A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ nemá informace o porušení principu nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ neměnila uspořádání a označování položek výkazů, ani jejich uspořádání. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu v souladu s příslušnými právními předpisy (zákon 563/1991 Sb. včetně prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb, ČÚS č.701-710 v platném znění a předpisy zřizovatele). ÚJ ke své činnosti používá svěřený majetek, který je ve vlastnictví zřizovatele. Nový majetek oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů spojených s pořízením. ÚJ odepisuje dlouhodobý majetek na základě odpisového plánu. Odpisy jsou rovnoměrné. Veškeré odpisy majetku jsou finančně kryté. ÚJ pořizuje materiál , který je určený k okamžité spotřebě (netvoří zásoby).Výjimkou jsou bezkontaktní klíčenky pro školní výdejnu stravy. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek, u kterých je související období známo. Dohadné účty ÚJ používá k zachycení závazků a pohledávek v dohadné výši. Jejich zúčtování je provedeno v momentě, kdy ÚJ obdrží účetní doklad. Vzhledem k termínu předání Finančního vypořádání poskytovateli transferů (MŠMT) byly zjištěny hodnoty dotčených transferů v okamžiku, kdy nebyla zpracována roční závěrka, a proto ÚJ tyto transfery zúčtovala k 31.12. běžného roku. V závěrce tak nejsou vykazovány dohadné položky a zálohy transferů, o kterých je známo, jak budou zúčtovány v návaznosti na rok 2022. ÚJ provozuje doplňkovu činnost v okruzích, které jsou vymezeny ve Zřizovací listině. O opravných položkách ÚJ neúčtovala. ÚJ neúčtovala v cizí měně a neobchodovala s cennými papíry. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1937080.77 | 1913911.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 318674.00 | 315044.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1618406.77 | 1598867.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4599915.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4599915.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6536995.77 | 1913911.49 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ:44553153, ÚJ není zapsaná do obchodního rejstříku, zřizovatelem je Statutární město Ústí nad Labem. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Významné události nenastaly. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Situace nenastala. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K datu sestavení účetní závěrky neexistovaly žádné významné vzájemně zúčtované položky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se ÚJ. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se ÚJ. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Členění pozemků v analytické evidenci - příloha H - majetek ve vlastnictví zřizovatele | 3107399.00 |
A.II.3. | Členění staveb v analytické evidenci - příloha G - majetek ve vlastnictví zřizovatele | 23024857.62 |
B.II.30. | Náklady příštích období pro rok 2023 - předplatné časopisů - 1221,00 Kč, aktualizací SW - 45918,00 Kč | 47139.00 |
B.II.31. | Příjmy přístích obodbí - přeúčtování nákladů na elektrickou energii ve výměníkové stanici umístěné v budově školy | 31774.40 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - nevyúčtované peněžní prostředky, které ÚJ získala na provozování svojí činnosti: 1) účelový příspěvěk pro žáky prvních tříd - 78000,00 Kč, 2) trasnfer poskytnutý z OPVVV prostřednicvím zřizovatele - Šablony pro ZŠ a MŠ III - 895770,00 Kč, 3) odhad čerpání z NPO - 6064,00 Kč. | 979834.00 |
C.I.5. | Dodatečně provedené odpisy minulých let podle pokynu zřizovatele (rok 2010) | -7351395.53 |
D.II.8. | Douhodobé zálohy - poskytnuto z OPVVV prostřednicvím zřizovatele - Šablony pro ZŠ a MŠ III | 895770.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery: 1) záloha na nákup UP žákům 1.tříd - 78000,00 Kč, 2) záloha na pokrytí aktivit z NPO - 30000,00 Kč, 3) nevyčerpaná záloha MŠMT na doučování - vratka - 38100,00 Kč, 4) nevyčerpaná záloha MŠMT na platy (ukrajinský asistent pedagoga - vratka - 313644,00 Kč. Vzhledem k termínu předání Finančního vypořádání poskytovateli transferů (MŠMT) byly zjištěny hodnoty dotčených transferů před okamžikem zpracování roční závěrky, a proto ÚJ dotčené transfery zúčtovala k 31.12. běžného roku. V závěrce tak nejsou vykazovány dohadné položky a zálohy transferů, o kterých je známo, jak budou zúčtovány v návaznosti na rok 2022. | 459744.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období - přesná výše nákladů časově a věcně související s běžným obdobím, ale doklad byl vystaven v roce 2023: 1) N za ICT - 2080,00 Kč, 2) N za údržbu zeleně - 5142,50 Kč, 3) N za dopravu obědů - 13000,00 Kč, 4) N za spotřebu elektrické energie - 56292,00 Kč, 5) N za odběr tepla - 1504328,04 Kč. | 1580842.54 |
D.III.36. | Výnosy příštích období: 1) za keramické kurzy leden 2023 - 30475,00 Kč, 2) za 1. kolo pezidentských voleb - 10000,00 Kč. | 40475.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Provozní příspěvek - 3396000 Kč, účelová dotace od zřizovatele PnP Ukrajina 2022 - 247055,00 Kč, dotace od zřizovatele - obědy dětem ukrajinských uúpchlíků - 84042,00 Kč, účwlová dotace - příspěvek pro žáky 1.tříd - 78000,00 Kč, MŠMT - 39224882,00 Kč, EU - šablony 2. - 136753,72 Kč, EU - šablony 3. - 301691,90 Kč, NPO - 6064,00 Kč. | 43474488.62 |
B.I.17. | Plnění pojistné události - 350642,00 Kč, bezúplatně získané antigenní testy pro žáky ZŠ - 56328,75 Kč, věcný dar (dezinkfekce) do vlastnictví zřizovatele - 9758,70 Kč. | 416729.45 |
B.I.16. | čerpání účelového daru - obědy pro děti | 150210.00 |
A.I.2. | N na energie - z vykázané částky je dohodná položka za spotřebu energií ve výši 13750,00 Kč. | 1741910.77 |
A.I.35. | Náklady z DDHM - ÚJ nevykazuje rozdíl mezi náklady z DDHM a nárůstem 018 a 028 | 991097.87 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 786605.51 |
A.II. Tvorba fondu | 564239.72 |
1. Základní příděl | 564239.72 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 465649.59 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 195840.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 234809.59 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 35000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 885195.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1429347.40 |
D.II. Tvorba fondu | 167032.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 167032.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 598411.62 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 598411.62 |
D.IV. Konečný stav fondu | 997967.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 435971.91 |
F.II. Tvorba fondu | 110712.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 110712.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 261000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 261000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 285683.91 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 23024857.62 | 8611663.17 | 14413194.45 | 14498778.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 23024857.62 | 8611663.17 | 14413194.45 | 14498778.45 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3107399.00 | 0.00 | 3107399.00 | 3107399.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3086704.00 | 0.00 | 3086704.00 | 3086704.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 20695.00 | 0.00 | 20695.00 | 20695.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |