A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Použité účetní metody vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. , ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/ OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní postupy vycházejí z právních předpisů - vyhl. č. 410/2009 Sb., ČÚS 701-710, Metodický pokyn zřizovatele č. MP/84/OEKO. Zásoby jsou vedeny způsobem A. Na podrozvahových účtech je vedeno prádlo v používání, knihovna, DDHM hranice 0-500,- Kč a DDNHM 0-2000,- Kč. Časové rozlišení nákladů a výnosů je účtováno průběžně během roku. Dohadné položky na energie jsou účtovány ve výši záloh, kde nejsou zálohy, je dohadná položka stanovena kvalifikovaným odhadem. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2107944.14 | 1982120.87 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2107944.14 | 1982120.87 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2107944.14 | 1982120.87 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
PO není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K okamžiku sestavení účetní závěrky neexistují takové podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Není nám známo, že by ke dni účetní uzávěrky probíhal nějaký převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
K 31.12.2022 je fond investic ve výši Kč 1 748 267,39 plně kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U účetní jednotky v průběhu IV.čtvrtletí 2022 bylo vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle §68 odst. 3 vyhlášky č.410/2009 Sb - s f.PRAAM s.r.o. ve výši 16 470,- Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1665000.00 | 1666000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1579008.09 | 1819589.19 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
454.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
25878.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.7. | Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek V I.Q 2022 bylo proúčtováno do nákladů (do limitu) jako zmařená investice - kategorizace malé vodní nádrže Vápenice za Kč 3 000,-. Kategorizace MVN Vápenice, obec Putim, okr. Písek - na základě studia zapůjčené projektové dokumentace a vypracování potřebných rozborů a výpočtů byl vypracován odborný posudek na určení kategorie vodního díla podle vyhl. 62/75 Sb. firmou Vodní díla - TBD a.s. Hybernská 40, Praha 1 a to v roce 2001. Při oddělování školního polesí Hůrky k 1.7.2014 byla tato nedokončená investice ponechána v evidenci školy bez jakéhokoliv komentáře, pouze s tím, že by se mohlo v budoucnu realizovat. Vzhledem k tomu, že nedošlo v průběhu let 2001-2021 k realizaci a škola ani v budoucnu nebude mít zájem angažovat se v této záležitosti, rozhodlo vedení školy proúčtovat částku Kč 3 000,- vedenou na účtu 041 jako zmařenou investici. | 0.00 |
A.II.3. | Stavby V I.a II.Q 2022 bez pohybu V III.Q 2022: TZ NDM III.etapa rekonstrukce 18 867 467,64 Kč TZ arboretum - nový chodníček u psince 56 575,45 Kč TZ kabinet,třída SŠ 809 732,- Kč V IV.Q : opr.PC změna výsl.koef.DPH 121 322,62 TZ NDM soklíky 155 842,41 Kč | 182680206.95 |
A.II.4. | Samostatné movité věci a soubory movitých věcí V I.Q 2022 bez pohybu V II.Q 2022 pořízení přenosné nabíjecí stanice (46 999,-) a 3 ks výukové paleny (207 262,11) a vyřazení DHM (vyřazovací komise 10.5.2022) v hodnotě 130 642,78 Kč - kopírovací stroj - nerentabilní oprava, morálně zastaralý, nabídnuto na stránkách zřizovatele - bez odezvy V III.Q 2022: DHM z projektu COP - kulovnice, noční optika 382 570,- Kč železný kůň 2 ks 1 475 933,80 Kč V IV.Q 2022: tel.panely pro výuku 283 657,88 Kč zálož.zdroj UPS 209 923,87 PC výsl.koef.DPH 4 259,34 vyřazení mrazící truhly ze ŠJ 13 800,- (VK 8.11.22) | 47535232.86 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek V I.Q 2022 pořízeno: učební pomůcky: pH tester,nátepníky,ultrazvuk.čistička 15 754,- provozní DDHM: PC správce,vařič,židle (aula),koše,voštinové panely 39 675,81 Kč ŠJ - vědro nerez. 1 805,- Kč V II.Q 2022: UP: pořízena nabíječka autobaterií (10 661,-) a vyřazeno UP v hodnotě 85 450,- Kč (VK 10.5.2022) provozní DDHM: pořízeno: notebooky (61 746,30) stůl, židle,skříně pro SŠ (68 772,46) a ostatní drobný DDHM (židle,zásobníky toal.papíru,voštiny,hasící přístroje, mrazák, lednička) vyřazen DDHM(VK 10.5.2022) v hodnotě 473 020,41 Kč V III.Q 2022: UP: meostar pro myslivost 22 000,- provozní DDHM: tabule, el.vařič,sporák, roll up, voštiny , lednice NDM, postele,židle, PC 4x do knihovny (58 255,-), postele DM (17 695,-), mobilní tel.vychov.(15 525,-) PC Lenovo 4 ks VOŠ (74 459,-) Celkem v III.Q pořízeno DDHM za 231 675,62 Kč V IV.Q 2022: UP: zaměřovač, pily,pásma,malorážka,vybavení tělocvičny, domova mládeže (klubovny) učební pomůcky pro odborný výcvik celkem : 463 244,68 Kč provozní DHM: válendy,chladničky DM, postele DM, kancel.židle,nástěnky,navigace,skříně,mobily,notebooky, stolní PC, regály,úklidová souprava,alkoholtester, odp.koše, celkem: 574 505,13 Kč školní jídelna : mrazák, konvice, manipulační vozík,mikrovlnná trouba,nádobí 70 349,78 Kč vyřazeno: vybavení kuchyně (talíře,nože,skleničky, ..) 6 877,03 Kč | 25197592.84 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek TZ kolny (oprava, změna parametrů) - proj. dok. 29 209,40 Kč TZ střecha ŠJ - projektová dokumentace 64 702,- Kč | 93911.40 |
B.I.2. | Materiál na skladě PHM v nádržích (27 629,65) Potraviny (62 039,82) Čistící prostředky (38 179,80) Prádlo ( 8 498,-) Kancelářské potřeby ( 28 676,13) Materiál pro výuku - kurzy DČ(3 823,40) OOPP žáci ( 10 956,07) Stravovací čipy (3 649,52) Bezúpl.AG testy MŠMT (18 475,83) Respirátory nákup (759,88) Lesní příručky (6 481,08) Porostní mapy LHC (726,-) | 209895.18 |
B.II.30. | Náklady příštích období Licence upgr.SW ŠJ, bakaláři,VEMA, antivir, WIND,OFFICE, VIS Předplatné odborných časopisů Pojištění prac.pozic, Multilicence na rok ČJ, AJ, Mat upgr.Bakaláři, aplikace Autoškola (166 934,16) Pojištění lesní techniky (91 108,50 Kč) | 258042.66 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní IKAP II a III (šablony) UZ 33063 (210 597,36) Př.nároku provozní účelové dotace UZ 480 (14 205,-) | 224802.36 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky nájemné TV 12/22 5 120,- (uhrazeno 1/23) mylná platba 2 381,- (vráceno 1/23) předpis škod žáci 6 984,97 (uhrazeno 1/23) popl. FKSP 12/22 (převod 1/23)350,- | 14835.97 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy Provozní záloha CCS - 30 000,- Kč Kauce mýtné BUS 2 468,- Kč záloha el.energie (dílna SŠ, J.Vrchy, prázdný byt) 36 819,84 Kč | 69287.84 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti strav.a ubyt žáci 684 257,- Kč školné VOŠ - 4000,- (předplaceno na LO 2023) OOPP učni 2 306,- | 682563.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci Přísp.FKSP obědy 12/22 (bude převod v 1/23) 12 092,- | 12092.00 |
B.III.15. | Ceniny Stravenky TICKET a 100,- | 20900.00 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření V I. a II. Q 2022 čerpán RF na dopl.DPH porostní mapy pro žáky 157,50 Kč V II.Q 2022 příděl HV do RF ve výši 283 765,40 Kč V III.Q 2022 doplatek praxe ŠUmava 520,-, vstupné Traunkirchen,1 286,- PC Lenovo 4 ks učebna VOŠ (74 459,- Kč) V IV.Q 2022 ubytování žáků střelecká soutěž,výstava ČB, brožury,tonery 10 894,91 Kč | 2388755.64 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku, investiční fond PS k 1.1.2022 2 001 275,74 Tvorba v I.- XII/2022 odpisy 1-12/22 3 923 621,69 přísp.FRŠ na III.etapu rekonstrukce NDM 17 365 600,- ZC vyřazené kopírky likvidací 33,78 IV.Q 2022: dotace COP 2022 : 1 665 000,- Čerpání v I.Q 2022: oprava omítky v tělocvičně 33 208,45 Zrušení čerpání - zmařená investice MVN Vápenice (kategorizace) - 3000,- Černání v II.Q 2022: penosná nabíjecí stanice 46 999,- výukové panely 3 ks 207 262,11 TZ NDM stavební dozor 54 000,- oprava elektroinstalace VOŠ, ploch u hříště (46 742,08+85 256,60) Čerpání v III.Q 2022 TZ NDM III.etapa rekonstrukce vč.stavebního dozoru 18 813 467,64 DHM COP (noční optika,kulovnice,železný kůň) 1 858 503,80 TZ kabinet,třída SŠ 809 732,- TZ arboretum (chodníček u psince) 56 575,45 celkem III.Q (21 538 278,89) opravy a údržba - lajny TV, výmalba mechanizační pavilon, mimořádná oprava výtahu NDM (220 291,95) Čerpání v IV.Q 2022: projektory 283 657,88 TZ NDM soklíky 155 742,41 záložní zdroj UPS brána 209 923,87 opr.PC výsl.koef.DPH 125 581,96 opravy a údržba - opr.omítek,elektroinstalace, EPS, opr.výtahu, osvětlení TV, (203 184,84) | 1748267.39 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření je tvořen: DČ - ubytování, stravování, odborné kurzy (274 000,61) HČ - VOŠ (školné, pronájem), DM (ubytování, pronájem) ŠJ (pronájem), UO (vratky za OOPP) celkem HČ 26 550,52 | 300551.13 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery I.záloha v rámci projektu IKAP II a IKAP III - neinvest.transfer (šablony) 88 948,26 Kč II.záloha v rámci projektu IKAP II a IKAP III- neinvenst.transfer 51 885,73 Kč III.záloha v rámci projektu IKAP II a IKAP III - neinvest.transfer 74 170,59 IV.záloha v rámci projektu IKAP II a IKAP III - neivest.transfer 234 341,42 CZ.02.3.68/0.0/0.0/19 078/0018246 | 449346.00 |
D.III.15. | Daň z příjmů DPPO 2022 daňová povinnost v roce 2022 110 800,- HČ: krátkodobé nájmy - aula, TV, dále nájmy byty, nájmy nebytovky, proti nájmům byly nízké náklady daň ovlivňují účetní odpisy z vlastních zdrojů v roce 2022 daňové odpisy nebyly DČ: ubytování chata JV, NDM, stravování, odborné kurzy | 110800.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období odměny žáků 12/2022 fakturace Lesy města Písku 12/2022 vyplaceno bude v 1/2023 | 8750.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období školné VOŠ zimní období (leden 2023) 26 400,- Kč | 26400.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní Dohadné položky el.energie - dílna SŠ, byt, JV Dohadná položka T-mobile | 25491.36 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky jistina čipy (45 300,-) penzijní poj. z FKSP 12/22 (13 800,-) popl. OH 12/22 (2 982,-) zaměstnanec školy - exekuce ze mzdy 12/22 (4 992,-) poplatek z ubytování - Město Písek: (2 700,-) poplatek z ubytování - Obec Stožec (600,-) (poplatky budou odvedeny v 1/23) příspěvek obědy 12/22 z FKSP 12 092,-(bude převedeno v 1/23) odměny žáků praxe KŠH 52 180,- Kč | 134646.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté zálohy stravování a ubytování žáci | 1071765.00 |
D.III.9. | Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Návratná finanční výpomoc z FRŠ - Usnesení ZK č.156/2022/ZK-17 z 19.5.2022 Vratka v 12/2022 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu Potraviny 3 535 804,81 PHM (služ.auta,BUS,harvestor ROP,traktory) 496 218,11 Provozní materiál, ND 329 993,59 AG testy žáci 40 018,30 Předplatné 13 958,47 Materiál pro výuku 133 177,08 Čistící prostředky 176 080,47 Materiál a ND pro PC a kopírky 83 123,73 Prádlo NDM 105 007,44 Kancel.potřeby 54 423,29 Materiál na propagaci a reklamu 15 179,45 ostatní (předplatné,knihy,příručky, aktualizace,CD,hnojiva,chemikálie,DDHM pod 500,-, DDNHM pod 2 000,-) | 5050165.66 |
A.I.12. | 0statní služby Revize 108 820,60 Praní a čištění prádla 131 393,15 Inzerce,reklama 55 048,84 LV 1.roč.učitelé ubyt.,ubyt.učit.praxe 14 668,43 lyžař.výcvik (uhradí žáci) 134 402,- exkurze, praxe žáci 336 477,-(hradí žáci) Autoškola 611 542,- Internet 78 701,43 Odvoz odpadu 119 479,31 Údržba SW,upgr. 157 031,30 Program.vybavení 5 285,25 Odborný výcvik KŠH 364 725,23 (včetně vyúčt.provozních N za rok) Ostatní služby 391 468,22 (poštovné,telefony,daňový poradce,bank.poplatky,popl.CCS,parkovné,ostraha objektu, scio testy,dezinfekce,dezinsekce a deratizace, služby BOZP,chod webu, data/karta BUS,..) | 2509042.76 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění Úrazové pojištění zaměstnanců | 127238.04 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady příděly do FKSP 607 721,58 OOPP 21 077,82 preventivní period.prohlídky 15 645,19 akreditované a neakreditované semináře 56 332,71 stravování zaměst.org. (stravenky) 83 541,- spotřeba OOPP respirátory,AG testy zaměst. 27 464,75 | 811783.05 |
A.I.17. | Jiné sociální náklady OOPP učni 1.C, 2.C | 151174.05 |
A.I.2. | Spotřeba energie Spotřeba: voda - 686 221,56 plyn - 1 425 790,54 el.energie - 689 312,54 | 2801324.64 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky Dálniční známky služ.auta 5 557,- Správní poplatek 4 120,- | 9677.00 |
A.I.23. | Jiné pokuty a penále Pokuta za dopravní přestupek při použití služebního auta, zápis škodní komise, předepsáno k náhradě zaměstnanci. | 600.00 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti Pojištění DHM ROP, pracovní pozice 128 102,-Kč DPH 1 215 770,32 Kč Členské příspěvky 24 660,- TZ do limitu (MVN Vápenice) 3 000,- pojištění žáků LV (hradí žáci) 4 446,- odměny státní maturity 18 590,- | 1394568.32 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku Aktivace čipů pro stravování - po přepouzdření příjem vrácených čipů zpět na sklad (částečně se přechází na čipy bez možnosti přepouzdření) | -6050.52 |
A.I.8. | Opravy a udržování I.Q 2022 oprava nemovit.majetku: servis výtahů ŠJ,oprava kotelny, dveří SDM,kanalizace NDM (20 089,-), oprava nátěru aula,omítky v tělocvičně (33 208,45), oprava elektroinstalace budova VOŠ (46 742,08) CELKEM 132 134,84 oprava movit.majetku: opr.myčky,výměna oleje služ.auto,broušení nožů, servis robotu,kopírky,oprava lednice ŠJ,mytí auta, STK, emise, 22 960,30 V II.Q 2022 drobné opravy a údržba nemovit.majetku (čistění okapů, servis výtahů NDM, oprava elektroinstalace (25 706,75) oprava plochy u hřiště (82 256,60) oprava movit.majetku servis traktor autoškola 32 849,81 servis myčky ŠJ 10 140,60 oprava OA citroen, servis renault 19 188,65 ostatní drobné opravy a údržba (tel.ústředna,servis kopírky, oprava kompresoru, ..) V III.Q 2022 oprava nemovit.majetku výmalba mechaniz.pavilon, čištění okapů,žlabů, terénní úpr. arboretum mytí oken, výmalba SŠ (232 951,84) mimořádná oprava výtahu, nastavení EPS,opr.omítek mechan.pavilon,oprava třídy, kabinetu, oprava elektroinstlace (186 876,92) oprava movit.majetku mytí služ.aut,BUS, servis Peugeot, BUS, opr.kopírky (93 952,81) STK BUS, Renault (4 300,-) emise,TK - AGT - (2 000,-) STK Octavia (826,45) V IV.Q 2022 oprava nemovit.majetku: termostaty, ventily na DM,servis výtahu, výměna koberce, opr.obkladů,osvětlení, zásuvek, topení, parapetů,motnáž bojleru na WC, údržba arboreta (celkem 431 133,45) oprava movit.majetku: oprava a údržba služ.aut,oprava kopírky, servis myčky,oprava vyvážečky VIMEK, přečalounění židlí, údržba tel.ústředny (celkem 147 977,36)) | 1468247.07 |
A.V.1. | Daň z příjmů DPPO 2022 V hlavní činnosti zdaněn především pronájem - DM,TV, aula, byty a v doplňkové činnosti odborné kurzy, strava a ubytování třetích osob. V doplňkové činnosti byly v souvislosti s náklady provedeny poměrem převody z hlavní do doplňkové činnosti. Daňové odpisy nebyly. | 110800.00 |
AI.35. | Náklady z drobného dlouhodobého majetku V I.Q 2022 pořízeno: učební pomůcky: pH tester,nátepníky,ultrazvuk.čistička 15 754,- provozní DDHM: PC správce,vařič,židle (aula),koše,voštinové panely 39 675,81 Kč ŠJ - vědro nerez. 1 805,- Kč V II.Q 2022 pořízeno: provozní DDHM: notebooky 61 746,30 voštiny SŠ 5 268,34 stůl,židle SŠ, NDM 68 772,46 + 5 095,- mrazák 4 990,- ostatní drobný DDHM (zásobní toal.papír,kávovar z FKSP, hasící přístroje, lednička,..) UP SŠ, učni: nabíječka autobaterií 10 661,- V III.Q 2022 pořízeno: provozní DDHM: voštiny,tabule,roll up (27 409,77) lednice,postele,úklid.vozík, PC 4x do knihovny (74 689,09) mobily vychov.,postele NDM, kancelář.židle, PC Lenovo 4 ks VOŠ (114 456,97) el.vařič,el.sporák pro ubyt.JV (DČ) 12 048,76 UP SŠ, učni: meostar myslivost 22 000,- Kč V IV.Q 2022 pořízeno: provozní DDHM vč.ŠJ: válendy DM, chladnička DM,aku vrtačka, navigace, nástěnky, židle,vybavení ŠJ,monitory,skříně,lampa, úklidová souprava, manipulační vozík, mikrovln.trouba,staů, státní dřevěný znak,.. (638 692,65) UP SŠ a učni: zaměřovač, vizualizér, malorážka,vybavení TV,učební pomůcky těžba, odborná praxe, (463 244,68) | 1568341.04 |
B.I.16. | Čerpání fondů Čerpání fondů I.Q 2022 Čerpání FI: oprava omítky v tělocvičně 33 208,45 Čerpání RF: porostní mapy pro žáky (DPH) 94,50 Čerpání fondů v II.Q 2022 FKSP: kávovar 3 525,- doprava na přednášku soukr.kaktusáře 1 500,- RF: nevybrané DPH od žáků při výdeji ze skladu porostních map 63,- FI: oprava elektroinstalace VOŠ 46 742,08 oprava plochy u hřiště 85 256,60 Čerpání fondů v III.Q 2022 RF: praxe Šumava - dorovnání 520,- Kč vstupné Traunkirchen 1 286,- PC Lenovo 4 ks učebna VOŠ 74 459,- FI: oprava TV - lajny 84 209,95 výmalba mechaniz.pavilon 44 372,- mimořádná oprava výtahu NDM 91 710,- Čerpání fondů v IV.Q 2022 RF: brožury/trofeje,strav.žáci výstava ČB, střelec.soutěž 10 894,91 FKSP: kávovary 6 950,- FO: odměny 2022 48 205,- FI: opr.omítek, soklu, výtahu, osvětlení TV, elektroist.EPS (203 184,84) | 737198.33 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti bezúpl.příjem AG testů 58 494,13 úhrady škod žáci 31 845,97 náhrada škody od pojišťovny 55 593,- ostatní výnosy : výdej čipů KAPKA 6 050,- příspěvek LČR na OOPP 66 000,- převod jistiny do výnosů 2 727,27 prodej použ.oleje 74,38 | 220784.75 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb Stravování/HČ 3 862 891,78 Služby spojené s pronájmem 82 892,02 Školné VOŠ 257 600, Jenorázová maturitní zkouška 3 000,- Náhrada od žáků - lyžařský výcvik vč. cest.poj. 138 849,- Náhrada od žáků exkurze,praxe 335 957,- Ubytování/HČ 2 727 950,- Náhrady od žáků - materiál pro výuku 750,- Produktivní práce žáků ( 18 230,-) Ostatní výnosy (102 357,55)- opisy vysvědčení,tisk knihovna, kopírování žáci, náhr.za ztrátu čipu, OOPP 2.C doplatek (20 200,-), ČLS přísp.na YPEF (33 100,-), Lesní příručky pro 3. osoby (školy) 17 511,10) | 7530477.35 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu Pronájem: - pozemků 3 696,- - nemovitostí 429 622,45 - movitých věcí 21 644,36 | 454962.81 |
B.I.9. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení Na základě Smlouvy na zhotovení projektové dokumentace byla vyfakturována smluvní pokuta. Důvodem je navýšení ceny stavby realizované na základě projektové dokumentace dle smlouvy. (v rámci rekonstrukce nového domova mládeže) | 53240.00 |
B.IV.2. | Výnosy z transferů z územních rozpočtů Čerpání přímé dotace UZ 33353 1-12/22 42 571 585,- Čerpání provozní dotace 1-12/22 9 631 000,- Proúčtování odpisů z invest.transferů (z 403) 1 579 008,09 Projekt IKAP II a III (šablony)dle skutečných N 210 597,36 (UZ 33063) Neinv.dotace UZ 33088 Prevence digit.pasti 57 000,- Neinv.dotace UZ 33086 Nástroje pro oživení a odolnost 6 250,- Provozní účelová dotace UZ 480 14 205,- Oprava dotačního programu COP výsledkově v souvislosti s neuznáním části pořizovacích nákladů v souvislosti s pořízením DHM: dotace 1 665 000,- schválená dotace 1 329 553,- zaúčtování ztráty z neuznatelných výdajů 335 447,- (672/403) | 53734198.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 671061.61 |
A.II. Tvorba fondu | 607721.58 |
1. Základní příděl | 607721.58 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 660821.81 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 155987.00 |
3. Rekreace | 128799.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 198743.81 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 157800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 11492.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 617961.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2192307.65 |
D.II. Tvorba fondu | 283765.40 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 283765.40 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 87317.41 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 87317.41 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2388755.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2001275.74 |
F.II. Tvorba fondu | 22954221.69 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3923621.69 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 17365600.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 1665000.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 23207230.04 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 22618546.12 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 588683.92 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1748267.39 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 182680206.95 | 59559229.00 | 123120977.95 | 105981909.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 634009.76 | 163375.00 | 470634.76 | 481422.76 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 169512715.67 | 56655190.00 | 112857525.67 | 95531708.44 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 276022.95 | 104764.00 | 171258.95 | 175962.95 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 898613.93 | 504366.00 | 394247.93 | 413591.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 11358844.64 | 2131534.00 | 9227310.64 | 9379223.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2565634.00 | 0.00 | 2565634.00 | 2565634.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2724.00 | 0.00 | 2724.00 | 2724.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2243460.00 | 0.00 | 2243460.00 | 2243460.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 319450.00 | 0.00 | 319450.00 | 319450.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |