A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
účetní postupy organizace se oproti předchozímu období nemění |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ke dni 31.12.2018 se účtovalo o opravných položkách za každých 90 dní po splatnosti 10 % z dlužné částky. Opravné položky k pohledávkám jsou účtovány k 31.12.2018 556/ 194, 192 V roce 2018 došlo k rozdělení pozemku 278 v k.ú. Smilovice u Luštěnic o původ ní výměře 33452 m2 a prodeji nově vzniklých parcel o celkové výměře 10175 m2, oddělením mimo jiné vznikly i parcely 278/1, 278/2, 278/3 a 278/12, jejichž výměra byla 23277 m2, ale dle geomterického plánu je součet výměr těchto parcel o 1m2 vyšší ( rozdíl způsoben zaokrouhlením číselně určených výměr ( bod 14.7 b) přílohy vyhlášky č. 357/2013 b. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 377907.82 | 365162.46 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 3428.00 | 3428.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 334479.82 | 321734.46 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 40000.00 | 40000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 455061.00 | 450507.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 455061.00 | 450507.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 24780.00 | 24780.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 24780.00 | 24780.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 857748.82 | 840449.46 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 31.12. neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účetní jednotka podala dne 5.12.2018 návrh na vklad do katastru nemovitostíve věci koupě pozemku p.č. 4/2 v k.ú. Bratronice u Luštěnice o výměře 1021 m2. Pozemek byl dnem podání návrhu na vklad zařazen do účetní evidence. K datu sestavení účetní závěrky n ebylo doručeno rozhodnutí katastrálního úřadu o provedením zápisu, ani o případném přerušení řízení. Dne 6.12.2018 byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí ve věci zřízení věcného břemeno na pozemku p.č. 123/24 v k.ú. Smilovice u Luštěnic. Pozeme k byl v účetní evidenci ke dni návrhu na vklad označen AU. K datu sestavení účetní závěrky nebyl proveden zápis do katastru. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U účetní jednotky tato situace nenastala, vzájemně zúčtované částky byly nevýznamné. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 943.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1371151.92 | 1371278.76 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
105651.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
105651.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
558215.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
5.28 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Pozemky s lesním porostem evidované do roku 2013 jsou oceněny v inventarizaci částkou 7,-- Kč respektive částkou 7,19 Kč po digitalizaci, nově nabytý pozemek s lesním porostem v roce 2014 je oceněn dle protokolu o fyzickém předání a převzetí. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.6. | 019 - Na sestavě R88a ( účetní odpisy ) je částka pořizovací ceny 1.203.288,-- Kč, částka je o 743.288,-- Kč vyšší než na inventurním soupisu, jedná se o vyřazení ÚP z evidence. V sestavě R21a ( přehled majetku ) již částka souhlasí. Odpisy k tomuto majet ku nesouhlasí o 144.692,-- oproti sloupečku korekce v Rozvaze, při vyřazení byly vráceny. | 460000.00 |
A.II.8. | Na pol. 6121 ve výkazu Fin 2-12 naúčtována částka 6.818.706,32 Kč. Jedná se o součet částek na účtu 042 účtovaných v roce 2018 - 3.606.629,99 Kč a částky 3.212.076,33 Kč ( faktury předepsané v roce 2017, ale uhrazené v roce 2018 ). | 3694717.99 |
B.II.4. | V součtu záloh je zohledněno provedení mimořádného vyúčtování během roku 2018. | 85334.75 |
B.II.28. | Jedná se součet poskytnutých transferů spolkům, které do konce roku 2018 nebyly vyúčtovány. | 127000.00 |
C.I.7. | PS účtu 408 - 791.356,94 + 3.242.637,86 ( vrácení OP při uhrazení dluhu za prodej pozemků ) + 189.720,42 ( vrácení OP při odúčtování zbytku dluhu ) = | 4223715.22 |
D.III.32. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.28. | Jedná se součet částky 598.596,-- Kč ( účtování zůstatkové ceny při vyřazení ÚP ) a částky odpisů majetku ve výši 3.135.899,-- Kč. | 3734495.00 |
A.I.31. | Částka kupní ceny za prodané pozemky, ale na pol. 3111 je částka 11.976.187,86, do této částky je zahrnuta úhrada insolvence p. Jenišové ve výši 3.242.637,86 Kč, která nebyla účtována přes účet 554. | 8733550.00 |
A.I.34. | Částka zbytku vyřazené pohledávky za p. Jenišovou. | 189720.42 |
B.I.3. | Předpisy : 146.697,-- - ZD na 2018- 2019 24.000,-- - Kloučková na rok 2018 4.990,-- - rybáři na rok 2018 ---------------------------------------------------- 175.687,-- + 3.036,-- - doúčtování k předpisu ZD z roku 2017 4.990,-- - doúčtování dlužné částky rybáři z roku 2017 ---------------------------------------------------- 183.713,-- | 183713.00 |
B.I.6. | Součet předpisů za odpady a za psy 361.625,-- + 4.660,-- Na účtu 315 050 ( poplatky za odpady ) je předpis 362.625,--, rozdíl 1.000,-- Kč oproti účtu 606, je 1.000,-- za exekuční náklady, která je účtována na účet 642. | 366285.00 |
B.I.15. | Součet prodejních cen pozemků RD + MATEO | 8733550.00 |
B.II.4. | Prodejní cena pozemků - 8.733.550,-- Účetní cena - 79.071,10 ------------------------------------------------------------- 8.654.478,90 | 8654478.90 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 139531365.06 | 21840735.00 | 117690630.06 | 113242912.36 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 7128584.50 | 1651678.00 | 5476906.50 | 5567074.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3191890.13 | 601652.00 | 2590238.13 | 2753007.13 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 22285578.34 | 3790822.00 | 18494756.34 | 11621645.64 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 106565037.09 | 15539466.00 | 91025571.09 | 93184383.09 |
G.6. | Ostatní stavby | 360275.00 | 257117.00 | 103158.00 | 116802.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15345576.38 | 0.00 | 15345576.38 | 15418640.46 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 558215.00 | 0.00 | 558215.00 | 558215.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4549656.04 | 0.00 | 4549656.04 | 4621077.52 |
H.4. | Zastavěná plocha | 280510.00 | 0.00 | 280510.00 | 280510.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9957195.34 | 0.00 | 9957195.34 | 9958837.94 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 8654478.90 | 249662.49 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 8654478.90 | 249662.49 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |