Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti - žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2018, s účinností od 1. ledna, dochází k drobným změnám zákona 563/91 Sb. zákonem 183/17, vyhlášky 410/09 Sb. vyhl. 273/17 Sb. - úpravy změní přílohy k účetní závěrce, vyhl. 397/17 Sb. - formální úpravy § 22, odst.1,písm.a) a § 32 odst.2 písm.a) a další formální úpravy. Ve vyhl. 270/2010 Sb. dochází ke změně v provádění tzv. zjednodušené inventury jiných pasiv (s vyjimkou C.I.3 - Jmění a fondy s výjimkou účtu 40,3) a zjednodušený inventurní soupis.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Velká účetní jednotka (dle novely zákona o účetnictví č. 563/91 Sb. - novela č. 221/15 Sb.) - účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Časové rozlišení nákladů je prováděno dle vnitřní směrnice u předplatného, nájemného za technické lahve, pojištění majetku a ostatních nákladů týkajících se dalšího období nad 1 tis. Kč. U výnosů jsou časově rozlišovány dotace a výnosy za více období ( nájemné za čtvrtletí apod.). Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnosti je prováděno tímto způsobem: přímé náklady (materiál, energie, služby) jsou prvotně náklady hlavní činnosti a poté přeúčtovány na základě výpočtu kalkulace pro pronájmy (přímý materiál - dle výdejek materiálu, nepřímý materiál - stanovený procentem na 1 hod., energie vypočtené poměrem na m2, služby stanoveným procentem v poměru celkových nákladů). Mzdové náklady jsou přímo účtovány do doplňkové činnosti. Výpočty kalkulací jsou přílohou účtového rozvrhu pro platný rok. Oceňování a vykazování zásob se provádí způsobem účtování A (účet 111 a 112). Způsob účtování B se provádí jen u jmenovitě uvedených druhů zásob (čistící prostředky, kancelářský materiál, drobný el. materiál pořízený přímo ke spotřebě, materiál na údržbu apod.). Jmenovitě je tento materiál uveden ve vnitřní směrnici. DDHM na účet 028 se účtuje od PC 1 tis., DDNM na účet 018 od PC 3 tis. Změny způsobů oceňování nenastaly. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 5.tř. a 648)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2731136.07 2844417.78
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 379516.22 541192.22
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2351619.85 2303225.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1070214.28 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1070214.28 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 1323527.60
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 1323527.60
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1632570.85 3804538.09
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 817280.00 817280.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 815290.85 2987258.09
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2467015.00 304522.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2061813.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 405202.00 304522.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2966906.20 7667961.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

PO zapsaná v OR - Krajský soud v Ústí nad Labem, oddíl Pr, vložka 641, datum zápisu: 3. ledna 2006

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení nenastaly žádné situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

pro tabulku není náplň,u účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je plně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Daná situace v účetní jednotce nenastala.,

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 163007.00 163008.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.
organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele, s výjimkou pořízeného vlastního majetku z minulých let, který je analyticky členěn (022-0081) ve výši Kč
1411452.20
A.II.6.
v této položce je rovněž evidován vlastní majetek pořízený v minulých letech v celkové výši Kč
1983273.82
C.I.3.
na tomto účtu organizace vykazuje investiční majetek pořízený z prostředků EU
4936760.46
C.I.5.
dle ČÚS č. 708 se na tomto účtu eviduje dooprávkování (dopočet odpisů za rok 2012) z důvodů změny metody odepisování od 1.ledna 2013 ve výši Kč 3 771 852,04 a dále doúčtování zůstatkové ceny neodepsaného majetku z důvodu převodu na účet 028 ve výši Kč 22 583,65.
3794435.69
C.I.7.
Kontrolou na začátku měsíce července 2014 bylo zjištěno, žýe při vyúčtování nákladů na spotřebu plynu došlo ze strany zřizovatele k chybnému uvedení konečného stavu plynoměru a byl škole doručen opravný doklad na snížení nákladů na spotřebu plynu od 1.3.2013 do 30.11.2013. Škola podala dodatečné daňové přiznání a odvedla FÚ dodatečnou daň ve výši Kč 42 389,-
0.00
D.III.7.
Organizace má v účetním období všechny krátkodobé přijaté zálohy vyúčtovány.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.
Ostatní služby - účet 518: jmenovitě jsou zde zaúčtovány náklady na pořízení PD na opravu střechy (871200,-), Erasmus+ (Kč 212 496,86), kopírování, bankovní poplatky, poštovné a spotřeba cenin,telefonní poplatky, poplatky za internet, svoz odpadků,nájemné, školení a semináře (Šablony 2017 Kč 55 066,-), nákladní doprava, pořízení software (DDNM) a další služby nevýrobní povahy.
2091296.62
A.I.15.
Jiné sociální pojištění - zákonné úrazové pojištění zaměstnanců (4,2 promile)
123257.51
A.I.17.
Jiné sociální náklady - OOPP dle stanovených rizik ve vnitřní směrnici školy
5930.00
A.I.20.
Jiné daně a poplatky - správní poplatky státním organizajcím
0.00
BI.17
Ostatní výnosy z činnosti - Kč 5 706 344.-, v tom: Kč 519 307,- a Kč 5 086 157,- náhrada škod od pojišťovny - havárie budova B (protečení - stavba COV)
5706344.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 777893.65
A.II. Tvorba fondu 586326.48
1. Základní příděl 586326.48
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 247035.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 144075.00
3. Rekreace 3360.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 13981.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 10219.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 75400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 1117185.13

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1871937.87
D.II. Tvorba fondu 4908280.71
1. Zlepšený výsledek hospodaření 285157.58
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 4455692.13
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 162431.00
5. Peněžní dary - neúčelové 5000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 478742.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 478742.90
D.IV. Konečný stav fondu 6301475.68

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1154217.06
F.II. Tvorba fondu 419853.22
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 419853.22
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 912677.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 729506.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 88688.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 94483.00
F.IV. Konečný stav fondu 661393.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 24867063.10 18433519.90 6433543.20 6319393.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 21717715.90 17477914.90 4239801.00 4275213.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 660642.20 329267.00 331375.20 342535.20
G.6.Ostatní stavby 2488705.00 626338.00 1862367.00 1701645.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 17717424.97 0.00 17717424.97 17717424.97
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 16204685.58 0.00 16204685.58 16204685.58
H.5.Ostatní pozemky 1512739.39 0.00 1512739.39 1512739.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46747991
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem