Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
MŠ reaguje na nařízení, novely a vyhlášky ve znění pozdějších předpisů. Vycházíme dle aktualizovaného MP/
84/OEKO - Příklady účtování pro PO, platné od 1.12.2017.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které používáme, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009,
Českých účetních stadardů, v platném znění, MP/84/OEKO. Účetní jednotka na základě veřejnosprávní kontroly provádí úpravu a rekostrukci účetnictví. Opravy probíhají od srpna 2018

a) o zásobách účtujeme metodou A - za zásoby účetní jednotky se považují zásoby potravin pro školní jídelnu. Skladovou evidenci vede vedoucí školní jídelny. Měsíčně předává účetní výkaz o příjmu, spotřebě a zůstatku potravin a pololetně o vyúčtovaném stravném. Přijaté stravné je účtováno na krátkodobé přijaté zálohy. Při pořízení potravin se účtuje příjem na sklad na účet 112, měsíční spotřeba potravin se účtuje na účet 501 10. Dodávky potravin přijaté do 31.12. běžného roku, které nejsou vyfakturované se při roční uzávěrce účtují 112/389.

b) v průběhu roku 2018 jsme prozatím neúčtovali o opravných položkách,

d) odpisy jsou účtovány měsíčně dle schváleného odpisového plánu,

e) organizace zpřesňuje dílčí účetní závěrky formou čtvrtletního účtovaní o časovém rozlišení u významých
položek v rámci hlavní činnosti,

f) organizace účtuje na podrozvahových účtech drobný dlouhodobý majetek - hmotný do 3.000,- Kč a nehmotný
do 7.000,- Kč. Celkový stav majetku podrozvaze činí 1 804 687,13 Kč. V tomto čtvrtletí došlo k naúčtování dlouhodobého majetku do 3 000 Kč pořízeného v letech 2002 - 2018 na účet 902.





Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1804687.131030505.47
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek8580.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1796107.131030505.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1804687.131030505.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Příspěvková organizace je zapsána v Rejstříku škol, identifikátor právnické osoby: 600058671, IČO: 70922616, datum zapsání 1. 1. 2005. Organizace je zapsána v obchodním rejstříku, vedeného krajským soudem v č.Budějovicích, spis. značka Pr 118. Zřizovatelem subjektu je Město Kaplice, IČ: 002 45 941.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Vzhledem k neschválené účetní závěrce za rok 2017 a výsledku veřejnosprávní kontroly účetní jednotka i zřizovatel přijali taková opatření, která mají za cíl zajistit věrný a poctivý obraz účetnictví. Účetní jednotka pracuje na kontrolách minulých let a při své činnosti spolupracuje se zřizovatelem. Malé množstvá pořátečních stavů roku 2018 škola z časových důvodů nedokázala prokontrolovat, stále dochází k opravám. Hlavním cílem kontrol bylo zkontrolovat, proúčtovat a zaevidovat dlouhodobý majetek a minimalizovat mimoúčetní evidence.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic vykazuje k 31.12. 2018 výši 78 080 Kč a je plně kryt (pen.prostředky na běžném účtu po odečtení závazků a přičtení pohledávek vykazují vyšší hodnotu).Fond je naplňován měsíně odpisy. V tomto období nedošlo k čerpání fondu.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVACelková aktiva MŠ v netto hodnotě činí k 31.12.2018 1 752 622,78 Kč. Brutto hodnota je ve výši 5 392 218,99 Kč, z nichž významný podíl mají stálá aktiva.1752622.78
A.I.5.účet 018 - tento účet vykazoval v účetní závěrce k 30.6.2018 hodnotu 37 687 Kč. Byl zde zahrnut starý software - Windovs 98 a program Wema, které byly nainstalovány v již vyřazeném počítači. Proto účetní jednotka tyto programy vyřadila a na účtu 018 existuje program Fenix v jeho pořizovací ceně.21967.00
A.II.3.021 - stavby - v roce 2016 došlo k odsvěření budov zřizovatelem. V roce 2017 byla odúčtována pouze zůstatková cena budovy 3 743 773,20 Kč a na tomto účtu zůstala hodnota 4 427 655 Kč. V roce 2018 došlo k nápravě a zbytek hodnoty budovy byl odúčtován z účtu 021 a 081. MŠ od konce roku 2016 nevlastní žádnou budovu a hodnota je nulová.0.00
A.II.4.účet 022 - samostatné movité věci - na účtu 022 má účetní jednotka pořizovací cenu konvektomatu a kuchyňského stroje.234775.30
A.II.6.účet 028 - na účet drobného dlouhodobého hmotného majetku účtuje MŠ majetek s dobou použitelností delší než jeden rok a pořizovací cenou nad 3 000 Kč. K jeho výraznému navýšení oproti účetní závěrce za rok 2017 došlo v rámci rekonstrukce účetnictví, kdy tyto položky byly dříve vykazovány pouze na nákladovém účtu a nebyly zaúčtovány na účet 028. Účetní jednotka provedla podrobnou kontrolu majetku a veškerý fyzicky nalezený majetek pořízený z let 2002 - 2018 dozaevidovala a doúčtovala. Majetek starší roku 2002 nebyla účetní jednotka z časových důvodů schopna zaevidovat a bude předmětem dalšího zjišťování, popř. doúčtování a dozařazení v roce 2019. V roce 2019 se vlivem oddělení části MŠ a vzniku nového subjektu očekává snížení hodnoty majetku. Část majetku bude převedena na novou MŠ.3434758.81
B.I.2.účet 112 - zásoby na skladě - konečný stav potravin na skladě školní jídelny odpovídá částce ve skladové evidenci vedoucí ŠJ a fyzickému stavu.13684.53
B.II.4.314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - celková výše zálohy je tvořena zálohami na teplo za rok 2018 a vodu za období 10 - 12/2018. Chybný počáteční stav k 1.1.2018 vznikl chybným účtováním záloh v roce 2015 a byl k 31.12.2018 opraven.302300.00
B.II.18.účet 348 - přiznaný příspěvek na provoz od zřizovatele byl plně uhrazen.0.00
B.II.30.účet 381 - obsahuje předplatné časopisů, VIS a antivirů apod. na rok 2019.8669.85
B.II.32.účet 388 - pčíspěvek na platy na rok 2018 byl plně uhrazen a plně čerpán dle předpisu.0.00
B.II.33.účet 377 - na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky má MŠ zaúčtované nulové pohledávky za stravné (vyúčtování k 31.12.), dluh bývalého vedení za telekomunikační služby pro soukromé účely (1 238 Kč, splatnost 30.11.2018) a přeúčtovanou zápornou hodnotu účtu 378 (ostatní krátkodobé pohledávky) ve výši 19 137,33 Kč, kterou se účetní jednotce dosud nepodařilo narovnat. Historie tohoto účtu bude předmětem dalšího zkoumání. V reakci na nová ustanovení Jihočeského kraje účetní jednotka přestane používat pro účtování stravného dětí účet 377 a začne používat od 1.1.2019 účet 311.20375.33
B.III.9.účet 241 - MŠ má pouze 1 provozní účet (241) a účet FKSP (243). Na běžném účtu se provádějí veškeré operace související s činností školy.1260069.88
B.III.10.účet 243 - běžný účet FKSP - hodnota 243 neodpovídá konečnému stavu účtu 412. Nesrovnalosti (vyjma nepřevedeného přídělu z FKSP a nepřevedených bankovních poplatků) jsou předmětem zkoumání. Dochází k postupnému zjišťování stavů v minulosti s ohledem na proběhlou kontrolu ze strany zřizovatele.35854.29
B.III.17.účet 261 - pokladna - fyzický stav pokladny neodpovídal účetnímu stavu v období 1-6/2018. Kontrolou bylo zjištěno přepsání počátečního stavu pokladny. Rozdíl činil 3 000 Kč. Tento krok byl vyřešen. Účetní stav odpovídá stavu fyzickému a bylo přijato opatření v podobě inventarizace pokladny k poslednímu dni každého čtvrtletí.9491.00
D.III.5.321 - dodavatelé - konečný stav závazků před splatností.46112.75
D.III.7.přijaté zálohy - účet 324 obsahuje přijaté a dosud nezúčtované zálohy na stravné a školné. Konečné stavy záloh na stravné a školné souhlasí se stavy v sestavách ŠJ.278619.00
D.III.32.účet 374 - chyba v analytice v počátečním stavu záloh byla narovnána, zálohy na platy byly k 31.12.2018 zúčtovány, ÚJ plně vyčerpala poskytnutou dotaci na platy.0.00
D.III.36.účet 384 účetní jednotka v průběhu roku používala k postupnému čerpání provozní dotace od zřizovatele. Celý příspěvek na provoz byl vyčerpán a zaúčtován do výnosů.0.00
D.III.37.účet 389 - dohadné účty pasivní obsahuje dohadné položky na spotřebu vody za 10 - 12/2018 a tepla za 2018.302300.00
D.III.38.účet 378 - vykazoval záporný zůstatek díky nesprávnému počátečnímu stavu. Historii účtu se nepodařilo do 31.12.2018 řádně prokontrolovat. Tento záporný zůstatek byl k 31.12.2018 přeúčtován na kladnou pohledávku na účet 377. K 1.1.2019 bude opět přeúčtován zpět a budou se zjišťovat jeho nesrovnalosti.0.00
D.III.35.účet 383 - obsahuje dosud nevyfakturované služby za Pověřence dle smlouvy se zřizovatelem za období 12/2018.605.00
D.III.16.účet 342 - konečný stav je složen ze 3 druhů daní - nezaplacená daň zálohová a daň srážková z platů 12/2018 a závazek ze silniční daně za rok 2018.63696.00
D.III.13.Koneční stav účtu 337 obsahuje závazek zdravotním pojišťovnám z platů 12/2018.61564.00
D.III.10.Výplata čistých platů proběhla v 01/2019.352256.00
A.II.8.042 - ve 12/2018 pořídila MŠ myčku. K jejímu zprovoznění došlo až v 1/2019, kdy bude zařazena do majetku a odepisována od 02/2019.50273.00
C.I.1.401 - obrat účtu 401 představoval tvorbu IF z odpisů ve výši 39 040 Kč.51904.90
C.II.2.účet 412 bude podroben kontrole v roce 2019. Účetní jednotka z časových důvodů nemohla kontrolu dříve uzavřít, neboť její prioritou při kontrolách byl především dlouhodobý majetek, jehož narovnání bylo velice časově náročné.47098.29
C.II.3.413 - RF ze zlepšeného VH vykazuje dlouhodobě nízké hodnoty. V budoucnu by ÚJ chtěla tento fond naplnit z VH a vytvořit si tím finanční polštář.833.44
C.III.2.431 - vzhledem k neschválené účetní závěrce za rok 2017 vykazuje tento účet hodnotu a nebyl převeden do fondů.2742.78
C.III.3.výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje vysokou hodnotu z několika důvodů:
- změna vedení MŠ - opatrnost,
- mimořádné výnosy v podobě plnění dohody o náhradě škody,
- přeúčtování původně pořízeného výtahu z nákladů MŠ na vrub zřizovatele,
- snaha o naplnění rezervního fondu a fondu odměn z důvodu vytvoření finančního polštáře a rezerv.
I přes to, že od 1.1.2019 dojde ke snížení počtu žáků vlivem odloučení jedné třídy do nové MŠ, a tím ke snížení vlastních zdrojů při stejných fixních nákladech, účetní jednotka snížila předpokládaný rozpočet na rok 2019 a požadovaný provozní příspěvek od zřizovatele.
323167.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.602 - na tomto účtu jsou evidovány výnosy ze stravného ŠJ. V roce 2019 dojde k poklesu vlivem snížení kapacity počtu žáků.562321.00
B.I.8.účet 609 vykazuje výnosy ze školného. V roce 2019 dojde k pokledu výnosů vlivem snížení kapacity počtu žáků.160230.00
B.I.17.účet 649 obsahuje ve významné částce předpis k náhradě škody bývalému vedení, nepeněžní dar ve formě Mikulášské nadílky pro děti a refundaci za volby.137439.99
B.IV.2.účet 672 je složen ze skutečně spotřebovaného transferu na platy a odvody (6 028 781 Kč) a z provozní dotace od zřizovatele (1 672 000 Kč).7700781.00
A.Celkové náklady MŠ byly v rámci rekonstrukce účetnictví přeúčtovávány na nové analytiky, doúčtovávány do podrozvahy a na účty drobného dlouhodobého majetku.8237976.99
A.I.1.501 - spotřeba materiálu byla podrobněji rozdělena dle charakteru materiálu na analytické účty. Oproti loňskému roku došlo k výraznému snížení této položky.849851.67
A.I.2.502 - spotřeba energie, tepla a vody - dohady a vyúčtování.447827.00
A.I.8.účet 511 - opravy - kontrolou bylo zjištěno, že účet obsahuje pořízení výtahu, který představuje technické zhodnocení. Tato položka byla odúčtována z nákladů a došlo k proplacení této položky zřizovatelem.139004.00
A.I.12.518 - na tento účet MŠ zaznamenává poštovné, bankovní poplatky, revize, čištění odpadních vod, internet a softwarové služby, nehmotný majetek v podrozvaze, BOZP, revize apod.393851.18
A.I.15.účet 525 - obsahuje zákonné pojištění zaměstnanců.18524.27
B.I.16.527 - účet obsahuje OOPP, školení, stravné zaměstnanců, lékařské prohlídky a příděl do FKSP. Vše je analyticky členěno.113553.28
A.I.23.účet 549 - obsahuje penále za špatně provedený přehled SP, které bylo předepsáno firmě k náhradě a bylo uhrazeno.672.00
A.I.28.551 - roční odpisy konvektomatu39040.00
A.I.35.558 - v rámci rekonstrukce účetnictví byl hmotný majetek v hodnotě 3 000 Kč - 40 000 Kč zkontrolován, naúčtován na příslušný účet s analytikou a zaevidován. V tomto čtvrtletí došlo k dodávce nábytku, který byl objednán v minulosti, zakoupeny nové koberce, notebooky pro učitelky a tiskárny apod.280899.59
A.I.36.549 - náklady z komerčního pojištění. Účetní jednotka již smlouvu zrušila.19227.00
B.II.2.662 - obsahuje kladné úroky z provozního účtu a účtu FKSP.372.62
A.I.18.531 - obsahuje předpis silniční daně za rok 2018.250.00
A.I.26.547 - Dohoda o náhradě škody na dlouhobém majetku vykazovala položkově odlišnou částku od celkové částky k zaplacení. Viníkem bylo uhrazeno o 100Kč méně (celková suma k zaplacení).100.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.34702.01
A.II. Tvorba fondu86589.28
1. Základní příděl86589.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu74193.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění60900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu13293.00
A.IV. Konečný stav fondu47098.29

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.833.44
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu833.44

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.39040.00
F.II. Tvorba fondu39040.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu39040.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu78080.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70922616
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00