Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Od 1.4.2009 se stala plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V aktuálním účetním období neproběhly žádné takové změny. Poslední změny v uspořádání a označování položek účetní závěrky provedla účetní jednotka z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČUS a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO,
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob - A, b) účtování u opravných položek - k 31.12. daného účetního období, c) dlouhodobý drobný majetek účtuje účetní jednotka v pořizovací ceně MD 558/DAL 321, MD 028/DAL 088 od 3000 Kč do 40 000 Kč, v PC menší 3000 Kč účtuje účetní jednotka vybraný majetek (dle vnitřní směrnice) a majetek pořízený z dotace na účet podrozvahy 902, d) způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 401 0019, e) zvolený způsob odepisování - rovnoměrný měsíční, pouze u skládky odpadů výkonový způsob odepisování. f) od 1.1.2018 změna ve způsobu evidence věcných břemen a zástav - původně evidováno pomocí analytických účtů majetku v účetnictví, nyní evidováno pouze evidenčně v modulu majetku a v účetnictví účtováno na jednotlivé předepsané základní analytiky majetkových účtů. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů , ČUS č. 701 - č. 710 a MP/28/OEKO v aktuálním znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky468163082.64460984551.60
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek64974.6560274.65
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2522186.90780738.32
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 10767162.949585169.46
P.I.4.906Vyřazené závazky 1975417.181975417.18
P.I.5.909Ostatní majetek 452833340.97448582951.99
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů10273343.460.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 10273343.460.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou6734739.715861715.76
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 2946166.002811634.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 3788573.713050081.76
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky19330627.2413686289.52
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 10607726.009935850.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4546790.823348926.82
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 3800000.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 376110.42401512.70
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1259655.761137224.76
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1259655.761137224.76
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky91319163.00106855487.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 303676.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 91015487.00106855487.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty235755580.78155796679.55
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 33744.0024957.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 77195215.00161811.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 158526621.78155609911.55
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 326674477.15213165867.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Město Prachatice - IČO: 00250627

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Při převodu vlastnictví k nemovitým věcem postupujeme podle Vyhlášky 410/2009, § 66, odst. 6. U účetní jednotky nenastala taková situace, kdy by došlo k návrhu na vklad do 31.12. daného účetního období, ale ze strany katastrálního úřadu by byly právní účinky vkladu zapsány až v odbobí následujícím.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací, takže neřeší krytí fondu investic. Tato informace se netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka provedla v průběhu období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky a jedná se o významné částky - zápočet přijaté plnění - oprava a technické zhodnocení budovy x uskutečněné plnění -nájemné za nemovitou věc 358 932,- Kč (schváleno zastupitelstvem města).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období18096896.493342838.17
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti11806067.6011551954.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka má ve své evidenci 25 kusů - kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,00 Kč dle §25 odst. 1 písm k), zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
15600457
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
889226049
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá ocenění lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.32.Významné krátkodobé zálohy - 1) Provozní příspěvek na sociální práci SPOD od MPSV ČR - 3.843.000 Kč, 2) Příspěvek na výkon pěstounské péče od ÚP - 3.211.923,35 Kč, 3) Program regenerace MPR a MPZ od MK ČR - 2.560.000,- Kč, 4) Rekonstrukce atletického oválu v PT (inv.dotace) od MŠMT ČR - 1.405.512,- Kč. 0.00
D.II.1.Přijetí a splácení úvěrů - účetní jednotka splácí úvěry pravidelně, v roce 2018 účetní jednotka podepsala smlouvu o úvěru na Rekonstrukci plaveckého bazénu v PT - úvěrový rámec 85.000.000,- Kč, od 31.12.2018 vyčerpáno 7.981.685,47 Kč, nevyčerpaný úvěrový rámec zaúčtován v podrozvaze na účtu 992 v částce 77.018.314,- Kč, splátky úvěru až od 2019. 0.00
A.II.8.Pořízení nedokončeného dlouhodobého majetku - 1) Rekonstrukce a rozšíření plaveckého bazénu - 31.800.144,92 Kč, 2) Rekonstrukce ulice Černohorská - 9.384.134,46 Kč, 3) Rekonstrukce ulice Lesní - 5.955.722,34 Kč, 4) Letní kino a okolí - 1.986.430,- Kč, 5) Rekonstrukce malého náměstí - 1.419.210,10 Kč. 0.00
B.II.32.Aktivní dohady na dotační tituly, které účetní jednotka vyúčtuje až v roce 2019, ale výdaje vynaložila v roce 2018 - významné položky - 1) Výkon agendy SPOD 2018 - 3.651.896,67 Kč, 2) Program regenerace MPR a MPZ 2018 - 2.495.000,- Kč, 3) Rekonstrukce atletického oválu - 1.405.512,- Kč, 4) Cyklostezka Rumpálova - 5.225.000,- Kč, 5) Areál lesních her II - 1.236.060,- Kč. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Nákup odpadových nádob - Systém odděleného sběru v Prachaticích (čerpána dotace ve 2018), evidence v podrozvaze na účtu 902 - 1.708.175,- Kč, odpadové nádoby vypůjčeny občanům města. 0.00
A.I.35.Nákup kontejnerů - Systém odděleného sběru v Prachaticích (čerpána dotace ve 2018), účtováno na účtu 028 - 718.481,- Kč. 0.00
A.I.26.Odpisy zmařených investic k 31.12.2017, odpis odsouhlasen Radou města 19.2.2018. 0.00
A.I.33.Zrušení opravných položek k odepsaným pohledávkám (větší množtví menších pohledávek) z účtů 311 a 315. 0.00
A.I.34.Odpisy většího množství pohledávek z účtů 311 a 315, nyní evidováno v podrozvaze na účtech 905 0.00
A.II.5Odpis zůstatkové ceny zlikvidovaného finančního majetku (účet 061) Sportovní zařízení s.r.o. - město Prachatice mělo 100% podíl - 758.077,- Kč. 0.00
B.I.9.Smluvní pokuta za pozdě provedené stavební práce - snížení energetické náročnosti bytové budovy - 560 tis. Kč. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7175769.58
G.II. Tvorba fondu3346873.35
1. Přebytky hospodaření z minulých let661.12
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce15789.71
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů3330422.52
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1641612.10
G.IV. Konečný stav fondu8881030.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1995243736.64824706696.861170537039.781172882518.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky634531803.57282420109.00352111694.57350696877.24
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu241122182.7787083563.00154038619.77156411717.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky148452352.7851316286.8097136065.9898791116.98
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení453640156.88191519159.46262120997.42260534318.67
G.5.Jiné inženýrské sítě349850542.84129186185.25220664357.59223910942.49
G.6.Ostatní stavby167646697.8083181393.3584465304.4582537545.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky553078457.350.00553078457.35552603517.34
H.1.Stavební pozemky3647821.730.003647821.733650671.73
H.2.Lesní pozemky494484130.430.00494484130.43494329144.43
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6325486.200.006325486.206643127.84
H.4.Zastavěná plocha33657398.500.0033657398.5033072161.12
H.5.Ostatní pozemky14963620.490.0014963620.4914908412.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou350720.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64350720.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou892964.371516970.40
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64892964.371516970.40
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem