Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 070, UZ 33 435, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063, byly prostředky k 31. 12. 2018 převedeny do RF a další čerpání proběhne v lednu 2019 - projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - pak dojede k finančnímu vypořádání. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2018 - 0,37 je zálohovým pro rok 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2622070.67 2592303.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 224240.64 221337.64
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2397830.03 2370965.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 644724.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 644724.40
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71942999.48 71943018.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71942999.48 71943018.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69320928.81 -68705990.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - ve 4. Q - nebyl zakoupen žádný DHM. Při inventarizaci byl zlikvidován majetek v hodnotě: 249 635,00 Kč (malotraktor z r 1996 a podlahový čistící stroj z r. 1997). DDHM - pořízení á 50 375,00 Kč (nábytek a učební pomůcky), při inventarizaci byl zlikvidován majetek v hodnotě 50 786,90 Kč (nábytek, tiskárna, telefon, UP), DDNM - pořízení á 42 350,00 Kč - nové webové stránky školy. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí od 26. 11. - veřejnosprávní kontrola - VZP - žádná nápravná opatření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 7217.20 19234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 -pořízen majetek v hodnotě - 42 350,60 Kč - nové webové stránky školy - stav majetku k 31. 12. je 303 211,00 Kč a souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - pořízení v hodnotě 217 134,50 Kč - nový výdejní terminál a krouhač zeleniny do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 249 635,00 Kč - podlahový čistící stroj a malotraktor z roku 1996 -1997, stav DHM k 31. 12. je 8 518 747,10 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 50 375,00 Kč - nábytek a UP, při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 50 788,90 Kč - jednalo se o starý, nefunkční a vyhospodařený majetek (nábytek, elektronika a UP) stav majetku k 31. 12. je 9 729 345,59 Kč, Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 154 837,62 Kč - fyzickou inventurou stav zjištěný 141 468,82 Kč - rozdíl - 13 368,80 Kč - korekce skladu potravin v souvislosti s DPH. Učet 132 - 4 743,00 Kč - stravovací žetony (186 ks), souhlasí s fyz. stavem - doloženo inventurním soupisem k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 37 044,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk, Wander Czech Šumperk). Odběratelé ZŠ - nedluží žádné finanční prostředky. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur a s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 314, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 827 895,60 Kč bez DPH, záloha na LVK - 23 517,00 Kč, pohledávka za zaměstnance účet 335 ř. 9: 14 448,00 Kč - stravné 12.
0.00
B.II.
účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 0,00 Kč - organizace obddržela příspěvek na provoz a účelové příspěvky od zřizovatele dle schváleného rozpočtu - žádná pohledávka - doloženo inventurou pohledávek k 31. 12.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do prosince 2018 - 1 611 811,00 Kč z toho v RF 258 708,30 Kč, energie školnický byt 2018 - voda a teplo 10 992,24 - fakturace až v roce 2019, po obdržení faktury za teplo. Stav na účtu doložen inventurou pohledávek 31. 12.
0.00
B.II.
Účet 381 ř. 30 - náklady PO - pojištění Trend na rok 2019 - 42 819,00 Kč - dle sml., účet 385 - příjmy PO č. 31- dluh za kroužek aerobik - 200,00 Kč - bude přijato v lednu 2019, účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 140,00 Kč - dluh na stravném, stav na účtech 381, 385 a 377 doložen inventurou pohledávek k 31. 12.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. BA ZŠ: 4 280 355,78 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 2 863 041,94 Kč, Investiční fond: 85 721,57 Kč, Fond odměn: 206 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 818 694,97 Kč, RF z ost. zdrojů - dary + OP VVVV: 306 067,30 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 351 021,27 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 364 625,95 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 399 508,53 Kč, rozdíl: - 34 882,58 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 38 382,58 Kč, příspěvek na PF - 3 500,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 2 334,00 Kč, pokladna stravovna: 5 913,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q. - 4. Q - 221 845,80 Kč, navýšení - pořízení DHM 217 134,50 Kč, stav 1 363 008,06 Kč
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč, z toho (85% - ROP) 1 234,20 Kč + 5 983,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP.
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - stav k 31. 12. - 206 830,00 Kč - použití fondu v roce 2018 - 276 970,00 Kč - překročení limitu na mzdy, příjem z HV 150 023,77 Kč - fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 215 324,10 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 451 471,38 Kč, čerpání fondu na stravné: 143 014,95 Kč, příspěvek na PF: 44 100,00 Kč, kultura, sport - 51 110,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 29 062,00 Kč, celkem použití fondu: 267 286,95 Kč. Stav účtu: 399 508,53 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 34 882,58 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - stav k 31. 12 - 818 694,97 Kč. Fond je finančně krytý - výsledek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2018: 416 179,90 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 368 807,90 Kč, dary 47 372,00 Kč tvorba v r. 2018 - 80 956,00 Kč - dary účelové - 15 000,00 Kč pro DPS Ptáčata a 65 956,00 Kč, nedočerpaná dotace OP VVV - 258 708,30 Kč, čerpání - projekt Obědy pro děti - vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 65 956,00 Kč a projekt Výzva 22 - 368 807,90 Kč, DPS ptáčata na oblečení 15 013,00 Kč, stav k 31. 12. - 306 067,30 Kč - fond je fina nčně krytý. Dary 47 359,00 Kč nedočerpaná dotace z projektu OP VVV - 258 708,30 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 81 010,27 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 221 845,80 Kč. Pořízení DHM 217 134,50 Kč, stav fondu ke dni účetní závěrky je 85 721,57 Kč - fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - 4. Q z HČ - zisk 95 372,81 Kč, z DČ zisk 164 753,60 Kč. Škola se, ve 4. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy. Finanční zdroje použila účelně a hospodárně. Všechny závazné ukazatele byly dodrženy.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - následně proběhne vyúčtování.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 56 875,85 Kč- z toho za potraviny 0,00 Kč, škola za služby a opravy, energie, učebnice - 56 875,85 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a výsledku dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2019 po uplatnění DPH - 327 659,60 Kč, záloha na LVK žáků 7. ročník - 56 100,00 Kč, stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 3 500,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 14 448,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, zákonné srážky z platu - 1 462,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2019. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 607 907,00 Kč + ZP - 260 880,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 215 036,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu 2019 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - daňová povinnost - 7 459,00 Kč - za 4. Q závazek k FÚ, bude odvedeno v lednu 2019.
0.00
D.III.
Účet 374, 349 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353. 33070, 33435, 33065 - stav na zálohách - 0,00 Kč, prostředky MŠMT byly finančně vypořádány k 31. 12. přeplatek v hodnotě 0,30 Kč (účet 349 - ř. 20 RO) - bude odvedeno do státního rozpočtu v lednu 2019.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - stav 0,00 Kč - prostředky od zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu na rok 2018.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn 12 - 3 746,23 Kč dle faktury, elektřina 12 - 37 685,16 Kč dle faktury, Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a dohadu v prosinci - 852 247,10 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 720,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 779,14 Kč - dle faktur vystavených v lednu 2019, likvidace kuchyňského odpadu - 687,20 Kč, dle faktury, neuplatněná DPH z faktur spadajících do období roku 2018, vystavených v lednu 2019 - 6 498,10 Kč, stav na účtu 389 souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 573 366,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, škody - spoluúčast - úrazy žáků, které se staly v r. 2018 a nebyly ještě pojišťovnou odškodněny - 5 000,00 Kč, předpis vratky daru - Projekt Obědy pro děti - nespotřebovaný dar - 2 881,00 Kč. Zůstatek na účet 378 souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení soft. 2 500,00 Kč - Pamos 2019 verze 26,00, při inventuře byl odepsán majetek v hodnotě 2 097,00 Kč, - stav k 31. 12. - 224 240,64 Kč souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 4 438,40 Kč (gastronádoby, reproduktory, držák) při inventuře byl odepsán majetek v hodnotě 15 640,88 Kč - stav majetku k 31. 12. je 2 397 830,03 Kč a souhlasí s výsledkem fyzické inventury.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce, snížení hodnoty o 19,00 Kč z důvodu přeparcelování pozemku - stav k 31. 12. 2018 - 71 942 999,48 Kč souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 30 117 709,70 Kč, z toho UZ 33 353 - 30 057 070,00 Kč, UZ 33 070 - 32 576,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 33 065 - 19 984,90 Kč, UZ 33 063 - OP VVV - 754 824,00 Kč prostředky zřizovatele a vl. zdroje - 7 840 235,39 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 30 117 709,70 Kč, UZ 33 063 - 754 824,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,00 Kč, UZ - účelový zdroj od zřizovatele na správu hřiště, vybavení, plavání 404 505,00 Kč, výnosy z transferu - ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč - účet 672 celkem: 34 721 255,90 Kč, vlastní zdroje: 4 086 886,00 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2017, příjmy za lyžařský výcvik, školní výlety, exkurze, zájezdy, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, FO - překročení limitu na mzdy).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 95 372,81 Kč. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. Limit závazných ukazatelů byl dodržen.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 2 079 080,50 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 754 408,50 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 226 965,00 Kč, kroužky - 97 707,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 2 243 834,10 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 833 064,45 Kč, pronájmy: 269 080,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 135 130,00 Kč, automat na mléko: 6 559,65 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: 164 753,60 Kč, z toho stravovna: 78 655,95 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 48 674,65 Kč, kroužky: 37 423,00 Kč. Žádná z činnosti v roce 2018 nebyla ztrátová.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 215324.10
A.II. Tvorba fondu 451471.38
1. Základní příděl 451471.38
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 267286.95
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 143014.95
3. Rekreace 29062.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 51110.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 44100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 399508.53

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1147729.18
D.II. Tvorba fondu 426809.99
1. Zlepšený výsledek hospodaření 87145.69
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 258708.30
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 80956.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 449776.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 449776.90
D.IV. Konečný stav fondu 1124762.27

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 81010.27
F.II. Tvorba fondu 221845.80
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 221845.80
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 217134.50
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 217134.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 85721.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 82518.00 139053.99 145165.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 82518.00 139053.99 145165.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem