Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 724621.64 | 836928.24 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 257212.40 | 359667.30 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 389287.24 | 396138.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 78122.00 | 81122.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 724621.64 | 836928.24 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.32. | Účet 374 - zahrnuje zálohy na transfery z MŠMT,přímé ONIV přidělené prostřednictvím kraje - UZ 33353 -39 505 621.--, UZ 33 086 - 11 025,-- (doučování), UZ 33088 - 57 000,-- (Prevence digitální propasti), UZ 002 - 31 000,--(Primární prevence), UZ 555 - 232 218,--(nostrifikace). Zde jsou také zaúčtovány provozní zálohy na nájem tělocvičny UZ 007 - 226 296,--. Rovněž je zaúčtováno čerpání dotací UZ 33 353, 33 088, 002, 555, 007 byly vyčerpány v plné výši. Dotace UZ 33 086 (doučování) nebyla v plné výši vyčerpána. První část dotace ve výši 6 825,-- byla vrácena v plné výši v r. 2022, z druhé části dotace tj. 4 200,-- byla vyčerpána také část ve výši Kč 2700,--, zbývající část ve výši 1 500,-- nebyla čerpána a vrácena na účet KÚ. | 1500.00 |
D.III.36. | Účet 384 - zahrnuje předpis nároku na dotaci dle rozhodnutí kraje a čerpání transferu přiděleného krajem - provozní prostředky UZ 008 -předpis nároku -4 461 444,-- a skutečně připsaná dotace na účet školy UZ 008 je ve výši 4 461 444,--. Nově na tomto účtu je proúčtovány nespotřebované testy Covid (403 ks/16,69) ve výši 6 726,07. Provozní dotace byla vyčerpána ve výši 4 216 734,-- Kč, částka Kč 244 710,-- - spotřeba energií byla vrácena jako nevyčerpána a dle pokynů KÚ proúčtována jako snížení příspěvku na provoz a zároveň jako předpis odvodu do r. 2022. | 6726.07 |
B.II.32. | Účet 388 - na tomto účtu je skutečné čerpání dotace UZ 33353 - 39 505 621, UZ 014 (DOFE) - 17 597,--, UZ 555 (nostrifikace) - 232 218,--,UZ 007 (nájemné tělocvičny) - 226 296,--, UZ 33 086 - 2 700,--, UZ 002 - 31 000,--, UZ 33 088 - 57 000,--, Všechny dotace vyčerpány v plné výši, kromě UZ 014 (Dofe) - z celkové dotace 30 000,-- vyčerpaná část ve výši 17 597,-- a zbývající část 12 403,-- bude čerpána v r. 2023. | 17597.00 |
B.II.18. | Účet 348 - na tomto účtu je proúčtován předpis nároku na dotaci dle rozhodnutí kraje a skutečně zaslaná provozní dotace - UZ 008 - 4 461 444,--,-- (dotace na rok 2022) a rovněž připsané částky na bankovní účet dotace na provoz UZ 008 - Kč 4 461 444,-- . Na účtu je zde také účtován předpis nároku na dotací na opravy - UZ 012 - 400 0000,-- a skutečně zaslané prostředky UZ 012 - 400 000,--. | 0.00 |
B.II.32. | Účet 381 - Náklady příštích období - předplatné Diář ŘŠ na 3 roky, předplatné časopisů na r. 2023 | 27575.23 |
D.II.8. | Účet 472 - přijaté zálohy na víceleté projekty UZ 014 (Dofe) ve výši 30 000,-- | 30000.00 |
A.II.8. | Účet 042 - účetní jednotka na tomto účtu eviduje vypracovanou studii přístavby tělocvičny a jižního křídla budovy školy ve výši Kč 121 000,- a vypracovanou projektovou dokumentaci na Modernizaci učeben přírodovědných předmětů (IROP) - 169 400,-- a současně aktualizaci projektové dokumentace na Modernizaci učeben přírodovědných předmětů (IROP) ve vši 9 680,-- | 300080.00 |
B.I.2. | Účet 112 - Materiál na skladě - materiál (podstupnice) 11 617, bezúplatně převzaté a nespotřebované roušky a testy 6 726,07 | 18343.07 |
B.II.31. | Účet 385- zde je zaevidován předpis penzijního pojištění (doplatek) | 500.00 |
D.III.20. | Účet 349 - na tomto účtu jsou vedeny závazky k vybraným místním vládním institucím - zde vůči KÚ - v roce 2022 byly organizaci v rámci UZ 008 poskytovány navýšené částky na pokrytí energií. Zřizovatel škole poskytl prostředky na energie ve výši 2 987 892,--. Po skutečném vyúčtování energií, které činilo částku Kč 2 156 958,-- bylo stanoveno, že nepoužitá část bude vrácena na účet KÚ a snížen příspěvek UZ 008 a zároveň bude proúčtován jako předpis odvodu do r. 2022 ve výši Kč 244 710,-- | 244710.00 |
D.III.35. | Účet 383 - na tomto účtu účetní jednotka eviduje faktury z roku 2022, zaúčtované v nákladech roku 2022, ale platba bude v roce následujícícm tj. v r. 2023 | 451404.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.16. | Účet 527 - zde je zaúčtován převod zálohy 2% z objemu mezd - UZ 33353 - 577 528,64, UZ 555 - nostrifikace - 3 420,--,stravenkový paušál (červenec,srpen) - 3 093,75, DVVP UZ 33353 - 33 159,84,--, DVVP UZ 008 - 12 599,06, DVVP Dofe UZ 014 - 1 400,--, ochranné pomůcky UZ 008 -16 130,--, (antigenní testy), preventivní prohlídky - UZ 33 353 - 650,-- | 647981.29 |
A.I.36. | Účet 549 - zde se účtuje odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdrav. post. - 148 188,-- , pojištění majetku - 34 814,--, odměny předsedům maturitních komisí - 14 300,-- | 197302.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - zde jsou účtovány převody zálohy dle skutečného čerpání UZ 33353 - 39 505 621,--, UZ 008 - 4 216 734,-- (snížení UZ 008 z 4461 444,-- o 244 710,-- Kč - vratka na KÚ za nevyčerpanou zálohu na energie , UZ 007 - 226 296,--, UZ 014 - 17 597,--, UZ 555 - 232 218,--, UZ 012 - 400 000,--, UZ 33 088 - 57 000,-- UZ 33086 - 2 700,--, UZ 002 - 31 000,-- | 44689166.00 |
B.I.17. | Účet 649 - bezúplatně převzaté respirátory od MŠMT - 77 105,65, vratka slevy na zboží od Alzy z r. 2019 - 200,-- | 77305.65 |
B.I.14. | Účet 646 - výnosy z prodeje dlouh. majetku - šrot (elektroodpad) | 1385.00 |
B.I.3. | Účet 603 - pronájem učeben, tělocvičny - 40 795,--, pronájem pozemku - 1 000,-- | 41795.00 |
B.I.16. | Účet 648 - čerpání vlastního inv. fondu na opravu střechy nad šatnami - 190 705,--, čerpání vlastního inv. fondu na dokončení úprav v kabinetu - II.etapa - 96 178,06 Kč, nekryté odpisy - 145 754,26 Kč | 432637.32 |
A.II.3. | Účet 563 - zde jsou zaúčtována kurzová ztráta ze zahr. cesty na floristický kurz na Slovensku - 323,21, přepočet valutové pokladny k 31. 12. 2022 - 1,50 PLN - 0,81 Kč a 10,00 GBP - 23,85 Kč | 347.87 |
B.I.2. | Účet 602 - výnosy z prodeje služeb - kopírování - 3 393,--, opisy na vysvědčení - 900,--, prodej čipů - 10 185,--, prodej studentských průkazů,omluvné listy - 597,-- | 15075.00 |