A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Od 1. 7. 2018 je plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v jeho činnosti, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 4. čtvrtletí 2022 měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 31. 12. 2022 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 89.250,77 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.921.670,94 Kč, krátkodobé pohledávky ze soudních sporů 1.754.309,89 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 654.481,05 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je vyrovnaný, v hospodářské činnosti je zisk ve výši 445.445,78 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2010921.71 | 1858847.84 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 89250.77 | 125591.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1921670.94 | 1733256.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 2265000.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 2265000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1754309.89 | 1757309.89 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 1754309.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 3000.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 654481.05 | 596063.79 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 654481.05 | 596063.79 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3110750.55 | 5285093.94 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na vodné a stočné ve výši 85.430,- Kč a 15.400,- Kč záloha na teplo. | 100830.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady, které budou rozpuštěny v roce 2023, a to na pojištění automobilů ve výši 24.421,84 Kč, projekce 2 audiovizuálních děl ve výši 21.663,- Kč, prodloužení záruk na server a certifikáty ve výši 14.008,71 Kč, pojištění majetku ve výši 14.349,30 Kč, licence antiviru od firmy CNS Jablonec ve výši 13.610,08 Kč, roční poplatek mzdového programu VEMA ve výši 12.561,82 Kč, předplatné novin a odborných časopisů ve výši 9.647,40 Kč, distribuci letáčků ve výši 4.000,- Kč, registrace domén a webhosting ve výši 2.732,90 Kč, vstupenky na módní přehlídku Made in Jablonec 2023 ve výši 1.200,- Kč a poplatek modulu externích subjektu Gordic ve výši 576,77 Kč. | 118771.82 |
B.II.32. | K 31. 12. 2022 nejsou žádné dohadné položky. Všechny skutečně vynaložené náklady byly proplaceny v roce 2022. | 0.00 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 120351.00 |
D.II.8. | V předchozích obdobích byly zaúčtovány nevyčerpané finanční prostředky z let 2018 a 2019 z projektu "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II. Program bude vyúčtován v roce 2023. Vratka za roky 2018 a 2019 spolu s vratkou za 2022 je zaúčtována na účtu 347 Závazky vůči zřizovateli. | 0.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za prosinec 2022, který bude uhrazen v lednu 2023. | 1063362.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za prosinec 2022, které bude uhrazeno v lednu 2023. | 374125.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za prosinec 2022, které bude uhrazeno v lednu 2023. | 161798.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za prosinec 2022, které budou uhrazeny v lednu 2023. | 106087.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyfakturovanou dodávku expozice 772.122,79 Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 429.603,01 Kč. Dohadná položka k fakturám činí 7.451,84 Kč. Dohadná položka ke komisnímu prodeji činí 16.633,80 Kč. | 1225811.44 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod insolvence za prosinci 2022 ve celkové výši 7.724,- Kč, který bude odveden v lednu 2023. | 7724.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší nákladové položky patří pořízení mobiliáře k výstavě HOT. HOT. HOT. v částce 200.000,- Kč. Dále nákup hygienických a úklidových prostředků ve výši 99.650,09 Kč, pohonných hmot 97.656,93 Kč, tonerů do tiskáren 64.833,62 Kč, elektromateriálu 43.223,- Kč, propagačního materiálu 34.860,40 Kč, odborných publikací, novin a časopisů 28.226,90 Kč, kancelářských potřeb 21.914,68 Kč, osobních ochranných pomůcek 17.388,63 Kč, testovacích sad COVID 8.240,- Kč, HEPA filtrů do vysoušečů 6.570,-Kč a ostatní drobný materiál . Dalšími položkami byly náklady na akce a projekty “Design československého skla a bižuterie“ z programu NAKI II 185.985,28 Kč, “Mezinárodní trienále skla a bižuterie JABLONEC 2023 - příprava“ 155.712,40 Kč, “IP DKRVO“ 40.000,- Kč, sezónní výstava “Vesmír“ 23.238,- Kč, “Řemeslné a zážitkové programy" 15.000,- Kč,“Muzejní noc pod Ještědem“ 14.548,81 Kč, “Křehká krása“ 5.000,-Kč, “Mezinárodní rok skla“ 4.388,93 Kč. | 1378304.60 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na elektřinu ve výši 1.524.172,25 Kč, plynu 704.361,06 Kč, tepla 122.523,18 Kč a vody 106.902,68 Kč. | 2457959.17 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména náklady související s odstraněním dřevomorky na Kristiánově ve výši 361.010,76 Kč, servisní prohlídky a revize 226.293,86 Kč, konzervování 26 předmětů ze sbírky Waldes 164.000,- Kč, nátěr okenních křídel 152.630,61 Kč, restaurování kamenných ostění v 141.605,- Kč, výměna zámků a hliníkových lišt u vitrín 113.256,- Kč, oprava kotlů a náhrada ohřívače vody 94.609,- Kč, opravy a nátěry na Kristiánově 92.279,44 Kč. Dále ošetření a redukce korun stromů v muzejním parku v částce 84.876,-Kč, mytí skleněné fasády na přístavbě 75.000,- Kč, oprava osvětlení 72.024,- Kč, údržba automobilů 63.381,96 Kč. Mimo jiné oprava a servis výtahů ve výši 53.429,97 Kč, paušál PZTS 43.560,- Kč, konzervace sbírkových předmětů 24.000,- Kč, oprava vchodových dveří 20.200,- Kč, oprava podlahy a stěny 17.361,21 Kč, paušál EZS 7.260,- Kč a další. | 2086158.74 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů 224.616,40 Kč, poplatky bance, CCS a ostatní 106.539,44 Kč, dozor v expozicích 110.760,43 Kč, propagace muzea 121.121,15 Kč, náklady na telefony 95.792,77 Kč, poplatek za internet 92.202,- Kč, tiskařské služby 90.631,18 Kč, kulturní vystoupení 90.881,25 Kč, překlady textů 30.379,25 Kč, náklady na odvoz a likvidaci odpadů 28.909,12 Kč, nájem výdejníku na vodu 25.230,08 Kč, úprava webových stránek 18.286,73 Kč. Dále služby spojené s akcemi "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989“ z programu NAKI II ve výši 712.000,- Kč, “IP DKRVO“ 700.000,- Kč, “Trienále“ 283.888,60 Kč, “Vesmír“ 266.762,- Kč, “Mezinárodní rok skla“ 182.146,07 Kč, “Významná výročí" 73.784,- Kč , “Muzejní noc" 25.451,19 Kč a další. | 3976269.94 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá z nákladů na stravenkový paušál ve výši 285.250,- Kč, základního příděku FKSP 260.854,74 Kč, zajištění bezpečnosti práce 36.000,- Kč, nákladů na školení zaměstnanců 24.113,10 Kč a lékařských prohlídek 4.400,- Kč. | 610617.84 |
A.I.35. | Mezi největší nákladové položky patří náklady spojené s modernizací budovy MSB - vybavení ateliéru v celkové výši 943.245,82 Kč, nákupem IT techniky 275.337,64 Kč, přepravních beden pro exponáty 173.272,- Kč. Dále pořízení mobilních telefonů v částce 49.145,- Kč, softwaru pro detekci a regulaci návštěvníků 34.128,21 Kč, stojanů do expozic 18.033,84 Kč, vysavačů 17.998,- Kč a licence prodejního systému vstupenek Colosseum 9.317,- Kč. Dalšími položkami, které tvoří tuto částku je tiskárna HP LaserJet 8.518,40 Kč, sada trvalých LED světel Terronic Basic Hobby LED 48/48 6.590,- Kč, zrcadlová “informační“ cedule 6.025,80 Kč, televizor JVC pro projekt "Mezinárodní trienále skla a bižuterie JABLONEC 2023" 5.990,- Kč, stolní kalkulátor 4.183,32 Kč a reflektor LED s držákem TRIPOD 2.819,- Kč a další. | 1930868.67 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění budov ve výši 67.930,70 Kč, pojištění automobilů 41.039,41 Kč, členských příspěvků 37.546,- Kč, spoluúčast na škodní události 1.000,- Kč, správní poplatek 500,- Kč a kredit datových schránek 30,-. Zbytek tvoří zaokrouhlení ve výši 0,13 Kč. | 148046.24 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 26.133.906,63 Kč, příspěvky MK ČR na projekty "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989 z programu NAKI II" 2.260.985,28 Kč, "IP DKRVO" 1.969.000,- Kč, "ISOII/D-c - preventivní ochrana před nepříznivými vlivy prostředí" 164.000,- Kč a příspěvky na kulturní aktivity "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" ve výši 500.000,- Kč, "Sezónní výstavní program Vesmír" 300.000,- Kč, "Mezinárodní rok skla 2022" 200.000,- Kč, "Sklářská slavnost na Kristiánově" 105.000,- Kč, "Významná výročí" 75.000,- Kč, "Křehká krása" 50.000,- Kč a "Muzejní noc" 50.000,- Kč. Dále zůstatek zahrnuje příspěvky od Statutárního města Jablonec nad Nisou na "Mezinárodní trienále skla a bižutetie" ve výši 100.000,- Kč a na "Akce pořádané pro veřejnost" 75.000,- Kč, příspěvky Libereckého kraje zahrnují 35.000,- Kč na akci "Sklářská slavnost na Kristiánově" a 30.000,- Kč na "Řemeslné a zážitkové programy" a příspěvek od obce Janov nad Nisou 8.333,- Kč na akci "Sklářská slavnost na Kristiánově". Do zůstatku je zahrnuta částka 39.180,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 32095404.91 |
B.I.16. | Čerpání fondů zahrnuje částku 870.319,41 Kč použitou na opravy a udržování a nákup drobného hmotného majetku, 90.000,- Kč použití daru a 10.318,- Kč použití fondu odměn. | 970637.41 |