Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.Účetní jednotka bude nadále pokračovat ve své činnosti.Účetní jednotka provozuje hlavní a doplňkovou činnost. Doplňková činnost zahrnuje pronájem haly,cizí strávníky.Účetnictví účetní jednotky je zpracováváno dodavatelsky fy PAM-ÚČTO s.r.o. Opava, IČ 05504473.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých účetních výkazů bylo změněno díky aplikaci vyhlášky č.410/2009/novelizovaná vyhláškou č.369/2015Sb./Účetní jednotka používá účet 602 výnosy z prodeje služeb na evidenci školného MŠ,úplaty ŠD
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetni jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů /odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do používání/.Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy .Náklady a výnosy jsou účtovány v období, s nímž věcně a časově souvisejí / rozlišuje se podle měsíců/.Jedná se hlavně o předplatné časopisů,výběr úplaty ŠD, nájmy/.Účetní jednotka tvoří dohadné položky u energií /el.energie,vodné,stočné.Účetní jednotka přešla v roce 2022 ve ŠJ na bezkontaktní objed.systém ,pro strávníky byly zakoupeny bezkontaktní klíčenky, které jsou evidovány způsobem A.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3505171.81 3429987.14
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 204958.11 220512.31
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3300213.70 3209474.83
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3505171.81 3429987.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace je zapsaná v obchodním rejstříku pod spisovou značkou Pr 413 vedená u Krajského soudu v Ostravě.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V organizaci mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizace v období, za které se sestavuje účetní závěrka,neprodala ani nenabyla nemovitosti zapisované do katastru nemovitostí. Účetní jednotka zakoupila v roce 2022 movitý majetek do ŠJ /konvektomat Kč 599555,- a terminál Kč 134602,25/ částečně hrazen investičním příspěvkem zřizovatele Obec Kobeřice v částce Kč 600000,-.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka má krytý investiční fond ve výši Kč 135849,15. Částka odpisů investičního transféru Kč 699171,25 není kryta a je účtována jen jako snížení transféru 403 /672.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1196366.26
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 699171.25 564114.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4
Krátkodobé poskytnuté zálohy /předplatné VĚSTNÍK 2023,el.energie,plyn,zájezd Londýn
289000.00
D.III.37
Dohadné účty pasivní /plyn,el.energie
168350.00
D.III.38
Ostatní krátkodobé závazky / odborové poplatky 3718,Kyselá M. přeplatek Kč 41450,mylné platby 700
45868.00
D.III.35
Výdaje příštích období správa IT 12/2022
2850.00
D.III.36
Výnosy příštích období (úplata ŠD,Ag testy,
10506.30
B.II.30
Náklady příštích období/pojistné,výukový software,licence ESET, PŘEDPLATNÉ
72100.63
B.II.31
Příjmy příštích období
0.00
B.II.32
Dohadné účty aktivní / EU ŠABLONY III. reg.č. "CZ.02.3.X/0.0/0.0/20_080/0021533 Kč 466026,1,
466026.71
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transféry / EU ŠABLONY III. reg.č. "CZ.02.3.X/0.0/0.0/20_080/0021533 Kč1 066 870,-
1066870.00
D.III.7
Krátkodobé přijaté zálohy /stravné ŠJ 509705,úplata MŠ Kč 15800,zálohy na LVVZ Kč 310,zkoušky AJ Kč 1177,zájezd Londýn Kč 120000,klíčenky terminál ŠJ Kč 32100
678472.00
B.I.2
Materiál na skladě (potraviny ŠJ 247183,95,AG testy Kč4506,30,klíčenky ŠJ Kč 2900
254590.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2
Použití neinvestiční dotace MSK ÚZ 33353 2022
36838520.00
B.IV.2
Neinvestiční dotace od zřizovatele na provoz
5178000.00
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb úplata MŠ
169180.00
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb úplata ŠD
36745.00
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb stravné ŠJ
2421454.00
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb stravné CS/VHČ
151844.00
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb věcná režie děti
0.00
B.I.16
Čerpání fondů sponzorské dary
75440.59
B.I.17
Ostatní výnosy z činnosti /,respirátory bezúplatně MSK Kč 14534,61 ,korunové vyrovnání Kč 0,30, ref.energie 8000
22534.91
B.I.3
Výnosy z pronájmu / sport.hala,
91920.00
B.IV.2
Dotace IROP reg.č. CZ.06.2.67/0./0.0/16_062/0003953 " Rekonstrukce cvičné kuchyně a jazykové učebny ZŠ KOBEŘICE" odpisy
496585.80
B.IV.2
Dotace IROP reg.č. CZ.06.4.59/0./0.0/16_075/0014987 " Rekonstrukce učebny informatiky odpisy
202585.45
B.IV.2
Neinvestiční dotace projekt OPVVV EU "ŠABLONY III. reg.č. "CZ.02.3.X/0.0/0.0/20_080/0021533
406387.45
B.IV.2
Neinvestiční dotace MSK ÚZ 33086 I.,II.
117125.00
B.IV.2
Neinvestiční dotace MSK ÚZ 33087
422000.00
B.I.16
Čerpání fondů RF
409593.98
B.I.16
Čerpání fondů FRM
145110.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 781451.95
A.II. Tvorba fondu 551335.30
1. Základní příděl 549335.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 2000.00
A.III. Čerpání fondu 497834.20
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 172747.08
4. Kultura, tělovýchova a sport 48988.43
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 19000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 257098.69
A.IV. Konečný stav fondu 834953.05

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 420672.08
D.II. Tvorba fondu 169332.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření 134332.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 35000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 487034.57
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 487034.57
D.IV. Konečný stav fondu 102969.75

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 147188.60
F.II. Tvorba fondu 735603.75
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 135603.75
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 600000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 879267.25
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 734157.25
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 145110.00
F.IV. Konečný stav fondu 3525.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 433796.28 20743.00 413053.28 421726.28
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 270171.28 0.00 270171.28 270171.28
G.6.Ostatní stavby 163625.00 20743.00 142882.00 151555.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70985952
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem