Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní medody organizace jsou vedeny v rozsahu platných změn zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví a příslušných prováděcích vyhlášek. Od 1.1.2015 organizace účtuje podle jednotné účtové osnovy doporučené zřizovatelem. Pro účely odepisování majetku vychází ze Směrnice pro odepisování majetku OK (účinnost od 1.12.2015).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 vede PO účetnictví v plném rozsahu. V souvislosti s tím účtuje organizace od 1. 1. 2014 u transferů v podrozvaze o krátkodobých nebo dlouhodobých podmíněných pohledávkách. Prvotně je zachycena podmíněná pohledávka v momentu podání žádosti o transfer. Ve chvíli připsání transferu na účet organizace (i jen jeho části) je zachyceno v podrozvaze snížení podmíněné pohledávky. Účetní jednotka sestavuje účetní závěrku v Kč na dvě desetinná místa, používá časové rozlišení nákladů a výnosů, účtuje na dohadných účtech aktivních (388) a na výnosech příštích období (384), vychází z účetních standardů 701-710. Neinvestiční transfer bez vypořádání je zaúčtován ve výši schváleného ročního rozpočtu 348-Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi/384-Výnosy příštích období. Měsíčně je zaúčtováno časové rozlišení 384/672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů a příjem prostředků na účet 241/348 ve výši 1/12. Neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období je zaúčtován jako příjem zálohy 241/374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery. Dále je zaúčtováno časové rozlišení ve výši skutečných nákladů; 388-Dohadný účet aktivní/672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů. Ke dni 31.12. byly odúčtovány položky -388/-672, byly zaúčtovány do výnosů ve výši skutečných nákladů 348/672. Poskytnuté zálohy byly následně vypořádány 374/348. Neinvestiční transfer s vypořádáním v následujícím účetním období je zaúčtován jako příjem zálohy 241/374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery nebo 472-Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery. Je zaúčtováno časové rozlišení ve výši skutečných nákladů 388-Dohadný účet aktivní/672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů. V roce 2018 bylo zohledněno přijetí záloh 241/374 nebo 472, došlo k odúčtování položek roku 2017 -388/-672, byly vypořádány také dotace 348/672 a poskytnuté zálohy na dotace 374/348. K 30.9.2018 organizace obdržela investiční dotaci od zřizovatele. K 30.9.2018 organizace obdžela investiční transfer od jiného poskytovatele na pořízení dlouhodobého majetku. Organizace odepisuje v souladu s odpisovým plánem. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví jsou stanoveny: Kč 1,00 - Kč 300,00 spotřeba, Kč 301- Kč 1 000,00 podrozvahová evidence v souvislosti s dobou použitelnosti, Kč 1 001,00 - Kč 40 000,00 DDHM v souvislosti s dobou použitelnosti, Kč 40 001,00 a více Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Výjimku tvoří učební pomůcky, které se do DDHM evidují od pořizovací ceny Kč 1,00. U programového vybavení je hranice pro zařazení do majetku stanovena: Kč 1,00 - 60.000,00 DDNeM, Kč 60 001,00 a více Software. V podrozvahové evidenci jsou vedeny knihovny školy a majetek, který nelze zařadit do DDHM (do Kč 1.000,00). V podrozvaze je také evidovaná odepsaná pohledávka a cizí majetek ve výpůjčce. Jsou zde zachyceny již výše zmíněné krátkodobé a dlouhodobé podmíněné pohledávky. Při stanovení hladiny významnosti organizace vychází z Vyhlášky 410/2009 Sb. § 26 d). Doplňková činnost je účtována odděleně od hlavní. Náklady za pronájem nebytových prostor jsou stanoveny kalkulací, která vychází ze skutečných nákladů předchozího kalendářního roku. V kalkulaci pronájmu nebytových prostor je zohledněno opotřebení majetku svěřeného do správy (účetní odpis budov) a je stanoven zisk. Organizace spravuje majetek zřizovatele, Olomouckého kraje, který co nejefektivněji využívá ke své činnosti. Organizace neúčtuje o zásobách na skladě, zakoupený materiál je po pořízení vydán do spotřeby. Finanční prostředky organizace jsou uloženy v Komerční bance a.s. na čtyřech účtech: třech provozních účtech a FKSP účtu,který je veden samostatně.Poplatky na účtu FKSP jsou nákladem provozního účtu. FKSP je tvořen z objemu hrubých mezd včetně náhrad platu ve výši 2 %. K 31.3.2018 došlo k doaktivaci majetku organizace v hodnotě Kč 181 098,00 v rámci investiční akce "Realizace energetických úsporných opatření - Gymnázium J. Blahoslava a SŠ pedagocická Přerov". Jednalo se o úpravu vzduchotechniky. Akce byla financována zřizovatelem. K 30.9.2018 došlo k zařazení majetku z projektu IROP. Bylo zaúčtováno " Vybudování chemické laboratoře, dvou jazykových učeben, vybudování fyzikální učebny a Konektivity školy" - technické zhodnocení budov ve výši Kč 910.248,30 a dále k zař azení DM majetku ve výši Kč 1,162.120,64. DDHM byl zařazen ve výši Kč 2,436.512,06. Do spotřeby bylo zaúčtováno Kč 2,581.884,56. K 30.11.2018 bylo technické zhodnocení budov z projektu IROP navýšeno dodatečně o částku Kč 71.299,00 (vícepráce-oprava sendvičové podlahy SPgŠ). Celkem tecnické zhodnocení z projektu IROP k 31.12.2018 činilo Kč 981.547,30.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3074140.73 3130656.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 709304.61 714861.50
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 17075.00 17075.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2347761.12 2398719.62
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2324243.23 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2324243.23 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 199063.40 945104.72
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 199063.40 945104.72
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 296700.60 260054.60
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 296700.60 260054.60
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5300746.76 3815706.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 61985759; Organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni řádné účetní uzávěrky 31.12.2018 je zaúčtováno na účtech časového rozlišení: Na účtu 381 - Náklady příštích období - časové rozlišení nákladů za zákonné pojištění a předplatné časopisů apod.; na účtu 383 - Výdaje příštích období - časové rozlišení nákladů vztahujících se k roku 2018, kdy k doručeční faktur a jejich úhradě dojde až v lednu 2019; na účtu 384 - Výdaje příštích období - časové rozlišení přijatých úhrad, jedná se o přípravné kurzy k přijímacím zkouškám a jednotlivou zkoušku a na účtu 388 - Dohadné účty aktivní - časové rozlišení výnosů projektu Erasmus+ Together, Erasmus+ Učme CLIL, časové rozlišení Realizace šablon OP VVV na GJB a SPgŠ v Přerově. Dále je zaúčtováno časové rozlišení části projektu IROP - neinvestice Povinný 10% podíl Kraje a časové rozlišení Neuznatelných nákladů projektů spolufinancovaných z Evropských fondů (neinvestice). Jedná se o nevypořádané projekty, ke kterému by mělo dojít v roce 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizace spravuje nemovitosti Olomouckého kraje.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Zůstatek fondu investic činí Kč 769.310,42, je finančně krytý v celé výši. Na základě rozhodnutí zřizovatele došlo v 3/2018 k převodu Kč 420 000,00 z rezervního fondu ze zlepšeného HV do fondu infestic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Ke dni řádné účetní závěrky 31.12.2018 organizace neprovedla žádné vzájemné zúčtování závazků a pohledávek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1891027.37 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 137236.77 6516.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
27267.00
Na účtu 032 - Kultutní predměty je evidováno 9 položek. obraz Na Kamenne (mozaika) obraz Malý Rynek kovova plastika Jarni pisen olej Moravienka J.Hadlac: Miki S... St.Kratky: Ranni slunce J.Kilian: Jihoceska vesnice original - Burian obraz z Valašska
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Organizace v účetnictví neeviduje lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.5.
Hospodaření se závazky: Dodavatelé 321 - zůstatek tvoří k 31.12.2018 neuhrazené závazky ve splatnosti.
82449.21
D.III.7.
Krátkodobé přijaté zálohy 324 - zůstatek eviduje přijaté zálohy za čipy umožňující vstup do budovy (SPgŠ, GJB) a přijaté zálohy na lyžařské kurzy, které se uskutečnil v prvním čtvrtletí roku 2019.
449400.00
D.III.10.
Zaměstnanci 331 - zůstatek tvoří k 31.12.2018 nevyplacené mzdy zaměstnanců, které budou ve výplatním termínu odvedeny na jejich účty.
2375753.00
D.III.11.
Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 - k 31.12.2018 bez zůstatku.
0.00
D.III.12.
Sociální zabezpečení 336 - eviduje závazky z pracovně právních vztahů (12/2018) vůči ČSSZ.
969022.00
D.III.13.
Zdravotní pojištění 337 - eviduje závazky z pracovně právních vztahů (12/2018) vůči zdravotním pojišťovnám.
415656.00
D.III.16.
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžní plnění 342 - eviduje závazky z pracovně právních vztahů (12/2018) vůči Finančnímu úřadu.
407398.00
D.III.20.
Závazky vůči vybraným místním vládním institucím 349 - k 31.12.2018 zůstatek tvoří závazek vůči poskytovateli účelového transferu.
1.39
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 - krátkodobý závazek nevypořádaný vůči poskytovateli. Představuje nevypořádaný, neinvestiční závazek "Povinný 10% podíl zřriz ovatele na projektu IROP" a nevypořádaný, neinvestiční závazek "Neuznatelné náklady spolufinancované z Evropských fondů".
299623.33
D.III.35.
Výdaje příštích období 383 - zůstatek eviduje krátkodobé závazky vůči dodavatelům. Náklad je zaúčtován v běžném období. Přijaté faktury a výdaj se uskuteční v příštím období.
271789.10
D.III.36
Výnosy příštích období 384 - předpis časového rozlišení provozního transferu vůči zřizovateli k 31.12.2018, vypořádáno bez zůstatku. Evidujeme platby za "jednotlivé zko ušky" v jarním období 2019, dále platby za přípravný kurz k přijímacímu řízení v jarním období 2019.
69600.00
D.III.38
Ostatní krátkodobé závazky 378 - zůstatek eviduje neodvedené zákonné pojištění z vyměřovacího základu 12/2018, neodvedenou částku penzijního spoření , neodvedené odborové příspěvky a neodvedený výkon rozhodnutí.
16306.76
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 - zůstatek eviduje dlouhodobý závazek nevypořádaný vůči poskytovateli. Představuje závazek dvou projektu Erasmus+(Together a Učme CLIL) a projektu Realizace šablon OP VVV.
2781933.60
B.II.1.
Hospodaření s pohledávkami: Odběratelé 311 - zůstatek představuje pohledávky ve splatnosti popř. krátce po splatnosti.
40000.00
B.II.4.
Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 - zůstatek tvoří poskytnuté (nevyúčtováné) zálohy, předplatné tisku a zálohy na pobyty lyžařských výcvikových kurzů.
71439.00
B.II.9.
Pohledávky za zaměstnanci 335 - zůstatek tvoří neuhrazené soukromé telefonní hovory za 11/2018 a neuhrazená strava zaměstnanců za 12/2018.
8883.75
B.II.18.
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348 - zůstatek eviduje předpis pohledávky provozního transfesu vůči zřizovateli. K 31.12.2018 vypořádáno bez zůstatku. Eviduje také předpis projektového transferu IROP vůži zřizovateli ve výši 3,361.707,04 (Kč 2,323696,10 neinvestice + Kč 1,038.010,94 investice), k 31.122018 také vypořádáno bez zůstatku.
0.00
B.III.30.
Náklady příštích období 381 - zůstatek tvoří výdaj vynaložený v běžném účetním období, který se časově a věcně vztahuje k období budoucímu ( zákonné pojištění na I. Q. 2019, předplatné časopisů, doména webhostingu, technická podpora správce pošty).
79391.47
B.III.32.
Dohadné účty aktivní 388 - zůstatek tvoří časové rozlišení dvou projektů Erasmus+ a projektu Realizace šablon OP VVV. Dále pak časové rozlišení účelového transferu projektu IROP 10% podíl Kraje ve výši Kč 258.188,46 a časové rozlišení Neuznatelných nákladů projektů spolufinancovanáných z Evropských fondů (neinvestice) ve výši Kč 41.374,08.
5081765.01
B.III.33.
Ostatní krátkodobé pohledávky 377 - k 31.12.2018 bez zůstatku.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
Hospodářský výsledek organizace k 31.12.2018 je ziskový. V hlavní činnosti je tvořen úsporou provoz. prostředků Kč 317.353,87, z toho transferový podíl Kč 137.236,77. Zisk doplňkové činnosti k 31.12.2018 je tvořen částkou Kč 12.158,23
329512.10
B.IV.2
U investičního majetku - keramická komorová pec, která byla v roce 2010 zcela pořízena z investič. transferu (projekt CZ. 107/1.3.00/14.0093-Tvořivé dílny pro ped. pracovníky mateř. škol Olomouckého kraje) je zaúčtován transferfový podíl 100% z účetních odpisů.
6516.00
B.IV.2
U investičního majetku - budova gymnázia byla v roce 2017 realizována investiční akce "Realizace energetických úsporných opatření - Gymnázium J. Blahoslava a SŠ pedagog ická Přerov" ve výši Kč 32 282 303. Ativováno 31.12.2017. Dále k 31.3.2018 byla zařazena do majetku vzduchotechnika ve výši Kč 181.098,00 Další investiční akce byla re alizována v 2018 ve výši Kč 645.259,84. Aktivace 30.9.2018, jednalo se o projekt IROP o Vybudování chemické laboratoře a dvou jazykových učeben, vybudování fyzikální učebny a konektivity školy-vícepráce. U tohoto majetku je zaúčtován transferový podíl 26,32 % z účet. odpisu.
96910.38
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnila hospodaření organizace realizace projektu Erasmus+: Učitelé učme (se) bez hranic (Kč 21.704,29), Together (Kč 354.479,96) a Učme CLIL (Kč 4.500). Poskytovatelem finančních prostředků je Dům zahraniční spolupráce. Organizace pokračuje v realizaci projektu reg. číslo CZ.02.3.X/0.0/0.0/16_035/0005795 Realizace šablon OP VVV na GJB a SPgŠ v Přerově (9/2017-8/2019), (Kč 746.095,86).
1126780.11
B.I.2
Ve sledovaném roce ovlivnila hospodaření organizace příprava a realizace stáže studentů z Turecka (nákladově; H.Č.), realizace přípravných kurzů k přijímacím zkouškám (H.Č.), úhrady za opisy vysvědčení(H.Č.), realizace jednotlivé maturitní zkoušky (H.Č) a fakturace služeb spojených s pronájmem nebytových a bytových prostor (D.Č).
418570.75
B.I.3.
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace přijetí prostředků za nájemní byt a za pronájmy a výpůjčky nebytových prostor (D.Č).
87731.62
A.I.28
Vliv na hospodaření gymnázia mělo vyřazení původního zařízení vzduchotechniky z provozu. Bylo nahrazeno novým systémem vzduchotechniky v rámci projektu "Realizace úsp orných opatření...."- Zůstatková cena byla doúčtována do účetních odpisů.
57229.00
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace použití účelové dotace UZ: 33038 Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích ve školním roce 2016/2017 - Excelence středních škol 2017.
9308.90
C.III.2
Na základě schválené účetní závěrky za rok 2017 Radou Olomouckého kraje, na zasedání dne 21.5.2018 usnesením UR/42/43/2018, byl výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (431) rozdělen do Fondu odměn (411), do Rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV (413) a na účet Výsledek hospodaření předcházejících účetních období (432).
0.00
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace použití účelové dotace UZ: 010 Opravy a investice (příspěvek od zřizovatele) - bezvýkopová oprava kanalizace v budově SPgŠ.
600000.00
B.I.16
Na hospodaření mělo v uplynulém období vliv čerpání fondů: Fondu odměn ve výši Kč 5.000,00, Investičního fondu ve výši 119.334,60 ( podlahářské práce v učebně 1.C SPgŠ, oprava krytiny podlahy v kancelář SPgŠ, částečné zapojení IF na bezvýkopovou opravu kanalizece v suterénu SPgŠ) a Rezervního fondu z ostatních titulů - věcný dar do spotřeby.
125325.60
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace použití účelové dozace UZ: 33065 Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích ve školním roce 2017/2018 Excelence základních škol 2018.
9669.30
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace použití účelové dotace UZ: 112 neinvestiční náklady na přezkoušení žadatelů o uznání zahraničního vzdělávní - NOSTRIFIKACE.
77646.41
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organice použití účelové dotace UZ: 33034 Podpora organizace a ukončování středního vzdělávní maturitní zkouškou ve vybraných školách v podzimním maturitním zkušebním období roku 2018.
173512.00
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organice použití účelové dotace UZ: 303 Neinvestiční finanční prostředky na pokrytí zvýšených nákladů souvisejících s předáváním majetkových dat ze SW PO do SW zřizovatele.
63740.00
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organiceze použití účelové neinvestiční dotace UZ880 Povinný 10 % podíl Kraje v rámci projektu IROP.
258249.25
B.IV.2
Ve sledovaném odbobí ovlivnilo hospodaření organizace použití účelové neinvestiční dotace UZ 884 na Neuznatelné náklady projektů spolufinancované z Evropských fondů.
41374.08
B.IV.2
U investičního majetku budova SPgŠ byla v roce 2018 realizována investiční akce ve výši Kč 336.287,46, aktivována 30.9.2018, jednalo se o vícepráce v rámci projektu Vybudování chemické laboratoře a dvou jazykových učeben, vybudování fyzikální učebny a konektivity školy. U tohoto majetku je zaúčtován transferový podíl 1,46 % z účet. odpisu.
870.39
B.IV.2
V rámci projektu IROP realizovaného v roce 2018 "Vybudování chemické laboratoře, dvou jazykových učeben, vybudování fyzikální učebny a konektivity školy" na budově gy mnázia došlo k pořízení dlouhodobého majetku: směrovač, měřící senzory 2x, digestoř, videoprojektor, skříň na chemikálie, ovládací pult do jazykové učebny a schodolez. U tohoto majetku je zaúčtován transferový podíl 90 % z účetního odpisu.
1584.36
B.IV.2
V rámci projektu IROP realizovaného v roce 2018 "Vybudování chemické laboratoře, dvou jazkykových učeben, vybudování fyzikální učebny a konektivity školy" na budově ped agogické školy došlo k pořízení dlouhodobého majetku: server, směrovač, kontroler, internetová brána, ovládací pult do jazykové učebny a schodolez. U tohoto majetku je zaúčtován transferový podíl 90 % z účetního odpisu.
17966.79
B.IV.2
Ve sledovaném období ovlivnilo hospodaření organizace použití neinvestičních prostředků zřizovatele pro předfinancování projektu IRPO 5% Kč 129.124,63 a 85% Kč 2,195.118,60.
2324243.23

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 698196.25
A.II. Tvorba fondu 653490.26
1. Základní příděl 653490.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 707074.70
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 149772.50
3. Rekreace 319093.20
4. Kultura, tělovýchova a sport 114213.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 41469.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 74227.00
A.IV. Konečný stav fondu 644611.81

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1472521.40
D.II. Tvorba fondu 1345215.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření 235878.35
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 1104336.96
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 5000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1284476.09
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 420000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 864476.09
D.IV. Konečný stav fondu 1533260.62

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 377858.02
F.II. Tvorba fondu 3520461.94
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 956794.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 252640.57
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 1891027.37
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 420000.00
F.III. Čerpání fondu 3129009.54
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 2143667.94
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 866007.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 119334.60
F.IV. Konečný stav fondu 769310.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 79392083.20 16970247.25 62421835.95 62092587.65
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 79146890.40 16917312.25 62229578.15 61892781.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 245192.80 52935.00 192257.80 199805.80
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2036540.00 0.00 2036540.00 2036540.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1001747.00 0.00 1001747.00 1001747.00
H.5.Ostatní pozemky 1034793.00 0.00 1034793.00 1034793.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985759
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem