Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2013 začala provozovat hostinskou činnost v rámci doplňkové činnosti, protože k 1.3.2013 došlo ke sloučení se školní jídelnou Centrum Třeboň. Ke dni 1.3.2013 se stala plátcem DPH v rámci doplňkové činnosti. Z důvodu nařízení vlády, týkajících se situace "COVID 19", byla významně omezena činnost školní jídelny. Zejména pak doplňková činnost, která byla omezena na minimum, což se projevilo ve výsledku hospodaření.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vykazuje účetní závěrku podle novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO příklady účtování pro obecní a krajské PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka používá tyto účetní postupy:
a) účtování zásob v hlavní činnosti školy způsob B
b) účtování zásob v doplňkové činnosti školy způsob B
c) účtování zásob v hlavní činnosti jídelny způsob B
d) účtování zásob v doplňkové činnosti jídelny způsob B
e) účtování čipových karet v jídelně způsobem A
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, neúčtuje o opravných položkách.
Odpisy dlouhod. majetku - rovnoměrné, čtvrtletně.
Časové rozlišení - pojistné,předplatné tisk,program Bakaláři,program VIS jídelna,školní multilicence
Na podrozvahovém účtu 902 vede majetek od 1000,- do 3000,--. Na účtu 901 majetek od 3000,-- do 7000,--.
Na účtu 905 - odepsané pohledávky, na účtu 966 - majetek ve výpůjčce
Účtování společných provozních nákladů v jídelně - 79% bez DPH hlavní č.+ 53% DPH, 21% bez DPH doplňková č., DPH uplatněno 47% v DČ.
Účtování společných provozních nákladů ve škole - z hlavní do doplň. činnosti školy přeúčtováno čtvrtletně dle rozpočtu na příslušný rok.
Účetní metody, které jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - 710
a aktualizovaného MP/84/OEKO příklady účtování pro obecní a krajské PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4206026.824267597.95
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9406.009406.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4182358.824243929.95
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13398.0013398.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 864.00864.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku23636102.3823636102.38
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 23636102.3823636102.38
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -19430075.56-19368504.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO: 60816872
Zapsání do OR: 27.4.2007,oddíl Pr,vložka č.511, č.j. F5501/2007

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila krytí fondu investic majetku finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst.3 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14928.0014928.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kultrní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6.Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek
12039657.06
B.II.4.účet 314 - zálohy plyn jídelna,záruka CCS pohonné hmoty jídelna, kompresorový aquabar,předplatné49700.00
B.II.13.Účet 341 - zálohy na daň z HV na 2022, pohledávka28576.00
B.II.15.účet 343 - DPH,pohledávka35831.00
B.II.30.účet 381 - multilicence výukové programy, pojištění,program vis jídelna,předplatné tisku76818.36
B.II.32.účet 388 - dohad výnosů UZ 33087 - 0,--
UZ 33088 - 0,--
UZ 33353 - 0,--
UZ 33086 - 0,--
UZ 33063 - 914 566,-- (šablony 3)
UZ 33063 - 0,-- (šablony 2)
914566.00
D.III.7.účet 324 - zálohy
akce žákovská pokladna - 385 973,60
konta strávníků jídelna - 1 478 011,38
1863984.98
D.III.16.účet 342 - záloha daně z příjmu zaměstnanci,pohledávka silniční daň251228.00
D.III.32.účet 374 - přijatá záloha
UZ 33086 - 0,--
UZ 33353 - 0,--
UZ 33063 - 0,-- (šablony 2)
UZ 33063 - 914 566,-- (šablony 3)
UZ 33088 - 0,--
UZ 33087 - 0,--

914566.00
D.III.35.Účet 383 - faktury vystavené v lednu 2023 na náklady roku 2022 (služby, elektrická energie,odvoz odpadu, telefony,potraviny,tisk)47371.99
D.III.36.účet 384 - pohledávky za zřizovatelem0.00
D.III.37.účet 389 - dohad nákladů el.energie jídelna za 12/202295787.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.účet 549 - pojištění majetku, odpovědnosti (úrazy, ztráty),zakrouhlení faktur,zaokrouhlení DPH,výměny zařízení,vypořádání DPH k 31.12.22104617.15
A.I.35.Účet 558 - datový projektor, ozvučení, učební pomůcky (trenažéry Tv)KÚ + šablony, kancelář. židle, nábytek do tříd 1.st., vysavač, WIFI, počítače, výukový program
1438609.27
B.I.16.Účet 648 - výnosy fondů
rezervní
neúčelový dar jídelna 15 000,--
k dalšímu rozvoji organizace škola 357 272,49
k dalšímu rozvoji organizace jídelna 10 440,98
investiční
opravy škola 350 609,--
733322.47
B.I.17.účet 649 - zaokrouhlení faktur,antigenní testy žáci31002.15
B.IV.2.Účet 672 - dotace na provoz,údržbu od zřizovatele,státní dotace na platy a ostatní náklady, dotace Šablony,státní rozvojové programy
dotace KÚ, UZ 33353 Kč 42 754 871,--
dotace MěÚ provoz, opravy, údržba Kč 5 452 475,--
dotace KÚ UZ 33063 šablony 1 Kč 0,--
dotace KÚ UZ 33063 šablony 2 Kč 0,--
dotace KÚ UZ 33086 Kč 170 375,--
dotace projekt "Kriminalita" Kč 0,--
dotace IROP Kč 0,--
vratka MěÚ jazyk. učebna IROP Kč 0,--
dotace KÚ UZ 33063 šablony 3 Kč 682 745,33
dotace Kú UZ 33353 (doučování Covid) Kč 0,--
dotace KÚ UZ 33087 Kč 479 000,--
dotace KÚ UZ 33088 Kč 67 000,--
49606466.33
C.2.výsledek hospodaření k 31.12. v hlavní činnosti škola 0,--, jídelna 0,--
doplňková činnost škola 16 675,51, doplňková činnost jídelna 355 897,99
372573.50

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.694784.06
A.II. Tvorba fondu644189.72
1. Základní příděl644189.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu685507.61
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování160500.00
3. Rekreace369401.89
4. Kultura, tělovýchova a sport125999.72
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu29606.00
A.IV. Konečný stav fondu653466.17

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2218488.27
D.II. Tvorba fondu558175.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření543175.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové15000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1065458.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1065458.80
D.IV. Konečný stav fondu1711204.53

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2469434.09
F.II. Tvorba fondu1017978.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1017978.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1363794.68
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1013185.68
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost350609.00
F.IV. Konečný stav fondu2123617.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816872
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem