Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 a č. 383/2009 Sb., vznikla naší organizaci povinnost předkládat Pomocný analytický přehled s účinností od 1. 1. 2012. Usnesením rady KHK ze dne 31. 1. 2012 jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., a účetních standardů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Organizace má v evidenci zařazený i majetek, který byl již v minulosti odepsán, ale tento majetek je dále využíván. Fond investic je v souladu s pokyny zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u příspěvku na provoz od zřizovatele a dotace ze státního rozpočtu na vzdělávání. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů jsou časově rozlišovány jen některé položky dle platné směrnice. Dohadné položky týkající se spotřeby energií jsou propočítány dle odečtu měřidel. Opravné položky k pohledávkám jsou přepočítány k datu uzávěrky. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: přímé náklady (materiál, služby) se přiřazují přímo k hlavní nebo hospodářské činnosti. Přímé osobní náklady u stravování jsou měsíčně dle počtu uvařených jídel rozúčtovávány do HLČ a na VHČ. Pro hospodářskou činnost ubytování jsou uzavírány dohody o provedení práce. Společné náklady hlavní a hospodářské činnosti (opravy, spotřeby materiálu, vybavení pokojů, atd.) se účtují do hlavní činnosti a do hospodářské se přeúčtovávají dle potřeby (nejčastěji čtvrtletně): a to u ubytování dle poměru lůžkodnů v HLČ a VHČ, u stravování dle poměru uvařených jídel pro HLČ a VHČ. V účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znění vyhlášky č. 5/2014 Sb., v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 9632658.75 9697689.79
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 279352.60 279352.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9008918.05 9088146.99
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 97326.00 97326.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 247062.10 232864.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9632658.75 9697689.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Nejsme zapsáni v Obchodním restříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka nenabyla nemovité věci.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Bez komentáře.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka nemá významné informace ani částky dle příslušného paragrafu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 47626.35
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 154008.79 151236.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší organizace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Naše organizace nevlastní ani nehospodaří s lesními pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.18
Příspěvek na provoz: Předpis = 6 454 450 Kč (z toho 39 000 Kč MÚP) =obdrženo=vyčerpáno
0.00
B.II.32
Projekt I-KAP II - Čerpáno v roce 2021=1155239,56, Čerpáno v r. 2022: 1 031 288,48 Kč, Nevyčerpáno převod do RF = 763 544,96
2950073.00
B.II.32
Příjaté prostředky z EU Šablony - OP VVV UZ 33063 - Příjato v r. 2019: 1 216 300 Kč, Čerpáno v r. 2019: 166 579,50 Kč, roce 2020: 398 889,90 Kč, v roce 2021: 596 199,07, v roce 2022: 51 252,53. Celkové čerpání 1 212 921 Kč. Nedočerpáno: 3 379 Kč = vráceno a dotace zúčtována ve výši 1 212 921 Kč.
0.00
B.II.32
Přímé NIV: obdrženo = vyčerpáno = 34 203 242 Kč
0.00
B.II.32
DPH 2023
17276.42
D.III.36
Časové rozlišení z roku 2022
14717.04
D.III.36
Časové rozlišení - poplatek za elektrospotřebiče
114123.28
D.III.20
Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele z FI: předpis = 1 139 980 Kč = odvedeno
0.00
D.III.32
Záloha na transfery přímé NIV
0.00
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery OPVVV: I-KAP II = 2 950 073 Kč (z toho neinv. MŠMT 2 753 169,35 Kč, KÚ144 903,65 Kč, inv. MŠMT 49 400 Kč, KÚ 2 600 Kč)
2950073.00
D.II.2
Přijatá dlouhodová návratná finanční výpomoc od KÚ na projekt I-KAP II
1092982.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2
Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele bez MÚP - přijato = vyčerpáno
6415450.00
B.IV.2
MÚP v příspěvku na provoz - přijato = vyčerpáno
39000.00
B.IV.2
Přímé výdaje na vzdělávání UZ 33353: Přijato = vyčerpáno
34203242.00
B.IV.2
Příjaté prostředky z EU - OP VVV UZ 33063 Šablony- Rozpuštěno 2022: 51 252,53 Kč
51252.53
B.IV.2
Projekt OPVVV I-KAP II - Rozpuštěno v r. 2022
148349.64
B.IV.2
Časové rozlišení přijatých investičních transferů z EÚ, účet 403 - zateplení
1031288.48
B.IV.2
Časové rozlišení přijatých investičních trasferů - projekt I-KAP II, účet 403
5659.15

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 267085.01
A.II. Tvorba fondu 521838.98
1. Základní příděl 521838.98
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 512462.98
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 29740.98
3. Rekreace 6000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 123720.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 44000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 261100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 47902.00
A.IV. Konečný stav fondu 276461.01

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 501773.74
D.II. Tvorba fondu 998172.75
1. Zlepšený výsledek hospodaření 169327.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 763544.96
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 65300.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 397587.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 180000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 217587.80
D.IV. Konečný stav fondu 1102358.69

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 448007.45
F.II. Tvorba fondu 1611498.21
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1431498.21
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 180000.00
F.III. Čerpání fondu 1639980.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1139980.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 500000.00
F.IV. Konečný stav fondu 419525.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 149787667.09 34452510.16 115335156.93 116830830.93
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 148820319.09 34079739.36 114740579.73 116221591.73
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 612793.00 270373.00 342420.00 351862.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 354555.00 102397.80 252157.20 257377.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2748086.50 0.00 2748086.50 2748086.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1461426.70 0.00 1461426.70 1461426.70
H.5.Ostatní pozemky 1286659.80 0.00 1286659.80 1286659.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem