A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vedení účetnictví se řídí platnými právním předpisy MFCR vydanými platnými účetními standardy 701-710. S ohledem na vyhlášku c. 273/2017 Sb., kterou se mění vyhláška č. 383/2009 Sb. technická vyhláška o účetních záznamech došlo k dílčím změnám, které nemají zásadní vliv na vedeí účetnictví a na konkrétní účetní potupy používané účetní jednotkou. Kvýrazným změnám oproti předchozího roku nedošlo. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá vychází ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdejších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů ČÚS č. 701-710. Účetní jednotka neúčtuje o zásobách. Na účtu 901 (zůstatek - 9.842,50) je zaúčtovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PREV). Na účtu 902 (zůstatek - 1.742.546,14) je zaúčtovaný jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (PREV). |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1752388.64 | 1331401.04 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 9842.50 | 5000.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1742546.14 | 1326401.04 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1752388.64 | 1331401.04 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ICO:60556188 Organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 3. 1. 2012, sp. pr. 192 vedená u Krajského soudu v Brně, zřízovatelem je Statutrní město Brno, Městská část Brno-střed. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky, či situace, v jejichž důsledku došlo k výrazné změne pohledu na finanční účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru neovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančné pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -102439.56 | -102439.56 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.II.3. | 413 - RF tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 413/00 = 157.797,78 - počíteční stav 413/01 = 125.520,27 - VH 2021 | 283318.05 |
C.II.4. | 414 - RF z ostatních titulů 414/00 = 1.178.218,56 - počáteční stav 414/30 = 3.946.227,76 - nespotřebovaná dotace Šablony JÁK (33092) 414/32 = 550.000,00 - přijaté účelové dary (O2, PŠÚ) 414/33 = 56.052,00 - přijaté neúčelové dary 414/40 = 434.169,14 - čerpání nespotřebovaných dotací Šablony III (434.169,14 - 434.169,14 = zbytek k čerpání 0,-) 414/42 = 882.040,36 - čerpání účelových darů - PŠÚ, O2 414 43 = 70.132,98 - čerpání neúčelových darů | 4344155.84 |
C.II.5. | 416 - Investiční fond 416/00 = 80.398,76 - počáteční stav 416/10 = 740.836,44 - tvorba z odpisů 416/91 = 670.576,44 - odvod do rozpočtu zřizovatele | 150658.76 |
D.III.32. | 374 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 374/16 = 40.000,00 - nevyčerpaná dotae MMB - Participativní rozpočet | 40000.00 |
D.III.36. | 384 - Výnosy příštích období 384/01 = 169.748,42 - VPO plavání 384/02 = 298.000,00 - VPO ŠD 2023 384/03 = 1.300,00 - VPO MŠ 2023 | 469048.42 |
D.III.37. | 389 - Dohadné účty pasivní 389/00 = 5.850,00 - dohadná položka - kurz první pomoci (není fakturováno) 389/01 = 6.320,00 - dohadná položka elektřina 2022 389/02 = 11.620,00 - dohadná položka voda 2022 389/03 = 3.410,00 - dohadná položka plyn 2022 389/04 = 513.200,00 - dohadná položka pára 2022 | 540400.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | 521 - Mzdové náklady 521/18 = 5.025,00 - náklady za DPN - obec 1-12/22 521/30 = 7.718,00 - náklady za DPN - plavání 1-12/22 521/31 = 605,00 - izolačka - plavání 1-9/22) 521/70 = 374.932,00 - náklady za DPN - SR (33353) 1-12/22 521/71 = 55.073,00 - izolačka - SR (33353) 1-12/22 521/86 = 2.530,00 - náklady za DPN - Šablony 1-12/22 521/88 = 3.097,00 - náklady za DPN - PŠÚ 1-12/22 521/89 = 403,00 - izolačka - PŠÚ 1-12/22 | 35689467.00 |
B.I.16. | 648 - čerpání fondů 648/11 = 162.165,98 - čerpání RF - účelové a neúčelové dary 648/80 = 790.007,36 - čerpání RF - účelové dary - Pomáháme školám k úspěchu (33033) | 952173.34 |
B.I.17. | 649 - ostatní výnosy z činnosti 649/01 = 3.047,35 - ostatní výnosy z činnosti 649/03 = 12.284,80 - náhrada od pojišťovny - antigenní testy 649/05 = 670.576,44 - nepokryté náklady na odpisy 649/10 = 13.455,00 - přijaté náhrady od pojišťovny 649/26 = 5.860,00 - hradí žáci 649/35 = 104.078,68 - přijaté náhrady škod od FO 649/42 = 117.532,82 - bezúplatné nabytí majetku - antigenní testy | 926835.09 |
B.IV.2. | 672 - Výnosy vybraných vládních institucí 672/00 - rozpuštěný transfer - 102.439,56 672/09 - participace - 40.000,- 672/10 - dotace obec - 6.008.000,- 672/11 - Otevřená škola - 84.000,- 672/13 - plavání - 40.000,- 672/15 - Výuka AJ - 223.000,- 672/18 - Dotace ÚSC kabinet - 450.000,- 672/50 - dotace SR (33353) - 45.557.321,- 672/52 - dotace Úřad práce - 23.000,- 672/55 - dotace SR doučování (33086) - 136.200,- 672/74 - dotace Šablony JÁK - 294.252,24 672/80 - dotace EU Šablony - 434.169,14 (převedeno z 2021: 434.169,14 - čerpáné = zbývá: 0,-) 672/82 - NPO Digitální propast - 194.000,- 672/83 - NPO Digitalizace MŠ (33087) - 16.000,- 672/85 - dotace NPO doučování (33086) - 226.200,- 672/86 - NPO Digitalizace ZŠ (33087) - 561.000,- | 54389581.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 383495.08 |
A.II. Tvorba fondu | 690515.54 |
1. Základní příděl | 690515.54 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 756733.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 376971.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 163339.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 50000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 166423.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 317277.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1336016.34 |
D.II. Tvorba fondu | 4677800.03 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 125520.27 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 3946227.76 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 550000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 56052.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1386342.48 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1386342.48 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4627473.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 80398.76 |
F.II. Tvorba fondu | 740836.44 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 740836.44 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 670576.44 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 670576.44 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 150658.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 53261608.01 | 24989176.42 | 28272431.59 | 25154164.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50165900.70 | 24047549.42 | 26118351.28 | 25154164.03 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3095707.31 | 941627.00 | 2154080.31 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |