Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 2. 12. 2013 vede škola od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu.
Dle směrnicí stanovené hladiny významnosti je v podrozvahové evidenci účtováno o:
- dlouhodobém hmotném majetku v hodnotě od 1 000 Kč do 3 000 Kč v členění provoz, učební pomůcky, nábytek a dlouhodobém nehmotném majetku v hodnotě od 3 000 Kč do 7 000 Kč
- čipech VIS a cizím majetku bez ohledu na cenu (nápojové a potravinové automaty, učební pomůcky z projektu "POKROK", digitalizační terminál CZVV)
- podmíněných pohledávkách a závazcích od 10 000 Kč v členění na krátkodobé a dlouhodobé (transfery s vypořádáním, odvod z odpisů).
Kritéria pro sestavení výkazů Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Pomocný analytický přehled škola nesplňuje.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2018 byl upravený jednotný účtový rozvrh a účelové znaky dle požadavku zřizovatele v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a 383/2009 Sb., v platném znění. Aktualizace účetního software v souladu s platnými předpisy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1. 1. 2014 vede škola účetnictví v plném rozsahu. Výkazy jsou sestavené v jednotkách české měny v celých Kč s přesností na dvě desetinná místa. Plán odpisů zpracovaný na kalendářní rok s roční odpisovou sazbou stanovenou zřizovatelem. Dle směrnicí stanovené hladiny významnosti je v podrozvahové evidenci účtováno o dlouhodobém a cizím majetku, čipech VIS, podmíněných pohledávkách a závazcích. Drobný hmotný majetek v hodnotě nad 3 000 Kč do 40 000 Kč je účtovaný na účet 028 v členění provoz a učební pomůcky, drobný nehmotný majetek nad 7 000 Kč do 60 000 Kč na účet 018. Dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě nad 40 000 Kč je účtovaný na účet 022 v členění provoz a učební pomůcky, dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě nad 60 000 Kč na účet 013. Budovy a pozemky jsou zařazovány do evidence vždy bez ohledu na cenu. Drobný dlouhodobý majetek z projektů je evidovaný v majetkové i účetní evidenci samostatně. Stav majetku v účetnictví odpovídá stavu v majetkové evidenci.
Náklady doplňkové činnosti jsou účtovány dle kalkulací pro jednotlivé pronájmy - učebna, tělocvična, výdejna a kantýna. Kalkulace aktualizována dle poměru nákladů hlavní a doplňkové činnosti, plochy pronajímaných nebytových prostor, spotřeby energií, podílu oprav, nákladů na úklid a služby.
O přijatých a vyplacených zálohách je vždy účtováno na účty záloh - krátkodobé 314, 324, dlouhodobé 455, 472, vyúčtování záloh dle daňových dokladů, ukončení stravování.
K 1. 1. 2014 zahájena tvorba opravných položek k pohledávkám. Opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dní po splatnosti pohledávky - za rok 2013 97 dní - zúčtována na účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody, v roce 2016 pohledávka účetně odepsaná. V roce 2017 pohledávka ve výši 2 120 Kč uhrazena.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3282711.693337147.80
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek162002.00162002.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3120709.693175145.80
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku540883.00672546.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 104544.00104544.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 436339.00568002.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2741828.692664601.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsaná v obchodním rejstříku - netýká se nás.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V roce 2018 nedošlo ke změně ovlivňující účetní závěrku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí nebyl proveden.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Stav investičního fondu je plně krytý finančními prostředky na účtu 241.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona není v organizaci evidován.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.Zařazení drobného dlouhodobého hmotného majetku 445 873,92 Kč, z toho věcný dar (školní nábytek)od České spořitelny v hodnotě 112 157 Kč, bezúplatný převod (školní nábytek, učební pomůcky) od SRPŠ při OA Olomouc 101 781,45 Kč, vlastní nákup 231 935,47 - školní nábytek, dataprojektor, notebook, monitor, mapa pro výuku, vysavač, parní čistič, skartovačka,tiskárna, skener a úpravna vody k myččce nádobí do výdejny stravy. Vyřazení poškozeného a nefunkčního drobného hmotného majetku 395 196,80 Kč - školní nábytek, skartovačka, elektroměr, dataprojektor, notebook, videopřehrávač, učební pomůcky.
Dlouhodobý majetek nebyl pořízený, vyřazený demonstrační stůl z chemické laboratoře 34 294,90 Kč.
Navýšení hodnoty budovy školy k 31. 8. 2018 o 4 065 690 Kč - rekonstrukce elektroinstalace a výměna osvětlení.
Hodnota pozemků beze změny.


0.00
B.Materiál na skladě - drobné hmotné dary.
Krátkodobé pohledávky za odběrateli - pronájem tělocvičny, učebny, kantýny, nápojové a potravinové automaty, reklamní nástěnky za prosinec 2018. Faktura za pronájem tělocvičny v listopadu ve výši 2 100 Kč 17 dní po splatnosti, uhrazena 7. 1. 2019.
Krátkodobé poskytnuté zálohy - vodné a stočné, faktury FKSP, lyžařský kurz.
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - transefery za rok 2018 vyúčtovány.
Náklady příštích období - předplatné na rok 2019.
Dohadné účty aktivní - dohadná položka ve výši přijaté dlouhodobé zálohy na projekt OP VVV Šablony pro SŠ.
Ostatní krátkodobé pohledávky - předpis přídělu, bankovních poplatků, odměn a příspěvku na obědy z FKSP za prosinec 2018.
Běžný účet - analyticky členěný dle fondů.
Účet FKSP - používaný výhradně pro výdaje dle Kolektivní smlouvy, rozpočtu FKSP, Vyhlášky č. 114/2002 Sb. v platném znění.
Ceniny - stravenky pro zaměstnance.
Pokladna - prováděna pravidelná inventarizace dle plánu na rok 2018.

0.00
C.Jmění účetní jednotky - snížení o odpisy majetku za rok 2018, navýšení o hodnotu rekonstrukce elektroinstalace a osvětlení k 31. 8. 2018.
Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - opravná položka k pohledávkám k 1. 1. 2014. Za rok rok 2013 odepsáno 10% za 97 dní po splatnosti.
Fond kulturních a sociálních potřeb - příspěvek na stravování zaměstnanců 20 Kč/oběd, finanční a věcné dary (životní, pracovní výročí), kulturní akce Den učitelů, Vánoční posezení a divadlo, individuální příspěvek zaměstnancům 3 000 Kč/kalendářní rok (kultura, tělovýchova, rekreace, zájezdy). Finanční rozdíl mezi účty 243 a 412 pohledávky a závazky za prosinec 2018 (bankovní poplatky, příděl, stravování a odměny životní výročí).
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - příděl z výsledku hospodaření za rok 2017, se souhlasem zřizovatele UR/52/26/2018 převod do Fondu investic. Stav účetní je nulový, rovná se stavu finančnímu.
Rezervní fond z ostatních titulů - obdržené peněžní dary 22 500 Kč (I-Therm s.r.o., ELEKTRO-BAU Olomouc, s.r.o.,ORL ordinace Vitoul s.r.o. Brno, Koyo Bearings ČR s.r.o. Olomouc). Vyčerpáno 3 500 Kč na výdaje spojené se soutěží ZAV Olomouc 2018. Zůstatek nespotřebované dotace projektu OP VVV Šablony SŠ z roku 2017 čerpán na náklady roku 2018, v prosinci 2018 fond navýšen o nespotřebovanou dotaci projektu z roku 2018. Stav účetní se rovná stavu finančnímu.
Fond investic - zvýšení o odpisy majetku za rok 2018 a převod z rezervního fondu, snížení o odvod z odpisů 2018 a opravu sociálního zařízení v tělocvičně - schváleno UR/52/26/2018. Stav účetní se rovná stavu finančnímu.
Kladný výsledek hospodaření ovlivněný výnosy z doplňkové činnosti, zejména pronájmem pro Základní školu Dobré nálady (učebny, kabinety, tělocvična, školní jídelna).
0.00
D.Dlouhodobé přijaté zálohy - záloha ZŠ Dobré nálady na nájemné.
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - záloha na projekt OP VVV Šablony pro SŠ.
Dodavatelé - faktury za prosinec 2018 v termínu splatnosti.
Krátkodobé přijaté zálohy - stravné žáků, zaměstnanců a školní akce žáků.
Zaměstnanci - předpis platů k převodu na osobní účty za prosinec 2018.
Sociální zabezpečení - předpis sociálního pojištění za prosinec 2018.
Zdravotní pojištění - předpis zdravotního pojištění za prosinec 2018.
Ostatní daně - předpis daně z příjmu za prosinec 2018.
Závazky k vybraným místním vládním institucím - předpis odvodu nevyčerpaného příspěvku na odpisy 2018, zřizovateli převedeno 10. 1. 2019.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - všechny zálohy vyúčtovány.
Výnosy příštích období - pronájem tělocvičny 1-5/2019.
Dohadné účty pasivní - spotřeba vody 3-9/2018, faktury FKSP 2018.
Ostatní krátkodobé závazky - předpis přídělu, bankovních poplatků, odměn zaměstnancům a příspěvku FKSP na stravování za prosinec 2018.
V knize podrozvahových účtů je vedena evidence:
- drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě od 1 000 Kč do 3 000 Kč - pořízení 133 438,25 Kč, z toho věcný dar (školní nábytek) od České spořitelny v hodnotě 31 640 Kč, bezúplatný převod nábytku a učebních pomůcek od SRPŠ při OA Olomouc 67 403,55 Kč, banner svěřený zřizovatelem do hospodaření 1 936 Kč, věcný dar od CZVV Praha 1 021,24 Kč (počítač), vlastní nákup 31 437,46 Kč - školní nábytek, mikrosystém s rádiem, vrtačka, alkoholtester, nástěnka, zkoušečka baterií a nádoba na odpad. Vyřazení poškozeného a neopravitelného školního nábytku a nefunkčních učebních pomůcek 185 651,12 Kč.
- drobného dlouhodobého nehmotného majetku od 1 000 Kč do 7 000 Kč - beze změny.
- cizího majetku umístěného v budově školy - nápojové a potravinové automaty, učební pomůcky projektu "POKROK", digitalizační terminál CZVV. Ukončení smlouvy a odvezení nápojového automatu Delikomat a Coca-Cola HBC v celkové hodnotě 223 986 Kč. Uzavření smluvy na provoz potravinového automatu DAMAJ v hodnotě 90 000 Kč. Změna smlouvy na užívání digitalizačního terminálu CZVV - vyřazení starého systému, dodání nového systému ve vyšší hodnotě.
- čipů VIS pro stravování, vstup do školy a kopírování.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.Záporný výsledek hospodaření hlavní činnosti ovlivněný zvýšenými náklady na elektřinu a vodu a nutnými opravami. Kladný výsledek hospodaření doplňkové činnosti z pronájmů nebytových prostor, zejména zvýšení úhrady Soukromé základní školy Dobré nálady a naplnění tělocvičny při odpoledním pronájmu. Přímé ONIV přednostně čerpány na náhradu za nemoc, zákonné pojištění odpovědnosti, cestovní náhrady a osobní ochranné pracovní pomůcky.
Spotřeba materiálu - čisticí a úklidové prostředky, údržbářský materiál, odborná literatura, školní nábytek, mikrosystém s rádiem, nástěnka, vrtačka, alkoholtester, zkoušečka baterií a odpadní nádoba.
Spotřeba energie - proti roku 2017 zvýšená spotřeba vody o 50 m3 a elektřiny o 1,596 MWh z důvodu provádění stavebních prací (používání el. přístrojů, zvýšený úklid). Spotřeba plynu nižší o 10 099 m3 z důvodu zateplení půdy a dvora školy a teplého počasí. Ve finančním porovnání celkem náklady roku 2018 vyšší 59 654 Kč.
Opravy a udržování - elektropráce 13 807,91 Kč, opravy kotelen 21 442 Kč, hasicích přístrojů po revizi 3 243 Kč, telefonní ústředny 2 202 Kč, kuchyňského vybavení 5 035 Kč, přečalounění křesel 6 500 Kč, vstupového zařízení v tělocvičně 4 901 Kč, tělovýchovného zařízení po revizi 2 356 Kč, tiskáren a kopírky 26 342 Kč, interaktivní tabule 19 063 Kč, instalatérské práce 6 732 Kč, zednické práce 38 197 Kč, oprava umyvadel a obkladů v učebnách a kabinetech 99 499 Kč, oprava omítek v kabinetech 50 270 Kč, podlahářské práce 99 220 Kč, stolařské práce 74 977 Kč, malířské práce 49 992 Kč a natěračské práce 77 724 Kč. Oprava sociálního zařízení v tělocvičně školy hrazená z Fondu investic 260 000 Kč. Oprava odcizeného wifi z budovy tělocvičny 15 198 Kč, z toho 14 198 hrazeno Českou pojišťovnou, 1 000 Kč spoluúčast školy.
Cestovné - učitelé školní akce a předsedové maturitní komise.
Ostatní služby - stravování žáků 33 Kč/oběd - od září navýšeno na 35 Kč, stravování zaměstanců 73 Kč/oběd (zaměstnanec hradí 33 Kč, příspěvek FKSP 20 Kč, provoz 20 Kč), telefon, internet, bankovní poplatky, svoz odpadu, praní prádla, poštovné, ostraha objektu, zpracování mezd, software, správa IT, atp.
Mzdové náklady vč. zákonného sociálního pojištění - čerpání dle rozpočtu na rok 2018. Mzda z doplňkové činnosti účtovaná odděleně od hlavní činnosti.
Jiné sociální pojištění - zákonné pojištění odpovědnosti na rok 2018.
Zákonné sociální náklady - příděl FKSP, ochranné pracovní prostředky, stravování, školení zaměstnanců.
Odpisy dlouhodobého majetku - dle plánu odpisů na rok 2018.
Náklady z drobného dlouhodobého majetku - školní nábytek, dataprojekor, parní čistič, vysavač, skartovačka, tiskárna, skener, notebook, monitor, mapa pro výuku a úpravna vody k myčce nádobí ve výdejně stravy.
Ostatní náklady z činnosti - odměny předsedům maturitních komisí, jednorázové prospěchové stipendium žákům 4. ročníku.
Výnosy z prodeje služeb - stravné, kopírování, stejnopisy vysvědčení, zapůjčení lyžařské výstroje a režijní náklady doplňkové činnosti.
Výnosy z pronájmu - tělocvična, učebna, kantýna, reklamní nástěnky, nápojové a potravinové automaty.
Čerpání fondů - dar z rezervního fondu na výdaje spojené se soutěží ZAV Olomouc 2018, oprava sociálního zařízení v tělocvičně z Fondu investic.
Ostatní výnosy z činnosti - prodej čipů žákům školy na vstup, stravování a kopírování, věcný dar od České spořitelny a.s. a SRPŠ při OA Olomouc (školní nábytek a učební pomůcky), startovné krajské kolo soutěže EKOTÝM 2018 a ZAV Olomouc 2018, pojistné plnění České pojišťovny a.s. (odcizení wifi antény z budovy tělocvičny).
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - ve výši skutečných nákladů ÚZ 00112, 00300, 00302, 303, 33063 a 33353, statutární město Olomouc.
Náhrada za nemoc v roce 2018 ve výši 66 325 Kč.
Škola nemá závazky po termínu splatnosti. Pohledávka 17 dní po termínu splatnosti za pronájem tělocvičny uhrazena 7. 1. 2019.
Počet žáků školy má vliv na na výši příspěvku na přímé náklady vzdělávání a na počet zaměstnanců. Zákonná povinnost zaměstnávání osob se zdravotním postižením plněna nákupem zboží v režimu "náhradního plnění". Náklady na energie ovlivněné výměnou oken, zateplením dvorní fasády a půdy v budově školy v roce 2017, výměnou elektroinstalace a osvětlení v roce 2018.
Dle Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu statutárního města Olomouc č. OSKOL/FRM/000530/2018/Pal obdržela škola dotaci ve výši 17 500 Kč na výdaje spojené Mezinárodní soutěží ZAV Olomouc 2018. Celá dotace byla dle svého účelu vyčerpána.
Na rok 2019 je plánována z prostředků zřizovatele oprava fasády na budově školy, oprava podlahy v šatnách v suterénu školy a nákup počítačové učebny pro výuku.
V roce 2019 oslaví škola výročí 100 let od založení.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
R.Z důvodu nesplnění kritérií dle § 20 odst. 1 písm. c) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění nesestavuje organizace tento výkaz.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.101093.27
A.II. Tvorba fondu286768.92
1. Základní příděl286768.92
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu265525.20
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování103320.00
3. Rekreace56915.00
4. Kultura, tělovýchova a sport55820.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14470.20
A.IV. Konečný stav fondu122336.99

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.503586.60
D.II. Tvorba fondu579402.22
1. Zlepšený výsledek hospodaření194967.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie361934.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové22500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu606257.42
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele194967.42
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání411290.00
D.IV. Konečný stav fondu476731.40

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9158.18
F.II. Tvorba fondu683987.42
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu489020.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu194967.42
F.III. Čerpání fondu655518.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele395518.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost260000.00
F.IV. Konečný stav fondu37627.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44573590.007303447.5037270142.5033673312.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu44573590.007303447.5037270142.5033673312.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3947552.000.003947552.003947552.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky67352.000.0067352.0067352.00
H.4.Zastavěná plocha3337910.000.003337910.003337910.00
H.5.Ostatní pozemky542290.000.00542290.00542290.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem