Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka dle Zřizovací listiny č.j. 14752/SM/2009 KHK zřízena na dobu neurčitou
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Sestavení účetní závěrky ve zjednodušeném rozsahu. V knize podrozvahových účtů vedena budova školy a pozemek - majetek Města Kostelec nad Orlicí. Účetní jednotka je měsíčním plátcem DPH.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 31287504.92 31234238.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1625804.14 1572537.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 29661700.78 29661700.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 898903.82 1234704.68
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 17380.00 695070.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 881523.82 539634.68
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 32186408.74 32468943.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 114039.55 119866.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.8.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2021-1-CZ01-KA121-VET-000005890 -zahraniční praxe žáků, stínování v zahraničních školách, jazykové kurzy pedagogů, záloha ve výši 80% celkových výdajů
1561376.56
D.II.8.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2020-1-CZ01-KA229-078154 "Cooler Climate Challenge" záloha ve výši 80%
669604.32
D.II.8.
IKAP II - OPVV - projekt Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání v Královéhradeckém kraji II, registrační číslo CZ.02.3.68/0.0/0.0/19_078/0019192 - 1. zálohová platba 365872 Kč+ 2. zálohová platba 84293 Kč + 3. zálohová platba 593397 Kč
1043562.00
D.II.8.
IKAP II - OPVV - projekt Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání v Královéhradeckém kraji II, registrační číslo CZ.02.3.68/0.0/0.0/19_078/0019192 - investiční dotace
70000.00
D.II.8.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2022-1-CZ01-KA121-VET-000056777, záloha ve výši 80 % celkových výdajů
1488934.40
D.II.8.
UZ33092 Operační program Jan Amos Komenský číslo smlouvy CZ.02.02.XX/00/22_003/0001386
1536845.00
D.II.8.
Celkem
6370322.28
B.II.32.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2021-1-CZ01-KA121-VET-000005890 -zahraniční praxe žáků, stínování v zahraničních školách, jazykové kurzy pedagogů, záloha ve výši 80% celkových výdajů
1517026.42
B.II.32.
IKAP II - OPVV - projekt Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání v Královéhradeckém kraji II, registrační číslo CZ.02.3.68/0.0/0.0/19_078/0019192 - 1. zálohová platba 365872 Kč + 2. zálohová platba 84293 Kč + 3. zálohová platba 593397 Kč
1043562.00
B.II.32.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2022-1-CZ01-KA121-VET-000056777
1716988.00
B.II.32.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2020-1-CZ01-KA229-078154 "Cooler Climate Challenge" záloha ve výši 80%
635478.48
B.II.32.
UZ33092 Operační program Jan Amos Komenský číslo smlouvy CZ.02.02.XX/00/22_003/0001386
1536845.00
B.II.32.
Celkem
6449899.90
D.II.2.
IKAP II - OPVV - reg. č. CZ.02.3.68/0.0/0.0/19_078/0019192 - návratná finanční výpomoc - předfinancování projektu
593397.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
UZ33353 - přímé výdaje
27393957.00
B.IV.2.
Příspěvek na provoz
4080550.00
B.IV.2.
Odpisy - investice
114039.55
B.IV.2.
UZ33063 - Projekt MŠMT ČR Šablony pro SŠ a VOŠ II - dotace z Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání - reg. číslo CZ-02.3.68/0.0/16_035/0007235 "Podpora roz voje vzdělávání na Obchodní akademii T. G. Masaryka v Kostelci nad Orlicí".
224479.75
B.IV.2.
Příspěvek na provoz - MUP r. 2022
193020.00
B.IV.2.
Erasmus+ Project "Cooler Climate Challenge" č. smlouvy 2020-1-CZ01-KA229-078154
362705.60
B.IV.2.
Příspěvek na provoz - Polytechnika r.2022
107700.00
B.IV.2.
Příspěvek na provoz - MUP dle žádosti r. 2021, převod Kč 16 890,11 z roku 2022
16890.11
B.IV.2.
IKAP II - OPVV - projekt Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání v Královéhradeckém kraji II, registrační číslo CZ.02.3.68/0.0/0.0/19_078/0019192 - 1. zálohová platba + investice 70000,00
199897.30
B.IV.2.
Projekt Erasmus+ zahraniční praxe žáků, stínování v zahraničních školách, jazykové kurzy pedagogů v zahraničí, číslo smlouvy 2021-1CZ01-KA121-VET-000005890
1207009.74
B.IV.2.
UZ33086 - Národní plán doučování
88975.00
B.IV.2.
UZ33088 - Digitální past
55000.00
B.IV.2.
Projekt Erasmus+ číslo smlouvy 2022-1-CZ01-KA121-VET-000056777
720033.89
B.IV.2.
UZ33092 Operační program Jan Amos Komenský číslo smlouvy CZ.02.02.XX/00/22_003/0001386
89956.00
B.IV.2.
Pomoc poskytovaná osobám přicházejícím z území Ukrajiny
135200.00
B.IV.2.
Pomoc poskytovaná osobám přicházejícím z území Ukrajiny - odečet 10% DPH za období 07-11/2022
-9163.64
B.IV.2.
Celkem
34980350.30

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 37397.61
A.II. Tvorba fondu 400248.98
1. Základní příděl 400248.98
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 348778.45
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 94770.00
3. Rekreace 68550.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 83508.85
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 35600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 63349.60
A.IV. Konečný stav fondu 88868.14

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1996434.71
D.II. Tvorba fondu 3196243.86
1. Zlepšený výsledek hospodaření 24552.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3092691.61
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 41000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 38000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2062512.96
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2062512.96
D.IV. Konečný stav fondu 3130165.61

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 142344.94
F.II. Tvorba fondu 146410.10
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 146410.10
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 258878.55
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 140668.55
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 118210.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 29876.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 6571151.36 1028035.40 5543115.96 5724068.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 6571151.36 1028035.40 5543115.96 5724068.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 204625.00 0.00 204625.00 204625.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 204625.00 0.00 204625.00 204625.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60884711
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem