Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování a obsahové vymezení jednotlivých položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát nebyl v roce 2022 měněn.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účtování o zásobách (potraviny a čipy) provádí způsobem A a zásoby jsou naskladňovány a vyskladňovány metodou FIFO. O čipech účtuje jako o zboží a jako zboží čipy prodává. Účetní jednotka provádí odepisování majetku převzatého po zániku tři účetních jednotek dle schváleného odpisového plánu. Drobný hmotný majetek od 500 Kč do 2.999,99 Kč na podrozvahovém účtu 902. Drobný nehmotný majetek od 500 Kč do 6.999,99 Kč na podrozvahovém účtu 901. Drobný hmotný majetek od 3.000 Kč do 39.999,99 Kč na rozvahovém účtu 028. Drobný nehmotný majetek od 7.000 Kč do 59.999,99 Kč na rozvahovém účtu 018. Krátkodobé podmíněné pohledávky 933 - Škodní událost ZŠ a MŠ Hradiště.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferu - účet 955 - jedná se o pohledávky vůči SFŽP VZT MŠ Těrlicko. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - účet 973 - jedná se závazkem vůči dodavateli z důvodu ŠvP 2023- ubytování a strava, doprava a LVZ 2023 - 1 turnus, zhotovení nábytku do ZŠ a MŠ Hradiště, bezpečnostní zařízení do ZŠ a MŠ Hradiště a pronájem Hala Těrlicko. Svěřené zůstávají budovy a pozemky dle zřizovací listiny. Odepisuje se majetek rovnoměrnými měsíčními odpisy a hladinu významnosti účetní jednotka stanovila ve výši 5 % od roku 2013. Od roku 2016 u nove pořízeného majetku hladinu významnosti nestanovuje. U staveb tato hladina od 1.1 2015 byla zrušena. Příspěvková organizace má hospodářskou činnost. Jedná se stravné pro cizí strávníky (obědy cizí strávníci a svačiny žáku) a dále pronájmy nebytových prostor. Hospodářská činnost je zachycena na účetních účtech vedené s analytickým rozčleněním. Způsob rozvržení nákladu na hlavní a hospodářskou činnost je následující: U stravy - účetní jednotka eviduje náklady na střediska, tj. kuchyň a školní jídelnu, tyto náklady následně rozvrhne na základe konečné kalkulace z hlavní na hospodářskou činnost pomocí procentuálního podílu poctu jídel připadající na hospodářskou činnost. U nájmu prostor malé a velké tělocvičny - se rozvržení nákladu v rámci střediska ZŠ Těrlicko (kde nájmy probíhají) stanoví dle druhu nákladu na 1 hodinu provozu a poctu pronajímaných hodin v roce. U nájmu ostatních - dle procentuálního podílu jednotlivých druhu nákladu na celkové výši nákladu na středisko ZŠ Těrlicko a celkových nákladu na jednotlivé nájemníky. Dohadné položky jsou zjišťovány dle nabídek dodavatelů a samoodečtů ze zařízení. Časové jsou rozlišeny všechny náklady a výnosy prostřednictvím účtu časového rozlišení s přesností na měsíce (Náklady - předplatné, pronájem web. prostoru, prodloužení licenci na software aj. Výnosy - úplata za školné, rozdíly v normách provařenosti na příští období).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4228494.774198339.37
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek163573.76197010.76
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4057608.013994015.61
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7313.007313.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky374302.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 374302.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2859091.206783170.10
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2859091.206783170.10
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky615100.00499100.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 615100.00499100.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6846787.9710482409.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.002459035.20
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti685197.00262583.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Snížení staveb z důvodů zvýšení oprávek staveb.-647253.62
A.II.4.Snížení z důvodu většího objemu vyřazeného majetku.-120467.02
B.II.32.Snížení z důvodu ukončení Šablon III a zrušení dohadu VZT ŠJ Těrlicko - nerealizované.-1416138.00
B.III.9.Zvýšení z důvodu vyšších nároků na výplatů mezd v roce 2022.393990.89
B.III.10.Snížení z důvodu většího objemu čerpání prostředků FKSP.-160089.17
C.I.1.Snížení z důvodu tvorby fondu investic a technického zhodnocení majetku.-842254.05
C.I.3.Snížení z důvodu transférových podílů a zrušení dohadů u ŠJ ZŠ Těrlicko.-685197.00
C.II.2.Snížení z důvodu vyššího čerpání FKSP.-101931.50
C.II.3Zvýšení z důvodu převodu zlepšeného HV za rok 2021.1486954.91
C.II.5.Zvýšení z důvodu tvorby fondu z odpisů.882663.96
C.III.1.Snížení HV z důvodu vyšších nákladů na opravy.-1418125.79
D.II.8.Snížení z důvodu konečného vyúčtování Šablon III.-1024158.00
D.III.7.Zvýšení z důvodu zvýšené cenové náročnosti na stravování.106432.27
D.III.10.Snížení z důvodu převodu mzdových prostředků do ONIVu (nárust nemocnosti).-348884.00
D.III.12.Snížení z důvodu převodu mzdových prostředků do ONIVu (nárust nemocnosti).-175362.00
D.III.17.Zvýšení z důvodu přenesené daňové povinnosti a nutnosti odvést daň 1/2023.319187.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Zvýšení z důvodu cenové náročnosti potravin a ostatního materiálu.983680.32
A.I.8.Zvýšení z důvodu opravy podlah v ZŠ Hradišti.1522091.60
A.I.13.Zvýšení z důvodu zvyšení mezd v roce 2022.500503.00
A.I.14Zvýšení z důvodu zvyšení mezd v roce 2022.122325.00
A.I.35.Zvýšení z důvodu nákupu drobného majetku.199401.46
B.I.2.Zvýšení z důvodu cenové náročnosti stravování.1243957.91
B.I.8.Zvýšení z důvodu zvýšení školného.168000.00
B.I.17.Snížení z důvodu ukončení čerpání darů - respirátory a testy covid.-248192.42
B.IV.2.Zvýšení z důvodu neinvestičních nároků ze státního rozpočtu - 33353,33086, 33087, 33088 a od zřizovatele.783172.30

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.542172.73
A.II. Tvorba fondu580149.00
1. Základní příděl580149.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu682080.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování216860.00
3. Rekreace269062.50
4. Kultura, tělovýchova a sport85170.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu110988.00
A.IV. Konečný stav fondu440241.23

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.268663.77
D.II. Tvorba fondu1578454.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření1486954.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové91500.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu45252.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání45252.00
D.IV. Konečný stav fondu1801866.68

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1405880.40
F.II. Tvorba fondu1237584.96
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1237584.96
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu354921.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku354921.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu2288544.36

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby71329519.2217504037.1153825482.1154472736.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu70409456.2217175341.8353234114.3953869848.79
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky920063.00328695.28591367.72602887.84
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky320509.000.00320509.00320509.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58730.000.0058730.0058730.00
H.4.Zastavěná plocha214410.000.00214410.00214410.00
H.5.Ostatní pozemky47369.000.0047369.0047369.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem