Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis činnosti:
1. Hospodářská činnost města - nájmy a prodej nemovitostí, služby hasičů, svoz komunálního odpadu pro
podnikatele.
2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ -
vede se na samostatném účtě.
Oceňování majetku:
Nakoupený majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením u majetku
darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou.
DDHM se eviduje od 3.000 Kč do 40.000 Kč.
DDNM se eviduje od 5.000 Kč do 60.000 Kč.
V operativní evidenci se vede majetek od 500 Kč do 3.000 Kč.Materiál účtujeme přímo do spotřeby.
Oceňování podílů ve společnostech s většinovým podílem města se provádí ekvivalencí a jsou to:
Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o. 100% podíl, Městské lesy, s.r.o. 100% podíl a bytové
družstvo Monad s podílem 51%.
Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to VHZ Šumperk a DSO
Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou.
Časové rozlišení se provádí u leasingu, spotřeby energií, nájmu od ČEZ. Neprovádí se u předplatného
novin a časopisů.
Opravné položky: v roce 2018 jsme prováděli opravné položky u účtu 311 a 315, a to ve výši 10% za
každých 90 dnů prodelní.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky336682576.80325684028.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5961222.824966529.84
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2368627.902332165.90
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 328352726.08318385333.16
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou202652202.64202652202.64
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 202652202.64202652202.64
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů36712018.9020620296.76
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 36712018.9020620296.76
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku610795.63627555.55
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 14579.2836448.20
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 596216.35591107.35
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky5990440.047177649.58
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 4243615.865430825.40
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1746824.181746824.18
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 569445562.67541151323.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily
výsledek hospodaření ani finanční situaci účetní jendotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
prodaný majetek města, který byl uhrazen v roce 2018, ale zápis do katastru nemovitostí byl proveden
až v lednu 2019 a je to:
Proascom s.r.o. 21.998 Kč za prodje pozemků.
A naopak výkupy pozemků, jejichž zápis do katastru bude až v lednu 2019 činí 33.926 Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období76211583.048466060.65
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1507488.631294240.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
5.00Účení jednotka má v evidenci 5 ks kamenných křížů oceněných 1 Kč za kus.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
6481400.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
369439800.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.město od roku 2016 splácí dlouhodobou půjčku na dobu 10 let od VHZ na vybudování kanalizace ve výši 54.000 tis. Kč0.00
D.II.1.město má dlouhodobé úvěry, které pravidelně splácí a zůstatek k 31.12.2018 činí
10.677.637,31 Kč, z toho dlouhodobý úvěr od ČS, a.s. je 5.376.091,35 Kč a zůstatek
překlenovacího úvěru na investice u KB, a.s. je 5.301.545,96 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.Výsledek hospodaření za hlavní činnost je 44.059 tis. Kča za hospodářskou 25.391 tis. Kč.
Tako vysoký HV je způsoven jednak vyšším plněním sdílených daní a dále prodejem pozemků k
výstavbě RD.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.III.3.Zvýšení stavu na účtě 403 tvoří dotace z MMR na výstavbu cyklostezek Libivá - květín a
48.835.575,95 Kč, na bezpečnost dopravy 8.683.457,28 Kč, z Ministerstva životního
prostředí na výstavbu sběrného střediska odpadu ve výši 8.048.489,57 Kč, z Ministerstva
průmyslu a obchodu na zefektivnění veřejného osvětlení 868.643,50 Kč a z Ministerstva
životního prostředí na revitalizaci sídlištní zeleně 857.983,96 Kč a z Olomouckého kraje
200.000 kč na doplění ka,erového systému.
0.00
A.III.4Dar na pořízení hmotného majetku ve výši 100.000 Kč na výstavbu dětského hřiště od Nadace ČEZ.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.922279.17
G.II. Tvorba fondu986735.32
1. Přebytky hospodaření z minulých let986735.32
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu961785.00
G.IV. Konečný stav fondu947229.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1049147056.22206204573.16842942483.06699476406.27
G.1.Bytové domy a bytové jednotky91624649.4320565436.6671059212.7766673257.88
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu215152812.7531547248.51183605564.24112851744.81
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky193462863.7454310266.72139152597.02128288705.15
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení403351529.9856805478.42346546051.56283727911.65
G.5.Jiné inženýrské sítě93569314.0027089299.8566480014.1573906040.80
G.6.Ostatní stavby51985886.3215886843.0036099043.3234028745.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky235909928.730.00235909928.73235744649.28
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky199462787.780.00199462787.78199468094.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky17211491.820.0017211491.8217139080.33
H.4.Zastavěná plocha5391913.990.005391913.995420245.87
H.5.Ostatní pozemky13843735.140.0013843735.1413717229.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou49950.0020884434.65
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6449950.0020884434.65
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou16113350.776268926.48
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6416113350.776268926.48
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem