A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a účtuje v souladu se zásadami vnitř. směrnice. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem A. Předpis pohledávky za příspěvkem na úhradu péče ÚJ účtuje: MD 315, DAL 602. Pohledávky za příspěvkem na úhradu péče ÚJ vyřazuje až poté,když už průkazně nejdou vymáhat a účtuje o tom: MD 557, DAL 315 a zároveň MD 905 a DAL 999 0905. V podrozvahové evidenci na účtu 9020100 vedeme drobný dlouhodobý hmotný majetek pořízený po 1. 1. 2006 v ceně od 1000,- Kč do 2999,-Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok nebo v ceně nižší než 1000,- pokud je doba použitelnosti delší než 1 rok (převážně se jedná o elektro spotřebiče, sportovní potřeby a některý nábytek). Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2343249.42 | 2263145.61 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 31567.00 | 31567.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1050674.76 | 1031385.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 564766.00 | 587517.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 696241.66 | 612676.61 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2343249.42 | 2263145.61 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše PO není zapsaná o obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ve 4.pololetí 2022 se netýká naší účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Naše PO jako účetní jednotka k 31.12.2022 zajistila řádné krytí fondu investic, rezervního fonfu i fondu odměn finančními prostředky. Stav FKSP v účetnictví k 31.12. 2022 ( ú.č. 412) je 62.153,51 Kč. Stav na b.ú.č.243 je 40.665,23 Kč, neboť 2% příděl z platů za 12/2022 ve výši 21.488,28 Kč bude připsán na b.ú.č.243 až v 1/2023. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Naše PO nepoužila ve 4.pololetí 2022 vzájemné zaúčtování závazků a pohledávek. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Naše účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | Účetní jednotka (ÚJ) nemá významné skutečnosti ovlivňující výši aktiv či pasiv. ÚJ zachovává dolní hranici ocenění pro účtování DDH(N)M na účty 018 a 028. K 31.12.2022 evidujeme následující: Na učtu č.112 vedeme zásobu potravin ve výši 39.039,68 Kč, drogerie - hygienických potřeb ve výši 4.558,- Kč a Ag testy, roušky a respirátory ve výši 27.624,91 Kč, tj. k 31.12.2022 celkem: 71.222,59 Kč. Na ú.č.263 - ceniny - vedeme k 31.12.2022 jen poštovní známky ve výši 264,-Kč. Na ú.č.314 jsou uvedeny krátkodobé zálohy. K 31.12.2022 jsou nulové. Na účtu 315 jsou vedeny dohromady přídavky, příspěvky, sirotčí důchody a výživné dětí z Dětského domova (DD). K 31.12.2022 jsou ve výši 618.904,11 Kč. Na ú.č.321 je uveden stav neuhrazených došlých faktur k 31.12.2022 ve výši 231.924,69 Kč. Na ú.č.324 vedeme zálohy na stravné od zaměstnanců DD. K 31.12.2022 neevidujeme žádné. Na ú.č.331 jsou uvedeny čisté mzdy zaměstmanců naší ÚJ k 31.12.2022 ve výši 872.557,-Kč. Na ú.č.335 je pohledávka za zaměstnanci-příspěvky na stravné z FKSP. K 31.12.2022 je ve výši 3.990,-Kč. Na ú.č.336 ( 331.962,- Kč) a ú.č.337 ( 143.183,- Kč) a ú.č.342 ( 93.257,- Kč) je uvedeno sociální a zdravotní pojištění a zál. daň z platů za 12/2022. Na ú.č.346 evidujeme pohledávky za stát. rozpočtem na přímé náklady. K 31.12.2022 je tento účet nulový. Na ú.č.348 a 384 vedeme stav nedodané provoz. dotace od KÚ s UZ 88888. K 31.12.2022 jsou tyto účty nulové. Na ú.č.374 je stav přijaté přímé dotace UZ 33353. K 31.12.2022 je nulový. Na ú.č.378 je uveden stav přeplatku na výživném u jedné klientky z DD ve výši 5.000,-Kč. Na ú.č.381 jsou uvedeny náklady příštího období: digi vysílání v DD na 1/2023 ve výši 874,-Kč, doména a webhosting na r.2023 ve výši 2.297-Kč a provozování IS Fosteru za 1/2023 ve výši 1.210,-Kč. Celkem 4.481,-Kč. Na ú.č.384 jsou uvedeny výnosy příštích období - dotace od zřizovatele na provoz. K 31.12.2022 je tento účet nulový. Na ú.č.383 je výše čtvrt. zákon. poj. odpovědnosti za škodu za 4.čtvrt. 2022 ve výši 13.117,-Kč. Na ú.č.385 jsou uvedeny příjmy příštího období- přeplatky za elektřinu a plyn, které přijdou na b.ú. v 1/2023, ale ve výnosech jsou zaúčtované v r. 2022. Na ú.č.388 je stav skutečných nákladů k přímé dotaci. K 31.12.2022 je nulový. Na ú.č.389 jsou uvedeny dohadné náklady za 4.čtvrt. 2022 za elektřinu a za plyn. K 31.12.2022 jsou nulové. Ú.č. 411 -fond odměn- příjem v r.2022 jen z HV z r.2021 a výdaje v r. 2022 nebyly žádné. Stav k 31.12.2022 je 176.307,76 Kč. Ú.č. 412 - FKSP - v r. 2022 příjem tvoří 2% příděl z platů za 1-12/22 ve výši 208.698,66 Kč a čerpání tvoří příspěvek na stravné ve výši 47.100,-Kč, příspěvek na rekreci ve výši 69.950,-Kč, příspěvek na kuluru a sport ve výši 9.600,-Kč, příspěvek na penzij. připojištění ve výši 31.500,-Kč a příspěvek na kultur. a sociál. rozvoj zaměstnanců ve výši 45.000,- Kč. Stav k 31.12.2022 je 62.153,51 Kč. Ú.č. 413 a 414 - rezervní fond - na ú.č.413 jsou finanč. prostředky z HV minulých let a čerpání v r.2022 2022 nebylo žádné. Stav k 31.12.2022 je 302.948,91 Kč. Na ú.č. 414 v r. 2022 příjem tvoří dary ve výši 171.600,-Kč a výdaje v celkové výši 299.734,-Kč, z toho na akce a LT pro děti 163.714,-Kč, na ošacení, obutí, drogerii a občerstvení pro děti 92.651,-Kč, na občerstvení pro sponzory a hosty 2.244,- Kč a na mzdové náklady na osob. asistenty k dětem z daru od ČEPSu 41.125,-Kč. Stav k 31.12.2022 činí 317.014,29 Kč. U.č. 416 - fond investic - v r. 2022 příjmy tvoří odpisy DM ve výši 466.716,-Kč a výdaje na opravy majetku ve výši 303.206,-Kč. Stav k 31.12.2022 je 432.551,06 Kč. Časové rozlišování používaných nákladů a výnosů, výdajů a příjmů, dohadné položky doposud používaných: - účet č. 381 - náklady příštích období - používáme hlavně k zaúčtování nákladů k digi vysílání - účet č. 383 - výdaje příštích období - používáme hlavně k zaúčtování zákon. pojištění odpovědnosti za škodu - účet č. 384 - výnosy příštích období - dotace od zřizovatele na provoz - účet č. 385 - příjmy příštích období - u přeplatků z faktur, které přijdou v lednu,ale týkají se předchozího roku - účet č. 388 - dohadný účet aktivní - skuteč. náklady k přímé dotaci - účet č. 389 - dohadné účty pasivní - používáme hlavně k zaúčtování do nákladů spotřebovaných energií ve výši záloh. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | Na ú.č. 501 - spotřeba materiálu - uvádíme spotřebu pohon. hmot, potravin, ošacení a obutí pro děti, kancel. a škol. potřeb a pomůcek, drogerie, materiálu do údržby, dále nákup DDHM do 2.999,-Kč, učebních a výchovných pomůcek,léků,lékařs. pomůcek, občerstvení pro sponzory, občerstvení na oslavy svátků a narozenin dětí, občerstvení pro děti z DD, atd. K 31.12.2022 celkem ve výši 1.382.100,- Kč. Z toho z UZ 00000: 629.804,76 Kč, z UZ 33353: 3.224,- Kč a z UZ 88888: 749.071,24 Kč. Na ú.č. 502 - spotřeba energie - uvádíme spotřebu plynu ve výši 315.871,76 Kč, skutečnou spotřebu vody 53.144,- Kč a spotřebu elektric. energie ve výši 209.088,02 Kč. K 31.12.2022 celkem ve výši: 578.103,78 Kč. Jedná se jen o provoz. náklady. Na ú.č. 511 - opravy a údržování majetku. K 31.12.2022 jsou náklady z UZ 88888 ve výši 52.172,29 Kč, z UZ 00000 ve výši 303.206,-Kč. Celkem čerpáno 355.378,29 Kč. Na ú.č. 512 - cestovné zaměstnanců - jsou zaúčtovány náklady spojené s cestovními příkazy zaměstnanců - v r. 2022 byly ve výši 2.170,-Kč a to jen z UZ33353. Na ú.č. 513 - náklady na reprezentaci - občerstvení a květiny pro sponzory - v r. 2022 byly ve výši 2.244,-Kč a to jen z UZ0000. Na účtě 518 - ostat. služby - vedeme hlavně poradenskou a konzultač. činnost v BOZP a Fenixu, provozování poč. programu FOSTER, parkovné, ICT služby, poštovné, zhotovení klíčů, lékařs. ošetření dětí, stravné a ubytování žáků a učňů, jízdné a vstupné dětí, správu webových stránek, satelitní příjem televizí v DD, zpracování platů, užívání internetu a služebních mobilů, služby pověřence GDPR, likvidace odpadů, poplatky bance,revize a LDT pro děti. K 31.12.2022 jsou ve výši 1.053.388,36 Kč a to z UZ 88888: 821.674,36 Kč a z UZ 00000: 231.714,-Kč. Na ú.č. 521 - mzdové náklady - jsou zde uvedeny hrubé mzdy zaměstnanců, OON a nemocenská. K 31.12.2022 celkem ve výši 10.555.472,- Kč. Z toho: 41.125,- z UZ 00000 (z daru od ČEPSu na DPP na doučování dětí) a 10.514.347,-Kč z UZ 33353. Na ú.č. 524 - zákonné sociální pojištění - odvody sociálního a zdravotního pojištění. K 31.12.2022 celkem ve výši 3.450.735,- Kč a to jen z UZ 33353. Na ú.č. 525 - jiné soc. pojištění - je zákon. poj. odpověd. za škodu zaměstnanců. K 31.12.2022 je ve výši 43.249,-Kč a to jen z UZ 33353. Na ú.č. 527 - zák. soc. náklady - zatím vedeme příděl z mezd do FKSP , náklady za semináře - vzdělánání, náklady na OPP,na periodic. prohlídky zaměstnanců a spotřebu roušek,respirátorů a AG testů pro zaměstnance. K 31.12.2022 celkem ve výši 226.801,61 Kč a z toho 4.448,85 z UZ 00000 za spotřebu Ang. testů, roušek a respirátorů pro zaměstnance, 222.002,76 Kč z UZ 33353 za vše ostatní včetně 1 semináře a na semináře 350,-Kč z UZ 88888. Na ú.č. 538 - jiné daně a poplatky - správní poplatek - za zhotovení občanského průkazu a nákup dálničních známek. K 31.12.2022 jsou ve výši 4.500,- Kč. Jedná se jen o provozní náklady. Na ú.č. 549 - ostat. náklady z činnosti - vedeme kapesné, dárky k svátkům a narozeninám pro děti z DD ( 105.755,- Kč) a povinné a havarijní pojištění auta ( 15.826,-Kč). K 31.12.2022 celkem ve výši 124.224,27 Kč. 121.581,-Kč čerpáno z provoz. finanč. prostředků a 2.643,27 Kč z UZ 00000 - odpis prošlých roušek. Na ú.č. 551 - odpisy dlouhodobého majetku - čerpáno jen z provozních finančních prostředků. K 31.12.2022 ve výši 466.716,-Kč. Na ú.č. 557 - náklady z vyřazených pohledávek - odpisy nedobytných pohledávek po rodičích dětí z DD. K 31.12.2022 nebyly žádné. Na ú.č. 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - evidujeme zde náklady na pořízení DDHM od 3 tis. do 39.999,- Kč včetně a DDNM od 7 tis. do 59.999,- včetně. Celkem k 31.12.2022 ve výši 157.611,18 Kč, z toho bylo čerpáno z UZ 00000 20.019,-Kč na pořízení trampolín pro děti a z UZ 33353 34.074,24 Kč na pořízení 4 kol pro děti a z UZ 88888 103.517,94 Kč ( na doúčtování programu VIS Jídelny ve výši 3.579,18 Kč a vybavení na RS a star. bytu 99.938,76 Kč ). Na ú.č. 602 - výnosy z prodeje služeb - k 31.12.2022 sem patří zaplacené příspěvky a přídavky a SD na děti ve výši 407.791,-Kč a stravné zaměstnaců ve výši 110.770,-Kč, tj. celkem 518.561,-Kč. Jedná se jen o vlastní výnosy. Na ú.č. 643 - Výnosy z vyřazených pohledávek od rodičů bývalých děti z DD. K 31.12.2022 jsou ve výši 16.401,-Kč. Jedná se jen o vlastní výnosy. Na ú.č. 648 - Jedná se jen o vlast. výnosy. K 31.12.2022 bylo čerpáno celkem 602.940,-Kč. 1/ z rezervního fondu ve výši 299.734,-Kč na ošacení a obutí pro děti, občerstvení na akce pro děti, drogerii pro děti, na DPP za doučování dětí, dětské pobyty a akce pro děti, občerstvení a dary pro sponzory a nákup 2 trampolín pro děti k volnočasovému vyžití. Vše čerpáno z darů. 2/ z FI ve výši 303.206,-Kč na opravy a údržbu majetku v DD ( oprava podlah a výměny podlah. krytin a opravy a výměny sprch. koutů ). Na ú. č. 649 -ostatní výnosy - K 31.12. 2022 bylo celkem čerpáno ve výši 26.838,-Kč. Vedeme zde bezúplatný příjem OPP-KORONAVIR ve výši 24.740,-Kč a příjem za použití služeb. auta k soukromým účelům ve výši 2.098,-Kč. Jedná se jen o vlastní výnosy. Na ú.č. 672 - je zde uvedena výše přijatých záloh na provoz a přímé výdaje a nadační příspěvky. K 31.12. 2022 záloha k provoz. dotaci UZ 88888 je 2.984.000,-Kč a k přímé dotaci UZ 33353 je 14.269.802,- Kč. Nadační příspěvky k 31.12.2022 vedeme ve výši 70.000,-Kč. Stav účtu k 31.12.2022 celkem je 17.323.802,- Kč. Na ú.č. 662 - zde vedeme úroky od ČSOB ze všech bank. účtů. K 31.12.2022 ve výši 464,88 Kč. Jedná se jen o vlastní výnosy. Poznámky: DD=Dětský domov DM= dlouhodobý majetek DDHM= drobný dlouhodobý hmotný majetek ÚJ= účetní jednotka LDT = letní dětské tábory RS=rodinná skupina | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
P. | Netýká se naší účetní jednotky, neboť účetnictví vedeme v zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
C. | Netýká se naší účetní jednotky, neboť účetnictví vedeme v zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 56604.85 |
A.II. Tvorba fondu | 208698.66 |
1. Základní příděl | 208698.66 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 203150.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 47100.00 |
3. Rekreace | 69950.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9600.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 31500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 45000.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 62153.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 709715.20 |
D.II. Tvorba fondu | 209982.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 38382.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 170200.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 1400.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 299734.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 299734.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 619963.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 269041.06 |
F.II. Tvorba fondu | 466716.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 466716.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 303206.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 303206.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 432551.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 17865804.36 | 7101654.00 | 10764150.36 | 11110578.36 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11288365.36 | 4165224.00 | 7123141.36 | 7314361.36 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1064223.00 | 707114.00 | 357109.00 | 381241.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5513216.00 | 2229316.00 | 3283900.00 | 3414976.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 110166.00 | 0.00 | 110166.00 | 110166.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 28308.00 | 0.00 | 28308.00 | 28308.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15289.00 | 0.00 | 15289.00 | 15289.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 66569.00 | 0.00 | 66569.00 | 66569.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |