Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky867078.31843283.63
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek4745.005494.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 862333.31837789.63
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 867078.31843283.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.12.2018 do 31.12.2018

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.Částka 220,-Kč se skládá z:

220,- Kč neuhrazené školné 2.pol. 2015/2016 Mikešová



220.00
B.II.9.částka 2500,- kč se skládá ze stravného, které bude zaměstnancům strženo ve výplatě. Výplata za prosinec bude vyplacena v lednu 2019.2500.00
B.II.31.Částka 223,- Kč se skládá z vystavené faktury za pronájem místnosti 9 a 10 v měsíci prosince.223.00
D.III.5.Částka 72000,- Kč se skládá z neuhrazených faktur:

fa 251 Güntnerová-úklid 10 000,- Kč
fa 252 UP-stravenky prosinec 10 363,- Kč
fa 253-TSMO odstranění odpadu 808,3 Kč
fa 254 Malůšová-zpracování ekonomické agendy 2220,- Kč
fa 255 T-Mobile-internet prosinec 584,09 Kč
fa 256 IZUŠ dofakturace nadstandartních funkcí 871,93 Kč
fa 257 Müllerová-GDPR pověřenec 1210,- Kč
fa 258 Melka-praní prádla prosinec 444,- Kč
fa 259 Štarnovský-správa SW,HW 2787,- Kč
fa 260 Pražská plynárenská-elektřina prosinec 38 180,- Kč
fa 261 Tonermarket-kopírování 100,- Kč
fa 262 Lindstrom-čištění koberců 887,37 Kč
fa 263 Restaurant u Macků-pohoštění 2900,- Kč
fa 264 Taran-kopírování 107,- Kč
fa 265 Vodafone-telefonní služby 114,73 Kč
fa 266 O2-pevná linka 422,58 Kč
72000.00
C.III.1.Hospodářský výsledek je ve výši 25 186,35 Kč25186.35
D.III.12.Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019.169913.00
D.III.13.Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019.72826.00
D.III.16.Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019.82826.00
D.III.36.Částka ve výši 154 742,- Kč0.00
D.III.38.Výplata /spoření/ za prosinec 2018 bude proplacena v lednu 2019.405449.00
B.II.33.Částka 113,- Kč se skládá z:

113,- Kč poplatky KB prosinec 2018
113.00
B.II.2.Částka 21 680,- se skládá ze zaplacených záloh na vodné a stočné za rok 2018.21680.00
C.II.3.413-Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. činí 850 614,48 Kč0.00
B.II.30.Částka 60 429,14 Kč se skládá z nákladů spojených s předplatným tiskovin na rok 2019.60429.14
D.III.20.Částka 720,- Kč se skládá z vratky KÚ - odpisy. Splatnost 9.1.2019720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.502 Spotřeba energie 254 130,- Kč.
Částka je rozdělena na hlavní činnost: 229 962,24 Kč a hospodářskou činnost: 24 167,76 Kč.



254130.00
A.I.12.518 Ostatní služby 557 615,24 Kč.

Hlavní činnost: 519 337,65 Kč
Hospodářská činnost: 38 277,59 Kč



557615.24
A.I.13.521 Mzdové náklady:

521 0011 00000 45 600,- Kč
521 0301 00000 40 000,- Kč
521 0301 33353 3 828 800,- Kč
521 0311 33353 28 000,- Kč
521 0330 33353 3437,- Kč

3945837.00
A.I.14.
524 Zákonné sociální pojištění se skládá z:


524 0302 00000 26004,00 Kč
524 0302 33353 25 % SP dotace 941 702,00 Kč
524 0312 00000 3 780,00 Kč
524 0312 33353 9%ZP dotace KÚ 344 584,00 Kč


1316070.00
A.I.16.
527 Zákonné sociální náklady: 222 305,50 Kč se skládá z:


527 0302 00000 1712,00 Kč
527 0302 33353 základní příděl do FKSP PN 75 732,00 Kč
527 0310 2 820,00 Kč
527 0320 00000 příspěvek na stravován zaměstn 72 040,00 Kč
527 0330 preventivní prohlídky 700,00 Kč
527 0341 00000 školení,vzděl,konfer.zaměstnan 39 899,50 Kč
527 0341 33353 školení 25 782,00 Kč
527 0341 00303 školení 3 630,00 Kč
222305.50
A.I.35.Částka 89 894,00 Kč se skládá z nákladů z pořízení drobného dlouhodobého majetku.
89894.00
B.I.2.602 Výnosy z prodeje služeb: 1 538 282 Kč se skládá ze zaplaceného školného na 2.pololetí školního roku 2017/2018 a 1.pololetí školního roku 2018/2019.

1538282.00
B.IV.2.672 Výnosy vyb.míst.vl.ins.z tran. 5 397 118,00 Kč se skládá z:

672 0520 302 od zřizovatele - odpisy 87 280,00 Kč
672 0521 33353 od zřizovatele - provoz 5 293 960,00 Kč
672 0522 303 od zřizovatele-úprava SW 15 878,00 Kč
5397118.00
A.I.1.
501 Spotřeba materiálu 426 668,31 Kč. Tento účet zahrnuje náklady spojené se spotřebou kancelářských,výtvarných potřeb obou činností.



426668.31
A.I.8.Částka 20 705,- kč se skládá z nákladů vzniklých opravami majetku (malování, instalatér)20705.00
A.I.9.
512 Cestovné 12 440 Kč se skládá z:

512 0300 cestovné hromadná doprava CZ 1 549,00 Kč
512 0305 tuzemské cestovné HD 10 891,00 Kč
12440.00
A.I.10.
513 Náklady na reprezentaci: 466,80 Kč
466.80
A.I.15. 525 0300 Jiné sociální pojištění ve výši: 15 717,- Kč je hrazeno z vlastních nákladů školy.

15717.00
A.I.28.
551 Odpisy dlouhodobého majetku jsou ve výši 87 280,-Kč

Odpisy se účtují měsíčně.


0.00
B.I.16.648 0610 fond odměn-odměny 40 000,- Kč40000.00
A.I.33.556 0310 opr.pol.k ostat.dlouhod.pohledávkám činí - 1245,20 Kč. Záporná částka z důvodu rozpuštění všech opravných položek i z minulých let. Jedna z pohledávek byla promlčena, je vedena na účtu 557, zbytek byl uhrazen v průběhu roku 2018.-1254.20
A.I.34.Částku 330,- Kč tvoří promlčená pohledávka za Moravčíkovou Petrou. ROK dne 26.11.2018.330.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.60048.30
A.II. Tvorba fondu77444.00
1. Základní příděl77444.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu65341.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování36020.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5432.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu21889.00
A.IV. Konečný stav fondu72151.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.638002.63
D.II. Tvorba fondu212611.85
1. Zlepšený výsledek hospodaření212611.85
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu850614.48

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.343314.45
F.II. Tvorba fondu89280.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu89280.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu79000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele79000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu353594.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6063350.001304196.004759154.004828838.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5940084.001249126.004690958.004756538.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě123266.0055070.0068196.0072300.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1960517.000.001960517.001960517.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1960517.000.001960517.00756913.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.001203604.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00