A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V r. 2018 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2018 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v r. 2018 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) účet 905: k HČ - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a k DČ - odepsané pohledávky - do nákladů a podrozvahy v r. 2013: a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč, - do nákladů a podrozvahy v r. 2018: za služby související s pronájmem byt. prostor za 1-4/2016 ve výši 5 tis. Kč, v 12/2018 vytvořeno 100% oprav. položek k pohledávce. V rámci inventarizace majetku a závazků rozhodnuto ředitelkou školy o dočasném upuštění od vymáhání pohledávky v souladu s přísl. nařízeními zřizovatele. V účetnictví zachyceno v souladu s právními předpisy a vnitřní směrnicí školy, tj. zrušení opravné položky, odepsání pohledávky z hlavní knihy a její zachycení v podrozvahové evidenci. 2) účet 966 - Z účtu v 6/2018 odúčtována hodnota pozemků ve výpůjčce (od Města Kojetín), ukončení smlouvy o výpůjčce ze dne 30. 4. 2000 ve znění pozdějších dodatků, s účinností k 1. 6. 2018. V 11/2018 zaúčt. na základě Smlouvy o výpůjčce MZSV181883 ze dne 15. 11. 2018 vypůjčka Datového Digitalizačního Terminálu (na dobu neurčitou). K 31. 12. 2018 časově rozlišeno použití neinv. transferů poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), provoz - pojistné plnění (ÚZ 305) - oprava střechy po vichřici, fin. příspěvku - ocenění Zelená škola Olomouckého kraje ve šk. r. 2017/18 (ÚZ 115), dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353), účel. neinv. dotací ze SR ČR - Excelence SŠ 2017 (ÚZ 33 038), Excelence ZŠ 2018 (ÚZ 33 065), neinv. prostř. projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (ÚZ: dle zdroje financ.: neinv. prostř. ze stát. rozpočtu (15%) 103 1 33 063, neinv. prostř. z EU (85%) 103 5 33 063) a účel. neinv. dotace od Města Kojetín na základě Smlouvy o poskytnutí dotace ze dne 21. 3. 2018. Škola je zapojena do projektu v rámci výzvy OP VVV, č. výzvy 02_16_035, název projektu: Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I., reg. č. projektu: CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007475. Financování projektu bylo škole schváleno MŠMT ČR dne 14. 8. 2017. Poskytovatel dotace: MŠMT ČR, příjemce dotace: gymnázium. Datum zahájení fyzické realizace projektu: 1. 9. 2017, celková doba realizace projektu: 24 měsíců, datum ukončení fyzické realizace projektu: 31. 8. 2019. V 12/2017 škola obdržela prostřednictvím zřizovatele 1. zálohovou platbu ve výši 60% celk. způsobilých výdajů rozpočtu projektu, v 12/2018 byla škole poskytnuta zbývající část zálohové platby (v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace č. 16_035/0007475-01 ze dne 3. 10. 2017 (režim financ. projektu: ex-ante). Celkové způsobilé výdaje činily: v r. 2017: 22 tis. Kč, v r. 2018: 328 tis. Kč. Dotace podléhá fin. vypořádání v souladu s vyhl. MF ČR č. 367/2015 Sb.. K 31. 12. 2018 časově rozlišena pojistná událost - zatečení v prostorách školy (ÚZ 999) prostřednictvím účtu 649 (skutečné náklady r. 2018). Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. V doplňkové činnosti škola účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2018 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb. V 1/2018 byly škole zřizovatelem odňaty z hospodaření části pozemků a stavby v k.ú. a obci Kojetín: pozemek parc. č. 7058/1 ost. pl. o výměře 12 214 m2, část pozemku parc. č. 649/3 ost. pl. o výměře 115 m2 a stavby: sportovní areál a heliport - vše z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření gymnázia, do vlastnictví města Kojetína (bezúplatný převod). Nabyvatel uhradil veškeré náklady spojené s převodem vlastnického práva a správní poplatek spojený s návrhem na vklad vlastnického práva do katastru nemovitostí. Dne 15. 1. 2018 uzavřel Olomoucký kraj s městem Kojetín darovací smlouvu, jejímž předmětem byl bezúpl. převod částí pozemků v k.ú. Kojetín (viz. výše) se všemi součástmi a příslušenstvím, zejména běžeckou dráhou, lezeckou stěnou a heliportem. Návrh na vklad vlastnického práva do KN dle uvedené smlouvy byl podán dne 16. 1. 2018. Účetní a evidenční změny u nem. majetku (pozemků a staveb) dle předávacích protokolů zaslaných zřizovatelem provedla škola, která měla majetek svěřen zřizovací listinou k vlast. hospodářskému využití, k datu doručení návrhu na vklad do KN, tj. 16. 1. 2018. Dne 21. 5. 2018 schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/42/43/2018 účetní závěrku školy sestavenou k 31. 12. 2017. V souladu s platnou legislativou škola splnila ve stanoveném termínu (12. 6. 2018) povinnost zaslat informaci o schválení účetní závěrky do CSÚIS. Dne 25. 6. 2018 schválilo Zastupitelstvo Olomouckého kraje svým usnesením UZ/11/9/2018 mj. rozdělení kladného VH školy za r. 2017: finančně do RF ze zlepš. VH, účetně - transferový podíl r. 2017 zůstává na účtu 432. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 18003.00 | 12648.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 18003.00 | 12648.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 297420.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 297420.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 43923.00 | 1549.82 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 43923.00 | 1549.82 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -25920.00 | 308518.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V r. 2018 došlo na škole ke dvěma pojist. událostem: 1) Dne 8. 4. 2018 došlo k poškození části střechy na budově školy v důsledku živelné události (poškození silným větrem). Pojistná událost byla neprodleně nahlášena zřizovateli a pojišťovně. Náklady na opravu činily 47 tis. Kč, výše pojistného plnění činí 44 tis. Kč. O tuto částku škole zřizovatelem navýšen rozpočet - ÚZ 305 - příspěvek na provoz - pojistné plnění, který škola použila na odstranění následků pojistné události - oprava střechy po vichřici, 2) Dne 13. 8. 2018 došlo k zatečení v prostorách školy (prasklá hadička na WC ve 3. patře, vytopení místností a prostor až do přízemí). Pojistná událost byla neprodleně nahlášena zřizovateli a pojišťovně. Za r. 2018 vznikly organizaci náklady: na úklid (dodavatelsky) a uložení odpadu, revizi el. instalace osvětlení po vytopení a výměnu stropních podhledů, broušení podlahy, malování a pokládku koberce v kab. D v celkové výši 36 tis. Kč (pojistné plnění 35 tis. Kč, spoluúčast školy 1 tis. Kč) a náklady na pořízení DDHM (3x PC a nábytek do kabinetu D) a spotř. materiálu k výp. technice v celkové výši 77 tis. Kč (pojistné plnění 48 tis. Kč, spoluúčast školy 29 tis. Kč). Veškeré pojistné plnění bylo přijato přímo na účet školy. Další náklady související s opravami a pořízením nového DDHM budou uskutečněny v násl. kal. roce. Organizace nevede žádný soudní spor. V organizaci byla v 2/2018 provedena kontrola ze strany vnějších kontrolních orgánů - Krajské hygienické stanice Olomouckého kraje se sídlem v Olomouci, územní pracoviště Přerov. Jednalo se o kontrolu vykonanou dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), a dle §88 zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Zjištěné nedostatky dle Protokolu o kontrole č.j. KHSOC/02971/2018/PR/HDM ze dne 28. 2. 2018 byly odstraněny v předepsaném termínu. V 10/2018 byla na škole provedena pověřenými zaměstnanci zřizovatele veřejnosprávní kontrola podle §4 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), v platném znění a §9 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. Z Protokolu o kontrole č. 23/18 ze dne 24. 10. 2018 vyplynula povinnost kontrolovné osoby přijmout nápravná opatření k odstranění nedostatků v oblasti práce s pohledávkami po lhůtě splatnosti, zavedení a udržování vnitřního kontrolního systému a v oblasti použití analytických účtů u účtu 518 v souladu s jednotným účt. rozvrhem daným zřizovatelem pro jeho PO (jednalo se o pochybení bez vlivu na VH PO), a to bez zbytečného odkladu, nejpozději ve lhůtě stanovené kontrolním orgánem. Kontrolovaná osoba přijala opatření k odstranění nedostatků v průběhu kontroly. Proti kontrolním zjištěním uvedeným v protokolu nepodala kontrolovaná osoba v zák. lhůtě námitky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2018 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic školy je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 272952.00 | 272952.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. Samostatnou AE jsou vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s.. V 1. čtv. 2018 odňaty zřizovatelem z hospodaření části pozemků v k.ú. a obci Kojetín - parc. č. 7058/1 v PC 592 tis. Kč a parc. č. 649/3 v PC 0,4 tis. Kč (bezúpl. převod městu Kojetín). | 0.00 |
A.II.3. | Specif. dl. hm. majetku: Budova školy vč. přístavby učeben a půdní vestavby, víceúčelové hřiště pro míčové hry vč. příslušenství, sociální zázemí hřiště. V 1. čtv. 2018 odňat zřizov. z hospodaření sportovní areál v PC 2 876 tis. Kč a heliport v PC 559 tis. Kč (bezúpl. převod městu Kojetín) a vyřazen doodepis. dl. majetek (stavby) - internet (zbudování) v PC 69 tis. Kč - zkrácení doby odepisování do 31. 1. 2018 schváleno zřizovatelem. Jednalo se o morálně zastaralé připojení internetu pořízené v r. 1999, které škola v r. 2017 nahradila připojením přes tzv. optický kabel. | 0.00 |
A.II.4. | Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano. | 0.00 |
B.II.1. | Krátkodobé pohledávky k DČ - Odběratelé: Na účtu byla vedena pohledávka za služby spojené s pronájem byt. prostor v ob. domě za bývalým nájemníkem 5 tis. Kč (za období 1-4/2016). Pohledávka nebyla k 31. 12. 2018 uhrazena. Průběžně k ní byly tvořeny opravné položky, v 12/2018 vytvořena poslední oprav. položka. Ředitelka školy rozhodla (v souladu s přísl. nařízeními zřizovatele) k 31. 12. 2018 o dočasném upuštění od vymáhání pohledávky a jejím vyřazení z hl. knihy a zaevidování do podrozvahové evidence. Z tohoto důvodu účet 311 vykazuje k 31. 12. 2018 nulový zůstatek. | 0.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy dodavatelům k HČ: Během kal. roku účet použit k účtování krátk. poskyt. záloh dodvatelům v HČ. K 31. 12. 2018 nebyly dodavatelům poskytnuty žádné krátkodobé zálohy. | 0.00 |
B.III.9. | Běžný účet školy veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE. | 0.00 |
B.III.10. | Běžný účet FKSP školy veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10.) tvoří: příděl do FKSP za 12/2018, krátk. pohledávka za zaměst. k fondu (viz. pol. B.II.9) a odepsaná pohledávka za bývalým zaměstnancem školy (vedena v podrozvaze). Fond byl mj. čerpán na nákup DDHM - ke zlepš. prac. prostředí - 3 ks varných konvic. | 0.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů). | 0.00 |
C.II.4. | Zůstatek účtu tvoří fin. prostř.: a) z poskyt. peněžních darů od jiných fyzických či práv. osob. V r. 2018 přijato 6 tis. Kč účel. fin. dary, 23 tis. Kč neúčel. fin. dary. Čerpáno 28 tis. Kč z účel. fin. darů z minul. let (účet 501: fotografie žáků, drobné odměny pro žáky atd., účet 518: jízdné a startovné žáků na soutěžích) a 6 tis. Kč z účel. fin. daru r. 2018 (účet 501: tonery do tiskáren). V 1/2018 odúčtován převod nespotřebovaných fin. prostř. zaúčtovaných do fondu k 31. 12. 2017 k projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (částka 424 tis. Kč je v Příloze v části F., položce D.III.5. součástí ostatního čerpání RF z ost. titulů), b) nespotřebované fin. prostř. k 31. 12. 2018 (394 tis. Kč) k projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. | 0.00 |
C.II.5. | FI nebyl v r. 2018 použit k fin. inv. potřeb ani jako dopl. zdroj oprav a údržby. Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu organizace. Nařízené čtvrtletní odvody z FI do rozpočtu zřizovatele provedeny ve výši a termínech stanovených zřizovatelem. Zůstatek FI je krytý fin. prostř. na běžném účtu školy. | 0.00 |
C.III.3. | Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně za r. 2013 - 2017 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky). | 0.00 |
D.III.5. | Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů k HČ, které se vztahují k 12/2018, přijaté a uhrazené v 1/2019. | 0.00 |
D.III.7. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy k HČ (školním akcím), tj. zálohy od žáků II. na LVVK v Kunčicích v 2/2019. | 0.00 |
D.III.38. | Zůstatek účtu tvoří předpis krátk. závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 1/2019, předpis bank. poplatků za 12/2018 k účtu FKSP (hrazeny v 1/2019 z běžného účtu) a srážka z platu zaměstnance za 12/2018 (ost. výkony rozhodnutí - nařízená exekuce) splatná v 1/2019 . | 0.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu tvoří časové rozlišení fin. prostředků projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I.. | 0.00 |
A.II.6. | DDHM: Přírůstky: barevná tiskárna, 6x zásobník papír. ručníků, 2x zásobník plast., mag. stěrka, příruční pokladna, schůdky, vysavač (úklid), 3x varná konvice, 4x počítač, notebook, 2x data projektor, skříně, police a stoly do kab. D - 156 tis. Kč, věcný dar, tj. Datový digitalizační terminál v úč. hodnotě 3 tis. Kč, učebnice UK - 20 tis. Kč, učebnice poskyt. žákům bezpl. (nižší gymnázium, soc. učebnice) 22 tis. Kč, uč. pomůcky 51 tis. Kč. Úbytky: Dle vyřaz. protokolu ze dne 19. 3. 2018 vyřazeno 10 ks nefunkčních, neopravitelných počítačů (doložen posudek odb. firmy) - celkem 197 tis. Kč. Dle inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2018 vyřazen zastaralý, značně fyz. opotřebený DDHM, uč. pomůcky, učebnice do učit. knihovny a bezplatně pro žáky školy - celkem 256 tis. Kč. | 0.00 |
D.II.8. | Dlouhodobá přijatá záloha na transfer - projekt na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I.. | 0.00 |
C.I.1. | V rámci účtu 401 byly v souvislosti s odnětím staveb (sport. areálu a heliportu) a částí pozemků z hospodaření školy na základě předáv. protokolů se zřizovatelem provedeny v 1/2018 příslušné úč. změny. | 0.00 |
C.II.3. | Ve 2. čtv. 2018 do RF ze zlepš. VH zaúčtován zřizovatelem schválený příděl kladného VH za r. 2017. Z fondu čerpány fin. prostředky na nákup DDHM - počítač, notebook, barevná tiskárna a uč. pomůcek do F. | 0.00 |
C.II.1. | FO byl k 31. 12. 2018 plně vyčerpán. Z FO čerpáno ve 2. čtv. 2018 na odměnu zaměstnance. | 0.00 |
B.I.2. | Materiál na skladě: prostřednictvím účtu proúčtovány náhradní klíčenky (čipy ke vstupním dveřím do budovy školy) pro žáky školy. K 31. 12. 2018 zůstatek účtu 0 Kč, odpovídá skladové evidenci. | 0.00 |
B.II.9. | Pohledávka za zaměstnancem k fondu FKSP školy a k provozu - k záv. stravování zaměstnanců - mimo vlastní zařízení - neopráv. odebraný oběd. | 0.00 |
B.II.5. | Zůstatek účtu tvoří jiné pohledávky z HČ, tj. pohledávka za žáky za škodu způsobenou na DDHM (rozbitá mag. stěrka na tabuli). | 0.00 |
A.I.5. | Přirůstky DDNM: 0,2 tis. Kč - výuk. program ČJL. Úbytky DDNM: 0,6 tis. Kč - vyřazení zastaralých výukových programů v rámci inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2018. | 0.00 |
D.III.20. | Zůstatek účtu tvoří předpis vratky z fin. vypořádání dotace na přímé náklady na vzděl. (ÚZ 33 353) za r. 2018 - vratka nevyčerpaných OON a souvis. odvodů. | 0.00 |
D.III.35. | Předpis odvodu fin. prostř. do stát. rozpočtu dle přísl. ustanov. zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti (plnění povinného podílu osob se ZP na celk. počtu zaměstnanců zaměstnavatele). | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz, dotace na přímé náklady na vzděl., z RF ost. titulů (fin. darů 14 tis. Kč, např. sladkosti - odměny pro žáky školy, tonery atd.), z pojist. plnění k pojist. události - zatečení (2 tis. Kč - spotř. mater. k výp. technice), z ost. výnosů - od žáků za náhradní čipy ke vstupu do budovy školy (6 tis. Kč), z dotace z Města Kojetín (3 tis. Kč - sladkosti - drobné odměny pro žáky). Fin. význ. nákupy z provoz. prostř.: tonery 57 tis. Kč, čisť. a úklid. prostř. 38 tis. Kč. Srovnání celk. nákladů z přísp. na provoz s miulým úč. obdobím: Úspora nákladů u čisť. a úklid. prostředků a kancel. a ost. spotřeb. materiálu o cca 55 tis. Kč, vyšší náklady na spotř. materiál k výp. technice o cca 27 tis. Kč. V DČ - dle kalkulací jednotl. pronájmů - čisť. a úklid. prostředky. | 0.00 |
A.I.2. | Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné (vč. srážkové vody) v HČ hrazeny z příspěvku na provoz. V této oblasti nákladů zavedena úsporná vnitřní opatření. Spotřeba je vpodstatě stabilní, u elektřiny a plynu zřizovatel každoročně zadává centrální výběr dodavatelů. Srovnání celk. nákladů s minul. úč. obdobím: Náklady na elektřinu v r. 2018 vyšší o cca 18 tis. Kč, u zem. plynu vyšší o cca 8 tis. Kč (spotřeba elektřiny i plynu vzrostla nepatrně, vyšší ceny od dodavatele). Úhrady za vodné, stočné a srážkovou vodu jsou v obou obdobích srovnatelné. Ve 3. čtv. 2018 došlo k pojistné události - zatečení v prostorách budovy školy. V DČ - dle kalkulací jednotl. pronájmů - elektřina, plyn, voda. | 0.00 |
A.I.8. | Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz: mov. majetek: servis kopírek, laborat. mikroskopů, oprava pračky, nemov. majetek: oprava a servis plynových spotřebičů, odstranění závady a výměna osoušečů rukou na WC, výměna hasicích přístrojů, pravidelná revize EZS systému, oprava střechy kolárny na dvoře školy, kalibrace čidla úniku plynu, oprava ZTI - instal. práce, výměna plyn. ohřívače vody. Z přísp. na provoz - pojistné plnění - hrazena oprava poškození části střechy na budově školy silným větrem (44 tis. Kč). Pojistná událost - zatečení v prostorách budovy školy (pojistné plnění přímo na účet školy k nákladům r. 2018): 27 tis. Kč - výměna stropních podhledů, broušení podlahy, malování, pokládka koberce v kab. D. Srovnání s minul. úč. obdobím: Náklady za opravy mov. majetku v r. 2018 mírně vyšší. Náklady na opravy nem. majetku v r. 2018 vyšší o cca 47 tis. Kč (bez pojist. událostí) - větší potřeba oprav a údržby majetku. V DČ - dle kalkulací jednotl. pronájmů - opravy a údržba nemov. majetku. | 0.00 |
A.I.9. | Cestovné - tuzemské hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl. (náklady srovnatelné s minul. úč. obdobím) a fin. prostř. projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (5 tis. Kč). | 0.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci (pohoštění) hrazeny v HČ z příspěvku na provoz. V r. 2018 vyšší o 1 tis. Kč než v minul. úč. období. | 0.00 |
A.I.12. | Náklady hrazeny v HČ: a) z přísp. na provoz (fin. významnější náklady: 337 tis. Kč stravování žáků mimo vlast. zařízení (věcná režie), 72 tis. Kč inzerce o škole, 43 tis. Kč nájemné nebyt. prostor - sport. hala pro výuku TV, 81 tis. Kč údržba software a prodl. licencí, 95 tis. Kč správa počít. sítě, 56 tis. zpracov. mzdové agendy, 27 tis. úklid dodavatelsky atd.). Nově od 5/2018 hrazena odměna za služby pověřence pro ochranu os. údajů (měsíčně 2,5 tis. Kč), b) z RF ost. titulů (fin. darů 20 tis. Kč - jízdné, startovné žáků na soutěžích). Náklady na školní akce pro žáky 327 tis. Kč (AE účtu 518). Náklady na jízdné žáků na soutěže a olympiády ve výši 1,3 tis. Kč hrazeny z ost. výnosů (proplácí zpětně na zákl. fakturace DDM Olomouc). Náklady z projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. činily 18 tis. Kč (konzult. a porad. služby). Náklady z dotace od Města Kojetín činily 27 tis. Kč (jízdné, startovné žáků na soutěžích). Náklady k pojistné události zatečení v prostorách školy 8 tis. Kč hrazeny z pojistného plnění (revize elektřiny, úklid prováděný dodav. a odvoz a likvidace odpadu). Celkové náklady z přísp. na provoz jsou srovnatelné s minul. úč. obdobím. V DČ - dle kalkulací jednotl. pronájmů - ost. služby, tj. ostraha budovy školy a svoz odpadu. | 0.00 |
A.I.13. | Náklady hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl., neinv. účel. dotací ze SR ČR - Excelence SŠ 2017, Excelence ZŠ 2018, FO a fin.prostř. projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (OON 55 tis. Kč). Náklady na pracovní neschop. zaměst. činily 41 tis. Kč - hrazeny z dotace na přímé náklady na vzděl.. V DČ hrazeny odměny nepedag. zaměst. za úklid v rámci pronájmů nebyt. prostor a souvis. služeb. | 0.00 |
A.I.14. | ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl., neinv. účel. dotací ze SR ČR - Excelence SŠ 2017, Excelence ZŠ 2018 a přísp. na provoz (k čerpání FO). V DČ hrazeny odvody související s vyplacenými odměnami nepedag. zaměstnanců. | 0.00 |
A.I.15. | Zákonné úrazové pojistné hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání. V DČ hrazeno zák. úrazové pojistné související s vyplacenými odměnami nepedag. zaměstnanců. | 0.00 |
A.I.16. | Příspěvek FKSP hrazen v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl., neinv. dotací ze SR ČR - Excelence SŠ 2017, Excelence ZŠ 2018 a přísp. na provoz (k čerpání FO). Z dotace na přímé náklady na vzděl. hrazeno DVPP (17 tis. Kč) a opotřeb. lyžařské výzbroje (LSK školy). Z přísp. na provoz hrazeno stravování zaměst. (18 tis. Kč), lékařské prevent. prohlídky zaměst., školení nepedagogů (4 tis. Kč). Z fin. prostředků projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. hrazeno DVPP (220 tis. Kč). V DČ hrazen přísp. na FKSP v souvislosti s vyplacenými odměnami nepedag. zaměstnanců. | 0.00 |
A.I.20. | V HČ z přísp. na provoz hrazeny poplatky za výpisy z Katastru nemovitostí a za výpis z centrál. evidence exekucí (k pohledávce za býv. nájemníkem ob. domu). | 0.00 |
A.I.28. | Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz - odpisy a z přísp. na provoz (0,20 Kč - doodepisování dl. majetku (internet. připojení) v 1/2018 - zřizovatelem schválené zkrácení předpokl. doby odpisování). V DČ odpisy účtovány dle kalkulací jednotl. pronájmů nebyt. prostor a souvis. služeb. | 0.00 |
A.I.35. | Náklady na DDHM hrazeny v HČ: a) z příspěvku na provoz (37 tis. Kč) - zásobníky na papír. ručníky na WC, plast. zásobníky na šanony, příruční pokladna, schůdky (úklid), spoluúčast na pojistné události - zatečení - 3x PC, vysavač, b) z FKSP (1,4 tis. Kč) - 3x varná konvice, c) z RF ze zlepš. VH (62 tis. Kč) - počítač, notebook, barevná tiskárna, uč. pomůcky do F, d) z dotace na přímé náklady na vzděl.: učit. knihovna 18 tis. Kč, učebnice poskyt. žákům bezplatně 22 tis. Kč, učeb. pomůcky 23 tis. Kč, DDNM 0,2 tis. Kč, e) z fin. prostř. projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (2 tis. Kč - učit. knihovna, 27 tis. Kč - DDHM, tj. 2 data projektory), f) z přísp. zřizovatele - ocenění Zelená škola Olomouckého kraje 2017/18 - uč. pomůcky Bi 10 tis. Kč, g) z pojist. plnění pojist. události - zatečení: stoly, skříně, police, 3x PC do kab. D (46 tis. Kč), h) z ost. výnosů (úhrad od žáků za způsobenou škodu) 0,3 tis. Kč - mag. stěrka. | 0.00 |
B.I.2. | V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení. Dosaženy nižší výnosy (o 0,5 tis. Kč) než v r. 2017 - tyto výnosy nelze ovlivnit. V DČ účtovány výnosy za služby související s pronájmy svěřeného majetku dle kalkulací pro jednotl. druhy pronájmů. Dosaženy vyšší výnosy než v r. 2017 (o cca 12 tis. Kč) - navíc pronájem pro Volbu prezidenta ČR a mírný nárůst ost. pronájmů (hřiště, tělocvična atd.). | 0.00 |
B.I.3. | V DČ účtováno o výnosech z pronájmu svěřeného majetku - nebyt. prostor (prostory pro konání Volby prezidenta ČR, Volby do Zastupitelstva Města Kojetína a do Senátu Parlamentu ČR, místo pro provoz automatů na nápoje a potraviny, místo pro provoz kopír. stroje pro žáky, pronájem hřiště, tělocvičny a učeben). Dosaženy vyšší výnosy (o cca 45 tis. Kč) než v r. 2017 - vyšší výnosy v rámci pronájmu za volby, mírně vyšší za pronájem místa pro nápoj. a potravin. automaty, hřiště, tělocvičny atd. (naopak nižší výnosy za pronájem sport. areálu, který byl v 1/2018 převeden zřizovatelem bezplatně na Město Kojetín). | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání RF z ost. titulů - peněž. darů (využití pro žáky školy 34 tis. Kč), RF ze zlepš. VH (nákup DDHM a uč. pomůcek 62 tis. Kč), FO (odměna zaměst. 8 tis. Kč) a fondu FKSP (DDHM ke zlepš. prac. prostředí 1,4 tis. Kč). Konkrétní čerpání uvedeno v části E.1., položkách B.III.10., C.II.1., C.II.3, C.II.4.. | 0.00 |
B.I.17. | V HČ účtovány výnosy za školní akce pro žáky školy 327 tis. Kč - rovny souvisejícím nákladům v AE účtu 518. Úhrady od žáků za náhradní čipy ke vstup. dveřím 6 tis. Kč - rovny souvis. nákladům v AE účtu 501. Úhrada od žáků za způsobenou škodu na DDHM 0,3 tis. Kč - rovna souvis. nákladům v AE účtu 558. Výnosy za zpětně proplacené jízdné žáků na soutěže 1,3 tis. Kč (z DDM Olomouc) - rovny souvis. nákladům v AE účtu 518. Zúčtování dobropisu - předpis vratky rozdílu opravy smluvní ceny za zprac. mezd 19 tis. Kč. Ost. výnosy z činn. - z pojistného plnění k poj. události - zatečení k souvisejícím nákladům v AE účtů 501, 511, 518 a 558 (83 tis. Kč). | 0.00 |
B.IV.2. | V HČ: Čas. rozlišení výnosů (transferů) ke skutečným nákladům za 1. - 4. čtv. 2018, tj. transferů poskyt. na r. 2018 zřizovatelem (provoz, provoz - odpisy a odvody z odpisů, provoz - pojistné plnění, fin. přísp. - ocenění Zelená škola Olomouckého kraje 2017/18) nebo jeho prostřednictvím (dotace na přímé náklady na vzděl., účel. dotace na rozv. programy MŠMT ČR a na projekt na delší čas. období v rámci OP VVV) a účel. dotace z Města Kojetín na r. 2018 na základě Smlouvy o poskytnutí dotace. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů 273 tis. Kč. Odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně. | 0.00 |
C.2. | HČ: a) finančně: 1 tis. Kč: výnosy za stejnopisy vysvědčení, 19 tis. Kč dobropis - předpis vratky rozdílu opravy smluvní ceny za zprac. mezd (část za minul. úč. období, tj. r. 2016, 2017), 87 tis. Kč úspora přísp. na provoz , b) účetně: transfer. podíly 273 tis. Kč. VH HČ dosažen nižší než v r. 2017 (o cca 12 tis. Kč) - nižší úspora přísp. na provoz v r. 2018 o 31 tis. Kč, v r. 2018 navíc částka dobropisu za zprac. mezd za předchozí úč. období 19 tis. Kč. DČ: pronájmy svěřeného majetku (snížené o související náklady - tvorba opravné položky k neuhrazené pohledávce). VH DČ dosažen vyšší než v r. 2017 (o cca 46 tis. Kč) - navíc výnosy z pronájmu za volby, za pronájem automatů na nápoje a potraviny, hřiště, tělocvičnu atd.). | 0.00 |
A.I.33. | DČ: Tvorba opravné položky k pohledávce školy za bývalým nájemníkem v ob. domě. Pohledávka splatná k 28. 6. 2016, ke dni 31. 12. 2018 nebyla nájemníkem uhrazena (k 15. 12. 2018 tvorba poslední oprav. položky). Na základě rozhodnutí ředitelky školy o dočas. upuštění od vymáhání pohledávky byly k 31. 12. 2018 zrušeny vytvořené opravné položky a pohledávka odepsána z hl. knihy do podrozvahové evidence. | 0.00 |
A.I.36. | V HČ účtovány z dotace na přímé náklady na vzděl. náklady na odměny předsedům maturitních komisí (7 tis. Kč). Z přísp. na provoz hrazen odvod do stát. rozpočtu dle přísl. ustanovení zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti, tj. plnění povinného podílu osob se ZP na celk. počtu zaměst. zaměstnavatele (9 tis. Kč). | 0.00 |
A.I.34. | DČ: Neuhrazená pohledávka za býv. nájemníkem ob. domu za vyúčtování energií a vody za 1-4/2016. Na základě rozhodnutí ředitelky školy o dočas. upuštění od vymáhání pohledávky byly zrušeny vytvořené oprav. položky a pohledávka odepsána prostř. účtu 557 do podrozvahy (účet 905). | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 100162.52 |
A.II. Tvorba fondu | 221126.00 |
1. Základní příděl | 221126.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 213410.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 27059.00 |
3. Rekreace | 65020.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3134.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 13900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 79297.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 107878.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1262978.79 |
D.II. Tvorba fondu | 584655.91 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 161963.91 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 393717.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 5975.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 23000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 520116.83 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 520116.83 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1327517.87 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2774254.86 |
F.II. Tvorba fondu | 757514.20 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 757514.20 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 677077.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 677077.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2854692.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 65665263.70 | 16013344.00 | 49651919.70 | 53080768.97 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 59901119.70 | 14606912.00 | 45294207.70 | 45954610.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 507752.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5764144.00 | 1406432.00 | 4357712.00 | 6618405.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 299652.00 | 0.00 | 299652.00 | 891904.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 102832.00 | 0.00 | 102832.00 | 102832.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 196820.00 | 0.00 | 196820.00 | 789072.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |