Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdejších předpisů, vyhláčky č. 461/2012 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů, metodických pokynů KÚ Kraje Vysočina Jhlava, metodického pokynu pro Jihočeský kraj a rozpočtové skladby 2018 pro ÚSC - Ivana Schnederová. Účetní jednotka užívá účtování o zásobách způsobem B. Účetní jenotka tvoří opravné položky k účtu 311 a od roku 2012 i k účtu 315 a 377. Opravné položky tvoří 1x ročně, a to vždy k 31.12 daného účetního období. Vnitřní směrnicí č. 5 je snížena dolní hranice pro drobný dlouhodobý hmotný majetek (nižší než 3.000 Kč) a pro drobný dlouhodobý nehmotný majetek (nižší než 7.000 Kč). Tyto snížené dolní hranice se účtují na účtech podrozvah. Účetní jednotka provádí odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku rovnoměrným způsobem odepisování podle schváleného odpisového plánu. O odpisech je účtováno čtvrtletně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 58892224.65 57944166.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 124128.00 120316.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1711422.05 1597152.88
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 133280.64 124091.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 56923393.96 56102606.27
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 98133.36 142000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 98133.36 142000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 300000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 300000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 835548.00 815318.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 835548.00 815318.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 535328.09 535328.09
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 535328.09 535328.09
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 36435075.24 14806328.89
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 22890313.24 1261566.89
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 13544762.00 13544762.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 6936785.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 6936785.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 29792287.68 43859827.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, z nichž by vyplývaly jakékoliv důsledky a ekonomické dopady.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Dne 20.12.2018 byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí na věcné břemeno p.č. 1812/1 a 1813/2, v k. ú. Jemnice, LV 10001. Vklad do katastru nemovitostí nebyl k 31.12.2018 proveden. Právní účinky nastaly 20.12.2018.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

ÚSC není příspěvkovou organizací a proto se tato informace netýká naší ÚJ.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zaúčtování závazků a pohledávek dle § 68 osdt. 3 vyhlášky, nebo se jednalo o nevýznamné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 8028907.48 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 14546794.59 6054205.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1276252.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1276252.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3637654.51
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
2.90
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
388 - účetní jednotka zde eviduje nevyúčtované dotace od MŽP ( 4 774 646,47 Kč), MZe (372 692 Kč) a MPSV (565 000 Kč). Dále je zde zaúčtována odměna za zajištění zpětného odběru elektro (103 254,05).
5815592.52
B.III.11.
231 0014 - dle zákona č. 501/2012 Sb., Město Jemnice založilo účet u ČNB pro příjem dotací ze SR a SF. Rada města Jemnice dne 13.2.2013 vyloučila možnost použití účtu k příjmu výnosů daní nebo podílu na nich. Tuto skutečnost jsme oznámili MF ČR i FÚ Kraje Vysočina.
0.00
D.II.1.
451 - Město Jemnice splácí úvěry u Komerční banky (Předlíska - byty, DPS Na Předlískách, ZŠ zateplení), České spořitelny (Větrná zateplení) a ČSOB (MŠ zateplení).
14980615.00
D.II.7.
459 - účetní jednotka účtuje o předplaceném nájemném.
137024.00
D.III.32.
374 - jedná se poskytnutou krátkodobou zálohu na transfer od MPSV na sociální práce. Vyúčtování proběhne v roce 2019.
565000.00
D.III.37
389 - zde účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení, kdy náklady věcně patří do účetního období 12/2018, ale faktury došly v lednu 2019.
1459358.00
C.I.1.
401 - v roce 2018 zde bylo účtováno o bezúplatném převodu vlastnického práva od ÚZSVM (p.č. 913/3 - ostatní plocha) (13 465 Kč), o převodu investorství na VaK Třebíč akce "Jemnice lokalita U Černého mostu, čerpání odpadních vod na městskou ČOV" (128840 Kč).
142305.00
C.I.3.
403 - v roce 2018 účetní jednotka obdržela investiční dotace z MŽP ve výši 3 214 452,01 Kč a 4 474 646,47 Kč) a z Kraje Vysočina ve výši 39 809 Kč. Oproti loňskému roku došlo ke zvýšení částky rozpuštěných transferů, které bylo způsobeno prodejem městských bytů, na jejichž pořízení získala ÚJ v minulých letech dotaci.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.30.
553 - důvodem výrazné meziroční změny je prodej městských bytů na ul. Větrná 1060-1063.
14707136.00
A.I.36.
549 - zde jsou účtovány náklady na pojištění a výdaje spojené se zaokrouhlením.
14707136.00
B.I.14.
646 - v průběhu roku došlo k prodeji městských bytů na ul. Větrná 1060-1063.
14707136.00
B.I.17.
649 - zde účetní jednotka účtuje o odměnách za sběr a třídění komunálního odpadu, o přijatých úhradách za věcná břemena, přijatém pojistném plnění a o zaokrouhlování.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 851247.38
G.II. Tvorba fondu 85.08
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 85.08
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 851332.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 531154049.98 170641535.67 360512514.31 373131634.28
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 162835734.44 45709763.00 117125971.44 131438621.44
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 147588314.48 50979526.00 96608788.48 88664225.48
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2125833.00 853455.00 1272378.00 846854.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 113913568.26 42278092.67 71635475.59 74166249.59
G.5.Jiné inženýrské sítě 10674267.25 2518719.00 8155548.25 8183726.25
G.6.Ostatní stavby 94016332.55 28301980.00 65714352.55 69831957.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 30084992.29 0.00 30084992.29 30107026.95
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3637654.51 0.00 3637654.51 3637654.51
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11852721.47 0.00 11852721.47 11850345.53
H.4.Zastavěná plocha 2915890.90 0.00 2915890.90 2951205.25
H.5.Ostatní pozemky 11678725.41 0.00 11678725.41 11667821.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4319358.34 7766709.39
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 4319358.34 7766709.39
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289531
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem