Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá informace o porušení principu nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ neměnila uspořádání a označování položek výkazů, ani jejich uspořádání.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu v souladu s příslušnými právními předpisy (zákon 563/1991 Sb. včetně prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb, ČÚS č.701-710 v platném znění a předpisy zřizovatele). ÚJ ke své činnosti používá svěřený majetek, který je ve vlastnictví zřizovatele. Nový majetek oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů spojených s pořízením. ÚJ odepisuje dlouhodobý majetek na základě odpisového plánu. Odpisy jsou rovnoměrné. Veškeré odpisy majetku jsou finančně kryté. ÚJ pořizuje materiál , který je určený k okamžité spotřebě (netvoří zásoby).Výjimkou jsou bezkontaktní klíčenky pro školní výdejnu stravy. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek, u kterých je související období známo. Dohadné účty ÚJ používá k zachycení závazků a pohledávek v dohadné výši. Jejich zúčtování je provedeno v momentě, kdy ÚJ obdrží účetní doklad. Vzhledem k termínu předání Finančního vypořádání poskytovateli transferů (MŠMT) byly zjištěny hodnoty dotčených transferů v okamžiku, kdy nebyla zpracována roční závěrka, a proto ÚJ tyto transfery zúčtovala k 31.12. běžného roku. V závěrce tak nejsou vykazovány dohadné položky a zálohy transferů, o kterých je známo, jak budou zúčtovány v návaznosti na rok 2022. ÚJ provozuje doplňkovu činnost v okruzích, které jsou vymezeny ve Zřizovací listině. O opravných položkách ÚJ neúčtovala. ÚJ neúčtovala v cizí měně a neobchodovala s cennými papíry.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1937080.771913911.49
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek318674.00315044.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1618406.771598867.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů4599915.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 4599915.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6536995.771913911.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ:44553153, ÚJ není zapsaná do obchodního rejstříku, zřizovatelem je Statutární město Ústí nad Labem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Významné události nenastaly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Situace nenastala.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K datu sestavení účetní závěrky neexistovaly žádné významné vzájemně zúčtované položky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se ÚJ.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se ÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.Členění pozemků v analytické evidenci - příloha H - majetek ve vlastnictví zřizovatele3107399.00
A.II.3.Členění staveb v analytické evidenci - příloha G - majetek ve vlastnictví zřizovatele23024857.62
B.II.30.Náklady příštích období pro rok 2023 - předplatné časopisů - 1221,00 Kč, aktualizací SW - 45918,00 Kč47139.00
B.II.31.Příjmy přístích obodbí - přeúčtování nákladů na elektrickou energii ve výměníkové stanici umístěné v budově školy31774.40
B.II.32.Dohadné účty aktivní - nevyúčtované peněžní prostředky, které ÚJ získala na provozování svojí činnosti:
1) účelový příspěvěk pro žáky prvních tříd - 78000,00 Kč,
2) trasnfer poskytnutý z OPVVV prostřednicvím zřizovatele - Šablony pro ZŠ a MŠ III - 895770,00 Kč,
3) odhad čerpání z NPO - 6064,00 Kč.
979834.00
C.I.5.Dodatečně provedené odpisy minulých let podle pokynu zřizovatele (rok 2010)-7351395.53
D.II.8.Douhodobé zálohy - poskytnuto z OPVVV prostřednicvím zřizovatele - Šablony pro ZŠ a MŠ III895770.00
D.III.32.Přijaté zálohy na transfery:
1) záloha na nákup UP žákům 1.tříd - 78000,00 Kč,
2) záloha na pokrytí aktivit z NPO - 30000,00 Kč,
3) nevyčerpaná záloha MŠMT na doučování - vratka - 38100,00 Kč,
4) nevyčerpaná záloha MŠMT na platy (ukrajinský asistent pedagoga - vratka - 313644,00 Kč.
Vzhledem k termínu předání Finančního vypořádání poskytovateli transferů (MŠMT) byly zjištěny hodnoty dotčených transferů před okamžikem zpracování roční závěrky, a proto ÚJ dotčené transfery zúčtovala k 31.12. běžného roku. V závěrce tak nejsou vykazovány dohadné položky a zálohy transferů, o kterých je známo, jak budou zúčtovány v návaznosti na rok 2022.
459744.00
D.III.35.Výdaje příštích období - přesná výše nákladů časově a věcně související s běžným obdobím, ale doklad byl vystaven v roce 2023:
1) N za ICT - 2080,00 Kč,
2) N za údržbu zeleně - 5142,50 Kč,
3) N za dopravu obědů - 13000,00 Kč,
4) N za spotřebu elektrické energie - 56292,00 Kč,
5) N za odběr tepla - 1504328,04 Kč.
1580842.54
D.III.36.Výnosy příštích období:
1) za keramické kurzy leden 2023 - 30475,00 Kč,
2) za 1. kolo pezidentských voleb - 10000,00 Kč.
40475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Provozní příspěvek - 3396000 Kč,
účelová dotace od zřizovatele PnP Ukrajina 2022 - 247055,00 Kč,
dotace od zřizovatele - obědy dětem ukrajinských uúpchlíků - 84042,00 Kč,
účwlová dotace - příspěvek pro žáky 1.tříd - 78000,00 Kč,
MŠMT - 39224882,00 Kč,
EU - šablony 2. - 136753,72 Kč,
EU - šablony 3. - 301691,90 Kč,
NPO - 6064,00 Kč.
43474488.62
B.I.17.Plnění pojistné události - 350642,00 Kč, bezúplatně získané antigenní testy pro žáky ZŠ - 56328,75 Kč, věcný dar (dezinkfekce) do vlastnictví zřizovatele - 9758,70 Kč.416729.45
B.I.16.čerpání účelového daru - obědy pro děti150210.00
A.I.2.N na energie - z vykázané částky je dohodná položka za spotřebu energií ve výši 13750,00 Kč.1741910.77
A.I.35.Náklady z DDHM - ÚJ nevykazuje rozdíl mezi náklady z DDHM a nárůstem 018 a 028991097.87

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.786605.51
A.II. Tvorba fondu564239.72
1. Základní příděl564239.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu465649.59
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace195840.00
4. Kultura, tělovýchova a sport234809.59
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu885195.64

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1429347.40
D.II. Tvorba fondu167032.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové167032.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu598411.62
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání598411.62
D.IV. Konečný stav fondu997967.78

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.435971.91
F.II. Tvorba fondu110712.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu110712.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu261000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele261000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu285683.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby23024857.628611663.1714413194.4514498778.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23024857.628611663.1714413194.4514498778.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3107399.000.003107399.003107399.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha3086704.000.003086704.003086704.00
H.5.Ostatní pozemky20695.000.0020695.0020695.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553153
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem