Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5061583.11 | 5233398.81 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 138529.52 | 260602.17 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4866956.59 | 4924326.69 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 56097.00 | 48469.95 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5061583.11 | 5233398.81 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | Odběratelé-nárůst oproti roku 2021 vznikl neuhrazením odběratelských faktur ve výši 196.166,- Kč, neuhrazením přeplatku plynu ve výši 83.351,52 Kč, pohledávky za služby jsou 104.229,- Kč. | 383746.52 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy-nárůst oproti roku 2021 vznikl zvýšením záloh na energie, kdy záloha na plyn na další obodbí je 460.000,- Kč a 15.000,- Kč na lyžařský výcvik v roce 2023. | 475000.00 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti-pokles oproti roku 2021 je způsoben opravnými položkami k pohledávkám 90 dnů po splatnosti a vyřazením nedobytných pohledávek ve výši 56.097,- Kč. | 33914.50 |
B.II.30. | Náklady příštích období-nárůst oproti roku 2021 je způsoben tím, že v minulosti nebylo prováděno časové rozlišení nákladů na "neživotní pojištění". V roce 2022 byla částka časového rozlišení jen v oblasti pojištění majetku a odpovědnosti ve výši 166.175,27 Kč. Ostatní časové rozlišení vyplývá z licenčních smluv k užívanému softwaru, z časového rozlišení na předplatné novin a časopisů, užívání domény a úhrada internetu na 1/2023. | 215698.97 |
C.I.3. | Transfer na pořízení DM-Rekonstrukce kotelny, zůstatek po uplatnění odpisů od 5/2022. | 2609036.68 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery-nárůst způsobený přijatým transferem na DM ve výši 2.684.705,64 Kč, zůstatek z roku 2021 ve výši 493.309,- Kč "Šablony II." byl vyúčtován po dokončení projektu. | 2684705.64 |
D.III.5. | Dodavatelé-nárůst způsobený neuhrazením deseti faktur se splatností po 31.12.2022, největší byla za nedoplatek elektřiny ve výši 36.651,67 Kč a za služby 46.028,40 Kč | 100894.08 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy-přijaté zálohy na stravné 227.812,- Kč, na lyžařský výcvik 2023 ve výši 33.900,- Kč a zálohy na vydané čipy 16.610,- Kč | 278322.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní-dohadná položka na služby, nevyfakturované služby do 31.12.2022, ale svým plněním spadají do období roku 2022 | 493000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A. | Nárůst nákladů způsobený nárůstem cen a také větší spotřebou materiálu a služeb na jinou činnost, protože byl v jiné činnosti nárůst poskytovaných služeb v souvislosti se zrušením omezení COVID 19 | 641184.47 |
A.I.9. | Cestovné-nárůst nákladů způsobený zrušením omezení COVID 19. Uskutečnily se ŠVP, ozdravný pobyt i lyžařský kurz. | 206902.00 |
A.I.12. | Ostatní služby-nárůst nákladů způsobený zrušením omezení COVID 19. Uskutečnily se ŠVP, ozdravný pobyt i lyžařský kurz. Dále vlivem inflace vzrostly ceny i většiny služeb. | 2926879.43 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky-dálniční poplatky a další správní poplatky | 7360.00 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku-odpisy majetku, ze kterého je tvořen FRM jsou ve výši 2.648.033,99 Kč. Odpisy z majetku financovaného ze státního transferu a fondů EU jsou ve výši 75.668,96 Kč. | 2723702.95 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb-nárůst v hlavní činnosti je především nárůstem služeb stravování, ubytování a školného MŠ. Způsobeno především návratem dětí k prezenční výuce. | 1717088.00 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb-nárůst v jiné činnosti je především způsoben nárůstem poskytnutých ubytování ukrajinským uprchlíkům 337.220,- Kč, výnosy z věcného břemena 128.353,90 Kč. Další významnou položkou jsou plnění v souvislosti s poskytováním služeb na kterých se podíleli žáci školy v rámci odborného výcviku 346.867,66 Kč a dalšího ubytování 9.526,50 Kč. | 821968.06 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti-v hlavní činnosti se jedná o náhrady nákladů za ŠVP, ozdravný pobyt, lyžařský výcvik, kurz a plavání ve výši 801.950,- Kč. Bezúplatně převedené antigenní testy 25.869,50 Kč, náhrada za práci studentů pro školu v rámci odborného výcviku 6.173,- Kč. Vyúčtování ostatních nákladů a náhrad za ztracené učební pomůcky. | 1194343.08 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti-jiná činnost-náhrady odměn žáků za produktivní práci | 148076.00 |
A.I.13. | Mzdové náklady-jiná činnost-zahrnují náklady na platy zaměstnanců, kteří se věnují jiné činnosti ve výši 21.711,- Kč, jiné mzdové náklady jsou náklady na odměny za produktivní práci studentů při odborném výcviku, jejichž práce se podílí na výnosech z jiné činnosti. Tyto náklady jsou ve výši 221.048,- Kč | 242759.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady-příděl z platů na FKSP jsou v hlavní činnosti ve výši 1.127.114,02 Kč. Základem pro výpočet přídělu jsou platy ve výši 55.587.495,- Kč a náhrada za DPN ve výši 768.206,- Kč. Vyloučeny z výpočtu jsou náklady - příplatek v karanténě ve výši 49.602,- Kč. Další náklady jsou náklady na lékařskou preventivní péči ve výši 47.770,- Kč, ochrané pracovní prostředky ve výši 78.818,44 Kč a vzdělávání ve výši 185.085,95 Kč. | 1438785.41 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady-příděl z platů na FKSP-jiná činnost ve výši 434,22 Kč. Náklady na platy jsou 21.711,- Kč. | 434.22 |