A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizaci není známa informace o jejím zrušení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace dodržuje stanovení položek dle vyhlášky 410/2009 Sb. v platném znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město vede účetnictví podle vyhlášky 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů 701 - 710. Drobný dlouhodobý majetek je veden v účetnictví od 3 tis. do 40 tis. Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7 tis. do 60 tis. Kč. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Způsob odpisování je rovnoměrný. Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny v pořizovací ceně. V majetku města jsou cenné papíry - obligace BORSAY a.s. nulové hodnoty a taktéž neobchodovatelné dluhopisy GLITNIR HOLDCO. Od 1.1. 2022 došlo ke změně systému úhrad za svoz komunálního odpadu, nově je zpoplatnění komunálního odpadu řešeno zavedením místního poplatku za ukládání komunálního odpadu z nemovité věci oproti dřívějšímu smluvnímu vztahu se společnosti SOTES Sokolov s.r.o. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. K datu sestavení účetní závěrky nebyl zjištěn podmíněný zápis o nabytí nebo vyřazení majetku . Při inventarizaci hmotného a nehmotného majetku včetně věcných břemen nebyl zjištěn důvod pro tvorbu opravných položek (§65 odst. 2 vyhl.č. 410/2009 Sb., v platném znění - významnost 20% proti hodnotě uvedené v účetní evidenci). Přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou nebylo v roce 2022 vzhledem ke stanovené významnosti provedeno. Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena ve výši 10 tis. Kč. Časové rozlišení spotřeby energie - bez dolní hranice, ve výši uhrazených záloh. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Organizace nemá hospodářskou činnost. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6513224.36 | 9247333.17 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1728661.19 | 1661919.89 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 4759558.17 | 4830998.28 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 25005.00 | 2754415.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 17826076.52 | 17772196.90 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 15204068.07 | 14657764.46 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 2622008.45 | 3114432.44 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 16429777.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 16429777.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 24339300.88 | 10589753.07 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 33355265.50 | 73464563.75 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6998118.25 | -171530.90 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
312663.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
17821791.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.III.6. | Zvýšení hodnoty dlouhodobého finančního majetku vnesením nepeněžitého vkladu - vodovodního řadu a kanalizační stoky v ulicích K. Čapka a Roháčova.do společnosti Sokolovká vodárenská s.r.o. | 202268619.01 |
C.I.7. | Byla zjištěna chyba v rozvaze u účtů 018 a 028. Jednalo se o neproúčtované oprávky drobného hmotného a nehmotného majetku (účty 078 a 088), které byly namigrovány z předchozího ekonomického systému v roce 2012 a nebyly v tomto roce odúčtovány. Zjištěná chyba k 31.12. 2022 ve výši 37 532 801,81 Kč byla odúčtována prostřednictvím účtu 408 00. V aktuálním roce byla ještě opravena prostřednictvím účtu 042 hodnota nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku o majetek zařazený do užívání v roce 2014 a 2015 . | -36448129.49 |
A.III.1. | Přírůstek na účtu 061 je příplatek k základnímu kapitálu Sokolovská bytová - příplatek společníka - krytý bazén a Sokolovská chráněná s.r.o. | 9500000.00 |
A.II.9. | účet 052 - záloha na mostní váhu | 505953.00 |
A.II.8. | Nedokončené investice - došlo ke snížení účtu ned. investic. Jde o investice, které budou dokončeny v dalších letech a zavedeny do užívání. Mezi nejvýznamnější nedokončené investice patří Krejcarová lávka, Antonínské mosty, dále pak pokračují TZ bytového fondu, stavební úpravy škol a komunikací, SMART zastávky a parkoviště. Zároveň v roce 2022 byla zavedeno do majetku koupě bytů v Nádražní ulici a budovy v ulici Jednoty, dále technické zhodnocení přípojky plynovodu v areálu SB, TZ budovy MDK - soc. zařízení, přestavba bytových jednotek na bezbariérové v ul. Komenského, zastřešení a ocelová konstrukce zimní stadionu, další etepa modernizace ČOV, parkoviště, komunikace, chodníky, autobusové zálivy, herní prvky a plochy u mateřských škol aj. | 101278454.67 |
A.II.1. | Navýšení hodnoty pozemků výkupem pozemků - garáží v lokalitě Jižní lom, nákupem lesních pozemků ve Stříbrné a nákupem pozemků v souvislostí s koupí objektů bývalé hygienické a transfůzní stanice v Sokolově. | 249731835.80 |
B.II.31. | Příjmy příštích období se výrazně snížily změnou systému úhrad za svoz komunálního odpadu. Dříve svoz SOTES s.r.o., od 1.1. 2022 místní poplatek. | 449.00 |
D.III.10. | Rozdíl v hodnotě účtu 331 Zaměstnanci je způsoben nápravou chyby - do roku 2021 byl využíván účet 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům. | 6827894.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.24. | Zvýšení hodnoty darů způsobeno zvýšením o akce, které byly kvůli covidu odložené, dále humanitární pomocí a darováním majetku (silnice) Krajské správě a údržbě silnic | 952871.77 |
A.V.1. | Zvýšení daně z příjmu bylo způsobeno zvýšením neuznatelných nákladů (náklady na opravy kostela a koupaliště uznatelné jen do výše výnosů) a dále vyšší spotřebou materiálu, energií a služeb MěÚ a snížením neuznatelných výnosů z činnosti a výnosů z transferů | 12187100.00 |
A.I.35. | Snížení nákladů na drobný dlouhodobý majetek účet 558 z důvodu pořízení mobiliáře pobytového zařízení Čtyřka v roce 2021, v roce 2022 se již dovybavovala pouze ordinace a recepce. | 1577813.17 |
B.I.2. | Rozdíl proti roku 2021je způsobený změnou v systému úhrad za svoz komunálního odpadu, a to výběrem místního poplatku. Rozdíl se projevil snížením na účtu 602 a zároveň navýšením na účtu 606. | 2439513.69 |
A.I.8. | Zvýšení nákladů na opravy a udržování.Náklady byly vynaloženy především na na opravy a údržbu mateřských a základních škol, sportovišť v areálu Baník, opravy MDK a objektů ve správě Sokolovské bytové, telekomunikační, vzdělávací a servisní služby atd. | 52119369.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0 |
3. Rekreace | 0 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0 |
9. Ostatní užití fondu | 0 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2865864459.88 | 828087855.76 | 2037776604.12 | 1958874412.01 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 410032319.08 | 161195791.97 | 248836527.11 | 235218023.45 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1189133682.41 | 301183003.53 | 887950678.88 | 879494293.19 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 222140890.06 | 44004147.61 | 178136742.45 | 161323493.45 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 558785983.94 | 126238476.56 | 432547507.38 | 392126035.66 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 170442168.58 | 62047264.00 | 108394904.58 | 109285469.51 |
G.6. | Ostatní stavby | 315329415.81 | 133419172.09 | 181910243.72 | 181427096.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 249731835.80 | 0.00 | 249731835.80 | 247213333.86 |
H.1. | Stavební pozemky | 1051011.00 | 0.00 | 1051011.00 | 1047936.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11409932.40 | 0.00 | 11409932.40 | 11157932.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 20501828.49 | 0.00 | 20501828.49 | 20500038.69 |
H.4. | Zastavěná plocha | 25163186.40 | 0.00 | 25163186.40 | 24428260.86 |
H.5. | Ostatní pozemky | 191605877.51 | 0.00 | 191605877.51 | 190079165.91 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |