Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31. 12. 2018 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno do konce roku 2019. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 31. 12. 2018. | 39965.76 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na elektrickou energii v budově "Domeček" v roce 2018 ve výši 57 tis. Kč. Dále jsou zde účtovány další drobné poskytnuté zálohy jako např. zálohy uhrazené do elektronických pokladen škol, předplatné novin a odb. literatury a pod. | 67303.46 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury, AVG na delší časové období a věcný dar časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. V roce 2017 tato položka činila 20 tis. Kč. | 18529.00 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 12. 2018. Ke stejnému datu roku 2017 činila výše pohledávek 351 tis. Kč.
| 342554.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 31. 12. 2018. Výše položky je přibližně stejná jako v roce 2017. | 1824.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 31. 12. 2018 splatných po tomto datu. | 61321.57 |
D.III.10. | Výplata za 12/2018 vyplacená zaměstnancům v 1/2019. | 507408.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 12/2018, odvod v 1/2019. | 206369.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 12/2018, odvod v 1/2019. | 88447.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti 12/2018, odvod v 1/2019. | 81242.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem. | 137642.00 |
D.III.36. | Jedná se o přijatý věcný dar - službu s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 9000.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 31. 12. 2018 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
D.III.35. | Jedná se o spotřebu elektrické energie v roce 2018, která je vyúčtována v lednu 2019. | 58419.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen v této výši zejména čerpáním finančních darů a tím i čerpáním rezervního fondu na některé mimoškolní aktivity dětí (např. lyžařské pobyty o jarních prázdninách, víkendové pobyty, zájmové kroužky a letní tábory). Dále i z důvodu menší spotřeby plynu (topení)vzhledem k teplejšímu počasí v roce 2018.
| 44029.73 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti roku 2017 došlo ke snížení této nákladové položky o 101 tis. Kč. Nižší byly zejména položky spotřeby potravin, nákupu oblečení a obuvi pro děti, což je zapříčiněno počtem a věkovou skladbou dětí. | 1296911.35 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou obsaženy v roce 2018 zejména drobnější opravy a údržba, z větších oprav se jedná např. o opravu automobilu Peugeot za 29 tis. Kč, opravu kuchyňské linky ve 4. rodince za 37 tis. Kč,opravu a seřízení žaluzií a plastových oken za 26 tis. Kč nebo opravu vestavěných skříní na 3. a 4. rodince za 16 tis. Kč. Položka je vyšší o 23 tis. Kč oproti minulého roku. | 154900.40 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy úhrady za zimní rekreace dětí, letní tábory, jízdné MHD a doprava dětí do škol, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky, stravování dětí ve školních jídelnách, vstupné na kulturní a sportovní akce, poštovné, praní prádla, stočné, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Výše nákladů v roce 2018 je nižší o 28 tis. Kč než ve stejném období roku 2017. | 1017772.76 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 31. 12. 2018. Pojištění je o 3 tis.Kč vyšší než v minulém roce. | 30313.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP ve výši 143 tis. Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 40 tis. Kč, ochranné a prac. pomůcky ve výši 9 tis. Kč a pravidelné lékařské prohlídky zaměstnanců ve výši 6 tis. Kč. V roce 2017 činil tento náklad 161 tis. Kč. Zvýšení v roce 2018 se týkalo zejména nákladů na vzdělávání zaměstnanců. | 197528.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Dále je zde zahrnut vyplacený finanční příspěvek ve výši 100 tis. Kč z důvodu ukončení pobytu v Dětském domově čtyř dětí. K 31. 12. 2017 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 299 tis. Kč. Výše závisí zejména na počtu a skladbě dětí a také na počtu dětí ukončujících pobyt v DD. | 252460.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 314 tis. Kč, dále je zde předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy uvedené v této položce jsou nižší oproti stejnému období roku 2017 o 16 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je především špatná finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. Tyto příspěvky jsou ve většině případů velice nízké nebo je vůbec nelze předepsat. | 402182.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů zahrnuje k 31. 12. 2018 čerpání rezervního fondu ve výši 297 tis. Kč a čerpání fondu odměn ve výši 76 tis. Kč. Rezervní fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí jako např. zimní tábor o jarních prázdninách, letní tábory, zájmové kroužky, víkendové akce a jiné drobné volnočasové aktivity a výlety. Další čerpání fondu je např. mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti nebo úhrada očkování proti klíšťové encefalitidě. Proti stejnému období roku 2017 bylo čerpání rezervního fondu nižší o 96 tis. Kč. Důvodem je počet a skladba dětí. U vazby mezi účty 648 a 414 v čerpání rezervního fondu je rozdíl 700,- Kč. Jedná se o úhradu faktury za internát za období prosinec 2017, kdy faktura byla zaúčtována v 12/2017, ale úhrada faktury proběhla až v 1/2018. Rezervní fond byl tedy čerpán až v roce 2018, v roce 2017 byla na čerpání fondu účtována dohadná položka. Fond odměn byl čerpán ve výši 75 519 Kč. V roce 2017 byl fond odměn čerpán ve výši 4 tis. Kč. | 372606.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele: příspěvek na provoz 3 112 tis. Kč a dotace na přímé náklady na vzdělávání 9 714 tis. Kč. Oproti minulému roku u této položky došlo k navýšení o 544 tis. Kč. | 12826387.00 |
B.I.17. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje věcné dary (nápoje Coca Cola, cyklistické rukavice, školní a kancel. potřeby, vytvoření a údržba webové prezentace, výuka AJ) a haléřové vyrovnání. Oproti stejnému období v loňském roce došlo ke snížení této položky o 35 tis. Kč. V roce 2017 byla tato položka ve výši 130 tis. Kč. | 94837.52 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. V roce 2017 byla spotřeba energie ve výši 619 tis. Kč. Zvýšení v roce 2018 se týkalo zejména spotřeby topného plynu. | 664005.50 |
A.I.20. | V položce Jiné daně a poplatky je účtována dálniční známka a poplatek za ověření podpisu. | 1530.00 |