A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V organizaci nedošlo k žádným organizačním změnám. Organizace přešla od 1.1.2015 na jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřizované Olomouckým krajem. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu 4. čtvrletí 2022 nedošlo ke změnám, upořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V organizaci se vede účetnictví v plném rozsahu, hranice pro zařazení majetku do účetnictví se řídí Směrnicí č. 1/2011 pro účetní odpisovaní investičního majetku a drobného hmotného majetku. Doplňkovou činnost organizace neprovozuje, vnitropodnikové účetnictví se řídí Směrnicí - Vnitřní kontrolní systém, z něhož vyplývá sestavování čtvrtletních uzávěrek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 143959.07 | 145483.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 58086.07 | 59610.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 85873.00 | 85873.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 143959.07 | 145483.07 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
U organizace nedošlo v 4.čtvrtletí 2022 k vyřazení majetku z hospodaření. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je k 31.12.2022 zcela finančně kryt. Prostředky jsou vedeny na bankovní účtě organizace pod SÚ 241, AÚ 0300. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/60/37/2022 ze dne 22.8.2022 byl povolen převod finančních prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 200 000,00 Kč na zateplení střechy a výměnu střešní krytiny. Tyto finanční prostředky byly použity dne 22.12.2022 k úhradě Projektové (zadávací) dokumentace na akci "Zateplení střech a výměnu střešní krytiny", a to ve výši 175 450,00 Kč a jsou vedeny na SÚ 042. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/59/36/2022 ze dne 25.7.2022 bylo schváleno zvýšení rozpočtu u oprav a investic ve výši 1 050 000,00 Kč na akci "Zateplení střech a výměnu střešní krytiny". Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/67/60/2022 ze dne 21.11.2022 byla schválena úprava rozpočtu u oprav a investic ve výši -1 050 000,00 Kč na akci "Zateplení střech a výměnu střešní krytiny". | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 1 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | B.II.5. SÚ 315 Pohledávka ve výši 11 812,00 Kč je: - otcem neuhrazený sirotčí důchod klientů DD ve výši 11 812,00 Kč. | 11812.00 |
B.III. | B.III. Organizace vede finanční prostředky na běžném účtu, na účtu FKSP, ve formě hotovosti v pokladně a ve formě cenin. | 2395145.10 |
D.III.5. | D.III.5. SÚ 321 Závazky ve výši 24 591,20 Kč jsou hrazeny ve splatnosti. | 24591.20 |
D.III.38. | D.III.38. částka 263 641,00 Kč SÚ 378 Ostatní krátkodobé závazky jsou tvořeny: - ve výši 27 973,00 Kč sirotčími důchody klientů DD za období 12/2022, které jsou odváděny na jejich účty až následující měsíc, protože je z něj strženo ošetřovné, které je zúčtováno až po uplynutí měsíce. Rozdíl je odveden na b.ú., - ve výši 220 548,00 Kč sirotčím důchodem a výživným, které bude odvedeno na vkladní knížky, popř. běžné účty, které budou založeny po přidělení opatrovníků soudem, - ve výši 14 300,00 Kč stipendiem a bude odvedeno na vkladní knížku, která bude založena po přidělení opatrovníka soudem. | 263641.00 |
B.II.33. | B.II.33. SÚ 377 Pohledávky (ošetřovné)ve výši 237 283 Kč jsou soustavně vymáhány. Pohledávka ve výši 11 677,00 Kč je neuhrazený dobropis ve výši -11 677,00 Kč od společnosti Scholaservis acount s.r.o., který byl splatný 25.12.2018. Pohledávky ve výši 103 502,78 Kč jsou dobropisy za energie ve výši -103 502,78 Kč od společnosti Pražská plynárenská a.s., které jsou splatné 30.1.2023. Pohledávka ve výši 6 239,59 Kč jsou finanční prostředky pro naše klienty, vložené do online pokladny ZŠ Jeseník, ze kterých jsou hrazeny různé akce pro klienty navštěvující ZŠ Jeseník. | 347025.37 |
C.I.5. | SÚ 406 Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019. | -187816.00 |
C.I.7. | SÚ 408 Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019. | -3059.10 |
B.II.32. | SÚ 388 Dohadná položka ve výši 7 567,34 Kč k úroku z cash pool za období 12/2022. | 7567.34 |
D.III.37. | SÚ 389 Dohadná položka ve výši 1 437,79 Kč k dani z úroku z cash pool za období 12/2022. | 1437.79 |
B.II.9. | SÚ 335 Pohledávka za zaměstnanci ve výši 4 633,00 Kč za soukromé hovory za 12/2022 splatná v 1/2023. | 4633.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | SÚ 648 Čerpání fondů ve výši 161 411,81 Kč: Fond odměn ve výši 0,00 Kč Rezervní fond ve výši 161 411,81 Kč Fond investic ve výši 0,00 Kč Výsledek hospodaření je ovlivňován přijatými dotacemi poskytovanými zřizovatelem, MŠMT ČR čerpáním fondů v souladu se Zásadami řízení PO zřizovaných Olomouckým krajem. | 161411.81 |
B.I.17. | SÚ 649 Ostatní výnosy z činnosti ve výši 23 391,00 Kč: - ve výši 3 315,00 Kč příspěvky zdravotních pojišťoven na nákup AG testů, - ve výši 1 785,00 Kč pojistná událost, - ve výši 13 791,00 Kč čerpání benefitů zdravotních pojišťoven, - ve výši 4 500,00 Kč věcné dary. | 23391.00 |
A.V.1. | SÚ 591 Daň z příjmů z úroku cash pool ve výši 6 080,88 Kč | 6080.88 |
B.I.2. | SÚ 602 Výnosy z prodeje služeb ve výši 543 263,00 Kč: - výnosy z ošetřovného ve výši 346 424,00 Kč, - výnosy ze stravného (obědy zamestnanců) ve výši 141 204,00 Kč, - výnosy ze soukromých hovorů zaměstnanců ve výši 55 635,00 Kč, | 543263.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 164714.16 |
A.II. Tvorba fondu | 230865.36 |
1. Základní příděl | 230865.36 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 213571.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 42432.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 75166.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 1500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 57300.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 37173.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 182008.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 713564.99 |
D.II. Tvorba fondu | 301271.80 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 145154.99 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 73116.81 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 83000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 361411.81 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 161411.81 |
D.IV. Konečný stav fondu | 653424.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 200623.69 |
F.II. Tvorba fondu | 241184.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 41184.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 216634.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 175450.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 41184.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 225173.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 7578017.10 | 5889886.10 | 1688131.00 | 1719451.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 7578017.10 | 5889886.10 | 1688131.00 | 1719451.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 167454.00 | 0.00 | 167454.00 | 167454.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 162000.00 | 0.00 | 162000.00 | 162000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5454.00 | 0.00 | 5454.00 | 5454.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |