Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1178323.24 | 1104814.40 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 911494.84 | 837986.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1989189.74 | 1915680.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3. | Tento účet byl navýšen z důvodu zařazení rekonstrukce budovy v rámci projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno-Vrapice“. | 44072785.40 |
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 12/2022 od cizích strávníků. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 271280.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, za reklamu na Googlu. | 476609.52 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP 41.500,-, které zaměstnanci pravidelně splácí. | 41500.00 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů z roku 2020 ve výši 40.432,-Kč a ponížena o daň z příjmů za rok 2021 o 16.720,-Kč. | 23712.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění auta předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 133345.38 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání projektů mobility osob Erasmus+ 6.031.999,27Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch II. 9.335.000,-Kč, projekt MPSV Správná cesta II. 3.075.141,74Kč a proúčtování ochranných pomůcek ÚZ 219 ve výši 19.381,-Kč. | 18461522.01 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 48.972,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.227,274Kč projekty OP VVV 21.019,-Kč a projektu MPSV Správná cesta 16.021,-Kč. | 77218.27 |
C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21820441.73 |
C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena především z odpisů dlouhodobého majetku a zařazením majetku z ÚZ 000, zbytek investiční dotace z pořízení vybavení odborných pracovišť 12.150,-Kč z projektu Zažít úspěch II a z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“. | 24648284.51 |
C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2021 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 89.279,-Kč. | 944738.44 |
C.II.3. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2021 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 300.000,51Kč. | 2334975.74 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 125.000,-Kč, finanční dary účelové 100.000,-Kč a nespotřebované dotace z EU ve výši 4.090.659,91Kč. | 4335659.91 |
C.II.5. | Fond investic byl tvořen odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 713.024,-Kč a tvorbou fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč. | 4776797.06 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 5.734.282,36Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch II 9.335.000,-Kč, dotace a vratka nespotřebované dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 2.990.691,74Kč. | 18059974.10 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné a zálohy na vaření pro žáky. | 24663.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je přepočítaný zálohový koeficient na DPH za rok 2022. | 95391.00 |
D.III.19. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je přepočítaný zálohový koeficient na DPH za rok 2022. | 12150.00 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijatou dotaci od magistrátu ve výši 50.000,-Kč a přijatou zálohu na ÚZ 013 ve výši 714.453,-Kč. Tyto finanční prostředky budou vyčerpány do 30.06.2023. | 764453.00 |
D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za IV.Q 2022 ve výši 39.354,-Kč a exekuci na mzdu ve výši 4.582,-Kč. Po nabytí právní moci bude částka odeslána dle pokynů exekutora. | 43936.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a především plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách a dílnách OV. | 1059283.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které byly ve sledovaném roce nakupovány především z projektů. | 5122897.08 |
A.I.9. | Výši částky tvoří především zahraniční cestovné z projektů Erasmus+, tuzemské cestovné z projektu „Zažít úspěch II“, z provozních prostředků je hrazeno např. tuzemské cestovné pro žáky a pedagogy na LVVZ a na služební cesty zaměstnanců. | 2833322.14 |
A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ a OP VVV, dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 36703869.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z mezd a z mezd z projektu OP VVV Zažít úspěch II. | 10951279.79 |
A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy ve výši 130.572,-Kč za projekt OP VVV 2.408,-Kč a za doplňkovou činnost 3.161,-Kč. | 136024.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 629.723,08Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 176.501,99Kč, OOPP pro zaměstnance 25.211,95Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 6.220,-Kč a OOPP pro zaměstnance testy na COVID ve výši 2007.47. | 839664.49 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za ověřování listin 3.180,-Kč a za nákup dálničních známek 3.750,-Kč | 6930.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 73.687,47,-Kč pojištění odpovědnosti za škodu 9.480,-Kč,povinné ručení aut 8.144,-Kč, pojištění žáků 50.946,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 21.615,75,-Kč, pojistné plnění ve výši 2.500,-Kč, členské příspěvky 19.000,-Kč, čerpání ÚZ 013 90.000,-Kč, haléřové vyrovnání 5,63Kč, vyrovnávací účet k DPH 185.491,61Kč a odměny žákům za DOD ve výši 11.400,-Kč. | 472270.46 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektu Erasmus+. | 120739.69 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, výkupy použitého oleje a opisy za výuční listy, vysvědčení ve výši 38.246,22Kč, bezúplatný převod respirátorů a testů na COVID 19 ve výši 16.272,75Kč a doúčtování DP za silniční daň za rok 2021 ve výši 775,-Kč. | 55293.97 |
B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 98120.33 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 30.594.106,-Kč, OPPP 1.154.469,-Kč, odvody 10.507.867,-Kč, FKSP 611.882,12Kč, přímé ONIV 683.285Kč + nedočerpání finančních prostředků z odvodů ve výši 112.996,88, čerpání ÚZ 33088 ve výši 419.910,-Kč, ONIV provozní 4.981.515,-Kč, čerpání nájemného 1.098.680,-Kč, čerpání ÚZ 000 1.120.000,-Kč, ÚZ 013 361.363,-Kč, ÚZ 002 22.500,-Kč, skutečné čerpání z transferů EU ve výši 7.101.145,09Kč a snižování účtu 403 ve výši 11.368,-Kč. | 58781087.09 |