Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 436319844.36 | 429095513.94 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 181864.04 | 20510.04 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2058494.21 | 1779993.31 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1664231.29 | 2166433.91 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 432415254.82 | 425128576.68 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 19594084.25 | 14310697.25 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 6959052.25 | 7079052.25 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12635032.00 | 7231645.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 33956192.06 | 15056699.08 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 33956192.06 | 8605848.80 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 6450850.28 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 106049.55 | 238327.71 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 99208.62 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 106049.55 | 139119.09 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 8720906.30 | 8643364.80 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 8720906.30 | 8643364.80 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 143419684.50 | 132970452.32 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 10972603.21 | 453390.88 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 132447081.29 | 132517061.44 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 359568686.74 | 304615846.64 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
0.00 | SU 069 - proúčtování nuceného odkupu akcií dle rozhodnutí valné hromady společnosti bez účasti zástupců Města M.L., SU 551x069 a vznik pohledávky za finanční protiplnění SU 377x661 | 38000.00 |
0.00 | SU 314 - poskytnuté krátkodobé zálohy na služby včetně proúčtování časového dle hranice stanovené vnitřním předpisem v závislosti na posouzení jednolivých případů | 11002405.40 |
0.00 | SU 341 - proúčtování úhrady daně z příjmů právnických osob za rok 2017 (placená obcí), korekce odhadu výpočtu nebyla provedena | 0.00 |
0.00 | SU 345 - proúčtování transferů mimo vybrané vládní instituce (ostatní organizace - např. transfery z fondu sportu, fondu kultury a fondu cestovního ruchu) k 31.12.2018 vše vypořádáno | 0.00 |
0.00 | SU 347 - proúčtování úhrady finančního vypořádání za rok 2017 k vybraným ústředním vládním institucím (MPSV), k 31.12.2018 předpis vratky finančního vypořádání za rok 2018 a pokuty za nízkorychlostní vážení | 191693.05 |
0.00 | SU 349 - proúčtování předpisů neinvestičních transferů k vybraným vládním institucím (vlastní PO), předpis platebních výměrů za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci "Vybudování zóny klidu", předpis závazku za nízkorychlostnní vážení | 48600.00 |
0.00 | SU 373 - nevyúčtované krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, jejichž vyúčtování bude předkládáno do 1 roku od poskytnutí zálohy (u jednotlivého případu částky nepřevýši hranici pro proúčtování časového rozlišení stanovenou vnitřním předpisem) | 4597592.00 |
0.00 | SU 374 - nevyúčtované přijaté zálohy na transfery (investiční a neinvestiční; výše investiční dotace je časově rozlišena a zachycena na SU 403, neinvestiční dotace je časově rozlišena dle hranice stanovené vnitřním předpisem) | 4220000.00 |
0.00 | SU 381 - účtování o předpisech neinvestičních transferů vlastním PO na provoz za rok 2018, k 31.12.2018 vše proúčtováno do nákladů SU 572 | 0.00 |
0.00 | SU 383 - účtování o časovém rozlišení v souvislosti s příspěvkem na stravné za 12/2018 | 101772.00 |
0.00 | SU 384 - proúčtování odhadu daně z příjmů za rok 2018 placené obcí | 25800860.00 |
0.00 | SU 388 - dohady na nevyúčtované přijaté transfery (investiční a neinvestiční včetně části zálohy na SU 374) | 10416238.91 |
0.00 | SU 389 - dohada na nevyúčtované zálohy na služby (zajištění lékařské pohotovostní služby a náklady s přípravou na zahájení lázeňské sezóny) | 7310075.00 |
0.00 | SU 401 - proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování změn výměry pozemků v rámci dělení parcel dle katastrálního pracoviště, účtováno o tvorbě a čerpání fondů ÚSC, prúčtování nabytí DHM-Dopravní terminál od jiné VÚJ Karl.kraje, proúčtování daru DHM-pozemek od VÚJ KSÚ KK Sokolov, vrácení DHM od vlastní PO MěDDM (dětská hřiště) | 0.00 |
0.00 | SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2018 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ + převod dotace v souvislosti předáním majetku do správy vlastní PO, proúčtování celkového rozdílu při vypořádání inv.dotace bez zásahu na majetkových kartách (dle platné legislativy), proúčtování nevyúčtovanýh záloh na investiční transfer v souvislosti s dohadou, proúčtování nerozpuštěné dotace v souvislosti s bezúplatným převodem DHM - Dopravní terminál od Karl.kraje | 0.00 |
0.00 | SU 406 - PS (zahrnuje vymožené přeplatky soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací v min.letech, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011,přeúčtování vymoženého výživného za rok 2015-2017) | 0.00 |
0.00 | SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036 | 0.00 |
0.00 | SU 455 - obsahuje složené finanční prostředky jako dlouhodobé bankovní záruky mimo rozpočtové hospodaření města (přijato na depozitní účet) | 655763.45 |
0.00 | SU 459 - dlouhodobý závazek vyplývající se smlouvy o nákupu akcií z roku 2015 formou splátek (poslední splátka v roce 2019) | 5942120.00 |
0.00 | SU 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na provoz kina 2018 | 300000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
0.00 | SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za rok 2018 | 196333.00 |
0.00 | SU 527 - proúčtování příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců za rok 2018 | 63000.00 |
0.00 | SU 538 - zahrnuje předpisy soudních poplatků za podané žaloby, předpisy správních poplatků za nákup kolků, nákup dálničních známek | 108920.00 |
0.00 | SU 542 - předpisy platebních výměrů za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci "Vybudování zóny klidu", předpis přestupku Státní energetické inspekci za nezajištění ukazatele energetické náročnosti, předpisy platebních výměrů na úrok z prodlení za podání dodatečného DPH, předpis pokuty MV ČR vč. nákladů řízení za neuchování dokumentů vč. ztráty spisů | 6469369.00 |
0.00 | SU 549 - zahrnuje proúčtování komerčního neživotního pojištění majetku, zaokrouhlovací rozdíly DPH, členské příspěvky, dohodu o narovnání s ohledem na fakturaci, předpis nevyčerpaných mezd za 12/2018 | 3533332.09 |
0.00 | SU 551 - proúčtování vyřazení majetku likvidací, dopořízení poměrné části odpisů za rok 2018 při převedení majetku do správy vlastní příspěvkové organizaci, odpisy za rok 2018 | 0.00 |
0.00 | SU 609 - účtováno o platbách za zkoušky řidičských průkazů | 0.00 |
0.00 | SU 642 - jiné pokuty (pokuty dle rozhodnutí - Oddělení dopravy, Živnostenského úřadu, Stavebního úřadu, Odboru životního prostředí) | 1870446.91 |
0.00 | SU 649 - ostatní výnosy zahrnují předpisy vymožených soudních nákladů, pojistná protiplnění | 0.00 |
0.00 | SU 661 - finanční vypořádání za nucený odkup akcií dle rozhodnutí valné hromady | 155344.00 |
0.00 | SU 663 - proúčtování kurzového zisku při prodeji valut a přepočet konečného zůstatku valut na bankovním účtu k 31.12.2018 dle kurzu ČNB | 0.00 |
0.00 | SU 665 - vyplacené divendy za rok 2017 dle rozhodnutí valné hromady | 379276.65 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|
0.00 | Jmění ÚJ viz SU 401 - obsahuje PS k 1.1.2018 (okomentované v přílohách za rok 2011-17), pohyby na účtu 401 během roku 2018: účtování o fondech ÚSC, přečíslování a změny ve výměrách pozemkových parcel - v důsledku digitalizace, převod majetku do správy vlastní PO, vyjmutí majetku ze správy vlastní PO, poskytnutí investičního příspěvku vlastní PO, nabytí majetku bezúplatným převodem od jiné VÚJ (Karl.kraj - Dopravní terminál a darováním KSÚS Sokolov - pozemek) | 0.00 |
0.00 | SU 403 - PS: pořízení DHM z inv.dotace od r.1998-2012, pohyby r. 2013 a r. 2018 - přijaté dotace včetně dohadů, rozpuštění dotací v rámci odpisování, vypořádání dotací prostřednictvím dohadů a celkového rozpuštění rozdílu z vypořádání do nákladů bez zásahu na majetkové karty (dle platné legislativy), dotace k DHM nabytého bezúplatným převodem od Karl.kraje - Dopravní terminál | 0.00 |
0.00 | SU 406 - proúčtování opravných položek k pohledávkám a jejich pohybů | 0.00 |
0.00 | SU 407 - proúčtování oceňovacího rozdílu v souvislosti s prodejem majetku a jeho dorovnání | 0.00 |
0.00 | SU 408 - PS k 1.1.2018 (okomentováno v přílohách v přecházejících období), pohyby za rok 2017: oprava účtování stavby - dětského dopravního hřiště, oprava neinvestičních výdajů z roku 2016 k akci: územní plán; rok 2018 bez účetních pohybů | 0.00 |
0.00 | SU 419 - fondy: konečný stav se nerovná KS SU 236 (rozdílem jsou nepřevedené fin.prostředky na stravné za období 12/2018) | 0.00 |
0.00 | Výsledek hospodaření viz Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 a SU 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období | 0.00 |