Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3924691.35 | 4127438.51 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 149033.67 | 150023.67 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3706692.11 | 3907059.28 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 68965.57 | 70355.56 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 204371.50 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 204371.50 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2441293.49 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2441293.49 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1687769.36 | 4127438.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 765 179,67 Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 882278.67 |
A.I.5. | Jedná se o programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. | 765179.67 |
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 31.12.2022 činí 21 120,- Kč. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. V květnu 2022 došlo k bezúplatnému převzetí pozemku ve výši 1 431 040,- Kč od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem. | 4757511.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem deseti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. V květnu 2022 došlo k bezúplatném převzetí budovy v Ústí nad Labem ve výši 5 355 338,40 Kč od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem. V listopadu byla technicky zhodnocena budova v Teplicích o 943 839,- Kč (rekonstrukce střechy). V prosinci bylo zrealizováno technické zhodnocení budovy v Děčíně ve výši 1 812 502,85 Kč (rekonstrukce kancelářských prostor). Všechny stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 31.12.2022 činila 25 920 823,66 Kč. | 49568076.66 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 31.12.2022 celkem 7 924 531,19 Kč. V průběhu března 2022 došlo z důvodu nepotřebnosti k bezúplatnému převodu jednoho služebního vozidla na Fakultní nemocnici Brno a jednoho vozidla na Psychiatrickou nemocnici Brno. Vše v úhrnné částce 724 517,- Kč. | 13492529.19 |
A.II.6. | Během sledovaného období byly pořízeny notebooky (20 ks) za 405 156,40 Kč, , monitory (20 ks) za 74 100,40 Kč, dokovací stanice (20 ks) za 65 219,- Kč, kopírovací stroje (10 ks) za 130 716,30 Kč, úřední deska v Chomutově za 5 383,31 Kč a v Lounech za 5 432,78 Kč, do Děčína byl pořízen skartovací stroj za 8 772,50 Kč, ústředna EZS do Loun za 35 232,78 Kč, autochladnička pro hygienu výživy v Mostě za 15 670,- Kč, čtečka čárových kódů pro inventury majetku za 37 730,- Kč, kancelářský nábytek za 114 674,12 Kč, kuchyňská linka za 34 343,64 Kč, úklidový vozík za 3 096,39 Kč, hliníkový žebřík za 3 830,- Kč a ruční kotoučová pila za 3 438,- Kč. K 1.6.2022 došlo k bezúplatnému převzetí DDHM v souvislosti s převzetím budovy od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem v souhrnné částce 281 803,30 Kč. Vyřazen byl drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 1 490 864,44 Kč. Jednalo se o počítače, tiskárny, nábytek, židle, telefony a další drobný majetek. Důvodem vyřazení byl u části majetku bezúplatný převod - 8 ks počítačů v částce 135 061,39 Kč na Zdravotní ústav se sídlem v Ústí nad Labem a 7 ks tiskáren v částce 76 709,16 Kč na Hasičský záchranný sbor v Hradci Králové. U zbývající části nefunkčního či dále nevyužitelného majetku proběhla fyzická likvidace. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 21155024.36 |
A.II.8. | KHS byly v roce 2020 schváleny investiční prostředky na realizaci akce spočívající ve změně topného média v jedné z budov, k níž má organizace právo hospodaření. V roce 2021 byla realizována 1. část - zajištění projektové dokumentace pro stavební povolení na uvedenou akci. Realizace 2. části uvedené investiční akce je plánována na rok 2023. | 150040.00 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a osobní ochranné prostředky proti nemoci COVID-19. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2022. | 452039.11 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot, na předplatné odborných časopisů a odborné školení. | 191689.00 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení (pokuty ve správním řízení a úroky za povolené splátkování pokut), které nabyly právní moci do 31.12.2022 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 157453.22 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu (podpora programu) výpočetní techniky Kerio Control (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2022. | 61637.29 |
B.II.31. | Položka zahrnuje smluvně ošetřené příjmy za poskytnuté služby subjektům, kterým naše organizace přenechala část prostor ve svých budovách (ostraha, odvoz odpadu, úklid-čistící prostředky apod.). | 7416.52 |
B.II.32. | Zahrnuje přefakturovávané náklady na energie a služby poskytované subjektům, kterým naše organizace přenechala část prostor ve svých budovách (např. energie, voda, teplo apod.). | 64135.47 |
B.III.5. | Jedná se o finanční prostředky určené na výplatu platů našich zaměstnanců, související odvody a příděl do FKSP za prosinec 2022. | 11966090.70 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 841 354,56 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 175 255,56 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za prosinec 2022 (dne 11.1.2023). | 666099.00 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 31.12.2022. | 7830.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z nákladů zúčtovaných na platy vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP a vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu ve sledovaném obodobí roku 2022 použity na příspěvky na stravování, odměny při životních výročích, odměny při prvním odchodu do starobního důchodu, nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek a na příspěvky na péči o zdraví zaměstnanců, kulturu a sport. | 841354.56 |
D.III.7. | Přijaté zálohy na vodné, stočné a srážkovou vodu od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem, který užívá naše prostory v budově v Ústí nad Labem, za které hradíme příslušné zálohy. | 1440.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc prosinec 2022. | 2743012.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc prosinec 2022. | 1182895.00 |
D.III.16. | Částku tvoří záloha na daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z platů za měsíc prosinec 2022. | 791335.00 |
D.III.35. | Zahrnuje paušální částky služeb čerpaných naší organizací v prosinci 2022, které jsou jejich poskytovatelé oprávněni na základě uzavřených smluvních vztahů fakturovat až po skončení daného měsíce (např. ostraha, odvoz odpadů, internet apod.). | 38693.17 |
D.III.37. | Jedná se o částky služeb a energií čerpaných naší organizací v prosinci 2022, které jsou jejich poskytovatelé oprávněni na základě uzavřených smluvních vztahů fakturovat až po skončení daného měsíce. Položka zahrnuje také zálohy na vodné, stočné, teplo a el. energii zaplacené v průběhu roku 2022 a do 31.12.2022 nezúčtované. | 710377.81 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené platy zaměstnanců za měsíc prosinec 2022, které byly vyplaceny 11.1.2023. | 7072964.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.12.2022, který činí 179,77. | 135408492.00 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, tonerů, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 1479168.13 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s deseti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. Oproti loňskému roku došlo k nárůstu nákladů o 28,15 % v důsledku rostoucích cen dodavatelů. | 2905343.55 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu našich objektů s cílem zajistit jejich provoz a na opravy a údržbu služebních vozidel. | 2510719.40 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 191675.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 7878.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel a další služby. | 9225377.11 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 85470529.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 28362757.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu zúčtovaných hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS, zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 2934743.74 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz služebních vozidel KHS v ČR v roce 2022. | 34500.03 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.12.2022 činila 63 177 704,85 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 994458.42 |
A.I.35. | Během sledovaného období byly pořízeny notebooky (20 ks) za 405 156,40 Kč, monitory (20 ks) za 74 100,40 Kč, dokovací stanice (20 ks) za 65 219,- Kč, kopírovací stroje (10 ks) za 130 716,30 Kč, úřední deska v Chomutově za 5 383,31 Kč a v Lounech za 5 432,78 Kč, do Děčína byl pořízen skartovací stroj za 8 772,50 Kč, ústředna EZS do Loun za 35 232,78 Kč, autochladnička pro hygienu výživy v Mostě za 15 670,- Kč, čtečka čárových kódů pro inventury majetku za 37 730,- Kč, kancelářský nábytek za 114 674,12 Kč, kuchyňská linka za 34 343,64 Kč, úklidový vozík za 3 096,39 Kč, hliníkový žebřík za 3 830,- Kč a ruční kotoučová pila za 3 438,- Kč. | 942795.62 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku (služebních vozidel KHS) ve výši 321 124,- Kč a náhrady nákladů soudních řízení v souhrnu ve výši 27 423,- Kč. | 348547.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu a další. | 517310.06 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě a za pronájem prostor pro účely měření ovzduší a provoz imisní stanice v Litoměřicích organizaci Glanzstoff-Bohemia s.r.o. | 114843.51 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. a předepsané úroky z prodlení za povolené splátkování pokut. | 81947.60 |
B.I.17. | Stěžejní část tvoří výnosy z náhrad nákladů správního řízení ve výši 266 000,- Kč. Dále položka zahrnuje bonifikaci na pojistném od Generali Česká pojišťovna, a.s.v částce 51 161,- Kč, součástí je i množstevní sleva listovních zásilek za rok 2021, drobné přeplatky na energiích za rok 2021, náhrada za ztrátu listovní zásilky apod. | 320518.95 |