A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následném období ve své činnosti, nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb.,o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky MÚ 2. Zásoby se v účetní jednotce se nevyskytují 3. Změny ve způsobu oceňování nenastaly 4. Účetní odpisy provádí účetní jednotka měsíčně na základě schváleného odpisového plánu na rok 2022, zvolený způsob odpisování je rovnoměrný . O odpisech účtuje ÚJ měsíčně, zřizovatel pro rok 2022 stanovil příspěvek na odpisy ve výši 4 886 579,- Kč celková výše odpisů proúčtována na účtu 511 byla v roce 2022 7 207 266,- Kč. Rozdíl ve výši 2 320 687,- byl do výnosů zaúčtován z transferů (403). Zřizovatel dále nařídil odvod z odpisů v celkové výši 3 191 017,- Kč . 5. Účtování fondů výsledkově zachycuje účet 648. V uplynulém roce bylo čerpáno z fondu odměn 118 000,- Kč, z fondu FKSP 18 700,- Kč, z fondu FRM 275 007,04 Kč, z rezervního fondu - dary 21 000,- Kč. 6. Časové rozlišení ve významnějších položkách nad 3 000,- Kč. Jedná se o FP20619 - Exasoft - na rok 2023 3 861,02 Kč FP22111 - Dotykačka - na rok 2023 2 741,47 Kč a FP22132 - AS Pone na rok 2023 594,04 Kč. 7. Zálohy na transfery jsou považovány za krátkodobé, je účtováno: příspěvek na BV a investice 348/384 - v celkové schválené výši v době přijetí na BÚ 241/348, do výnosů měsíčně příspěvek ve výši měsíční splátky 384/672 příspěvek na energie, mzdy, opravy a odpisy jsou v době přijetí účtovány 241/374, do výnosů v plné výši měsíční splátky 388/672. 8. Hospodářská činnost Pro tuto činnost vlastní příspěvková organizace dva živnostenské listy : reklamní činnost a poskytování služeb malotraktorem Kubota. V reklamní činnosti činil výnos 114 808,34 Kč bez nákladů, v poskytování služeb činil výnos 3 190,17 Kč oproti nákladům ve výši 1 325,- Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1123221.98 | 1068648.32 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1123221.98 | 1068648.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1123221.98 | 1068648.32 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
b. Účetní jednotka byla zapsána dle 18.7.2007 do obchodního rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, spisová značka Pr 1077 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2320687.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | DNM | 5290.00 |
A.II.1. | pozemky | 1845835.00 |
A.II.3. | stavby a budovy | 403426118.46 |
A.II.4. | samostatné hmotné movité věci | 29827218.58 |
A.II.6. | ddhm | 5598295.24 |
A.II.8. | nedokončený DHM | 290961.04 |
B.II.1. | odběratelé | 465695.66 |
B.II.4. | krátkodobé poskytnuté zálohy | 2300.00 |
B.II.5. | jiné pohledávky z hlavní činnosti | 0.00 |
B.II.9. | pohledávky za zaměstnanci | 0.00 |
B.II.14. | ostatní daně a poplatky | 0.00 |
B.II.15. | DPH | 0.00 |
B.II.18. | pohledávky za vybranými místními vládními institucemi | 0.00 |
B.II.30. | náklady příštích období | 7196.53 |
B.II.31. | Příjmy příštích období | 0.00 |
B.II.32. | dohadné účty aktivní | 22551265.48 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky | 8387.43 |
B.III.9. | běžný účet | 3622818.99 |
B.III.10. | běžný účet FKSP | 54652.98 |
B.III.15. | ceniny | 0.00 |
B.III.17. | pokladní hotovost | 132018.00 |
C.II.1. | fond odměn | 71427.81 |
C.II.2. | FKSP | 62085.10 |
C.II.3. | rezervní fond | 431192.49 |
C.II.4. | rezervní fond z ostatních titulů | 0.00 |
C.II.5. | fond reprodukce majetku | 561293.60 |
D.II.7. | ostatní dlouhodobé závazky | 829082.53 |
D.III.5. | dodavatelé | 556992.19 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy | 0.00 |
D.III.10. | zaměstnanci | 760473.00 |
D.III.11. | jiné závazky vůči zaměstnancům | 0.00 |
D.III.12. | sociální zabezpečení | 275190.00 |
D.III.13. | zdravotní pojištění | 118697.00 |
D.III.15. | daň z příjmů | 0.00 |
D.III.16. | ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění | 60346.00 |
D.III.17. | daň z přidané hodnoty | 112538.00 |
D.III.20. | závazky k vybraným místním vládním institucím | 0.00 |
D.III.32. | krátkodobé přijaté zálohy na transfery | 23280310.00 |
D.III.36. | výnosy příštích období | 0.00 |
D.III.37. | dohadné účty pasivní | 281983.67 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky | 16642.06 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | spotřeba energií | 5773105.64 |
A.I.8. | opravy a udržování | 1348054.88 |
A.I.13. | mzdové náklady | 10936533.00 |
A.I.28. | odpisy dlouhodobého majetku | 7207266.00 |
A.II.5. | ostatní finanční náklady | 31782.93 |
A.V.1. | daň z příjmů | 5818.75 |
B.I.2. | výnosy z prodeje služeb | 5716137.62 |
B.I.3. | výnosy z pronájmu | 1968418.57 |
B.I.14. | 0.00 | |
B.I.15. | 0.00 | |
B.I.16. | čerpání fondů | 432707.04 |
B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti | 4534.98 |
B.II.2. | úroky | 30629.46 |
B.IV.2. | výnosy vybraných místních vládních institucí z transferu | 27261221.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 50886.04 |
A.II. Tvorba fondu | 208965.16 |
1. Základní příděl | 208965.16 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 197766.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 53240.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 21326.10 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 73500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 43200.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 62085.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 264059.35 |
D.II. Tvorba fondu | 188133.14 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 167133.14 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 21000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 21000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 21000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 431192.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 870988.37 |
F.II. Tvorba fondu | 4886579.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 4886579.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 5196273.77 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1460291.64 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 255048.12 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 3205926.97 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 275007.04 |
F.IV. Konečný stav fondu | 561293.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 403426118.46 | 91141212.46 | 312284906.00 | 316524172.62 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 958580.00 | 774122.00 | 184458.00 | 217506.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1873581.00 | 0.00 | 1873581.00 | 1873581.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 400593957.46 | 90367090.46 | 310226867.00 | 314433085.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1845835.00 | 0.00 | 1845835.00 | 1845835.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1845835.00 | 0.00 | 1845835.00 | 1845835.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |