Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Dne 4. března 2022 byl vyhlášen nouzový stav pro území České republiky z důvodu nutnosti reagovat na migrační vlnu velkého rozsahu na území České republiky (Usnesení č. 147/2022 Sb.) v souvislosti se situací na Ukrajině. Tento nouzový stav byl prodloužen do 30.06.2022. V souvislosti s pandemií COVID-19 platila v České republice mimořádná a ochranná opatření Ministerstva zdravotnictví na základě zákona č. 258/2000 Sb. a zákona č. 94/2021 Sb do 05.05.2022.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mezi roky 2021 a 2022 došlo k novele Technické vyhlášky o účetních záznamech č. 383/2009 Sb - novela č. 341/2021 Sb. - nový vzor PAP pro rok 2022. Od března 2022 změna ve způsobu vykazování dlouhodobého majetku speciální techniky v položce A.II.7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - účet 029.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto. Metoda oceňování - Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. - Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). - Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. - Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. - Od okamžiku uvedení dlouhodobého nehmotného majetku nebo dlouhodobého hmotného majetku do užívání účetní jednotka neúčtuje o změně výše ocenění tohoto majetku, nestanoví-li zákon, vyhláška nebo Český účetní standard jinak. - Účetní jednotka učinila podle bodu 7.1. písm. d) Českého účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administrací přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku. Rozhodla se tyto výdaje nezahrnovat. Účtování o zásobách - Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované do přímé spotřeby bez zaúčtování na sklad. - Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Stejné pravidlo platí i pro oceňování úbytku zásob nabytých za účelem bezúplatného předání z účtu 139 podle § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. - Výjimkou z pravidla oceňování váženým aritmetickým průměrem jsou věci pořízené z FKSP a věci vedené pod unikátním výrobním číslem (oceňují se pořizovací cenou). - Pro zásoby potravin v provozu závodního stravování užívá účetní jednotka způsob B. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000,00 Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh na transfery). Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů - Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - Účetní jednotka zatím nepoužila metodu tvorby rezerv. Metoda odpisování - Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně, částky jsou v souladu s bodem 4.6. ČÚS 708 zaokrouhlovány na celé koruny nahoru. - Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Účetní jednotka užívá a vykazuje v rozvaze i majetek, který je již účetně plně odepsán. Tento majetek tvoří 4% brutto ocenění celkového odpisovaného majetku. K této situaci převážně došlo povinným navázáním na ocenění a výši oprávek u majetku bezúplatně nabytého od jiné vybrané účetní jednotky (majetek byl u předávajícího již plně odepsaný). Drobný dlouhodobý majetek (DDM) - Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2022 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. - DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části "Oceňování reálnou hodnotou". Účetní jednotka si vnitřním pokynem stanovila principy významnosti pro účtování na podrozvahových účtech, jejichž stavy vykazuje dále ve stati A.4. Za významné informace považuje: - vybraný majetek pod hranici ocenění DDM (o významnosti v tomto případě rozhoduje zřizovatel prostřednictvím centrálního číselníku majetku) - položka P.I.1. a P.I.2. - účty 901 a 902, - pohledávky, u nichž bylo upuštěno od vymáhání - položka P.I.3. - účet 905 - krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - položka P.VI.1 a P.VI.2 - účty 961 a 962 K části F - FKSP: Účetní jednotka poskytla půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplacených půjček na bytové účely činí 20.669.264,81 Kč, sociálních půjček činí 50.294,00 Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III. části F přílohy účetní závěrky. H. - Stavební pozemky Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělském nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4 Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být "stavebním pozemkem". Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce "H.1. Stavební pozemky".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky159303828.50161893144.39
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek23292457.1323376314.52
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 131210927.86133985538.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4301040.514027009.67
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 499403.00504282.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky6000.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 6000.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku199930250.97205933183.44
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 2204688.002407080.21
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 76516.862282371.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 62408297.2865979895.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 135240748.83135263836.83
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty25787.5225787.52
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 25787.5225787.52
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -40594634.95-44014251.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je uvedeno v záhlaví jednotlivých částí účetní závěrky. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Převod vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí. Účet 031 (pozemky): 1) K 10.01.2022 úbytek v účetní hodnotě 165.000,00 Kč (směnná smlouva s firmou Colognia press a.s. IČO 26186292). Návrh na zápis do KN podán dne 10.01.2022. 2) K 10.01.2022 přírůstek v účetní hodnotě 169.000,00 Kč (směnná smlouva s firmou Colognia press a.s. IČO 26186292). Návrh na zápis do KN podán dne 10.01.2022. 3) K 21.07.2022 úbytek v účetní hodnotě 8.080,00 Kč (směnná smlouva s Městys Nový Hrádek IČO 00272884). Návrh na zápis do KN podán dne 21.07.2022. 4) K 21.07.2022 přírůstek v účetní hodnotě 9.930,00 Kč (směnná smlouva s Městys Nový Hrádek IČO 00272884). Návrh na zápis do KN podán dne 21.07.2022. 5) K 12.12.2022 přírůstek v účetní hodnotě 3.933.000,00 Kč (nákup pozemku od subjektu: Římskokatolická farnost u kostela Všech svatých Praha-Uhříněves IČO 61387860). Návrh na zápis do KN podán dne 12.12.2022.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Rozpis významných refundací a dobropisů ke 4. čtvrtletí roku 2022 týkajících se konkrétní nákladové položky a vztahujících se k účetnímu období, ve kterém byl náklad zúčtován: - nákladový účet 521 (položka A.I.13) - částka 3.720.003,90 Kč - jedná se o refundaci mezd zaměstnanců rekr. zařízení, refundace z FKSP - nákladový účet 524 (položka A.I.14) - částka 1.095.584,11 Kč - jedná se o refundaci zák. odvodů z mezd zaměstnanců rekr. zařízení, refundace z FKSP

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00550968.93
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1Na této položce má účetní jednotka zaúčtovány pozemky. V 1. a 3. čtvrtletí 2022 došlo ke směnám pozemků bez doplatku a ve 4. čtvrtletí došlo k nákupu pozemku - viz B.165557922.91
A.II.2Na této položce má účetní jednotka zaúčtovány originály obrazů.213289.00
A.II.3Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné pro svůj provoz. Jedná se o prostory ředitelství, územních odborů, obvodních oddělení, školního policejního střediska apod. Dále má účetní jednotka ve vlastnictví dvě rekreační zařízení Dlouhé Rzy ve východních Čechách a dětský tábor v Nových Hradech v jižních Čechách.1982698061.39
A.II.4Položka Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Obsahuje převážně dopravní prostředky a to včetně speciálních vozidel, měřičů rychlosti, nákladních vozidel, výpočetní techniku, výzbrojní techniku, nábytek, laboratorní přístroje, zařízení kuchyně, fototechniku apod. V 1. - 4. čtvrtletí 2022 krajské ředitelství pořídilo zejména: výjezdová včetně vybavení, služební vozidla, potápěčské vybavení, radiové terminály, nosič kontejnerů, vozidla zvláštního určení, osobní automobily. Oproti stavu v účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2021 došlo v této položce k nárůstu v celkové hodnotě 29.773.935 Kč. Účetní jednotka bezúplatně nabyla od PP - ŘLZ zaměřovací dalekohledy a odstřelovací pušky v hodnotě 1.274.345 Kč, potápěčské vybavení v ceně 142.304,49 Kč, 3 ks automobilů v hodnotě 2.231.768 Kč, vozidlo zvláštního určení za 2.795.354 Kč, osobní automobil Land Rover za 2.135.529 Kč, laserové měřiče za 1.524.515 Kč a další majetek za 1.276.249 Kč (duplikátor forenzní, počítače, disková pole, software, atd.), uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka nakoupila 60 ks radiových terminálů v hodnotě 6.545.616 Kč, nosič kontejnerů v hodnotě 3.494.480 Kč, 13 ks vozidel zvláštního určení v hodnotě 25.646.264 Kč, 6 ks policejních motocyklů v hodnotě 3.750.000 Kč, 13 ks policejních vozidel v hodnotě 9.006.683 Kč, 7 ks automobilů Hyundai i30 za 2.889.614 Kč, 45 ks automobilů Škoda Scala za 31.176.981 Kč, výjezdová vozidla v hodnotě 9.183.200 Kč a vybavení výjezdových vozidel v hodnotě 4.171.475 Kč, 1 osobní automobil BMW za 2.282.060 Kč, mobilní přijímače v hodnotě 616.374 Kč, drony za 765.014 Kč, komparátor videospektrální za 1.612.930 Kč, tablet a speciální fotogrammetrický počítač za 1.099.285,00 Kč a další. Účetní jednotka obdržela dar od Města Říčany v hodnotě 313 133,57 Kč (termovize, drogový tester, defibrilátor). Účetní jednotka bezúplatně předala automobil osobní v hodnotě 372.106 Kč obci Ždírec, osobní automobil v hodnotě 375.396 Kč obci Pečice, motocykl v hodnotě 518.549 Kč a plovoucí garáž za 391.150 Kč společnosti Water RESCUE Liberec z.s., dva speciální automobily obci Kondrac v pořizovací ceně 1.390.264 Kč. Uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka z důvodu opotřebení zlikvidovala majetek v pořizovací hodnotě 6.138.238 Kč (16 automobilů), 7.038 (4 ks samopalů), 47.938.681 Kč (radiostanice, zařízení LZZ, systém EZS, tiskárny, počítače technologické). Účetní jednotka prodala nepotřebný majetek (automobily, VZV) za prodejní cenu 852 800 Kč. Účetní jednotka přeúčtovala majetek ve výši 3.551.853 Kč na účet 029.1545823376.56
A.II.6Účetní jednotka na tomto účtu vedle hmotných movitých věcí a souborů majetku, které jsou charakterizovány samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce 3 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 000 Kč, vykazuje také věcná břemena v celkové výši 49.844 Kč k cizímu pozemku s výjimkou užívacího práva, pokud nejsou vykazována jako součást ocenění položky "A.II.3. Stavby", u kterých ocenění nepřevyšuje částku 40 000 Kč. Účetní jednotka v roce 2022 nakoupila majetek ve výši 18.253.105 Kč - tiskárny, počítače, hledí balistické, balistické panely, balistické vesty, detektor pravosti dokladů, kamery, chladničky, nábytek, radiotelefony, hasicí přístroje, laserové skenery, apod. Účetní jednotka bezúplatně získala od PP ČR pušky s příslušenstvím, zaměřovače, taktické svítilny, přilby, radiotelefony, kriminalistické kufry apod. v hodnotě 9.358.483 Kč, od MV ČR videokonferenční zařízení, kamery a další v hodnotě 88.312 Kč a od Krajského ředitelství policie hlavního města Prahy balistické přilby v hodnotě 327.426 Kč. Účetní jednotka obdržela darem od Města Říčany kamery a defibrilátory v ceně 83.309 Kč a vzala do evidence profesionální dron v hodnotě 30.000 Kč z majetku propadlého státu. Účetní jednotka bezúplatně předala dalekohledy, spací pytle, balistické vesty v hodnotě 2.229.589 Kč PP - ŘLZ pro Ukrajinu a neupotřebitelný samopal se zásobníky v hodnotě 41.708 Kč na PP # ŘLZ. Účetní jednotka zlikvidovala z důvodu opotřebení majetek v pořizovací hodnotě 55.534.738 Kč # alkoholtestery, autorádia, dalekohledy, flashdisky, kamery, notebooky, chladničky, nábytek, apod. Účetní jednotka zhotovila vlastní výrobou skříňky, věšákové stěny, dřevěné regály a police v celkové hodnotě 133.297 Kč.786746078.41
A.II.7V souvislosti s probíhající kontrolní akcí NKÚ u MV ČR a v návaznosti na vyhlášku č. 410/2009 Sb. bylo ministerstvem předloženo doporučení změny způsobu vykazování majetku třídy 11 - speciální technika. Majetek v hodnotě 4.115.154 Kč byl přeúčtován na položku rozvahy A.II.7 - 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek.4161365.53
A.II.8Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Na položce je vykazován stav nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku # nemovitého, ke dni 31.12.2022 je stav účtu: 6,594.586,01 Kč. Počáteční stav roku 2022 byl 59,694.097,44 Kč. V roce 2022 došlo ke snížení stavu účtu o částku 53,099.511,43 Kč. Z toho došlo k zaúčtování 1 zmařené investice ve výši 855.610,00 Kč (akce Hořovice # nová výstavba # projektová dokumentace). Došlo k zařazení do užívání ve výši 58,838.487,44 Kč (nejvyšší podíl na částce má zařazení částky proúčtované v rámci realizace stavby RaŠZ Dlouhé Rzy # rekonstrukce ubytovny, úprava stávající kotelny a krytý bazén, v rámci realizace výstavby workoutového hřiště v RaŠZ Dlouhé Rzy, víceúčelového hřiště v LDT Nové Hrady, realizace vybudování parkoviště u objektu ÚO Nymburk). Největší podíl na konečném zůstatku 6,594.586,01 Kč tvoří proúčtované částky v rámci akcí realizovaných v rámci projektu Policie 2.0, kdy předmětem projektu je zlepšení pracovních podmínek policistů, zvýšení ubytovací kapacity Policie ČR, dále částka profinancovaná v rámci realizace projektu EU (REACT EU # Dymokury # klíčové logistické centrum), položky spojené s projektovou dokumentací k realizaci stavby rekonstrukce objektu č. 18 a zpevněných komunikací v objektu RaŠZ Dlouhé Rzy, projektové dokumentaci k realizaci rozšíření a změně užívání výdejny stravy v Mělníku. Stav majetku eviduje také částky z minulých let. Jedná se o profinancované částky v rámci akcí, které byly pozastaveny a je reálné, že bude výstupů využito v rámci realizace v rámci nových akcí. Tyto související částky budou posléze převedeny do užívání spolu s naúčtovaným stavem nových akcí. V rámci provedené inventury stavu účtu nenastaly skutečnosti, které by vedly ke snížení hodnoty daného majetku, a tím nenastala situace, kdy by měly být tvořeny opravné položky v souladu s par. 65, odst. 2, vyhl. č. 410/2009 Sb. Na položce je vykazován stav nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku # movitého, jehož položkové ocenění je vyšší než 40 tis. Kč. Ke dni 31.12.2022 je stav účtu 20,058.836,58 Kč (7,200.177,60 Kč # nezařazeno 66 ks radiových terminálů TPM 900 FC PEGAS # montáž a naprogramování proběhne v roce 2023 a bude zařazeno do užívání a 12,856.658,98 Kč # 23 ks vozidel KODIAQ. V průběhu roku 2022 došlo k navýšení stavu účtu o částku 141,294.334,42 Kč a snížení o částku 124,731.977,84 Kč, tzn. celkový obrat 16,562.356,58 Kč. Nejvyšší podíl na tomto stavu má realizace nákupu služebních dopravních prostředků, motocyklů, dronů, rádiových terminálů, videoanalyzační jednotky, která je využívána v rámci fotogrammetrického zaměření dopravní nehody, technické zhodnocení GEOKOTCE.26651422.59
A.I.2V této položce je vykázán software s dobou použitelnosti nad 1 rok a oceněním jedné položky nad 60 tis. Kč. Jedná se o majetek ve vlastnictví ČR, k němuž má účetní jednotka příslušnost hospodaření. V roce 2022 účetní jednotka vyřadila software Informix v hodnotě 61 tis. Kč. V roce 2022 účetní jednotka bezúplatně nabyla software v hodnotě 1.445. tis. Kč od PP ČR a bezúplatně předala software v hodnotě 200 tis. Kč na PP ČR.37571561.31
A.I.3Na této položce jsou vykazována ocenitelná práva - videospot.99500.00
B.III.10Na běžném účtu jsou soustředěny finanční prostředky FKSP.56358114.94
B.III.14Na této položce je vykázán zůstatek rezervního fondu. Zůstatek tvoří finanční prostředky darů od Středočeského kraje poskytnutých v letech 2020 a 2021. Dary budou použity na nákup zařízení pro projekt Polpoint, fotogrammetrické zpracování místa dopravní nehody a kinosálu.8076271.30
B.III.9Na běžném účtu jsou soustředěny finanční prostředky závodního stravování.12033.77
B.I.2Materiál na skladech - Materiál na skladě - sklad výzbrojního materiálu # 12.595.622 Kč, sklad ženijního materiálu # 24.077 Kč, sklad spojovacího materiálu - 2.058.890 Kč, sklad chemického materiálu - 14.094.956 Kč, sklad automobilního materiálu # 97.356 Kč, sklad výstrojního materiálu - 13.331.446 Kč, sklad proviantního materiálu # 368.424 Kč, sklad stavebněubytovacího materiálu # 4.007.340 Kč, sklad foto materiálu # 2.558.317 Kč, sklad výpočetní techniky # 11.237.374 Kč, sklad zabezpečovací techniky # 205.121 Kč, sklad osvětového materiálu # 114.004 Kč, sklad potravin # 416.845 Kč, sklad PHM # 1.000.314 Kč, sklad zdravotnického materiálu - 1.773.030 Kč, sklad paliv 377.623 Kč.64260737.84
B.I.10Na položce Ostatní zásoby jsou vykázáni služební psi.488000.00
B.II.1Na položce jsou vykazovány pohledávky za odběrateli v oblasti soukromoprávních vztahů včetně pohledávek ze smluvních pokut. Jsou zde také vykazovány dobropisy (855 tis. Kč). Významnou částku tvoří pohledávky vyplývající z nájemních vztahů (199 tis. Kč).1075799.22
B.II.30Na této položce jsou proúčtovány náklady příštích období - technická podpora TOVEK, podpora pro Barracudu, podpora videokonferenčních jednotek a vyvolávacích systémů a podpora pro licence Vmware.1968677.89
B.II.33Ostatní krátkodobé pohledávky - významnou část tvoří pohledávky způsobené cizí osobou na majetku a zdraví.5199173.00
B.II.5Jiné pohledávky z hlavní činnosti - jedná se o pohledávky za odběry krve při požití alkoholu nebo omamných látek, náklady ve správním řízení s cizinci, přepravu do záchytné stanice, pořádkové pokuty apod. Tyto pohledávky jsou obtížně vymahatelné.11067044.84
B.II.9Pohledávky za zaměstnanci - převážnou část tvoří nesplacené půjčky FKSP.21898569.44
C.I.1Jmění účetní jednotky - změna v roce 2022 # účetní jednotka v roce 2022 bezúplatně nabyla od PP - ŘLZ potápěčské vybavení v pořizovací hodnotě ve výši 20.372 Kč, 8 ks vozidel zvláštního určení v pořizovací ceně 17.261.600 Kč, komparátor videospektrální za 1.612.930 Kč, 3 ks automobilů v pořizovací ceně 2.231.768, zaměřovací dalekohledy za 1.216.671 Kč, vybavení výjezdových vozidel v hodnotě 4.171.475 Kč, laserové měřiče za 1.524.515 Kč, osobní automobil Land Rover za 2.135.529 Kč další majetek za 658.370 Kč (duplikátor forenzní, počítače, disková pole, software, atd.), vše v zůstatkové ceně. Účetní jednotka obdržela dar od Města Říčany v hodnotě 313 133,57 Kč (termovize, drogový tester, defibrilátor). Účetní jednotka bezúplatně předala automobil osobní v hodnotě 52.481 Kč obci Ždírec, automobil osobní v hodnotě 52.946 Kč obci Pečice, motocykl v hodnotě 68.786 Kč a plovoucí garáž za 104.214 Kč společnosti Water RESCUE Liberec z.s., dva speciální automobily obci Kondrac v hodnotě 190.070 Kč, Uvedené částky jsou v zůstatkové ceně.4254660044.44
C.I.5Účetní jednotka na této položce provedla poslední standardní účetní zápis k 1.1.2012 při zahájení tvorby opravných položek k účtu 315. Od té doby zde účtuje jen opravy chyb, které se k tomuto účtu vztahují (obvykle jde o chyby související se zahájením metody odpisování např. po dohledání manka, které je po konzultaci s Ministerstvem financí považováno za chybu v inventarizaci). Účetní jednotka rozlišuje, zda se jedná o chybu vztahující se k účtu 406, nebo o chybu, kterou je třeba zachytit v položce C.I.7. Opravy minulých období.-1814972651.90
C.I.6Na tento účet účetní jednotka naúčtovala opravu zaúčtování přecenění majetku určeného k odprodeji. Odprodej byl uhrazen v předcházejících účetních obdobích. Částka přecenění nebyla naúčtována na účet 407*.0.00
C.I.7Účet 408 je určen k opravě chyb předcházejících účetních období viz § 26 odst. 2 písm. d) vyhlášky 410/2009 Sb.. Obsahuje opravy předcházejících účetních období, které jsou významné a ovlivnily by v předcházejících účetních obdobích výši výsledku hospodaření. Za významnou se považuje každá jednotlivá oprava, jejíž výše dosahuje alespoň 0,3% hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260.000,00 Kč. V roce 2022 došlo k účetní opravě v celkové výši 3.954 tis. Kč (výměna oken a střechy).3351128.08
D.III.38Část tvoří zajištěné finanční prostředky z trestné činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí.17774205.81
D.II.7Jedná se o zajištění dlouhodobých finančních prostředků z trestní činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí.8424874.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.1Na položce je mimo jiné účtováno odchodné a náborový příspěvek.94343519.00
A.I.10Náklady na reprezentaci - pohoštění.109188.00
A.I.12Ostatní služby - znalečné a tlumočné, poštovné, služby informační a komunikační technologie, nájem, odvoz odpadu, dezinfekce, čištění, převoz na pitvu, odtah aut, operativní leasing na auta apod.123257139.69
A.I.16Na této položce jsou účtovány i náklady na materiál charakteru ochranných pomůcek pro zaměstnance. Tyto náklady souvisí s nákupy a bezúplatným převodem od PP ČR osobních ochranných pomůcek pro boj s pandemií COVID-19.63185008.11
A.I.17Účet 528 - jiné sociální náklady zahrnuje např. stravenkový paušál apod.25196835.49
A.I.2Na položce Spotřeba energie vykazuje krajské ředitelství zejména náklady na elektrickou energii (27,6 mil. Kč), náklady na plyn (12,3 mil. Kč) a teplo (10,2 mil. Kč). V minulých letech byla u Krajského ředitelství policie Středočeského kraje realizována stavební řešení, která vedla ke snížení energetické náročnosti budov na spotřebu energií. Jednalo se o projekty v rámci OPŽP (Operační program životního prostředí) # Kladno, Zbraslav, Kolín, Příbram, Sadská. Analýzou spotřeb energií vedených na příslušných nákladových účtech a nositelích nákladů v ekonomickém aplikačním systému, byl zjištěn pozitivní vliv realizace výše uvedených projektů na snižování hodnoty spotřebovaného množství. Vzhledem ke stále se zvyšujícím cenám energií se tento klesající trend snížení spotřebovaného množství nepromítne v hodnotě částky naúčtovaných nákladů. Krajské ředitelství policie Středočeského kraje přistupuje k realizaci opatření, která povedou ke snížení spotřeby energie (snížení teplot při vytápění, snížení počtu zářivek, snížení počtu obsazených místností apod.). Teplo. Oproti roku 2021 došlo ke snížení spotřeby tepla a to o 1 655 GJ. Vzhledem ke zvýšení ceny dodávaného tepla ovšem byla výsledná cena vyšší a to o 714 561 Kč. Nově zateplené budovy jsou vytápěny plynem, proto se u nich úspora na dodávkách tepla neprojevila. K úspoře tepla došlo na převážné většině budov. Plyn. U plynu došlo k podstatné úspoře jak v odebraných jednotkách a to o téměř 250 000 m3, tak k úspoře finanční, a sice o 1 270 000 Kč. K úspoře došlo prakticky na všech objektech, u některých byl velmi mírný nárůst spotřeby. Elektřina. V případě elektřiny došlo k nárůstu spotřeby a to jak objemově, o 174 308 kWh u MO a 57 721 kWh u VO, tak finančně a to celkem o 4 446 116 Kč. Růst spotřeby evidujeme u naprosté většiny objektů50092671.82
A.I.24Dary a jiná bezúplatná předání - psi.61500.00
A.I.3Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek - vodné, stočné, srážková voda, teplá voda. Voda. Co se týče spotřeby vody a z toho vyplývajících nákladů na stočné, došlo mezi lety 2021 a 2022 k úspoře a to jak objemově, tak finančně.5962935.83
A.I.30Odprodej dlouhodobého hmotného majetku.870883.00
A.I.31Prodané pozemky.173080.00
A.I.33Náklady na tvorbu a účtování opravných položek k pohledávkám a investičnímu majetku.2352694.15
A.I.34Upuštění od vymáhání pohledávek podle § 35 zákona č. 219/2000 Sb. Významnou část tvoří pohledávky za náklady řízení při vyhoštění cizinců.274433.29
A.I.8Významnou složkou v této položce jsou náklady na opravy motorových vozidel (35 mil. Kč) - dle nálezu NKÚ byla provedena změna dodavatele autoopravárenských služeb ze Zařízení služeb MV na externí dodavatele na základě VŘ. Dalšími významnými položkami jsou: - dodavatelsky prováděné opravy objektů (15 mil. Kč) - revize a kalibrace (10,1 mil. Kč)69651433.48
A.I.9Významnou část tvoří návštěvy rodin policistů podle zákona č. 361/2003 Sb.15012367.00
B.I.10Kázeňské tresty a pořádkové pokuty.343300.00
B.I.12Výnosy z prodeje kovošrotu.45809.00
B.I.14Odprodej dlouhodobého hmotného majetku - ekologická likvidace dopravních prostředků, prodej zabaveného majetku, apod.1867856.70
B.I.15Výnosy z prodeje pozemků.178930.00
B.I.16Čerpání fondů. Významnou část tvoří pořízení plaveckého bazénu v rekreačním a školícím zařízení Dlouhé Rzy a pořízení víceúčelového hřiště v Nových Hradech.22375925.16
B.I.17Ostatní výnosy z činnosti - jedná se především o bezúplatné příjmy zásob od Policejního prezidia, náhrady škod za dopravní nehody, škod na majetku a škod na zdraví policistů.38563623.66
B.I.2Výnosy z prodeje služeb - závodní stravování, služby spojené s nájmem, pořízení fotokopií.8361661.31
B.I.5Výnosy ze správních poplatků - poplatky spojené se zbraněmi.46600.00
B.I.8Výnosy z vlastních výkonů - převozy k odběrům do zdravotnických zařízení, převozy do protialkoholních záchytných stanic, doprovod nadměrného nákladu, převozy nezletilců, vyšetření biomateriálu404187.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
PV části P je uveden stav položky rozvahy B.III. k 1. lednu. Cenné papíry ani dlouhodobé termínované vklady účetní jednotka nemá.371804009.00
ZV části Z je uveden výsledek hospodaření před zdaněním, rovný položce C.1. výkazu zisku a ztráty. Ztráta je vykázána se záporným znaménkem.-3177068423.79
A.I.1V položce A.I.1. jsou uvedeny odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku za běžné účetní období.142697975.92
A.I.2V položce A.I.2. je uvedena změna stavu opravných položek k pohledávkám a majetku.2352694.15
A.I.4V položce A.I.4. je uveden rozdíl mezi výnosem z prodeje a reálnou hodnotou prodaného dlouhodobého majetku, upravený o výsledkově zaúčtovaný rozdíl z přecenění tohoto majetku na reálnou hodnotu. Zisk se vykazuje se záporným znaménkem a ztráta s kladným znaménkem. Bližší podrobnosti k oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou jsou uvedeny ve stati A.3. přílohy této účetní závěrky.653872.98
A.I.6V položce A.I.6. jsou uvedeny úpravy o transakce, které sice ovlivnily výši výsledku hospodaření účetní jednotky, avšak neměly vliv na konečný stav peněžních prostředků, zejména bezúplatné pohyby aktiv s dopadem do výsledku hospodaření, manka a škody, nerealizované kurzové rozdíly a odepsané neuhrazené pohledávky. Položka nemá jednoznačné obsahové vymezení dané vyhláškou č. 410/2009 Sb.-9688420.77
A.II.1V položce A.II.1 je uvedena změna brutto stavu krátkodobých pohledávek včetně aktivních účtů časového rozlišení očištěná o pohledávky z odprodeje dlouhodobého majetku za běžné období.11405152.30
A.II.2V položce A.II.2 je uvedena meziroční změna stavu předepsaných a k rozvahovému dni neuhrazených krátkodobých závazků včetně pasivních účtů časového rozlišení očištěná o závazky z pořízení dlouhodobého majetku (bez drobného dlouhodobého majetku, neboť tento má z pohledu finančních toků provozní charakter) za běžné období.17077024.64
A.II.3V položce A.II.3 je uvedena změna stavu zásob kromě bezúplatně nabytých/předaných.18224905.10
B.IV položce B.I. jsou uvedeny výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv, které nemají provozní charakter (tedy bez drobného a jiného drobného dlouhodobého majetku).-126964622.63
B.II.3V položce B.II.3. jsou uvedeny příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji, které nemají provozní charakter (tedy bez drobného a jiného drobného dlouhodobého majetku).1842607.70
C.IV položce C.I. jsou uvedeny peněžní toky z vlastního kapitálu (tedy přijaté investiční transfery a odvody s dopadem na stav účtové skupiny 40) a fondů (bez peněžních toků, které stav fondu 412* neovlivňují, jako jsou splátky bytových zápůjček z FKSP).-2731910.48
C.IIV položce C.II. je uvedena změna stavu veškerých dlouhodobých závazků za běžné období bez ohledu na důvod jejich vzniku.-2327483.74
HV položce H je uvedeno saldo příjmových a výdajových účtů organizační složky státu (položky pasiv č. C.IV.1. a C.IV.2.), přičemž převaha účtu 223 (zvláštní výdajový účet OSS) je vykázána s kladným znaménkem.3127037832.94
RV části R je uveden stav položky rozvahy B.III. k 31. prosinci běžného roku. Cenné papíry ani dlouhodobé termínované vklady účetní jednotka nemá.374315213.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.1Změna, vznik nebo zánik příslušnosti hospodařit s majetkem státu - zvýšení.30874991.90
A.I.1Změna, vznik nebo zánik příslušnosti hospodařit s majetkem státu - snížení.469125.77
A.I.4Položka A.I.4. Investiční transfery obsahuje v případě organizačních složek státu informaci o výši zvýšení stavu účtu 401 (položky rozvahy C.I.1. Jmění účetní jednotky) z titulu transferu včetně peněžního daru určeného na pořízení dlouhodobého majetku.0.00
A.I.5Položka A.I.5. Dary obsahuje informaci o výši zvýšení či snížení stavu účtu 401 (položky rozvahy C.I.1. Jmění účetní jednotky) z titulu darovací smlouvy (věcné dary). Nezahrnuje věcné dary zaúčtované výsledkově ani žádné finanční dary.313133.57
A.VI.2A.VI.2. V této položce jsou vykázány účetní případy související s přeceňováním majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu, s rozpouštěním tohoto rozdílu při prodeji resp. při jeho rušení v případě zrušení rozhodnutí o prodeji - zvýšení.1961507.64
A.VI.2A.VI.2. V této položce jsou vykázány účetní případy související s přeceňováním majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu, s rozpouštěním tohoto rozdílu při prodeji resp. při jeho rušení v případě zrušení rozhodnutí o prodeji - snížení.2063422.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.85401406.57
A.II. Tvorba fondu46798359.84
1. Základní příděl46798359.84
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu51255830.11
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace1531554.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6624256.59
5. Sociální výpomoci a půjčky60000.00
6. Poskytnuté peněžní dary2795000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění12053910.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění698946.00
9. Ostatní užití fondu27492163.52
A.IV. Konečný stav fondu80943936.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6412137.02
B.II. Tvorba fondu4500000.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové4500000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu2835865.72
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku2835865.72
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu8076271.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1982698061.391030718259.58951979801.81912261647.75
G.1.Bytové domy a bytové jednotky823471.00444114.00379357.00282693.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1605973412.82798003968.79807969444.03758082875.66
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky98461826.5859880072.3338581754.2523407629.05
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení91995894.3454426356.9837569537.3633485458.86
G.5.Jiné inženýrské sítě80458537.3354749447.8825709089.4526847654.96
G.6.Ostatní stavby104984919.3263214299.6041770619.7270155336.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky65557922.910.0065557922.9161449587.91
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky45696.000.0045696.0045696.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1447356.700.001447356.701631856.70
H.4.Zastavěná plocha20602186.780.0020602186.7820604455.71
H.5.Ostatní pozemky43462683.430.0043462683.4339167579.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou1859714.34171476.39
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641859714.34171476.39
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou203017.665430.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64203017.665430.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem