A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní metoda se nemění. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. OCEŇOVÁNÍ A VYKAZOVÁNÍ - zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B - drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč - drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč - hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činnosti - ve skutečných pořizovacích nákladech, v letošním roce nebyl pořízen majetek vlastní činností - cenné papíry a majetkové účasti - pořizovací cenou 2. ZMĚNY ZPŮSOBU OCENĚNÍ - změny nenastaly 3. ODPISOVÝ PLÁN - účetní jednotka provádí účetní odpisy 4. PŘEPOČET CIZÍ MĚNY - kurz není stanoven, přepočet cizí měny dle kurzu ČNB 5. OCENĚNÍ REÁLNOU HODNOTOU - u majetku určeného k prodeji, dle interní směrnice 6. ÚČETNÍ PŘÍPADY - jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, časové rozlišení k 31.12. jen u významných částek, pojištění a energií - pravidleně se opakující platby a nevýznamné částky se časově nerozlišují 7. OPRAVNÉ POLOŽKY - opravné položky se provádí k 31.12. 8. ZAOKROUHLOVÁNÍ - způsob zaokrouhlování nákladových a výnosových účtů jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč - z těchto položek se sestaví výkaz zisku a ztráty. - výsledek tj. součet výsledků hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do rozvahy, ostatní položky jsou nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků - o případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu - u výkazu rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům: 377 nebo 378 |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4744488.30 | 4591954.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3010741.19 | 3010741.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1733747.11 | 1581213.25 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 375763.74 | 3794433.94 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 216863.74 | 3560433.94 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 2500.00 | 26300.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 156400.00 | 207700.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1458570.88 | 3743837.20 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1458570.88 | 3743837.20 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 14345.00 | 14345.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 14345.00 | 14345.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6564477.92 | 12115880.58 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsaná v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 31. 12. neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účetní jednotka eviduje smlouvy s datem podání návrhu v roce 2023 a to s právními účinky v roce 2022. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Obec neučtuje o investičním fondu a ani o fondu reprodukce majetku. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U účetní jednotky tato situace nenastala. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1751682.27 | 33822683.98 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 5054400.64 | 4764861.70 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | Účetní jednotka neeviduje kulturní památky a jiné sbírky muzijní povahy oceněné 1,- Kč. Účetní jednotka eviduje soubor 5ks majetku oceněného 1,- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3215267.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
43713937.08 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Bez významné změny. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti se skládají z: - exekuční tituly,insolvence,místní poplatky ( tvorba OP 585.866,80 Kč) | 3936706.37 |
B.II.1. | Z celkové výše pohledávek, jsou výzmané tyto částky: - pohledávky z nájemních vztahů zúčtované vyúčtováním v roce 2023 ve výši 5.159.936,- Kč - pohledávky z činnosti města v celkové výši 400.885,06 Kč, členění dle splatnosti: --- ve splatnosti ve výši 253.132,76 Kč --- po splatnosti 14-30 dnů splatnosti ve výši 0,- Kč --- po splatnosti 31-60 dnů splatnosti ve výši 11.468,- Kč --- po splatnosti nad 90 dnů ve výši 136.284,30 Kč ----------(tvorba OP 104.949,87 Kč) | 5484629.06 |
D.II.1. | Dlouhodobý úvěr se splatností do roku 2023 ve výši - 182.517,60 Kč. Revolvingový úvěr se splatností do roku 2025 ve výši - 9.767.700,81 Kč. | 9950218.41 |
D.III.38. | Ostatní závazky - závazky z pojistných smluv KOOPERATIVA, závazky z titulů exekucí a ostatní srážky. | 180570.98 |
D.III.7. | Zálohy z nájemních vztahů vypořádání 2022 - 8.463.419,- Kč. Zálohy ostatní - 18.769,82 Kč (voda BOREČEK,budoucí kupní smlouvy). | 8482188.82 |
D.II.8. | Zálohy z dotačních titulů. | 29525702.24 |
A.II.3. | Členění staveb v analytické evidenci - PŘÍLOHA G (NETTO HODNOTA). | 297044604.84 |
A.II.1. | Členění pozemků v analytické evidenci - PŘÍLOHA H (NETTO HODNOTA). | 175938559.36 |
B.III.5. | Zůstatek hotovosti v bankomatu - 326. 500,- Kč Zůstatek transparentní účet - 29.586,18 Kč | 356086.18 |
B.II.32. | Dohadná položka na probíhající víceleté dotace | 27089137.25 |
A.III.6. | Dlouhodobý finanční majetek se skládá z: - neobchodovatelné akcie společnosti SVS - peněžitý příplatek ve společnosti SVS - 10% podíl ve společnosti Profi ENERGY | 9446428.00 |
D.III.5. | Členění závazků dle splatnosti: - ve splatnosti ve výši 6.742.488,42 Kč - po splatnosti do 14 dnů ve výši 1. 034.641,44 Kč | 7777129.86 |
D.I.1. | Dlouhodobá rezerva - obnova vodovodního řadu. | 351000.00 |
B.II.4. | Členění provozních záloh dle typu: - provozní zálohy běžné,režijní ve výši 76.237 Kč - provozní zálohy z platebních kalendářů ve výši 5.040.640,89 Kč | 5116877.89 |
A.II.8. | Z celkové výše nedokončeného dlouhodobého majetku jsou významné tyto akce: - CYKLOSTEZKA - vybudování cyklostezky KÚ Ploužnice pod Ralskem - 35.749.908,42 Kč - VRT NÁHLOV - průzkumný vrt na studnu pro zásobování pitnou vodou KÚ Náhlov - 11.175.650,21 Kč - LESNÍ ZÁZEMÍ - vybudování zázemní pro techniku a zaměstnance - 1.022.065,93 Kč - OPTIKA HVĚZDOV / PLOUŽNICE - inženýrské sítě - 10.005.092,48 Kč - HASIČÁRNA - vybudování zázemí pro JSHD Ralsko - 3.206.999,73 Kč | 70582552.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.17. | Významné položky z celkové částky: - 750.000 Kč dohoda o narovnání soudního sporu - 314.937,17 Kč pojistná plnění - 1.870.724,78 Kč kompenzační bonusy | 3555118.58 |
B.I.8. | Výnosy ze skládky odpadu. | 5727185.26 |
B.I.2. | Služby z činnosti města. | 2132186.66 |
A.III.2. | Transfery z činnosti a provozní příspěvek příspěvkové organizace. | 3939554.03 |
A.I.12. | Základní a provozní služby pro chod města. | 16212005.82 |
A.I.31. | Prodané pozmeky - kupní smlouvy. | 19700268.79 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - byty,nebyty,pozemky. | 7195273.94 |
B.I.1. | Výnosy z lesního hospodářství,vodné. | 2384432.27 |
B.I.15. | Výnosy z prodeje pozemků. | 24599581.18 |
A.I.28. | Účetní odpisy dle odpisových plánů. | 16604376.75 |
A.I.8. | Opravy bytového fondu a majetku města. | 15080224.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 28445.04 |
G.II. Tvorba fondu | 464509.10 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 464496.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 13.10 |
G.III. Čerpání fondu | 370628.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 122326.14 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 530266936.13 | 233222331.29 | 297044604.84 | 265144317.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 238996139.99 | 123508382.00 | 115487757.99 | 118790942.41 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 109978961.02 | 30533851.00 | 79445110.02 | 80472621.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 82023250.01 | 49862810.00 | 32160440.01 | 29903862.11 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33982723.07 | 12425772.29 | 21556950.78 | 28435063.91 |
G.6. | Ostatní stavby | 65285862.04 | 16891516.00 | 48394346.04 | 7541827.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 175938559.36 | 0.00 | 175938559.36 | 175436267.89 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 43713937.08 | 0.00 | 43713937.08 | 43643282.08 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 7429282.00 | 0.00 | 7429282.00 | 13527919.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 16689202.35 | 0.00 | 16689202.35 | 17001453.47 |
H.5. | Ostatní pozemky | 108106137.93 | 0.00 | 108106137.93 | 101263613.34 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 16207487.13 | 896034.55 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 16207487.13 | 896034.55 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |