Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2181035.84 | 2113552.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 295217.46 | 383423.22 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1304121.38 | 1148432.42 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 11912.00 | 11912.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 931.00 | 931.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 568854.00 | 568854.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2179173.84 | 2111690.64 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.1. | Pozemky – hodnota pozemků svěřených příspěvkové organizaci k hospodaření činí k 31. 12. 2022 1 375 170 927,96 Kč. V roce 2022 byla z titulu zařazení povýšena hodnota pozemků o 13 517 554,17 Kč a z titulu vyřazení snížena hodnota pozemků o 11 473 015,13 Kč. Příspěvková organizace eviduje ostatní pozemky v hodnotě 1 368 310 535,31 Kč, z toho pozemky zatížené věcným břemenem činí 604 016 287,76 Kč, dále lesní pozemky v hodnotě 985 587,50 Kč, zemědělskou půdu v hodnotě 5 529 750,44 Kč, z toho pozemky zatížené věcným břemenem činí 573 381,30 Kč a zastavěné plochy v hodnotě 345 054,71 Kč, z toho pozemky zatížené věcným břemenem činí 11 387,00 Kč. | 1375170927.96 |
A.II.3. | Stavby - pořizovací cena staveb činí k 31. 12. 2022 celkem 11 866 881 941,15 Kč výše oprávek k tomuto majetku činí 3 844 471 319,99 Kč. Na účtu 021 jsou evidovány nebytové budovy, silnice a mosty II. a III. třídy a ostatní stavby – parkoviště a účelové komunikace. V roce 2022 byl zařazen majetek na tomto účtu ve výši 559 513 713,19 Kč, jednalo se o dokončené technické zhodnocení, bezúplatné nabytí majetku silnic a mostů II. a III. třídy a technické zhodnocení pronajatých prostor. Z toho hodnota dokončeného technického zhodnocení činila 347 930 000,85 Kč a hodnota bezúplatně nabytého majetku činila 211 583 712,34 Kč. V roce 2022 byly z evidence vyřazeny silnice a mosty v hodnotě 221 243 486,99 Kč. | 11866881941.15 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – na tomto účtu jsou vykazovány náklady k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k technickému zhodnocení silnic II. a III. třídy, jejich součástí a příslušenství a náklady na pořízení pozemků. K 31. 12. 2022 účetní jednotka eviduje 121 nedokončených investičních akcí ve výši 808 487 452,25 Kč a náklady na pořízení pozemků ve výši 9 865 328,10 Kč. | 818352780.35 |
B.I.2. | Materiál na skladě – na tomto účtu je evidován materiál získaný v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | 100092.00 |
B.II.1. | Odběratelé – účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti delší než 1 měsíc. | 80106.95 |
B.II.30. | Náklady příštích období - náklady související s pořízením nezařazených věcných břemen, náklady na systém evidence závad na svěřené silniční síti, náklady na vedení domény, technickou podporu a servisní služby a předplatné. | 495253.77 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní – na účtu jsou zaúčtovány pohledávky na očekávané investiční transfery z evropských strukturálních fondů v rámci Integrovaného regionálního operačního programu. Výše dohadné položky byla stanovena na základě procentuální části uznatelných nákladů vynaložených v roce 2022 u vybraných investičních akcí. | 22470000.00 |
C.I.3. | Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - jedná se o přijaté finanční prostředky z evropských fondů, státního rozpočtu a státních fondů. V zůstatku účtu 403 k 31. 12. 2022 je zahrnuto časové rozlišení investičních transferů, které činí celkem 57 234 218,00 Kč. | 4099540341.64 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly – v souladu s ČÚS 708 a Pravidly pro odepisování dlouhodobého majetku, organizace provedla k 31. 12. 2012 dopočet oprávek u dlouhodobého majetku (silniční majetek). Výše oprávek vypočtených dle nové metody byla vyšší, než skutečně vykázané oprávky k 31. 12. 2012, a proto organizace o vzniklém rozdílu účtovala na účtu 406. | 2379284922.00 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření – Rada Zlínského kraje usnesením č. 0383/R16/22 ze dne 9. 5. 2022 schválila výsledek hospodaření příspěvkové organizace ŘSZK za rok 2021 ve výši 126 745,44 Kč včetně přídělu zlepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu organizace. | 3024800.64 |
C.II.5. | Fond investic – fond investic byl v roce 2022 tvořen z investičního příspěvku z rozpočtu zřizovatele ve výši 207 000 000,00 Kč, z investiční dotace z evropských fondů v rámci IROP ve výši 270 285 619,60 Kč, z prostředků SFDI ve výši 79 300 000,00 Kč, z odpisů dlouhodobého majetku ve výši 132 202 926,10 Kč, z příspěvků obcí a jiných subjektů ve výši 3 231 657,60 Kč, z investiční dotace ERDF 18 167 147,78 Kč, z prodeje dlouhodobého majetku a z přeúčtování nákladů k pořízení pozemků. Fond investic byl použit zejména k úhradě technického zhodnocení silnic II. a III. třídy ve Zlínském kraji, je zde také zohledněno snížení nekrytého fondu investic ve výši odpovídající časovému rozlišení investičních transferů ve výši 57 234 218,00 Kč. | 53967017.90 |
D.III.20. | Závazky k vybraným místním vládním institucím - na tomto účtu je zaúčtován předpis odvodu nevyčerpaného investičního příspěvku Zlínského kraje ve výši 12 322,00 Kč v roce 2022. | 12322.00 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky – na účtu je zachycen závazek vůči zaměstnancům ve výši 9 860,00 Kč, nevyplacené nájemné ve výši 5 000,00 Kč, peněžní jistoty v hodnotě 1 400 000,00Kč, investiční příspěvek Města Koryčany ve výši 130 000,00 Kč. | 1544860.00 |
D.II.7. | Ostatní dlouhodobé závazky – na účtu jsou zachyceny závazky vyplývající ze zřízení věcných břemen ve výši 11 808,00 Kč a hodnota 5 000,00 Kč nevyplaceného nájemného. | 16808.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu – obsahuje náklady na všeobecný materiál a náklady na spotřebu pohonných hmot. | 1309407.54 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku – materiál je vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | -1032387.40 |
A.I.8. | Opravy a udržování – náklady byly vynaloženy na opravu a údržbu silnic, mostů, jejich součástí a příslušenství ve vlastnictví Zlínského kraje, z toho 863 216,75 Kč bylo použito na opravy a údržbu movitého majetku. | 454781828.27 |
A.I.12. | Ostatní služby – na tomto účtu jsou zachyceny náklady na přípravu a zabezpečení oprav silničního majetku, služby související s údržbou silniční sítě, náklady na činnosti majetkového správce stanovené zákonem č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích (především majetkoprávní vypořádání, prohlídky silnic a mostů). Dále jsou zde zachyceny náklady související s provozem organizace a náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. | 9213730.09 |
A.I.25. | Prodaný materiál – na tomto účtu je zachycen prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje. Materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | 1884110.40 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu – na účtu jsou zaúčtovány výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku předaného zřizovatelem k hospodaření. | 573764.38 |
B.I.12. | Výnosy z prodeje materiálu – jedná se o prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje. | 1884110.40 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti – na tomto účtu jsou zaúčtovány přijaté náhrady za omezené užívání nemovitostí, tj. zásahů do silničního tělesa ve smyslu § 25 zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích v platném znění a prováděcí vyhlášky č. 104/1997 v platném znění a náhrady za zvláštní užívání silnic v celkové výši 2 945 090,60 Kč. Dále jsou zde evidovány přijaté náhrady škod ve výši 700 494,90 Kč, příspěvek od zdravotních pojišťoven na testování a náhrada škody způsobená zaměstnancem. | 3660001.50 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů – jsou tvořeny příspěvkem na provoz od zřizovatele ve výši 486 500 000,00 Kč, ze zaúčtování časového rozlišení investičních transferů ve výši 56 989 688,49 Kč, z neinvestiční dotace ze Státního fondu dopravní infrastruktury ve výši 79 369 000,00 Kč a z provozní dotace z programu Interreg ve výši 4 074,40 Kč. | 622862762.89 |