A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ÚJ v plném rozsahu: - způsob účtování opravných položek, - způsob účtování zásob - ÚJ účtuje způsobem A - palivo, čistící prostředky, truhlářský materiál, OOPP, přísně zúčtovatelné tiskopisy účtujeme způsobem B, - časové rozlišení a jeho aplikace zejména u položek v oblasti transferů, - způsob rozdělení nákladů mezi hlavní činnost a doplňkovou. Do doplňkové činnosti jsou náklady účtovány přímo nebo procentem. - ÚJ k rozvahovému dni aplikovala zúčtování časového rozlišní IT ve prospěch účtu jmění ÚJ MD 672/401 ve výši 1.594.864,94 Kč, zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví, a to na základě doporučeného postupu vydaného zřizovatelem v MPZ č. 6/2022. - ÚJ provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). - ÚJ je plátcem DPH od 1.10.2022. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 13116.22 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 13116.22 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 217226.10 | 217226.10 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 217226.10 | 217226.10 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 8134755.41 | 4594498.37 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 8134755.41 | 4594498.37 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7930645.53 | 4377272.27 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána v žádném veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic 416 je krytý fin. prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Odejmutí majetku - plynová přípojka Oldřichov 1.470.764,28 Kč Oprava účtování a rozpouštění TP: - oprava zařazení majetku z r. 2021 41.217,60 Kč - převody mezi analytickými účty 403 (oprava z minulých let - r. 2014)- účet nesouhlasil na PS karet majetku 788.189,93 Kč |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2370948.40 | 3202750.81 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2167027.34 | 1513002.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.II.5. | účet 416 tvořen odpisy a investičním přípěvkem zřizovatele PS 15.034.035,13 Kč Projekty, odpisy a DHM: - tvorba: 4.768.092,56 Kč - čerpání: 7.028.632,75 Kč Ostatní: - tvorba: 0,00 Kč - čerpání: 500.000,00 Kč (odvod do rozpočtu zřizovatele) Použití FI - opravy: - čerpání: 97.875,88 Kč KZ 12.175.619,06 Kč | 0.00 |
D.III.32. | účet 374 - PS: 10.656,00 Kč převod nevyčerpaných prostředků PK -10.656,00 Kč přijatá přímá dotace ÚZ 33353 - 31.743.068,00 Kč přijatá dotace ÚZ 33088 - 49.000,00 Kč přijaté zálohy na transfery ÚZ 33063 - 661.000,00 Kč KZ: 0,00 Kč | 0.00 |
D.III.36. | účet 384 - zůstatek celkem: 275.478,37 Kč z toho: provozní dotace - (on-line monitoring) 61.428,10 Kč provozní dotace - licence SonicWall 171.195,27 Kč provozní dotace - motivace pro tech. vzd. 42.855,00 Kč | 0.00 |
C.II.4. | RF 414 PS: 599.577,34 Kč tvorba: převod ŠABLONY I JAK 1.312.658,00 Kč finanční dar účelový 43.700,00 Kč čerpání: Šablony II 152.001,29 Kč finanční dary - účelové 9.482,00 Kč prospěchové stipendium 13.000,00 Kč NF 20.583,56 Kč vyúčtování ŠABLONY II 313.751.00 Kč KZ: 1.447.117.49 Kč | 0.00 |
B.II.18. | Pohledávka za zřizovatelem: Pohledávky za vybranými mistními vládními institucemi: - provozní dotace 0,00 Kč - přímá dotace 0,00 Kč - INV dotace 0,00 Kč | 0.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: PS: 4.195.481,81 Kč pojistné plnění (zrušení dohadu) - 331.731,00 Kč dohad na INV transfer: 1.995.411,00 Kč neinv. příspěvek (ubytování UA) 487.800,00 Kč dohad na INV transfer zřizovatele: 5.409.156,78 Kč Projekt ESF č. 1461 ŠABLONY I JAK (čerpání k 31.12.2022): 118.880,00 Kč Projekt ESF č. 1461 ŠABLONY I JAK zůčt. nevyčerpaných prostř. do výnosů: 1.312.658,00 Kč Projekt ESF č. 16331 ŠABLONY II vyúčtování (zrušení dohadu): - 661.000,00 Kč KZ k 31.12.2022: 12.526.656,59 Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet: 672 Provozní příspěvek od PK 7.154.800,00 Kč Migrační vlna z Ukrajiny 3.063.000,00 Kč Migrační vlna z Ukrajiny (zúčt. DPH) 487.800,00 Kč Motivace pro tech. vzdělávání 28.127,20 Kč Dotace na přímé výdaje ÚZ 33353 31.743.068,00 Kč On-line monitoring 39.492,00 Kč Dotace na přímé výdaje ÚZ 33088 49.000,00 Kč Licence SonicWall 23.478,00 Kč OPŽP NIV přijaté transfery (dohad 50%) 358.160,00 Kč Projekt ESF č. 16331 - Šablony II 152.001,29 Kč Projekt ESF č. 1461 - Šablony I JAK 118.880,00 Kč Odpisy - rozp. TP DM 26 92.818,32 Kč Odpisy - rozp. TP OPŽP 85.163,60 Kč Opdisy - rozp. TP,P PK č. 8356 73.709,77 Kč Odpisy - rozp. TP ROP 19 867.966,01 Kč Odpisy - rozp. TP ROP 27 475.207,24 Kč Rozpuštění TP k 31.12.2022 - 1.594.864,94 Kč Celkem: 43.217.806,49 Kč Účet: 648 Černání FI: - na opravy majetku 97.875,88 Kč - INV (údržba o opravy na DHM) 768.350,00 Kč - fin. dary, stipendia 22.482,00 Kč Čerpání - Nadační fond 20.583,56 Kč Celkem: 909.291,44 Kč Účet: 542 pokuta (vykácení dřevin dříve než bylo vydáno povolení): 2.000,00 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 483138.55 |
A.II. Tvorba fondu | 465733.00 |
1. Základní příděl | 465733.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 728213.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 270039.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 15974.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 18000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 212200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 212000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 220658.55 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1120604.63 |
D.II. Tvorba fondu | 1395973.87 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 39615.87 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1312658.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 43700.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 508817.85 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 508817.85 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2007760.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15034035.13 |
F.II. Tvorba fondu | 4768092.56 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3433249.60 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1334842.96 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 7626508.63 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 6260282.75 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 500000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 866225.88 |
F.IV. Konečný stav fondu | 12175619.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 75519276.12 | 19318298.56 | 56200977.56 | 46918351.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 14600920.75 | 3856943.88 | 10743976.87 | 10911820.87 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26619994.42 | 6731854.04 | 19888140.38 | 16373587.42 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27690226.94 | 8064748.30 | 19625478.64 | 19343831.04 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 921129.10 | 49785.34 | 871343.76 | 289112.66 |
G.6. | Ostatní stavby | 5687004.91 | 614967.00 | 5072037.91 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3520537.00 | 0.00 | 3520537.00 | 3520537.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2130681.00 | 0.00 | 2130681.00 | 2130681.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1389856.00 | 0.00 | 1389856.00 | 1389856.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |