Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10272125.84 | 11000066.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 437854.62 | 522779.27 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8678415.07 | 9321431.18 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1155856.15 | 1155856.15 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 887761.41 | 1375328.88 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 321464.41 | 748212.88 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 60819.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 566297.00 | 566297.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 11159887.25 | 12375395.48 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 2112476,11 Kč. V souvislosti s předáním části objektu odloučeného pracoviště v Čáslavi a přípravou objektu Potoční pro rekonstrukci dílen byly v průběhu sledovaného období vyřazeny nepoužívané někdy nefunkční stroje a zařízení, které v minulých obdobích sloužily žákům jako "učební pomůcky pro realizaci praktického vyučování. Dále byl vyřazen neupotřebitelný, poškozený a nefunkční či nevyužívaný majetek - vyčištění aktiv organizace. V souhrnu se jednalo zejména o obráběcí centrum, interaktivní tabule, monitory, tablety, dataprojektory, počítače, brusku pásovou aj. V daném období byla pořízena pračka, drobný kancelářský nábytek aj v celkové výši 1079437,10 Kč a majetek z projektu IROP ve výši 552813,50 Kč. | 23764819.68 |
A.II.4. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 1022552,60 Kč. Jednalo se zejména o nefunkční a nepoužívané učební pomůcky v souvislosti s likvidací majetku v objektu Čáslav a Potoční (brusky, vzduchotechnika, sušička Braun( aj. V daném účetním období pořízen bezúplatným převodem od jiné PO soustruh hrotový za PC 53419,- Kč, který byl v předcházející organizaci plně odepsán. Dále byl pořízen majetek ve výši 1003753,-Kč (svářečka, soustruh, frézka, zdroj RXN). Tento majetek byl financován z projektu IROP. | 23442340.61 |
A.II.8. | Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu školy (25000,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dlouhodobému záměru školy zvažuje podání žádosti o investiční příspěvek v roce 2019-20. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční (436850,-Kč): zpracována projektová dokumentace do úrovně prováděcí; zřizovatelem přiznána dotace na realizaci stavby ve výši 1235830,-Kč vč. pořízení strojního vybavení. V roce 2019 bude dokončeno a zařazeno do užívání. Projekt UNI dílna vč. stavebního povolení (207500,-Kč): připraven a v roce 2019 bude podána žádost o investiční příspěvek. Projekt rekonstrukce kotelny vč. stavebního povolení (586395,-Kč) - realizace stavby bude dokončena a zařazena do užívání v roce 2019. Dále proběhly stavební úpravy školy Čáslavská a S.Sady: realizace projektu IROP ve výši 3698085,39 Kč - současně probíhající investice. | 5053260.39 |
B.II.4. | Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté zálohy na energie a PHM. Oproti počátečnímu období se prostředky navýšily z důvodu nezaúčtováných záloh dodavatelů energií (plyn). | 400380.00 |
B.II.30. | Na účtu ve výši 128187,22 Kč jsou drobné provozní náklady příštích období např. předplatné, nájmy lahví TG. | 128187.22 |
B.II.31. | Jedná o nezaplacené ubytování za měsíc 12/2018 (450,-Kč) a kreditní úrok z bankovních účtů organizace ve výši 5582,91 Kč. | 6032.91 |
B.II.32. | Dohadná položka projektu Šablony-1478758,- Kč; projekt Erasmus+2 - 2031477,53 Kč; projekt Erasmus+3 - 1837011,96 Kč; projekt IROP - 1310511,35 Kč; projekt IROP inv. - 704145,61 Kč; projekt IKAP - 427785,93 Kč. | 7789690.38 |
B.II.33. | Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,-Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. Předepsané a neuhrazené pohledávky z nájmu majetku ve výši 60,- Kč a svářečské průkazy ve výši 12414,60 Kč, které si hradí žáci. | 578771.60 |
B.III.9. | Běžný účet je posílen o prostředky ve výši 9672552,16 Kč spolufinancování a kofinancování projektu IROP. | 25905409.27 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky bylo sníženo o předpis odpisů organizace v celkové výši 1289208,-Kč a o předpis investičních prostředků na realizaci projektů (IROP - 4554011,24 Kč a IKAP - 83050,-Kč). Na straně dal je zaúčtováno profinancování projektové dokumentace ve výši 242000,- Kč; technické zhodnocení ve výši 16643,-Kč; stavební povolení ve výši 5000,- a profinancování projektu IROP a IKAP. | 82135185.26 |
C.I.3. | K navýšení došlo v důsledku předpisu nároku na investici ve výši 4231655,-Kč. Zároveň byl předpis snížen o částku 64861,20Kč. | 4301905.10 |
C.II.4. | Nevyužitá dotace Šablony 3 - 727935,52 Kč; nevyužití dotace Erasmus+3 - 1829747,99 Kč; zůstatek finančních prostředků po akceptaci projektu - 0,22 Kč. | 2557683.73 |
C.II.5. | Fond byl navýšen o odpisy ve výši 1289208,- Kč, o investiční prostředky projektu IROP ve výši 4554011,24,- Kč a projektu IKAP ve výši 83050,- Kč . Fond byl ponížen o úhradu investičních faktur: projektová dokumentace - 242000,- Kč, technické zhodnocení - 16643,-Kč, stavební povolení - 5000,-Kč, oprava vchodových dveří ve výši 587498,49 Kč. Dále čerpání investičních faktur IROP - 470183,89Kč, | 7616777.83 |
D.II.2. | Finanční výpomoc dlouhodobá poskytnutá na projekt IROP - 10941653,70 Kč a projekt IKAP - 4293177,55 Kč | 15234831.25 |
D.II.8. | Finanční prostředky poskytnuté na realizaci projektu Erasmus+2 - 2031477,56 Kč; Erasmus+3 - 1837011,96 Kč; IROP - 189976,25 Kč; Šablony 3 - 1478758,-Kč; projekt IKAP - 2264317,86 Kč. | 7801541.63 |
D.III.20. | Závazky za zřizovatelem z nájmu | 8814.50 |
D.III.32. | UZ 33053 - 41 ,- Kč; UZ 007 - 25460,-Kč; ; ÚZ 555 - 3092,- Kč. | 28593.00 |
D.III.36. | Uhrazené ubytování žáků na rok 2019. | 27650.00 |
D.III.37. | Dohadné položky na energie, pojištění majetku a telefony. | 299479.60 |
D.III.38. | Zákonné pojištení 42231,- Kč; Přeplatek fa kraj. - 104,- Kč; Penzijní pojištění 6000,- Kč; Nevyplacené OON žáci 2194,- Kč; Učni odměny - 537,- Kč. | 51066.00 |
A.I.2. | Vyřazen soubor programového vybavení v částce 79065,- Kč | 51295.00 |
B.III.5. | Běžný účet Erasmus+3 - 1842472,68 Kč; běžný účet projekt IKAP - 6274512,51 Kč. | 8117985.19 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8. | V roce 2018 byly realizovány s vyjímkou běžných oprav tyto objemově významné opravy: malování školních prostor ve výši 68760,-Kč; obměna podlahových krytin v budově školy 92550,- Kč; výměna pevných fixů - oken v kabinetech školy 26776,- Kč a oprava-výměna vstupních dvěří v objektu Čáslavská a Sady 512204,44 Kč; oprava fasády 242363,- Kč; oprava kotle 156695,- Kč a oprava soc. zařízení - 179887,80 Kč. | 1676350.74 |
A.I.15. | Jedná se o zákonné pojištění ve vztahu k vyplaceným platům č. fondu odměn. realizovaných projektů a čerpání odměn FKSP. | 146053.78 |
A.I.16. | Jedná se o tvorbu nákladů na FKSP zaměstnanců ve vztahu k platům zaměstnanců. | 712408.00 |
A.I.17. | Na účtu jsou zúčtovány náklady na ochranné pomůcky zaměstnanců a žáků; vybavení lékárniček a ochranné nápoje. | 131734.36 |
A.I.20. | Nákladem tohoto účtu jsou dálniční známky. | 6299.71 |
A.V.1. | Na účtu je dohadná položka k DPPO k 31.12.2018 ve výši 29546,- Kč a rozdíl V DPPO v návaznosti na dohadnou položku za rok 2017. | 34486.00 |
B.I.16. | Fond odměn - 462560,- Kč; fond investiční - 587498,49 Kč. | 1050058.49 |
B.I.17. | DPH - 27007,10; prodej stroje -24123,14 Kč; přijaté náhrady škod - 1662,- Kč | 52792.24 |
B.IV.2. | UZ 33353 - 47183446,- Kč; UZ 33049 - 499510,- Kč; UZ 008 - 8023161,- Kč; UZ 004 - 372400,- Kč; UZ 007 - 161540,- Kč; UZ 012 - 399058,- Kč; UZ 555 - 22204,-Kč; vrácené příjmy z nájmu - 60000,- Kč; Erasmus+2 - 1114477,24 Kč; Erasmus+3 - 7080,-Kč; Šablony 3 - 593295,48 Kč; projekt IROP - 1398237,50Kč; Projekt IKAP - 427785,93 Kč; odpisy z transferu ) účet 403) - 64861,20 Kč; dotace ÚP - 91760,- Kč. | 60415816.35 |