Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

PO účtuje podle Vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejících účetních standardů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle rozhodnutí Rady obce Dlouhá Loučka vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování zásob - metoda A. Inventarizace byla provedena v souladu s §29 a §30 zákona o účetnictví a s vyhláškou č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetků a závazků a byla ukončena 31.1.2023.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1672590.35 1614031.03
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 159510.00 154261.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1513080.35 1459770.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1672590.35 1614031.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Pr 335 vedená u Krajského soudu v Ostravě

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Půdní nástavba - budova svěřená, odpisy ve výši 85248,04 nekryté, proúčtované s 649. Byl odúčtován dohad na platbu investice z IROP - jedná se o neuznané náklady. Od října 2023 je do majetku organizace zařazeno TZ-kotelna HB, odpisy nekryté ve výši 7170,- Kč proúčtované s 649. Ostatní DHM, který je odepisován je finančně krytí provozním příspěvkem od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 11908609.65
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1226898.28 44699.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.2
FKSP - příděl tvoří 2% z mezd a byl čerpán na úhradu příspěvku na obědy zaměstnanců, návštěvu divadla, věcného daru pro zaměstance. Účet 412 je vedený na samostaném bankovním účtu a účet FKSP je finančně krytý.
0.00
D.III.12
Závazky vůči OSSZ - mzdy 12/2022
0.00
D.III.10
Závazky vůči zaměstnancům - mzdy 12/2022
0.00
B.II.1
Pohledávky 12/2022 - splatné v 1/2023
0.00
D.III.5
Závazky ve lhůtě splatnosti.
0.00
C.II.3
Vytvořen z HV z minulých let, bude použit na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku.
0.00
C.II.4
Účet 414 je použit na přijeté fin.dary a nevyčerpané dotace Šablon, Obědy do škol
0.00
C.II.1
Účet 411 - vytvořen z HV předchozích let.
0.00
D.III.13
Závazky vůči ZP - mzdy 12/2022
0.00
D.III.16
Zálohová daň zam. a srážková daň zam. za 12/2022
0.00
C.II.5
Účet 416 - tvořen z čtvrtletních odpisů DHM a investičních transferů od zřizovatele. V roce 2021 čerpán na investici Nástavba MH, pořízení el.sklopné pánve ŠJ a na údržbu a opravy
0.00
D.III.37
Dohadná položka-zaúčtování záloh na energie do nákladů.
0.00
B.II.4
Poskytnuté zálohy na el.energii a plyn
0.00
D.III.7
Přijaté zálohy na stravné a LVVZ žáků
0.00
D.III.36
Nevyčerpaný provozní příspěvek na stravné dětí - bude čerpán v 2023, příjem z akcí ZŠ, příjem na kroužek-bude využito v následujícím roce.
0.00
B.II.32
Dohadný účet aktivní - náklady dotace UZ 33063 Šablony III a dotace UZ 13014 Obědy do škol 2021/2023
0.00
D.II.8
Dlouhodobá přijatá záloha - UZ 33063 Šablony III a dotace UZ 13014 Obědy do škol 2021/2023
0.00
A.II.8
Dne 21.9.2021 ukončena stavba budovy a dána do užívání (zařazení do majetku 021 a 022). Dne 31.10.2022 ukončeno TZ - kotelna HB (zařazení do majetku)
0.00
B.I.2
Potraviny ŠJ na skladě
0.00
B.I.8
Almanachy školy, čipy
0.00
D.III.17
Závazek vůči FÚ - DPH za 4Q/2022
0.00
C.I.3.
snížení transferu o odúčtovaný dohad ve výši 1055633,32 Kč. Původně tato částka měla být hrazena z dotace od IROP, ale po ukončení stavby byly některé náklady změněny z uznatelných na neuznatelné a z dotace nebyly proplaceny.
0.00
D.III.35.
přijaté faktury vystavené v roce 2023 ale nákladově zařazeny do roku 2022
0.00
B.II.30.
licence PC pořízena i pro rok 2023
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb - stravné žáci a zaměstnanci
0.00
B.IV.2
Transfer KÚ UZ 33353 účtován do výnosů dle skutečných nákladů KÚ UZ 33353 1-12/2022
17772775.00
B.IV.2
Transfer od zřizovatele - na provoz 1-12/2022
1840200.00
B.I.1
Výnosy - stravné cizí strávníci.
0.00
B.IV.2
Transfer KÚ UZ 33063 účtován do výnosů dle skutečných nákladů 1-12/2022
212505.00
B.IV.2
Transfer od zřizovatele na provoz ŠJ
543153.99
B.IV.2
Transfer - Obědy do škol 1-12/2022
26605.00
B.I.16
Čerpání IF - ve výši odpisů keram.pece pořízené z fin.daru, který byl se souhlasem zřizovatele převeden z RF do IF, čerpání IF na opravu šaten a TZ kotelny HB
0.00
B.I.17
Bezúplatné nabytí respirátorů pro zam., ant.testů, roušek pro žáky ve výši 53141,70, dále výběr od žáků 383686,- Kč, dále nekryté odpisy - nástavba MH ve výši 85248,04 Kč a nekryté odpisy - kotelna HB ve výši 7170,- Kč
0.00
B.IV.2
Výnosy z inv.transferu ve výši odpisů
171264.96
B.IV.2
Transfer UZ 33086 1-12/2022
98750.00
B.IV.2
Transfer UZ 33087 a UZ 33088 1-12/2022
274000.00
A.I.28.
Odpisy celkové: 344441 Kč, z toho opisy majetku pořízeného z dotace ve výši: 171264,96 Kč, nekryté odpisy ve výši 92418,04 Kč. Odpisy ve výši 80758,- Kč jsou fin.kryty z rozpočtu zřizovatele.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 256865.84
A.II. Tvorba fondu 280801.00
1. Základní příděl 280801.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 235942.34
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 141169.00
3. Rekreace 36000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 50535.34
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 8238.00
A.IV. Konečný stav fondu 301724.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 651320.42
D.II. Tvorba fondu 84625.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření 12523.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 11506.52
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 60595.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 379678.98
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 68800.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 310878.98
D.IV. Konečný stav fondu 356266.69

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2402900.15
F.II. Tvorba fondu 9402940.68
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 94518.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 1073045.40
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 8166577.28
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 68800.00
F.III. Čerpání fondu 10505827.07
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 1380312.40
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 9000000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 125514.67
F.IV. Konečný stav fondu 1300013.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 20744330.56 799916.25 19944414.31 18915512.11
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 20744330.56 799916.25 19944414.31 18915512.11
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 31.12.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem