Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Nemocnice neuplatňuje za zdaňovací období 2018 osvobození bezúplatných příjmů podle § 19b odst.2 písm.b)bod 1 Zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů. Dary, které nemocnice přijala, zahrnuje jako příjem do základu daně současně uplatňuje související náklady. Metody časového rozlišení Za účetní období 2018 nemocnice Ivančice použila dohadné účty, jejichž prostřednictvím byly zohledněny předpokládané úhrady od zdravotních pojišťoven za akutní zdravotní péči poskytnutou v roce 2018, a to jak za hospitalizace, tak i za ambulantní péči. Vyúčtování roku 2017 zaslaly všechny pojišťovny, v současné době probíhá jednání s VZP a Vojenskou ZP o výši vyúčtování, z toho důvodu zůstaly na účtech dohadných položek částky, které požadujeme zaplatit. S pojišťovnami ČPZP, ZPMV a OZP došlo o výši vyúčtování 2017 k dohodě. Dohadné účty obsahují také částky - rozdíly mezi výší úhrady, kterou nemocnice požaduje za poskytnutou péči v roce 2015 a výší úhrady uznané pojišťovnami.Vyúčtování péče za rok 2015 zaslané Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP ředitel rozporuje, nemocnice vede soudní spor se ZPMV ČR o výši vyúčtování za rok 2015. V případě úspěchu v soudním sporu bude nemocnice žalovat o zvýšení úhrady za rok 2015 i Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP. Dále se na dohadné účty aktivní účtují předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a dosud nevyúčtovaný čerpaný účelově určený příspěvek na provoz - oprava střech budov L a O. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - teplo, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Příspěvky od zřizovatele Nemocnice obdržela během roku 2018 od zřizovatele účelově určený příspěvek na provoz - zajištění lékařské pohotovostní služby ve výši 1 695 000 Kč, celá částka byla vyčerpaná. Dále nemocnice obdržela 1 000 000 Kč na opravu střech budovy L a O, z této částky bylo vyčerpáno 887 770,80 Kč. A ještě nemocnice obdržela 605 000 Kč na školení v rámci pořízení nového NIS, celá částka byla vyčerpána. Dne 20.9.2018 byl nemocnici schválen příspěvek na provoz bez účelového určení ve výši 13 000 000 Kč, finanční prostředky došly na účet 10.10.2018, čerpání těchto prostředků bylo započato v říjnu 2018 a k 31.12.2018 byly vyčerpány. Dále nemocnice obdržela v roce 2018 příspěvek na investice ve výši 16 709 000 tisíc korun, a to 1 965 tisíc na elektrorozvaděče budovy L, 1 089 tisíc na koagulační automat, 5 395 tisíc na NIS, 700 tisíc na pojízdný RTG přístroj, 2 310 tisíc na ultrazvukový přístroj na RDO, 5 250 tisíc na havárii RTG skiagrafického přístroje. Na zasedání Zastupitelstva JMK dne 13.12.2018 byl nemocnici Ivančice schválen příspěvek na investice pro rok 2019 v celkové částce 20 900 tisíc korun, to se promítlo v účetnictví jako pohledávka za zřizovatelem. Od Města Ivančice nemocnice obdržela dar ve výši 840 000 kč na pořízení ultrazvukového přístroje a dotaci 20 000 Kč na opravu fasády budovy O. Od Města Oslavany nemocnice obdržela dotaci 50 000 Kč na zástěny na LDN. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 31.12.2018 ziskem ve výši 42,4 tisíce korun. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd.Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" banko vním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 7867375.88 7740789.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 12370.00 12370.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7263130.00 7167139.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 582785.88 552190.48
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9090.00 9090.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 4389471.00 3083843.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 79860.00 79860.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2199851.00 2014223.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 2109760.00 989760.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 25000000.00 25000000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 25000000.00 25000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 28477904.88 29656946.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Fond investic je pokrytý finančními prostředky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprovádí vzájemné zúčtování

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 840000.00 90000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6564243.43 6195605.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku a od 1.1.2013 začala současně s odpisem tohoto majetku účtovat o časovém rozlišení investičního transferu
159167318.27
C.I.5.
Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 579,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH.
26694.14
C.I.7.
Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD)
5600898.76
C.II.5.
Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl investiční fond tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Nemocnice obdržela v roce 2018 investiční příspěvek na tyto akce: Hlavní podlažní elektrorozvaděče v budově L - havarijní stav - částka příspěvku 1 965 tisíc kč, vše bylo vyčerpáno koagulační automat - částka 1 089 tisíc Kč, vše bylo vyčerpáno Informační nemocniční systém - částka 5 395 tisíc, vše bylo vyčerpáno Pojízdný RTG přístroj - částka 700 tisíc Kč, nebylo čerpáno, schváleno čerpání v roce 2019 Ultrazvukový přístroj na RDO - částka 2 310 tisíc, vyčerpáno 1 826 979 Kč Havárie RTG skiagrafického přístroje - částka 5 250 tisíc Kč, nebylo čerpáno, schváleno čerpání v roce 2019
16749479.86
C.I.1.
Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
160220908.73
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J", projekt "Výstavba kuchyně"
400800.00
D.III.32.
Účet 374 obsahuje nevyčerpaný zůstatek účelově určeného příspěvku na opravu střech budovy L a O, příspěvek byl čerpán k 31.12.2018 ve výši 887 770,80 Kč.
112229.20
B.II.32.
Dohadné účty aktivní: Částku tvoří dohadné položky na doplatky od zdravotních pojišťoven za rok 2015 (částka 1 858 624,61 Kč), 2017 (636 283 Kč) a rok 2018 ve výši 14 589 940 Kč. Dále nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží (52 207,18 Kč).
17137054.79
D.III.37.
Dohadné účty pasivní: Jednou položkou je předpokládaná vratka za zdravotní péči poskytnutou v roce 2017 ve výši 2 689 672 Kč, dále předpokládané vratky za péči poskytnutou v roce 2018 ve výši 4 468 501 Kč. Dále nevyfakturované dodávky tepla, vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží a materiálu ve výši 463 782,45 Kč.
7621955.45
D.III.38.
Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce.
328323.60
B.II.17.
Jedná se o pohledávku za likvidaci léčiv
722.40
B.II.1.
v pohledávkách se promítá srážka za rok 2015 provedená Zdravotní pojišťovnou ministerstva vnitra během let 2016 a 2017 v celkové částce 4 891 006,34 Kč. Nemocnice tuto výši vyúčtování - srážky neuznává a vede tuto částku jako neuhrazenou pohledávku za ZPMV. Po neúspěšném smírčím jednání v roce 2016 podala nemocncie na ZPMV žalobu u Obvodního soudu Praha 3. Od února 2018 proběhlo několi jednání, k rozvahovému dni nebyl vynesen rozsudek, jednání budou pokračovat v roce 2019. Zároveń nemocnice účtuje o korekci naší pohledávky za ZPMV ve výši 3 595 155 Kč.
36291250.36
D.III.36.
Výnosy příštích období tvoří předplacené nájemné, předplacené klientské karty a časové rozlišení bezúplatně nabytých zásob materiálu, které nemocnice obdržela v roce 2018 a bude čerpat v roce 2019.
60205.85
A.I.7.
Nedokončený majetek - nový nemocniční informační systém, do provozu bude uvedený v 2/2019
5262618.00
B.II.18.
Schválený příspěvek na investice pro rok 2019
20900000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
Tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311)
2137159.40
B.I.16.
Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 4 508 818,57 Kč a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501). Částka 114 540,5 je použití rezervního fondu - dary účelově neurčené. Částka 871 161,76 je použití rezervního fondu ze zlepšeného HV za rok 2017 do výnosů roku 2018 k dalšímu rozvoji činnosti organizace.
5494520.83
B.IV.2.
Výnosy z transferů obsahují: Příspěvek na provoz LPS od zřizovatele ve výši 1 695 000 korun, příspěvek na provoz - oprava střech budovy L a O ve výši 887 770,80 Kč, NIS ve výši 605 tisíc Kč, Příspěvek na provoz bez účelového určení od zřizovatele ve výši 13 milionů Kč. A dále zaúčtování časového rozlišení investičního transferu ve výši 6 036 637,43 Kč, přijaté transfery z státního rozpočtu na likvidaci léčiv 2 637,60 Kč a dotaci od úřadu práce na částečnou úhradu mzdových nákladů ve výši 47 814 Kč. Dále dotaci od Města Ivančice na odstranění grafiti ve výši 20 tisíc Kč a dotaci od Města Oslavany ve výši 50 tisíc Kč na zástěny na LDN.
22344859.83
A.I.26.
Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků, léků a speciálního zdravotnického materiálu ve výši 29 274,94 Kč , došlo k expiraci občerstvení (minerálek) v doplňkové činnosti ve výši 357,05 Kč. Dále jsou zde promítnuty inventurní rozdíly - manka ve výši 49 171,20 Kč. A také se sem účtují zdravotními pojišťovnami odmítnuté nepřeúčtovatelné výkony za zdravotní péči, částka je 56 849,34 Kč. Jde o zdravotnický materiál předepsaný lékaři nad stanovenou roční frekvenci. Nahradu škody za tyto odmítnuté výkony řeší škodní komise. Dále se sem účtují vzniklé škody - ztráty zaměstnaneckých klíčů ve výši 606 Kč, tyto škody zaměstnanci hradí.
136258.53
B.I.17.
Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 933 891,79 Kč, dále finanční bonusy za odebrané zboží v lékárně vevýši 212 757,02 Kč. Dále předání zásob od nemocnice Hustopeče ve výši 13 421,08 Kč, věcné dary ve výši 107 493,24 Kč a inventurní přebytky ve výši 57 341,44 Kč. Zbytek představuje výnosy za studii prováděnou v lékárně a výnosy za jiné služby provedené pro nájemce ve výši 50 190,37 Kč.
1375094.94
A.I.36.
Účet Ostatní náklady z činnosti obsahuje náklady na pojištění ve výši 990 884,30 Kč, ostatní a nedaňové náklady ve výši 106 185,01 Kč, náklady soudního řízení ve výši 6 989 Kč, technické zhodnocení DHN do 40 tisíc Kč ve výši 5 700 Kč a náhrady škody fyzickým osobám ve výši 878 649 Kč (k těmto náhradám bylo pojistné plnění účtované na účtu 649)
1988407.31

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1503548.20
A.II. Tvorba fondu 3074756.32
1. Základní příděl 3074756.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 2824225.51
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 785754.75
3. Rekreace 849374.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 125500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 959732.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 103864.76
A.IV. Konečný stav fondu 1754079.01

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 46968.19
D.II. Tvorba fondu 1120160.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření 871161.76
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 115000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 133999.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 985702.26
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 985702.26
D.IV. Konečný stav fondu 181426.69

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 8745842.09
F.II. Tvorba fondu 23291702.34
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 6796367.57
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 15655334.77
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 840000.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 15288064.57
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 10779246.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 4508818.57
F.IV. Konečný stav fondu 16749479.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 366580644.00 106011990.00 260568654.00 263201908.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 274777605.00 75327452.00 199450153.00 200639675.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 48130409.00 13302220.00 34828189.00 35429641.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12318981.00 1895185.00 10423796.00 10594184.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 24862644.00 14345121.00 10517523.00 11107887.00
G.6.Ostatní stavby 6491005.00 1142012.00 5348993.00 5430521.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4049260.00 0.00 4049260.00 4049260.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1172.00 0.00 1172.00 1172.00
H.4.Zastavěná plocha 1840944.00 0.00 1840944.00 1840944.00
H.5.Ostatní pozemky 2207144.00 0.00 2207144.00 2207144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem