A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
|
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
A.2. Informace podle § 4 Způsob oceňování a meziroční změny Majetek se v podmínkách Úřadu vlády ČR oceňuje: a) pořizovací cenou, b) reprodukční pořizovací cenou, c) vlastními náklady, jimiž jsou přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost, případně i přiřaditelné nepřímé náklady, které se vztahují k výrobě nebo jiné činnosti a lze-li je jednoznačně určit, d) ve výši 1 Kč (kulturní památky, sbírky muzejní povahy a předměty kulturní hodnoty, pokud není známa jejich pořizovací cena), e) reálnou hodnotou (což je tržní hodnota majetku, tj. cena v místě a čase obvyklá, nebo cena stanovená znaleckým posudkem), a to v souladu s příslušnými právními a vnitřními předpisy Úřadu vlády ČR. V souladu s bodem 4.11 ČÚS č. 708 se v podmínkách Úřadu vlády ČR neaplikuje zbytková hodnota. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
A.3 Informace podle § 7 Použité metody Úřad vlády ČR účtuje v souladu s Českými účetními standardy č. 701 – 710 a v roce 2018 používal Účtový rozvrh, sestavený v souladu se Směrnou účtovou osnovou pro 2018. V účetnictví používá účetní metody: odpisování majetku rovnoměrným způsobem, tvorbu opravných položek k pohledávkám brutto systémem, časové rozlišení a dohadné účty. Časové rozlišení se používá u finančních částek nad 1.000,00 Kč. Výpočet probíhá v intervalu na 1 měsíc, případně s přesností na 1 den. O dohadných účtech účtuje Úřad vlády ČR u finančních částek nad 1.000,00 Kč. Ve finančním účetnictví je nastavován pevný kurz, vyhlašovaný Českou národní bankou, a to za podmínek § 24 odst. 7 zákona o účetnictví. Zúčtování plateb na bankovní výpis je prováděno aktuálním kurzem České národní banky, tj. kurz ze dne připsání nebo odepsání platby. Zaokrouhlování při vyúčtování cest v české měně se provádí dle § 183 odst. 3 a 5 zákoníku práce na celé koruny směrem nahoru. Zaokrouhlení v případě doplatku nebo přeplatku z cesty, která je v cizí měně, je aplikován postup aritmetického zaokrouhlování na dvě desetinná místa. Opravné položky k pohledávkám se vytváří v souladu s ČÚS č. 706. Na účtech podrozvahové evidence účtuje Úřad vlády ČR o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, ale nejsou splněny všechny podmínky pro zachycení účetního zápisu v hlavní knize, např. jiný drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek, vyřazené pohledávky, vyřazené závazky, podmíněné závazky a pohledávky, ostatní podmíněná aktiva a pasiva. Cizí majetek zapůjčený Úřadu vlády ČR je zachycen ve vnitroorganizačním účetnictví, účtová třída 7. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4581002.27 | 4453055.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 183316.90 | 172417.90 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4087316.37 | 3969525.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 307411.00 | 307411.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2958.00 | 3701.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 14014.00 | 7900.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 14014.00 | 7900.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 395209.93 | 27697614.77 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 395209.93 | 27697614.77 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 9918000.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 157000.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 9761000.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 346763622.08 | 19803887.94 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 11634.10 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 29935030.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 762684.46 | 19644219.24 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 315917873.02 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 148034.60 | 148034.60 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 372638686.20 | 8592607.73 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.III | Účet 571 - Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 240 170 396,12 Kč – jedná se o náklady z poskytnutých neinvestičních dotací, o odvod nedočerpaných prostředků projektu EU, členský příspěvek Pompidou Group, ocenění Česká hlava za r.2018 a ocenění za propagaci – cena PRVVI. | 0.00 |
A.I | Účet 501 – spotřeba materiálu 8 099 276,11 Kč- nákup elektromateriálu, náhradních dílů, tonerů, materiálu pro Eurocentra a pro opravy 420 553,26 Kč – nákup kancelářských a úklidových prostředků, včetně materiálu pro polygrafii 942 392,00 Kč – nákup květin, včetně zahrady a obor 1 768 046,99 - nákup PHM Účet 502 – spotřeba energií 956 827,77 Kč – spotřeba tepla 9 608 652,87 Kč – spotřeba elektrické energie 1 610 474,53 Kč – spotřeba plynu 1 241 128,72 Kč – spotřeba vody Účet 511 – údržba a dodavatelské opravy 3 349 782,69 Kč – opravy a údržba strojů, včetně polygrafických a komunikačních technologií 262 894,28 Kč – opravy a údržba autoprovozu 114 047 926,51 Kč – opravy a údržba budov a vnitřního vybavení Účet 512 – cestovné 2 431 229 Kč – tuzemské cestovné 5 108 697,78 Kč – zahraniční cestovné Účet 513 – náklady na reprezentaci 4 473 652,64 Kč Účet 518 – ostatní služby 1 870 788,33 Kč – náklady na ostrahu 7 034 272,84 Kč – náklady na nájemné 5 534 087,71 Kč - náklady na spoje (telefony, Internet, poštovní služby) 1 774 655,40 Kč – ostatní služby pro Evropské záležitosti, Eurocentra, Euroskop, Eurofon a Evropu pro občany 781 431,06 – náklady na revize 3 115 633 – náklady na rozhlas a televizi, ČTK a monitoring 5 521 860,67 Kč – náklady na smluvní stravování 2 901 659,14 Kč – náklady spojené s autoprovozem a zajištěním vrcholných státních návštěv 1 487 022,59 Kč - náklady spojené s odpady, PO a BOZP, telekomunikační služby 36 840 709,40 Kč – ostatní náklady spojené s podporou licencí, software, servisní podpory, konzultantské, poradenské a právní služby, školení zaměstnanců, zpracování dat a služby související s informačními a komunikačními technologiemi | 0.00 |
B.IV | Účet 671 – výnosy vybraných ústředních institucí z transferů 105 349 275,88 Kč – jedná se o přijaté neinvestiční transfery z Národního fondu a spolufinance EU Norské fondy, Podunajská strategie, EMCDDA | 0.00 |
B.I | Účet 602 – výnosy z prodeje služeb 2 681 653,85 Kč – jedná se o výnosy související se závodním stravováním a za služby, poskytované v palácích ÚV ČR (Hrzánský palác, Lichtenštejnský palác) Účet 603 - výnosy z pronájmu 708 599,70 Kč – příjmy z pronájmů, například prostory paláců a pronájmy bytů Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti 990 412,44 Kč – jedná se o příjmy z let minulých např. dobropisy a úhrady škod, přijatá plnění od pojišťoven | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |