A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje i v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek účetní závěrky je zabezpečeno v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a prováděcími vyhláškami k tomuto zákonu, zejména vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2018. V případech neupravených legislativou se účetní jednotka řídila zásadou věrného a poctivého zobrazení skutečností, které jsou předmětem účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to v plném rozsahu od 1.1.2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 z 12.12.2013. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem". Pro vedení účetnictví je používán ekonomicko-informační systém VEMA - programové vybavení firmy VEMA a.s., Brno s dodržením stanovené metodiky a závazných analytik účtů pro zajištění správnosti jednotlivých výkazů. Od 01. 02. 2005 je účetní jednotka plátcem daně z přidané hodnoty, od 01. 01.2016 se stala dobrovolně měsíčním plátcem DPH. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou Olomouckého kraje a Českým účetním standardem č. 708. Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bezúplatně nabytý (darováním, bezúplatným převodem podle zvláštních právních předpisů) se oceňuje reprodukční pořizovací cenou, tj. cenou uvedou v darovací smlouvě, delimitačním protokolu, znaleckém posudku. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3 tisíce Kč až 40 tisíc Kč u DDHM a u DDNM od 7 tisíc Kč do 60 tisíc Kč - celá pořizovací cena nakoupeného DDM je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný majetkový účet (028 resp. 018) a oprávek (088 resp. 078). Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Majetek s nižší pořizovací cenou od 1 tisíc Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů na pořízení, tj. přepravné, clo, pojistné, poštovné a balné. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A,kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány způsobem B. Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Reprodukční pořizovací cena se stanovuje dle obvyklých cen. V účetním období nebyla u zásob uplatněna. Způsob stanovení opravných položek k majetku Opravné položky k pohledávkám byly tvořeny v souladu s ustanovením §65 odst. 4 vyhlášky č. 410/2009 Sb. U DHM a DNM nebyly opravné položky tvořeny. U zásob nebyly opravné položky tvořeny. Depozita klientů Organizace vede na účtu 378 tzv. depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním účtu u banky (účet 245) a v depozitní pokladně (účet 261).Ostatní věci převzaté od klientů do úschovy jsou sledovány v podrozvaze na účtu 967, jejich ocenění je 1 Kč za 1 položku. Podrozvahová evidence Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vnitřními předpisy. V podrozvahové evidenci je veden zapůjčený a pronajatý majetek, vyřazené pohledávky. Na účtu 955 je evidována podmíněná pohledávka vůči Ministerstvu pro místní rozvoj ve výši schválené dotace k projektu Kybernetická bezpečnost ICT (předpoklad ukončení a vyúčtování projektu 12.2019). Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace č.S211. V běžném účetním období nedošlo k žádným významným změnám způsobu oceňování, postupů účtování a vykazování oproti předcházejícímu období. Odchylky od metod dle Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví - §7 odst. 5 nejsou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 16125998.62 | 16512615.43 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 444527.67 | 395994.57 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8166279.52 | 8754292.43 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1335690.43 | 1316082.43 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 6179501.00 | 6046246.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 159455.52 | 151343.43 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 125000.00 | 125000.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 34455.52 | 26343.43 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4497134.40 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4497134.40 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 35853.00 | 35845.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 35802.00 | 35802.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 51.00 | 43.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5851.75 | 5851.75 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5851.75 | 5851.75 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 20752587.29 | 16633965.61 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 947, dne 18.5.2004. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Odborný léčebný ústav Paseka nabyl k datu 30.12.2017 nemovitý majetek svěřený k hospodaření na základě Usnesení ZOK ze dne 18.12.2017 v úhrnné hodnotě 348 537 517,34 Kč, z toho budovy a stavby v hodnotě 345 404 976,18 Kč a pozemky v hodnotě 3 132 541,16 Kč. K tomuto svěřenému nemovitému majetku k hospodaření zřizovatel podal dne 23.01.2018 návrh na provedení změny údajů v katastru nemovitostí - zápis hospodaření dle dodatku č. 15 ke zřizovací listině. V květnu 2018 OLÚ Paseka provedl přeúčtování pozemků a staveb na SÚ 031 a 021 mezi AÚ na základě prověření listu vlastnictví. Původní zatřídění pozemků a staveb do kategorií převzal OLÚ Paseka od zřizovatele k datu 30.12.2017 v rámci svěření nemovitého majetku k hospodaření. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce majetku,fond investic je zcela kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1674296.54 | 100000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2675241.00 | 1930241.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá majetek oceněný podle § 25 ost. 1 písm. k) zákona nebo v případě souborů tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Na účtu 013 je účtován dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 60 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky Software za rok 2018 Úplatný nákup: 387 926,00 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč Odpisy: 405 648,00 Kč Zůstatková cena vyřazeného majetku: 0,00 Kč Vyřazení: 212 000,00 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.I.5. | Na účtu 018 je účtován drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena do 60 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky DDNM za rok 2018 Úplatný nákup: 7 059,41 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč Vyřazení: 0,00 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.3. | Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2018 - Stavby Technické zhodnocení: 2 821 126,73 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 57 918 108,40 Kč Odpisy: 4 991 032,00 Kč Vyřazení: 0,00 Kč | 0.00 |
A.II.4. | Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Na účtu 022 je účtován dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 40 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2018 Zařazeno do užívání: 8 308 302,18 Kč Technické zhodnocení: 0,00 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 1 037 819,54 Kč Odpisy: 6 669 066,42 Kč Zůstatková cena vyřazeného majetku: 0,00 Kč Vyřazení: 4 613 590,20 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.6. | Na účtu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3 000,00 Kč až 40 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky drobného dlouhodobého majetku za rok 2018 Úplatný nákup: 3 746 246,36 Kč Aktivace: 57 710,40 Kč Převod k hospodaření od KÚOK: 1 491 702,43 Kč Věcný dar: 0,00 Kč Vyřazeno: 1 632 555,91 Kč Přeúčtováno na účet 902: 317 315,92 Kč (bezúplatně převeden majetek od KÚOK) Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím. Jedná se o: Projektová dokumentace k akci "Pasecká zahrada a zaměření pozemků a budov" ve výši 512 132,50 Kč. Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce budovy C - 2 etapa" za 1 431 940,68 Kč. Projektová dokumentace k akci "Modernizace lůžkových odd. pavilonu 2 s rekonstrukcí schodiště a výtahu na evakuační" za 129 470,00 Kč. Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce a nástavba budovy A" ve výši 1 541 773,00 Kč. Studie k akci "Sanace zdiva budovy A" 21 667,72 Kč. Projektová dokumentace k akci "Tabletový systém" za 9 680,00 Kč. Studie k akci "Využití venkovních prostor" za 98 400,00 Kč. Kybernetická bezpečnost ICT za 1 928 280,79 Kč. Projektová dokumentace k akci "Posílení přivaděče vody" za 61 890,00 Kč. Projektová dokumentace k akci "Vzduchotechnika" za 91 640,80 Kč. Užitkový automobil Iveco Daily za 1 316 709,68 Kč. | 7143585.17 |
A.IV.3. | Dlouhodobé poskytnuté zálohy Asekol Solar s.r.o. - záloha na nakládání s odpadem ze solárních panelů 89 376,60 Kč Fakultní nemocnie Olomouc - záloha na ovladače pro vjezd do areálu 1 000,00 Kč | 90376.60 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy Na účtu 314 je mimo záloh na energie evidována záloha uhrazena dne 8.7.2014 společnosti NOTO s.r.o. ve výši 47 379,00 Kč na dodání ocelových křesílek a stolů, z důvodu nesplnění závazku dodání zboží v dohodnutém termínu a nevrácení zálohy bylo dne 14.10.2014 zahájeno soudní a následně exekuční řízení s povinným pod číslem jednacím 167Ex16004/15. Dále je zde evidována nevyčerpaná záloha na jízdné Student Agency ve výši 840,00 Kč, kauce na tankovací karty společnosti AXIGON ve výši 6 000,00 Kč a uhrazené zálohy za školení zaměstnanců ve výši 13 600,00 Kč, které se bude konat v roce 2019 a ubytování ve výši 6 900,00 Kč. | 384819.05 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní Tvoří dohadné položky na doplatky za zdravotní péči od zdravotních pojišťoven ve výši 5 595 120,19 Kč včetně dohadných položek ve výši záloh od VZP. Předpoklad navýšení úhrad za příspěvek na péči u uživatelů sociální hospitalizace na pracovišti Moravský Beroun ve výši 41 766,00 Kč a předpokládanou výši přefakturace energií dle uzavřených nájemních smluv ve výši 397 465,78 Kč. Tvorba dohadné výše čerpání neinvestiční dotace v rámci projektu Kybernetická bezpečnost ICT od Ministerstva pro místní rozvoj spolufinancované Olomouckým krajem v celkové výši 540 198,40 Kč a předpoklad investiční dotace ve výši 90% uznatelných nákladů (účet 042) - 1 574 296,54 Kč (85% z EU, 5% ze SR). | 8148846.91 |
C.I.3. | Transfery na pořízení DHM Zůstatek tvoří neodepsané části transferů na pořízení dlouhodobého majetku. | 68512249.04 |
C.I.7. | Na účtu 408 - Opravy předcházejících období bylo zaúčtováno v roce 2013 - 777 000,00 Kč - zrušení smluvní pokuty dle článku XV.1.Smlouvy o dílo vztahující se k vystavené faktuře č. 33120222 z roku 2012 společnosti LINDAUR STAVBY s.r.o., kdy se jednalo o neoprávněnou pohledávku. Zaúčtováno účetním zápisem 315/408. | -777000.00 |
C.II.5. | Informace o investičních dotacích a příspěvcích Investiční příspěvek od Olomouckého kraje na investice účelově určené vedené pod účelovým znakem UZ014 v celkové výši 10 121 496,69 Kč, toho vyčerpáno 10 105 996,82 Kč, zbývající nevyčerpaná část ve výši 15 499,87 Kč bude vrácena dle nařízeného odvodu zřizovatele v roce 2019 (238 300,00 Kč - koupě 2 ks myček podložních mís, 214 046,38 Kč - nákup chladícího boxu, 475 814,71 Kč - nákup hematologického analyzátoru, 203 487,00 Kč - nákup hygienické židle, 786 427,82 Kč - plynový konvektomat,106 178,00 Kč - koupě myčky nádobí, 75 817,00 Kč - sprchový vozík, 118 843,65 Kč - odjezdový terminál, 665 500,00 kč - koagulometr, 1 321 296,00 Kč - užitkový automobil, 336 953,58 Kč - lis na prádlo, 1 512 500,00 Kč - parní vyvíječ, 189 849,00 Kč - rozšíření SW nežádoucí události 198 077,00 Kč - rozšíření SW jednotná identifikace pacientů, 238 000,00 Kč - 2 ks myček podložních mís, 1 808 700,00 Kč - náhradní zdroj, 1 631 706,55 Kč - telefonní ústředna). Investiční příspěvek na předfinancování a kofinancování projektu Kybernetická bezpečnost ICT ve výši 1 749 218,38 Kč. Investiční dotace od města Uničov na nákup 1 ks aktivně-pasivního léčebného pohybového přístroje ve výši 100 000,00 Kč, z toho vyčerpáno 100 000,00 Kč. Zdrojem fondu jsou mimo jiné i peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. | 0.00 |
D.I.1. | Rezervy Rezerva na nakládání s elektroodpadem ze solárních panelů za rok 2014, 2015, 2016, 2017, 2018. | 16150.00 |
D.II.8. | Finanční prostředky obdrženy od Olomouckého kraje v 8/2018 na kofinancování a předfinancování neinvestiční části projektu Kybernetická bezpečnost ICT spolufinancovaného z evropských fondů (registrační číslo projektu CZ.06.3.05/0.0./0.0./15_011/0006360). Předpokládaný termín ukončení a vyúčtování projektu 12/2019. | 540198.40 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Nevyčerpaná část účelového příspěvku na odpisy od Olomouckého kraje ve výši 118 420,21 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 15.1.2019. Nevyčerpaná část neinvestičního účelově určeného příspěvku na opravy dle schváleného plánu oprav a investic od Olomouckého kraje ve výši 115 980,96 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 15.1.2019. Nevyčerpaná část neinvestičního účelového příspěvku na pokrytí nákladů z pojistné události od Olomouckého kraje ve výši 301 826,50 Kč, která byla vrácena dne 2.1.2019. | 536227.67 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky Z celkové částky tvoří 1 743 654,80 Kč uložené peněžní prostředky klientů v depozitu a 3 055 167,00 Kč závazek Kooperativě na soukromém životním pojištění zaměstnanců, které bylo uhrazeno 3.1.2019. | 5046489.80 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Čerpání fondů Čerpání účelového daru z rezervního fondu na nákup sedačky do sprchy ve výši 2 000,00 Kč a neúčelového daru na nákup TV Sencor za 3 348,00 Kč. Čerpání fondu odměn ve výši odměny za dosažený výsledek hospodaření za rok 2017 ve výši 40 000,00 Kč. Čerpání fondu investic na financování oprav dle schváleného plánu oprav a investic na rok 2018 ve výši 394 923,21 Kč (převod z RF). | 440271.21 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti V roce 2018 obdržen na základě darovací smlouvy věcný dar - čtyřkolové chodítko Rollator ve výši 2 590,00 Kč (vedeno na podrozvaze účtu 902),okrasné stromy a keře pro dosadbu v parku za 20 000,00 Kč a pohybový trenažér Kettler Basic Line za 1 000,00 Kč (vedeno na podrozvaze účtu 902). Přijato pojistné plnění od České pojišťovny v rámci náhrady škody za opravu poškozeného oplocení a odstranění padlých stromů po vichřici ve výši 28 098,00 Kč. | 245487.93 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Příspěvek na provoz od Olomouckého kraje: 30 163 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Příspěvek na provoz - odpisy od Olomouckého kraje:11 869 275,79 Kč (poskytnuto 11 987 696,00 Kč, čerpáno 11 869 275,79 Kč). Příspěvek na sociální hospitalizaci od Olomouckého kraje: 2 253 200,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Dotace ze státního rozpočtu na provozní účely od Úřadu práce České republiky - pracovní příležitost v rámci veřejně prospěšných prací v celkové výši 90 000,00 Kč. Dotace účelově určená na opravy nemovitého majetku od Olomouckého kraje ve výši 2 204 333,59 Kč (poskytnuto 2 320 314,55, čerpáno 2 204 333,59 Kč). Dotace účelově určená na export dat z majetkové evidence od Olomouckého kraje ve výši 24 200,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Dotace účelově určená na pokrytí škod z pojistné události od Olomouckého kraje ve výši 380 360,50 Kč (poskytnuto 682 187,00 Kč, čerpáno 380 360,50 Kč). Dohad dotace ze SR a SF od Ministerstva pro místní rozvoj spolufinancována Olomouckým krajem na kybernetickou bezpečnost ICT ve výši 540 198,40 Kč. Dotace od ostatních ÚSC - dotace od města Litovel na koupi transportního vozíku ve výši 40 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Časové rozlišení přijatého investičního transferu: 2 675 241,00 Kč. | 50239809.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 568114.40 |
A.II. Tvorba fondu | 3266463.24 |
1. Základní příděl | 3266463.24 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 3579515.43 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1235647.86 |
3. Rekreace | 519180.91 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1512915.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 110000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 57856.00 |
9. Ostatní užití fondu | 143915.66 |
A.IV. Konečný stav fondu | 255062.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8835783.26 |
D.II. Tvorba fondu | 731606.68 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 600606.68 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 129000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 673396.97 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 668048.97 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5348.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 8893992.97 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 59196.85 |
F.II. Tvorba fondu | 24704510.46 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 12065746.42 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 11870715.07 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 100000.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 668048.97 |
F.III. Čerpání fondu | 24730003.82 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 13522894.34 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 10812186.27 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 394923.21 |
F.IV. Konečný stav fondu | 33703.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 461124799.89 | 117386315.00 | 343738484.89 | 287990281.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6633281.79 | 1567469.00 | 5065812.79 | 5134416.79 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 375223523.58 | 83600109.00 | 291623414.58 | 236978168.92 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 30382581.23 | 9095053.00 | 21287528.23 | 21536777.23 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 18967220.15 | 6149184.00 | 12818036.15 | 12991964.15 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11951185.19 | 6971806.00 | 4979379.19 | 5187519.19 |
G.6. | Ostatní stavby | 17967007.95 | 10002694.00 | 7964313.95 | 6161435.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3132541.16 | 0.00 | 3132541.16 | 3132541.16 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 115848.15 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 143116.56 | 0.00 | 143116.56 | 149923.36 |
H.4. | Zastavěná plocha | 422271.66 | 0.00 | 422271.66 | 323188.83 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2567152.94 | 0.00 | 2567152.94 | 2543580.82 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |