Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; k vyhlášce č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 708 odst. 4.11. nový výklad s účinností od 1. 1. 2014 s aplikací v r. 2015 a zákona č.250/2000 Sb.. V roce 2015 se změna metod týkala především změny náplně účtů podrozvahy 9xx, účet 373 a zrušení použití zbytkové hodnoty v odepisování majetku v r. 2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 tis. do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 tis. do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2018 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - přecenění metodou ekvivalence. Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; ostatní finanční investice dle §27, odst. 7 zákona o účetnictví. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2018 byly oceněny na základě znaleckých posudků, případně odhadní cenou. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2018 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS č. 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka ináklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS č. 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 3. Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je používán denní kurz ČNB. 4. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 5. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 0,3-1% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku (12 mil. Kč) . 6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 5 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Na dohadné účty se účtují i služby související s nájmy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1066589707.31 1059949959.74
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 593815.24 593815.24
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1065995892.07 1059356144.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 100000.00 673413.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 629106.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 100000.00 44307.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 16599633.29 28185803.99
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 7213056.00 22392314.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9102227.29 5509139.99
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 284350.00 284350.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 52648932.36 14591530.95
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 52648932.36 14591530.95
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 445515.00 536885.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 16980.00 50940.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 428535.00 485945.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 346202756.00 216290365.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 209081.00 126320.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 201045000.00 66045000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 144948675.00 150119045.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 789090001.96 886484843.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

obec nemá zápis ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

účetní jednotka nezjistila žádnou významnou událost

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

0
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka nemá ložiska surovin.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 31818550.90 13379997.89
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 16455828.82 16572578.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 032 – kulturní předměty následující položky: socha 5x, hrobka 1x, kříž 8x, pomník 2x, kostel 1x
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1535400.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
87517800.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2018 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.
program MKDS
660000.00
A.II.1.
bezúplatné nabytí - 7,2milKč, výkup občan - 2,7mil.Kč
9900000.00
A.II.3.
navýšení o ukončení inv. akcí družina ZŠ Liberecká -12,5mil.Kč, ZŠ Na Šumavě -18,8mil. Kč, ZŠ Mozartova -7,7mil.Kč, hřiště Sokolí - 22,7mil.Kč, bazén - 33,8mil.Kč, Centrum amb. a ter. služeb - 11,6mil.Kč, převod veřejného osvětlení - 40,2mil.Kč, historický majetek - 10,2mil.Kč a ost. inv. akcí
157500000.00
A.II.4.
navýšení o kompostery - 3,4mil.Kč, turniket Střelnice - 1,5mil.Kč, nábytek zasedací místnost Radnice - 1,7mil.Kč
6600000.00
A.II.8.
navýšení o nedokončené inv. akce Nemocnice - 25,0mil.Kč, MŠ Pasířská - 3,4mil.Kč, DPS Palackého - 5,5mil.Kč, odkanalizování ul.Arbesova - 8,0mil.Kč, most Lidická - 6,3mil.Kč, nerealizované projektové dokumentace - odpis ve výši 5,5mil.Kč
48200000.00
A.II.9.
navýšení o zálohu na akci most Lidická
805000.00
A.III.1.
použití metody ekvivalence-16,9mil.Kč , souvislost s pol. A.III.2. a C.I.6.
16900000.00
A.III.7.
založení Jablonecká dopravní a.s. - zápis do OR, souvisí s A.III.1.
-2000000.00
A.IV.6.
uzavření tříletých dotačních titulů
8597000.00
B.II.4.
navýšení o veřejné osvětlení
3000000.00
B.II.28.
změnou zákona č.250/2000 Sb. byly poskytnuty zálohy ve výši 78,4mil.Kč na transfery, které budou vyúčtovány v r.2019, souvislost s pol. D.III.37.
12200000.00
B.II.32.
navýšení v souvislosti s D.II.8. a D.III.32.
34500000.00
C.I.6.
uplatněna metoda ekvivalence viz A.III.1. a A.III.2. a A.III.6.
16900000.00
D.II.1.
navýšení - úvěr 150mil.Kč, splátky 25 mil.Kč
125000000.00
D.II.7.
navýšení o zápůjčku Nadace Nemocnice Jablonec nad Nisou - 12,5mil.Kč, Enesa a.s. akce MŠ Tichá - 5,2mil.Kč
14300000.00
D.II.8.
navýšení o akce zateplení MŠ Hřbitovní - 5,1mil.Kč, ZŠ Na Šumavě - 7,0mil.Kč, kompostery - 3,0mil.Kč, podzemní kontejnery - 2,2mil.Kč, vzduchotechniky v MŠ - 2,0mil.Kč
19800000.00
D.III.37.
navýšení v souvislosti s B.II.4. a B.II.28.
19000000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26.
vyřazení neaktuálních projektů souvislost s A.I.33.
5500000.00
A.I.33
účet 556 k nedokončenému HM
-5500000.00
A.II.1.
účet 561-419,6 mil. Kč koresponduje s pohyby na účtu 661-424,0 mil. Kč, souvislost s pol. B.II.1.
4400000.00
A.II.4.
přecenění RH JaT Investiční společnost účet 664-330tis. Kč
1809000.00
B.I.8.
smlouvy o zřízení VB
5500000.00
B.I.14.
KS 647-2017-OE/OMP GFŘ-14,5mil.Kč, KS 72-2018-OE/OMP JP Invest s.r.o.-8,1mil.Kč
22600000.00
B.II.5.
dividendy SKS
12000000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 9275073.01
G.II. Tvorba fondu 11552319.49
1. Přebytky hospodaření z minulých let 11500782.50
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 51536.99
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 16613.46
G.IV. Konečný stav fondu 20810779.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 4180107817.74 1440374082.05 2739733735.69 2594057192.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 437053712.49 136479637.80 300574074.69 305887521.69
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2267076886.49 787804194.00 1479272692.49 1399632681.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 7965292.00 3430096.00 4535196.00 4677951.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 953502849.31 371458997.30 582043852.01 529775106.94
G.5.Jiné inženýrské sítě 110748911.98 24024572.75 86724339.23 90234638.18
G.6.Ostatní stavby 403760165.47 117176584.20 286583581.27 263849293.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1179145446.73 0.00 1179145446.73 1171059066.70
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 29423622.15 0.00 29423622.15 22321055.21
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 152284962.91 0.00 152284962.91 150027015.56
H.4.Zastavěná plocha 952344066.62 0.00 952344066.62 954771165.88
H.5.Ostatní pozemky 45092795.05 0.00 45092795.05 43939830.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 1809611.39 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1809611.39 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 329913.97 1305226.71
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 329913.97 1305226.71
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem