Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2018 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů (odepisovat začíná od měsíce následjícího pro zařazení majetku do užívání). Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. Účetní jednotka se řídí metodami časového rozlišení dle §69 zákona 563/1991 Sb. o účetnictví. Účetní jednotka nemá zásoby vlastní výroby. V roce 2018 nebyl použit postup tvorby a použití opravných položek podle § 65 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví. Zaokrouhlování v účetní závěrce vychází z Vyhlášky 449/2009 Sb., § 6 odst.2 (příloha č.6). Účetní jednotka není plátcem DPH, sleduje měsíčně obraty pro DPH (k 31.12.2018 je obrat 763 tis.) V roce 2018 účetní jednotka účtovala o doplňkové činnosti v oblasti - pronájem části nebytových prostor (tělocvičny,učebny,jídelna, ost.prostory), vaření jídel pro cizí strávníky (ve vlastním stravovacím zařízení). Klíčem pro stanovení nákladů z doplňkové činnosti je procentuelní vyjádření nákladů na základě vyhotovených kalkulací pro každou doplňkovou činnost zvlášť. Klíčování je prováděno čtvrtletně. Kurzový rozdíl v roce 2018 nebyl použit.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 5199643.23 4901094.03
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 44244.00 33938.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5155399.23 4865580.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 1576.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 630093.80 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 630093.80 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5829737.03 4901094.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je zapsána v obchodním rejstříku od 12.4.2002.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistují takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo ke změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistují takové podmínky či sitace, v jejichž důsledku by došlo ke změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky 31.12.2018 jsou investiční fondy kryty finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
V roce 2018 nebyly zjištěny žádné rozdíly při inventarizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5
Drobný dlouhodobý majetek - přírůstky 2018 - Licence webové aplikace, bezúplatný převod zřizovatele (participativní rozpočet) 11 tis.
374654.00
A.II.1
Pozemky - beze změn (svěřený majetek, bezplatné užívání)
5048526.00
A.II.3
Stavby - beze změn (svěřený majetek, bezplatné užívání)
177326713.76
A.II.4
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. Přírůstky - plynový kotel do školní jídelny 124 tis. Úbytky 109 tis. (notebook, tandberg záznamová mechanika)
4506054.83
A.II.6
Drobný dlouhodobý majetek. Přírůsky 413 tis. (tiskárny, telefony, žídle, stoly,dataprojektory, tabule do tříd, učební pomůcky, multifunkční stoly - participativní rozpočet, monitor, laminovačka, řezačka, aj.), Úbytky 571 tis. (učební pomůcky, hudební nástroje,židle, stoly, stavebnice, aj.)
17976572.76
B.I.2
Materiál na skladě - konečný stav skladu potravin, čistících prostředků a čipů
209357.60
B.II.1
Odběratelé - faktury vystavené v roce 2018 se splatností v roce 2019 (pronájem tělocvičen, místnosti pro ordinaci zubařů, prostory pro MŠ Hello, aj. za období 10-12/2018) Dále vztahy k dodavatelům (reklamace kanc.potřeb)
77527.03
B.II.4
Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyúčtované zálohy za plyn (1.1.2017 - 31. 8. 2017 Enwox Kč 4 232 (společnost je v insolvenci) 26.9.2017-25.3.2018 One Energy Kč 3 630 (zaslána výzva k vyúčtování), spotřeby jsou u obou společností vyšší, než zaplacené zálohy). Záloha na TV a TUV 12/2018 189 900 Kč, záloha elektrická energie Kč 60 530 (12/2018 a jedno odběrné místo 6-12/2018, vše vyúčtováno v lednu 2019).
261292.00
B.II.30
Náklady příštích období (náklady roku 2019) - přístup na portál p.o.účtuje, přístup na portál Verlag Dashofer, administrace projektu Šablony, učitelské noviny, didaktické studium AJ, prodloužení licenční smlouvy pro program stravné, hosting, webhosting, aj.
44034.96
B.II.32
Dohadné pčty aktivní - vyčerpaná dotace projektu Šablony, spolufinanc.z ESF za období 2017-2018 - 821 467,93 Kč + převod do RF nevyč.dotace 280 935,82 + nákl.př.obodbí 18 996,25 (schváleno 1 121 400 Kč, dokončení 31.7.2019), vyčerpaná dotace SMO Jazyků se nebojíme - CLILL na Formance 126 361 Kč (schváleno 370 tis., ukončení 30.6.2019), Operační program potravinové a materiální pomoci Obědy do škol, spolufinancováno z EU za období 9-12/2018 40 169,85 Kč + převod do RF do výše poskutnuté zálohy 253 970,85 Kč (celkem záloha 294 140,70 Kč - schváleno 490 234,50 Kč, dokončení 30.6.2019.
1522905.45
B.II.33
Ostatní krátkodobé pohledávky - stravné 2 551 Kč, úplata za ŠD 300 Kč, příspěvek na stravné zam.FKSP za 12/2018 2 610 Kč.
5461.00
B.III.
Krátkodobý finanční majetek - organizace účtuje o běžném účtu, spořícím účtu (účet 241 - 5 496 753,63 Kč), účtu fondu FKSP (účet 243 - 246 254,36 Kč), pokladnách ve škole a ve školní jídelně (účet 261 - 11 894 Kč)
5754901.99
C.I.1
Jmění účetní jednotky - zůstatkové hodnoty budov 151 889 024,76 Kč, zůstatková hodnota DHM 1 632 594,75 Kč, pozemky 5 048 526 Kč. Organizace nemá transfery.
158570145.51
C.II.1
Fond odměn - PS 116 573, příděl ze zlepšeného VH 40 tis., čerpání v roce 2018 116 573 Kč
0.00
C.II.2
Fond kulturních a sociálních potřeb - v roce 2018 příděl z hrubých mezd a náhrady mezd 2 %. Další informace v příloze UCE závěrky v řásti F.
274593.96
C.II.3
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - příděl ze zlepšeného VH za rok 2018 147 245,46 Kč. Čerpání v roce 2018 342 764,52 Kč (učební pomůcky, rozvoj činnosti, vybavení související s dop.činností). Další informace o přídělu a čerpání v příloze UCE závěrky v části D.
715904.97
C.II.4
Rezervní fond z ostatních titulů - převody nevyčerpaných dotací k 31.12.2018 spolufinancovaných z EU - Šablony 280 935,82 Kč, Obědy do škol 253 970,85 Kč, viz.příloha UCE závěrky část D.
534906.67
C.II.5
Fond reprodukce majetku, fond investic - odpisy budov a DHM 1 360 956 Kč, pořízení plynového kotle do ŠJ 123 790 Kč, posílení zdrojů údržby a oprav majetku 1 098 272,67 (výměna oken, po revizní oprava hromosvodu, opravy zařízení a budovy školy a školní jídelny, oprava rampy a schodiště, aj.), viz.příloha UCE závěrky část F.
669889.05
C.III.
Výsledek hospodaření běžného účetního období - za rok 2018 vytvořen z doplnňkové činnosti - pronájmy prostor, vaření jídel pro cizí strávníky 174 576,34 mínus hlavní činnost 109 374,91 (přečerpání z důvodu krytí nákladů za rok 2017 - vrácení dotace Moravskoslezský kraj
68960.83
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - záloha projekt Šablony, ukončení 31.7.2019
448560.00
D.III.5
Dodavatelé - přijaté faktury od dodavatelů za služby za období roku 2018, splatné v roce 2019.
34079.60
D.III.7
Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy žáků, zaměstnanců a cizích strávníků na stravné a čipy, zálohy na úplatu ve ŠD, záloha na energie zubní ordinace na rok 2019.
252385.00
D.III.10
Zaměstnanci - předpis odvodů mezd zaměstnancům za období 12/2018, Organizace vykazuje k 31.12.2018 52 zaměstnanců (z toho 35 žen a 1 na rodičovské dovolené)
1211489.00
D.III.12
Sociální zabezpečení - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2018.
482833.00
D.III.13
Zdravotní pojištění - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2018.
207254.00
D.III.16
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění - předpis zálohy na daň z příjmu a daně vybírané srážkou z hrubých mezd zaměstnců za období 12/2018.
176570.00
D.III.32
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: 1/ Dotace SMO - Jazyků se nebojíme - CLILL na Formance 185 000 Kč + Realizace ozdravného pobytu 1 155 000 Kč 2/ Dotace MŠMT spoluf.EU - Šablony 672 840 Kč + Obědy do škol 294 140,70 Kč.
2306980.70
D.III.35
Výdaje příštích období - přijaté služby v roce 2018 (energie, odvoz odpadů, telefonní poplatky, praní prádla, aj.) - je známá částka k datu účetní závěrky.
266139.10
D.III.36
Výnosy příštích období - zůčtování finanční normy potravin na stravném - úspora žáci. Po otevření účetnictví roku 2019 se účty vyrovnají opačným zápisem (602/384)
4823.33
D.III.37
Dohadné účty pasivní - přijaté služby od dodavatelů v roce 2018, nevyfakturované ke dne účetní závěrky - elektřina (One energy), plyn (One Energy, Enwox), proveden výpočet cenami podle posledních vyúčtovacích faktur, zaslány dopisy s výzvou k vyúčtování těchto služeb.
190264.26
D.III.38
Ostatní krátkodobé závazky - účtování o příspěvku na stravné zaměstnanců z FKSP za období 12/2018 2 610 Kč, předpis srážky z mezd zaměstnanců 12 993 Kč, spoluúčast pojistná událost žáka 500 Kč, vyúčtování energií v souvislosti s pronájmem školního bytu 13 743,56 Kč.
29846.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1
Spotřeba materiálu pro hlavní i doplňkovou činnost - potraviny 1 788 tis., čistící prostředky a úklidový materiál 74 tis., výtvarný mat. 10 tis, předplatné a tiskoviny 14 tis, publikace 1 tis., majetek do 3 tis (didaktické a dřevěné pomůcky, logické hry, mapy do výuky, vysavač, židle a stoly do ŠJ, magnetická tabule, vybavení dílny údržbáře, inventář do ŠJ, koberec, varné konvice, aj.) 420 tis., kanc.potřeby 53 tis., tonery 26 tis., vybavení lékárniček 5 tis., mat.k údržbě 29 tis., učebnice a mat.k výuce 33 tis., aj.
2591447.45
A.I.2
Spotřeba energie za hlavní i doplňkovou činnost - teplo a teplá voda 1 217 tis., vodné a stočné 182 tis., 637 tis., 20 tis.
2070132.70
A.I.8
Opravy a udržování za hlavní i doplňkovou činnost - kuchyňské zařízení a vybavení ŠJ 47 tis., rozvody vody 5 tis., výměna oken 362 tis., po revizní opravy - elektro, has.přístroje, TV nářadí 18 tis., praské potrubí, hl.uzávěr, výměník. ležaté rozvody 46 tis., hromosvody 257 tis., rampa a schodiště 356 tis. server 6 tis., IT vybavení a pomůcky 30 tis., ajl
1168476.90
A.I.9
Cestovné - cestovní náhrady zaměstnancům školy - školení, výlety, vzdělávání
10571.00
A.I.12
Ostatní služby za hlavní i doplňkovou činnost - služby pošty 4 tis., bank.poplatky 17 tis., telefonní popl.24 tis., poradenství 30 tis., kult.akce žáci 30 tis., odvoz odpadu 35 tis., revize a odborné prohlídky 68 tis., servis výtahů 15 tis,. lyžák 73 tis., služby výp.techniky 180 tis, účetní služby 186 tis., aktualizace a licence programů 81 tis., ost.služby 69 tis.
1134849.55
A.I.1316
Účet 521 - mzdové náklady zaměstnanců organizace za rok 2018 17 483 537 (kraj, Clill, dop.činnost, as.pedagoga, obědy do škol) 25 - z toho nemocenská 57 221 Kč, dohody 126 000 Kč Účet 524 - zákonné odvody z mezd - sociální a zdravotní pojištění 5 884 145 Kč Účet 525 - Jiné sociální pojištění - zákonné pojištění za zaměstnance 76 219 Kč (4,2 promile) Účet 527 - zákonné sociální náklady - příděl do FKSP 2 % HM 347 150,74 Kč, školení zaměstnanců 57 tis., ochranné prac.pomůcky 23 tis, preventivní prohlídky 12 tis. Organizace eviduje k 31.12.2018 52 zaměstnanců (z toho 1 na rodičovské dovolené a 35 žen). Průměrná mzda pedagog. zaměstnanců 33 803 Kč a nepedag.zaměstnanců 19 817 Kč
23883126.24
A.I.23
Jiné pokuty a penále - porušení rozpočtové kázně z výsledku auditu (účtování účtu 401), odvod zřizovateli
1597.20
A.I.28
Odpisy dlouhodobého majetku - organizace odepisuje účetně, rovnoměrně, měsíčně na základě schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Odpisy budov 1 083 092 Kč, odpisy souboru movitých věcí 177 864 Kč (nový odepisovaný DHM v roce 2018 plynový kotel do ŠJ)
1360956.00
A.I.35
Náklady z drobného dlouhodobého majetku (od 3 to 40 tis.) - přírůstky DDHM 413 451,69 Kč (stoly a židle do ŠJ, učební pomůcky, skartovačka, řezačka, monitor, multifunkční stoly, dataprojektory, kávovary, tabule Triptych, aj. - úbytky DDHM 570 547,82 - schválení vyřazení likvidací zřizovatelem pro nefunkčnost, neopravitelnost a opotřebení.
413451.69
A.I.36
Ostatní náklady z činnosti - technické zhodnocení (vrátník budova), zaokrouhlení od dodavatelů, spoluúčast pojistná událost žáci, aj.
95709.89
A.V.1
Daň z příjmu - srážková daň z úroků bankou, spořící účet
41.86
B.I.2
Výnosy z rpodeje služeb hlavní a doplňková činnost - vaření jídel pro cizí strávníky 145 tis., pronájmy nebytových prostor (režie, zisk) 475 tis., stravné zaměstnanci a příspěvek FKSP zam. 181 tis., kult.akce a lyžák 98 tis., refakturace nákladů za energie na školní byt 33 tis., stravné žáci a děti 1 431 tis.režijní náklady obědy a svačiny 41 tis., aj.
2601527.28
B.I.3
Vynosy z pronájmu - pronájmy v rámci doplňkové činnosti - tělocvičny, učebny, školní jídelna, divadélko, zubní ordinace, část nem.věci pro mateřskou školu
232923.77
B.I.8
Jiné výnosy z vlastních výkonů - úplata ve školní družině
178800.00
B.I.16
Čerpání fondů - čerpání FKSP 47 tis.(kávovary, konvice, vybavení odpočinkové místnosti zam.) -čerpání rezervní fond 343 tis., rozvoj činnosti, pomůcky - tiskárna, stoly a židle do ŠJ, skartovačka, tiskárna, tabule, projektor + odvod za porušení rozp.kázně 1 597,20 Kč - čerpání fond odměn 117 tis., překročení limitu na mzdy - fond reprodukce majetku 1 606 tis., opravy strojů a budovy, oprava rampy a schodiště, výměna oken, po revizní oprava hromosvodu, aj.
1624177.02
B.I.17
Ostatní výnosy z činnosti - pojistné události žáci 54 tis., nevrácené čipy 12 tis., poškozené učebnice 8 tis., zápočet mzdy 70 tis., zaokrouhlení dodavatelů, aj.
144298.46
B.II.2
Úroky - úroky z bankovních účtů založených u Komerční banky a.s.
220.29
B.IV.2
Výnosy vybraných místních vládních institucí a transferů - neinvestiční příspěvek zřizovatele 4 393 189 (provozní náklady organizace, odpisy), neinv.přísp.zřizovatele 30 tis. z participativního rozpočtu, neinv.příspěvek zřizovatele 97 493 Kč - plavání žáků neinv.přísp.Moravskoslezský kraj 22 842 782 Kč (přímé náklady na vzdělávání, ONIV) - neinv.přísp. MŠMT Šablony, spoluf.z EU 590 076,27 kč (čerpání v roce 2018 ) - neinv.příspěvek MŠMT Obědy do škol 97 769,20 Kč - neinv.příspěvek Moravskoslezký kraj odvod 126 361 Kč (neoprávněné použití v roce 2017)
28017374.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
Netýká se naší organizace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
Netýká se naší organizace
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 213250.62
A.II. Tvorba fondu 347150.74
1. Základní příděl 347150.74
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 285807.40
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 37284.00
3. Rekreace 85844.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 109914.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 46765.40
A.IV. Konečný stav fondu 274593.96

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 911424.03
D.II. Tvorba fondu 682152.13
1. Zlepšený výsledek hospodaření 147245.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 534906.67
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 342764.52
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 342764.52
D.IV. Konečný stav fondu 1250811.64

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 549199.95
F.II. Tvorba fondu 1360956.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1360956.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1240266.90
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 123790.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 1116476.90
F.IV. Konečný stav fondu 669889.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 177326713.76 25437689.00 151889024.76 153072116.76
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 177326713.76 25437689.00 151889024.76 153072116.76
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5048526.00 0.00 5048526.00 5048526.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 5048526.00 0.00 5048526.00 5048526.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944661
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem