Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2022 nebyly uplatněny žádné metody vedoucí k zániku či omezení činnosti účetní jednotky
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a VZZ a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola a mateřská škola Ostrava, Ostrčilova 10, příspěvková organizace účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí měsíční rovnoměrné odpisy majetku, na základě předem stanoveného odpisového plánu, který předkládá ke schválení zřizovateli. Účetní jednotka je od 1.5.2016 plátce DPH, přiznání k DPH je zpracováváno čtvrtletně, účetní jednotka je čtvrtletním plátcem DPH. Měsíčně pak účetní jednotka podává řádná kontrolní hlášení na FÚ. Účetní jednotka je také zahrnuta do konsolidačního celku státu a je povinna předávat do CSÚIS výkazy PAP (pomocný analytický přehled). Účetní jednotka dle zřizovací listiny může provozovat doplňkovou (hospodářskou činnost), a to konkrétně v oblasti hostinské (vařejí jídel pro cizí strávníky, provoz školního bufetu-vše ve vlastním stravovacím zařízení), a dále pronajímá nebytové prostory (tělocvičny, školní jídelnu či učebny).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 6418257.93 6287727.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17783.60 100253.28
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6393740.59 6180740.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 6733.74 6733.74
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1192000.00 2528158.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1192000.00 2528158.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1248135.46 7985.25
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 1232335.06 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 15800.40 7985.25
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 49692.00 100127.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 49692.00 100127.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8908085.39 8923997.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je zapsána v obchodním rejstříku od 5.10.2006.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky neexistují žádné podmínky či situace, ani nejsou známy žádné jiné skutečnosti, v jejichž důsledku by došlo ke změně stavu finanční situace účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky je fond investic plně krytý finančními prostředky účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Za rok 2022 byla provedena řádá fyzická a dokladová inventarizace pohledávek, majetku a závazků. Nebyly zjištěny žádné rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 524907.55 158400.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 220140.88 159218.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8
na účtu nedokončeného dlouhodobého majetku 042 se nachází pořízený konvektomat do školní kuchyně ( 385 906,27 Kč), který z důvodu nedostačující kapacity elektrické energie v hlavním jističi nebyl doposud zařazen do užívání.
0.00
B.II.1.
jedná se o vydané faktury organizace za pronájmy učeben či tělocvičen, vystavené v roce 2022, ale splatné v roce 2023
0.00
B.II.32
dohadné účty aktivní- jedná se o tyto finanční prostředky: dotace Rozvoj rovného přístupu ke vzdělání (3 382 920 Kč) v srpnu 2022 ukončeno, avšak dodnes jsme neobdrželi monitorovací zprávu, dle které je možno dotaci vyúčtovat. Účelový příspěvek SMO na rozvoj bilingvní výuky v naší organizaci (178 000 Kč)-druhá část příspěvku, obdržena v lednu 2023, Obědy do škol (26 306 Kč)- pokračuje do konce školního roku 2022/2023, Erasmus + 2022-2027 (91 982,23 Kč), Šablony III. 638 110 Kč- bude ukončeno červen 2023.
0.00
B.III
Finanční majetek- účetní jednotka eviduje tyto účty: běžný účet, účet FKSP, účet v cizí měně EUR, účet cizích protředků a účet fondů, účetní jednotkaa neúčtuje o žádných půjčkách či úvěrech, vedena je pokladna školy a školní jídelny.
0.00
C.I.3
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku v roce 2022- transfer na pořízení herního prvku do MŠ ve výši 188 645,05 Kč, a dále v návaznosti na zapojení organizace do projektu IROP, investiční dotace ve výši 336 262,50 (90% financování IROP)
0.00
C.II.3
RF ze zlepšeného VH- v roce 2022 byl RF čerpán na výmalbu prostor organizace
0.00
C.II.4
RF z ostatních titulů- na konci roku 2022 převedeno do RF zůstatky nevyčerpaných dotací jako Šablony III, Obědy do škol, Erasmus +, dále je tento fond tvořen neúčelovými finančními dary MŠ a ZŠ (bilingvní výuka)
0.00
C.I.1
jmění účetní jednotky- zůstatkové hodnoty budov, DHM, pozemky, nerozpuštěné transfery, na konci roku 2022 převod dotací viz C.II.4, v lednu 2023 bude odúčtováno
0.00
C.II.5
Fond investic- dary a příspěvky od jiných subjektů (transfer na pořízení herního prvku do MŠ) 188 645,05 Kč
0.00
C.III
Výsledek hospodaření- celkem 218 902,28 Kč ( 210 307,99 Kč hospodářská-doplňková činnost a 8 594,29 Kč je VH za hlavní činnost účetní jednotky)
0.00
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na TR- Erasmus +, Šablony III, RRPOV (čeká se na monitorovací zprávu pro vyúčtování dotace, ukončena 8/2022)
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2
VZZ- Výsledek hospodaření za rok 2022 činí 218 902,28 Kč. VH z hl.činnosti je 8 594,29 Kč, VH z hospodářské činnosti je 210 307,99 Kč.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 631510.78
A.II. Tvorba fondu 1051401.30
1. Základní příděl 1051401.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1372399.33
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 51669.24
3. Rekreace 643470.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 622921.09
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 38000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 16339.00
A.IV. Konečný stav fondu 310512.75

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 5093896.74
D.II. Tvorba fondu 13114769.14
1. Zlepšený výsledek hospodaření 244123.75
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 5927059.61
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 6943585.78
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 9506618.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 9506618.60
D.IV. Konečný stav fondu 8702047.28

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 393759.25
F.II. Tvorba fondu 1759839.52
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1571194.47
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 188645.05
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1517898.73
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 188645.05
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1329253.68
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 635700.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 143617229.71 32826192.94 110791036.77 109068934.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 131814831.85 31901655.94 99913175.91 97955021.74
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 11802397.86 924537.00 10877860.86 11113912.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6433995.00 0.00 6433995.00 6433995.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 6395520.00 0.00 6395520.00 6395520.00
H.5.Ostatní pozemky 38475.00 0.00 38475.00 38475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem