1692077.80 6100082.29 6281330.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3130848.69 0.00 3130848.69 3157999.28
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1159704.17 0.00 1159704.17 1298345.16
H.4.Zastavěná plocha 1453751.98 0.00 1453751.98 1461676.28
H.5.Ostatní pozemky 476322.90 0.00 476322.90 356908.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem