A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Nemocnice neuplatňuje za zdaňovací období 2018 osvobození bezúplatných příjmů podle § 19b odst.2 písm.b)bod 1 Zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů. Dary, které nemocnice přijala, zahrnuje jako příjem do základu daně současně uplatňuje související náklady. Metody časového rozlišení Za účetní období 2018 nemocnice Ivančice použila dohadné účty, jejichž prostřednictvím byly zohledněny předpokládané úhrady od zdravotních pojišťoven za akutní zdravotní péči poskytnutou v roce 2018, a to jak za hospitalizace, tak i za ambulantní péči. Vyúčtování roku 2017 zaslaly všechny pojišťovny, v současné době probíhá jednání s VZP a Vojenskou ZP o výši vyúčtování, z toho důvodu zůstaly na účtech dohadných položek částky, které požadujeme zaplatit. S pojišťovnami ČPZP, ZPMV a OZP došlo o výši vyúčtování 2017 k dohodě. Dohadné účty obsahují také částky - rozdíly mezi výší úhrady, kterou nemocnice požaduje za poskytnutou péči v roce 2015 a výší úhrady uznané pojišťovnami.Vyúčtování péče za rok 2015 zaslané Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP ředitel rozporuje, nemocnice vede soudní spor se ZPMV ČR o výši vyúčtování za rok 2015. V případě úspěchu v soudním sporu bude nemocnice žalovat o zvýšení úhrady za rok 2015 i Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP. Dále se na dohadné účty aktivní účtují předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a dosud nevyúčtovaný čerpaný účelově určený příspěvek na provoz - oprava střech budov L a O. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - teplo, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Příspěvky od zřizovatele Nemocnice obdržela během roku 2018 od zřizovatele účelově určený příspěvek na provoz - zajištění lékařské pohotovostní služby ve výši 1 695 000 Kč, celá částka byla vyčerpaná. Dále nemocnice obdržela 1 000 000 Kč na opravu střech budovy L a O, z této částky bylo vyčerpáno 887 770,80 Kč. A ještě nemocnice obdržela 605 000 Kč na školení v rámci pořízení nového NIS, celá částka byla vyčerpána. Dne 20.9.2018 byl nemocnici schválen příspěvek na provoz bez účelového určení ve výši 13 000 000 Kč, finanční prostředky došly na účet 10.10.2018, čerpání těchto prostředků bylo započato v říjnu 2018 a k 31.12.2018 byly vyčerpány. Dále nemocnice obdržela v roce 2018 příspěvek na investice ve výši 16 709 000 tisíc korun, a to 1 965 tisíc na elektrorozvaděče budovy L, 1 089 tisíc na koagulační automat, 5 395 tisíc na NIS, 700 tisíc na pojízdný RTG přístroj, 2 310 tisíc na ultrazvukový přístroj na RDO, 5 250 tisíc na havárii RTG skiagrafického přístroje. Na zasedání Zastupitelstva JMK dne 13.12.2018 byl nemocnici Ivančice schválen příspěvek na investice pro rok 2019 v celkové částce 20 900 tisíc korun, to se promítlo v účetnictví jako pohledávka za zřizovatelem. Od Města Ivančice nemocnice obdržela dar ve výši 840 000 kč na pořízení ultrazvukového přístroje a dotaci 20 000 Kč na opravu fasády budovy O. Od Města Oslavany nemocnice obdržela dotaci 50 000 Kč na zástěny na LDN. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 31.12.2018 ziskem ve výši 42,4 tisíce korun. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd.Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" banko vním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 7867375.88 | 7740789.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 12370.00 | 12370.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7263130.00 | 7167139.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 582785.88 | 552190.48 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 9090.00 | 9090.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4389471.00 | 3083843.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 79860.00 | 79860.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 2199851.00 | 2014223.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2109760.00 | 989760.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 25000000.00 | 25000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 25000000.00 | 25000000.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 28477904.88 | 29656946.48 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Není náplň |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Fond investic je pokrytý finančními prostředky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprovádí vzájemné zúčtování |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 840000.00 | 90000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6564243.43 | 6195605.55 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.3. | Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku a od 1.1.2013 začala současně s odpisem tohoto majetku účtovat o časovém rozlišení investičního transferu | 159167318.27 |
C.I.5. | Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 579,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH. | 26694.14 |
C.I.7. | Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD) | 5600898.76 |
C.II.5. | Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl investiční fond tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Nemocnice obdržela v roce 2018 investiční příspěvek na tyto akce: Hlavní podlažní elektrorozvaděče v budově L - havarijní stav - částka příspěvku 1 965 tisíc kč, vše bylo vyčerpáno koagulační automat - částka 1 089 tisíc Kč, vše bylo vyčerpáno Informační nemocniční systém - částka 5 395 tisíc, vše bylo vyčerpáno Pojízdný RTG přístroj - částka 700 tisíc Kč, nebylo čerpáno, schváleno čerpání v roce 2019 Ultrazvukový přístroj na RDO - částka 2 310 tisíc, vyčerpáno 1 826 979 Kč Havárie RTG skiagrafického přístroje - částka 5 250 tisíc Kč, nebylo čerpáno, schváleno čerpání v roce 2019 | 16749479.86 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. | 160220908.73 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J", projekt "Výstavba kuchyně" | 400800.00 |
D.III.32. | Účet 374 obsahuje nevyčerpaný zůstatek účelově určeného příspěvku na opravu střech budovy L a O, příspěvek byl čerpán k 31.12.2018 ve výši 887 770,80 Kč. | 112229.20 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: Částku tvoří dohadné položky na doplatky od zdravotních pojišťoven za rok 2015 (částka 1 858 624,61 Kč), 2017 (636 283 Kč) a rok 2018 ve výši 14 589 940 Kč. Dále nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží (52 207,18 Kč). | 17137054.79 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní: Jednou položkou je předpokládaná vratka za zdravotní péči poskytnutou v roce 2017 ve výši 2 689 672 Kč, dále předpokládané vratky za péči poskytnutou v roce 2018 ve výši 4 468 501 Kč. Dále nevyfakturované dodávky tepla, vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží a materiálu ve výši 463 782,45 Kč. | 7621955.45 |
D.III.38. | Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce. | 328323.60 |
B.II.17. | Jedná se o pohledávku za likvidaci léčiv | 722.40 |
B.II.1. | v pohledávkách se promítá srážka za rok 2015 provedená Zdravotní pojišťovnou ministerstva vnitra během let 2016 a 2017 v celkové částce 4 891 006,34 Kč. Nemocnice tuto výši vyúčtování - srážky neuznává a vede tuto částku jako neuhrazenou pohledávku za ZPMV. Po neúspěšném smírčím jednání v roce 2016 podala nemocncie na ZPMV žalobu u Obvodního soudu Praha 3. Od února 2018 proběhlo několi jednání, k rozvahovému dni nebyl vynesen rozsudek, jednání budou pokračovat v roce 2019. Zároveń nemocnice účtuje o korekci naší pohledávky za ZPMV ve výši 3 595 155 Kč. | 36291250.36 |
D.III.36. | Výnosy příštích období tvoří předplacené nájemné, předplacené klientské karty a časové rozlišení bezúplatně nabytých zásob materiálu, které nemocnice obdržela v roce 2018 a bude čerpat v roce 2019. | 60205.85 |
A.I.7. | Nedokončený majetek - nový nemocniční informační systém, do provozu bude uvedený v 2/2019 | 5262618.00 |
B.II.18. | Schválený příspěvek na investice pro rok 2019 | 20900000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.33. | Tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) | 2137159.40 |
B.I.16. | Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 4 508 818,57 Kč a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501). Částka 114 540,5 je použití rezervního fondu - dary účelově neurčené. Částka 871 161,76 je použití rezervního fondu ze zlepšeného HV za rok 2017 do výnosů roku 2018 k dalšímu rozvoji činnosti organizace. | 5494520.83 |
B.IV.2. | Výnosy z transferů obsahují: Příspěvek na provoz LPS od zřizovatele ve výši 1 695 000 korun, příspěvek na provoz - oprava střech budovy L a O ve výši 887 770,80 Kč, NIS ve výši 605 tisíc Kč, Příspěvek na provoz bez účelového určení od zřizovatele ve výši 13 milionů Kč. A dále zaúčtování časového rozlišení investičního transferu ve výši 6 036 637,43 Kč, přijaté transfery z státního rozpočtu na likvidaci léčiv 2 637,60 Kč a dotaci od úřadu práce na částečnou úhradu mzdových nákladů ve výši 47 814 Kč. Dále dotaci od Města Ivančice na odstranění grafiti ve výši 20 tisíc Kč a dotaci od Města Oslavany ve výši 50 tisíc Kč na zástěny na LDN. | 22344859.83 |
A.I.26. | Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků, léků a speciálního zdravotnického materiálu ve výši 29 274,94 Kč , došlo k expiraci občerstvení (minerálek) v doplňkové činnosti ve výši 357,05 Kč. Dále jsou zde promítnuty inventurní rozdíly - manka ve výši 49 171,20 Kč. A také se sem účtují zdravotními pojišťovnami odmítnuté nepřeúčtovatelné výkony za zdravotní péči, částka je 56 849,34 Kč. Jde o zdravotnický materiál předepsaný lékaři nad stanovenou roční frekvenci. Nahradu škody za tyto odmítnuté výkony řeší škodní komise. Dále se sem účtují vzniklé škody - ztráty zaměstnaneckých klíčů ve výši 606 Kč, tyto škody zaměstnanci hradí. | 136258.53 |
B.I.17. | Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 933 891,79 Kč, dále finanční bonusy za odebrané zboží v lékárně vevýši 212 757,02 Kč. Dále předání zásob od nemocnice Hustopeče ve výši 13 421,08 Kč, věcné dary ve výši 107 493,24 Kč a inventurní přebytky ve výši 57 341,44 Kč. Zbytek představuje výnosy za studii prováděnou v lékárně a výnosy za jiné služby provedené pro nájemce ve výši 50 190,37 Kč. | 1375094.94 |
A.I.36. | Účet Ostatní náklady z činnosti obsahuje náklady na pojištění ve výši 990 884,30 Kč, ostatní a nedaňové náklady ve výši 106 185,01 Kč, náklady soudního řízení ve výši 6 989 Kč, technické zhodnocení DHN do 40 tisíc Kč ve výši 5 700 Kč a náhrady škody fyzickým osobám ve výši 878 649 Kč (k těmto náhradám bylo pojistné plnění účtované na účtu 649) | 1988407.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1503548.20 |
A.II. Tvorba fondu | 3074756.32 |
1. Základní příděl | 3074756.32 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2824225.51 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 785754.75 |
3. Rekreace | 849374.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 125500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 959732.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 103864.76 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1754079.01 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 46968.19 |
D.II. Tvorba fondu | 1120160.76 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 871161.76 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 115000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 133999.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 985702.26 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 985702.26 |
D.IV. Konečný stav fondu | 181426.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8745842.09 |
F.II. Tvorba fondu | 23291702.34 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 6796367.57 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 15655334.77 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 840000.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 15288064.57 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 10779246.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 4508818.57 |
F.IV. Konečný stav fondu | 16749479.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 366580644.00 | 106011990.00 | 260568654.00 | 263201908.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 274777605.00 | 75327452.00 | 199450153.00 | 200639675.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 48130409.00 | 13302220.00 | 34828189.00 | 35429641.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 12318981.00 | 1895185.00 | 10423796.00 | 10594184.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 24862644.00 | 14345121.00 | 10517523.00 | 11107887.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6491005.00 | 1142012.00 | 5348993.00 | 5430521.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4049260.00 | 0.00 | 4049260.00 | 4049260.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1172.00 | 0.00 | 1172.00 | 1172.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1840944.00 | 0.00 | 1840944.00 | 1840944.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2207144.00 | 0.00 | 2207144.00 | 2207144.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |