A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2023 - opačný zápis, projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2022 - 0,35 bude zálohový pro rok 2023. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2871310.70 | 2871790.58 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 233312.18 | 213065.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2637998.52 | 2658725.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 75111759.40 | 73470901.85 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 75111759.40 | 73470901.85 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -72240448.70 | -70599111.27 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DNM - pořízení majetku v hodnotě 39 949,82 Kč - multilicence Office Standart, DHM - 4. Q -likvidace majetku v hodnotě 106 260 Kč - el. pánev, DDHM - pořízení á 556 554,37 Kč - z provozu nábytek, reproduktor, z FKSP kávovar, UP do robotiky á 474 128,58 Kč, ve 4. Q zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě 63 181,18 Kč - z toho UP á 5 585,00 Kč, starý nábytek, televizor, přehrávač, mobil, monitor á 41 720,96 Kč, z OPVK - NTB á 15 875,22 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí - neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola, kontrola z ČŠI a zřizovatel - žádná nápravná opatření - kontroly proběhly v září. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1234.20 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 4. čtvrtletí - pořízení v hodnotě 39 949,32 Kč, stav majetku k 31. 12. je 394 557,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci a s výsledkem inventarizace 2022. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku 4. Q: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 31. 12. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidence a stavu zjištěném při inventarizaci. DHM účet 022 - likvidace v hodnotě 106 260,00 Kč - el. pánev ŠJ, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidenci a fyzické inventuře k 31. 12. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 556 554,37 Kč - z toho pro provoz 82 425,79 Kč - nábytek, reproduktor, kávovar z FKSP, UP do robotiky v hodnotě 474 128,58 Kč - z UZ 33 087, likvidace vyhospodařeného majetku v hodnotě 63 181,18 Kč - starý nábytek, UP, stav majetku k 31. 12 je 12 612 363,44 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci a s výsledkem fyzické inventury. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 194 772,80 Kč, z toho potraviny fyzická inventura 171 782,05 Kč - rozdíl mezi účetním stavem a stavem zjištěným při inventarizaci je korekce skladu potravin, částka 16 748,75 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 7 790,13 Kč - stravovací žetony (307 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12 - 15 930,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - nedluží škole žádné finanční prostředky. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 12. s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 1 714 530,92 Kč, záloha na odběr plynu 04-12 - + leden 2023 - 42 685,96 Kč, záloha na pobyt žáků na lyžařském výcviku 20 880,00 Kč. Účet 335, ř. 9 - 24 270,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč - org. má daňovou povinnost ve 4. Q, ř. 18 - Účet 348 - 0,00 Kč - škola vše obdržela dle schváleného rozpočtu na rok 2022. Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 402 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1.- 4. Q - 489 989,55 Kč, zůstává 362 853,09 k čerpání - zaúčtováno do RF z ostatních titulů 388/414. Všechny účelové dotace - UZ 5, UZ 33 353, 33 086, 33 087, 33 088 byly finančně vypořádány, vratka vznikla za doučování UZ 33 086 - 89 400,00 Kč, všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 606,00 Kč - pohledávky za strávníky - bude uhrazeno v lednu 2023. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 240 - ZŠ: 6 702 465,11 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 4 812 985,38 Kč, Investiční fond: 394 686,69 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 645 453,95 Kč, RF z ost. zdrojů - dary a OP VVV - 377 509,09 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 převedeno do RV z ost. titulů, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 161 529,21 Kč - výpisy 172, 60, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 663 110,48 Kč výpis č. 51 - finančně - účetně - účet 412 - 704 817,28 Kč, rozdíl: + 41 706,80 Kč - nepřevedený příděl 12 - +56 720,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné + 886,80 Kč, příspěvek na PF - 15 900,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 51 a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 7 582,00 Kč, pokladna stravovna: 16 610,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 168 284,50 Kč a navýšení o pořízení majetku +75 901,70 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 674 642,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 161 590,58 Kč, příspěvek na PF: 181 400,00 Kč, kultura, sport - 366 681,00 Kč, zlepšení prostředí 24 308,00 Kč, kulturně společenské akce - 67 168,00 Kč, zájezd 132 852,00 Kč, celkem použití fondu: 933 999,58 Kč. Stav účtu: 704 817,28 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 41 706,80 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 - 56 720,00 Kč, stravné 12 - 886,80 (převedena vyšší částka v prosinci-vyrovnáme v lednu) neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 900,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - čerpání - úhrada ztráty z minulého roku - 140 819,07 Kč, stav k 31. 12. 2022 - 645 453,95 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 498,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 100 982,00 Kč, nevyčerpaná dotace OP VVV - 362 853,09 Kč čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 100 982,00 Kč. Stav k 31. 12. - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV - 362 853,09 a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 168 284,50 Kč, pořízení HIM - 75 901,70 Kč, opravy majetku 157 300,00 Kč, stav fondu k 31. 12. je 394 686,69 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, všechny náklady pro DČ byl dle směrnice proúčtovány k 31. 12., výš ztráty v hlavní činnosti je ovlivněna vyššími náklady na opravy a na teplo. Škola se ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 68 355,74 Kč, z toho za potraviny - 0,00 Kč, za služby a materiál 68 335,74 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2023 po odečtu DPH - 468 097,63 Kč, záloha od žáků na lyžařský výcvik 85 600,00 Kč - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 367 383,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 15 900,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 24 270,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v lednu - 7 068,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 879 054,00 Kč + ZP - 379 730,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 201 868,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v říjnu včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 2 758,00 Kč souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 0,00 - všechny zálohy byly vyčerpány v plné výši - kromě UZ 33 086 - doučování - NPO - 09-12 - vratka 89 400,00 Kč - ř. 20 - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 0,00 Kč příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu po posledních úpravách. (4 934 000,00 Kč - provoz, UZ 5 - 459 000,00 Kč). | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 29 902,32 Kč (dle záloh 04-12 a faktury z ledna 2023 - vyúčtování), elektřina - 39 505,77 dle faktury za 12 - vystaveno v lednu 2023, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a přepočtu ceny na rok 2022 - 2 092 049,82 Kč, likvidace odpadu - 800,00 Kč, ostatní služby - kopírování, poštovné - 2 458,05 Kč dle faktury vystavené v lednu 2023, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 3 475,00 Kč - vyúčtování projekt Obědy pro děti za 09 - 12 - předpis vratky daru - souhlasí s vyúčtováním a výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení výukového soft. v hodnotě 20 247,00 Kč, při inventarizaci zjištěný stav majetku k 31. 12. - 233 312,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 0,00 Kč, při inventarizaci odepsán majetek v hodnotě 80 238,74 Kč - starý, nefunkční, vyhospodařený (nábytek, varná konvice, telefon, vysavače, míč, akušroubovák), stav majetku zjištěný fyzickou inventurou 2 637 998,52 Kč souhlasí se stavem v majetkové evidenci a na majetkových účtech k 31. 12. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty výpůjčky o 1 640 857,55 Kč - stav majetku k 31. 12. - 75 111 759,40 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q -1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 56 857 580,31 Kč, z toho MŠMT - 45 923 282,00 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III- 488 989,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 126 250,00 Kč + 73 800,00 Kč UZ 33 088 - 172 000,00 Kč - prevence dig. propasti, UZ 33 087 - digitální UP z NPO - 562 000,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 9 511 258,76 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 45 923 282,00 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 488 989,55 Kč, UZ 33 086 - 126 250,00 Kč + 73 800,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000,00 Kč, UZ 33 087 - 562 000,00 příspěvek od zřizovatele: 4 943 000,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 459 000,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 52 749 555,75 Kč, vlastní zdroje: 4 052 370,71 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP, výlety, exkurze, pobyty v přírodě). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 55 653,85 Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími náklady za teplo, materiál a opravy v roce 2022. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány dle směrnice k 31. 12. Abychom se nedostali ještě do vyšší ztráty, použili jsme FI na opravy nemovitého majetku - částku 157 300,00 Kč. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 1 727 603, 35 Kč ( energie 317 902,00 Kč), stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 475 740,35 Kč, kroužky pro žáky 76 260,00 Kč, pronájmy - 175 603,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 2 004 047,47 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 638 410,28 Kč, pronájmy: 240 507,21 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 118 550,00 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 276 444,12 Kč, z toho stravovna: 162 669,93 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč, kroužky: 42 290,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 64 904,21 Kč. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány dle směrnice k 31. 12. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 964174.86 |
A.II. Tvorba fondu | 674642.00 |
1. Základní příděl | 674642.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 933999.58 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 161590.58 |
3. Rekreace | 132852.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 366681.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 181400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 91476.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 704817.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1652771.66 |
D.II. Tvorba fondu | 463835.09 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 362853.09 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 100982.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1093643.71 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 140819.07 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 952824.64 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1022963.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 459603.89 |
F.II. Tvorba fondu | 168284.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 168284.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 233201.70 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 75901.70 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 157300.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 394686.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 106966.00 | 114605.99 | 120717.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 106966.00 | 114605.99 | 120717.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |