A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Metody časového rozlišení Účtování výnosů od zdravotních pojišťoven: Na dohadných účtech aktivních se promítl předpokládaný doplatek za zdravotní péči podle skutečných výkonů za rok 2021 a předpokládaný rozdíl mezi předběžnými úhradami roku 2022 a skutečnými výkony za akutní péči. Dále jsou na dohadné účty aktivní zaúčtovány předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a čerpané účelově určené příspěvky na provoz. Na dohadném účtu se promítne i dohadná položka na transfer z projektu REACT. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - plyn,voda, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Promítnou se zde i předpokládané vratky zdravotním pojišťovnám, tj. předpokládaný rozdíl mezi předběžnými úhradami a skutečnými výkony za akutní péči roku 2022. Příspěvky od zřizovatele: Příspěvky na provoz: Nemocnice dostala za rok 2022 příspěvek na "Stabilizaci lékařského personálu" 750 000 Kč a "Servis eHealth" 70 000 Kč, dále příspěvek na provoz - Zajištění provozu LPS ve výši 2 541 000 Kč. Z roku 2021 bylo nemocnici ponechány příspěvky na provoz na "Servis eHealth" 37 348,90 Kč a 750 000 Kč "Stabilizace lékařského personálu" a z roku 2019 "NIS - hardware" - nevyčerpaná částka je 146 175,56 Kč Kč. Nemocnice dostala i příspěvek bez účelového určení ve výši 24,63 miliony Kč. Investiční příspěvky: Nemocnice dostala pro použití v 2022 příspěvek na "Defibrilátor" 400 000 Kč a "Urgentní příjem - příprava" 1 350 000 Kč. Z investičního příspěvku poskytnutém v roce 2019 na akci "NIS - hardware" zbývá k čerpání ke konci roku 2022 částka 354 308,60 Kč. Dále obdržela nemocnice provozní dotaci od Města Moravský Krumlov ve výši 20 500 Kč na pronační sady pro ventilované pacienty covidového centra, tato dotace nebyla do konce roku 2022 použita. A dotaci od Obce Dukovany ve výši 30 000 Kč použila nemocnice na pořízení směšovačů dezinfekce. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 31.12.2022 ziskem ve výši 32 tisíc korun. Doplňkovou činost tvoří pouze provoz ubytovny pro zaměstnance. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd. Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" bank ovním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 905 Vyřazené pohledávky - vyřazené pohledávky ve výši 886 806,50 Kč Na účtu 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů - 118 600 000 Kč (dotace REACT EU) Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok ve výši 1 259 150 Kč. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr ve výši 25 milionů Kč a úvěr ve výši 118,6 milionů na předfinancování dotace REACT. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8340021.50 | 8374856.33 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 6370.00 | 6370.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7437755.00 | 7491400.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 886806.50 | 867996.33 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 9090.00 | 9090.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 75000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 75000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 118600000.00 | 118600000.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 118600000.00 | 118600000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4660770.00 | 7499850.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 3401620.00 | 6295150.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1259150.00 | 1204700.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 143600000.00 | 25000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 143600000.00 | 25000000.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 265879251.50 | 144550006.33 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Není náplň |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. K 31.12.2022 nebylo účtováno o nekrytí fondu investic, fond byl pokryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprovádí vzájemné zúčtování |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8409440.00 | -3077.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3402253.83 | 3594270.61 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.3. | Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, na tento účet účtuje průběžně během dalších let majetek pořízený z transferů. Od 1.1.2013 současně s odpisem tohoto majetku účtuje o časovém rozlišení investičního transferu. | 151251136.43 |
C.I.5. | Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 183,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH. | 27090.14 |
C.I.7. | Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD) | 5600898.76 |
C.II.5. | Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl fond investic tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. | 13470326.65 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. | 148725310.57 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J", projekt "Výstavba kuchyně" z předchozích let v částce 400 800 Kč, zpracování investičního záměru "V ýstavba pavilonu G2" ve výši 59 290 Kč. Dále položka "provedení zadávacího řízení k výběru dodavatele v VZ "Urgentní příjem - příprava" za 48 400 Kč a 1 151 436 Kč zpracování projektové studie,dále pracovní p aré projektové dokumentace na urgentní příjem za 129 537 a správní poplatek 20 000 Kč. . Dále 51 488 Kč za administraci výběrového řízení REACT. | 1860951.00 |
D.III.32. | Účet 374 obsahuje přijaté zálohy na transfery - nevyúčtované příspěvky na provoz od zřizovatele (2 655 000 Kč "NIS-hardware", "Stabilizace lékařského personálu" 750 000 Kč (z roku 2021) a 750 000 Kč (rok 2022), "Servis eHealth" 40 798,90 Kč (2022)). Dále 20 500 Kč dotace Město Moravský Krumlov na pronační sady covidového centra. | 4216298.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: Dohad doplatku za zdravotní péči od ZP ve výši 49 826 402,64 Kč za období 1-12/2021, vyúčtování nebylo dokončeno, čekáme na vyřízení našich námitek. Dohad - předpoklad doplatku za zdravotní péči v období 1-12/2022 ve výši 4 249 216,38 Kč. Vyčerpaný příspěvek na provoz z roku 2019 "NIS hardware" ve výši 2 508 824,34 Kč, 3 618 Kč je vyčerpaná provozní dotace REACT a částka 8 409 440 Kč je vyčerpaná investiční dotace REACT. Zbytek tvoří nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží 54 855,65 Kč. | 65052357.01 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní: Částku 786 129 Kčtvoří nevyfakturované dodávky vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží, materiálu a služeb. Částka 10 475 832,52 je předpoklad vratky zdravotním pojišťovnám za akutní péči roku 2022. | 11261961.52 |
D.III.38. | Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce. | 203783.60 |
D.III.36. | Výnosy příštích období tvoří předplacené nájemné 10 259,31 Kč, dále předem uhrazené plnění pojistné události ve výši 28 476,14 Kč, nespotřebované věcné dary - zásoby ve výši 44 100 Kč, | 82835.45 |
D.III.7. | Částku ve výši 51 563 970,45 Kč tvoří zálohy na kompenzace úhrad LDN a AP za rok 2021, které nebyly dosud vyúčtované. Dále účet obsahuje zálohy na výkony zdravotní péče za rok 2022 ve výši 277 338,01 Kč a zálohy na prodané dárkové poukazy na rehabilitační služby ve výši 4 000 Kč. | 51845308.46 |
B.II.13. | Záloha na daň z příjmů PO | 3035400.00 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku. Fond byl vytvořen v roce 2022 ve výši 45 598 581,11 Kč, čerpán byl ve výši 23 846 576,60 Kč k rozvoji činnosti příspěvkové organizace, vedou k dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku. | 21752004.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.33. | tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311). | 90073.81 |
B.I.16. | Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 2 058 926,03 Kč, a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501). Dále se zde účtovalo o použití rezervního fondu (účet 413) ve výši 23 846 576,60 Kč. Použití fondu na dary (účet 414) bylo ve výši 29 702 Kč. | 25935204.63 |
B.IV.2. | Výnosy z transferů obsahují: Čerpání příspěvku na provoz LPS od zřizovatele ve výši 2 541 000 Kč, "e-Health" ve výši 66 550 Kč, příspěvku na provoz bez účelového určení ve výši 24 630 000 Kč. Čerpání provozního transferu REACT ve výši 3 618 Kč. Čerpání tranferu od Obce Dukovany ve výši 30 000 Kč na směšovače dezinfekce. Zaúčtování časového rozlišení transferů je 3 402 253,83 Kč. | 30673421.83 |
A.I.26. | Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků, léků ve výši 27 812,93 Kč, srážka z úhrady za péči LDN na základě provedené revize 304 720,96 Kč.Dále expirované léky a zdravotnický materiál ve výši 50 660,28 Kč a škoda, kterou způsobili zaměstnanci na pracovním oblečení ve výši 35 038,42 Kč. Manka a škody inventurní jsou ve výšce 30 848,65 Kč. Všechny vzniklé škody řeší škodní komise. | 449081.24 |
B.I.17. | Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 6 984 274,86 Kč, finanční bonusy 351 808,89 Kč, a bezúplatně nabyté věcné dary ve výši 1 258 907,03 Kč. | 8594990.78 |
A.I.36. | Částku tvoří náhrady škody fyzickým osobám, náhrady za pracovní úrazy a nemoci z povolání ve výši 9 990 517,50 Kč, humanitární pomoc Ukrajině v částce 15 345,42 Kč, pojištění 1 164 894,59 Kč a zbytek jsou různé nedaňové náklady ( náklady roku 2021) ve výši 14 730,74 Kč. | 11185488.25 |
A.V.1. | Částku tvoří rozdíl mezi předpokládanou výší daně za rok 2021 zaúčtovanou v nákladech roku 2021 a skutečnou výší daně vypočtenou daňovým poradcem při zpracování přiznání DPPO k 30.6.2022 | 195130.00 |
A.I.23. | Úroky z prodlení vyplývají z prohraného sporu týkajícího se poškození pacienta, částka přesahovala pojistné plnění od Kooperativy | 283984.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2534732.45 |
A.II. Tvorba fondu | 4329128.20 |
1. Základní příděl | 4329128.20 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 4925342.82 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1522356.00 |
3. Rekreace | 1358367.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 692000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1229250.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 123369.82 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1938517.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 137181.45 |
D.II. Tvorba fondu | 45742581.11 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 45598581.11 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 20000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 124000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 23876278.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 23876278.60 |
D.IV. Konečný stav fondu | 22003483.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12495469.30 |
F.II. Tvorba fondu | 11221216.38 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 9915164.17 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1306052.21 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 10246359.03 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 8187433.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 2058926.03 |
F.IV. Konečný stav fondu | 13470326.65 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 368958862.00 | 125643549.00 | 243315313.00 | 248249653.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 276971977.00 | 89176932.00 | 187795045.00 | 191282641.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 48314255.00 | 15715179.00 | 32599076.00 | 33203540.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 12318981.00 | 2576737.00 | 9742244.00 | 9912632.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 24862644.00 | 16706577.00 | 8156067.00 | 8746431.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6491005.00 | 1468124.00 | 5022881.00 | 5104409.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4049260.00 | 0.00 | 4049260.00 | 4049260.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1172.00 | 0.00 | 1172.00 | 1172.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1840944.00 | 0.00 | 1840944.00 | 1840944.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2207144.00 | 0.00 | 2207144.00 | 2207144.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |