A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V roce 2018 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů (odepisovat začíná od měsíce následjícího pro zařazení majetku do užívání). Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. Účetní jednotka se řídí metodami časového rozlišení dle §69 zákona 563/1991 Sb. o účetnictví. Účetní jednotka nemá zásoby vlastní výroby. V roce 2018 nebyl použit postup tvorby a použití opravných položek podle § 65 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví. Zaokrouhlování v účetní závěrce vychází z Vyhlášky 449/2009 Sb., § 6 odst.2 (příloha č.6). Účetní jednotka není plátcem DPH, sleduje měsíčně obraty pro DPH (k 31.12.2018 je obrat 763 tis.) V roce 2018 účetní jednotka účtovala o doplňkové činnosti v oblasti - pronájem části nebytových prostor (tělocvičny,učebny,jídelna, ost.prostory), vaření jídel pro cizí strávníky (ve vlastním stravovacím zařízení). Klíčem pro stanovení nákladů z doplňkové činnosti je procentuelní vyjádření nákladů na základě vyhotovených kalkulací pro každou doplňkovou činnost zvlášť. Klíčování je prováděno čtvrtletně. Kurzový rozdíl v roce 2018 nebyl použit. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5199643.23 | 4901094.03 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 44244.00 | 33938.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5155399.23 | 4865580.03 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 1576.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 630093.80 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 630093.80 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5829737.03 | 4901094.03 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka je zapsána v obchodním rejstříku od 12.4.2002. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistují takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo ke změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistují takové podmínky či sitace, v jejichž důsledku by došlo ke změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky 31.12.2018 jsou investiční fondy kryty finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V roce 2018 nebyly zjištěny žádné rozdíly při inventarizaci. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5 | Drobný dlouhodobý majetek - přírůstky 2018 - Licence webové aplikace, bezúplatný převod zřizovatele (participativní rozpočet) 11 tis. | 374654.00 |
A.II.1 | Pozemky - beze změn (svěřený majetek, bezplatné užívání) | 5048526.00 |
A.II.3 | Stavby - beze změn (svěřený majetek, bezplatné užívání) | 177326713.76 |
A.II.4 | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. Přírůstky - plynový kotel do školní jídelny 124 tis. Úbytky 109 tis. (notebook, tandberg záznamová mechanika) | 4506054.83 |
A.II.6 | Drobný dlouhodobý majetek. Přírůsky 413 tis. (tiskárny, telefony, žídle, stoly,dataprojektory, tabule do tříd, učební pomůcky, multifunkční stoly - participativní rozpočet, monitor, laminovačka, řezačka, aj.), Úbytky 571 tis. (učební pomůcky, hudební nástroje,židle, stoly, stavebnice, aj.) | 17976572.76 |
B.I.2 | Materiál na skladě - konečný stav skladu potravin, čistících prostředků a čipů | 209357.60 |
B.II.1 | Odběratelé - faktury vystavené v roce 2018 se splatností v roce 2019 (pronájem tělocvičen, místnosti pro ordinaci zubařů, prostory pro MŠ Hello, aj. za období 10-12/2018) Dále vztahy k dodavatelům (reklamace kanc.potřeb) | 77527.03 |
B.II.4 | Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyúčtované zálohy za plyn (1.1.2017 - 31. 8. 2017 Enwox Kč 4 232 (společnost je v insolvenci) 26.9.2017-25.3.2018 One Energy Kč 3 630 (zaslána výzva k vyúčtování), spotřeby jsou u obou společností vyšší, než zaplacené zálohy). Záloha na TV a TUV 12/2018 189 900 Kč, záloha elektrická energie Kč 60 530 (12/2018 a jedno odběrné místo 6-12/2018, vše vyúčtováno v lednu 2019). | 261292.00 |
B.II.30 | Náklady příštích období (náklady roku 2019) - přístup na portál p.o.účtuje, přístup na portál Verlag Dashofer, administrace projektu Šablony, učitelské noviny, didaktické studium AJ, prodloužení licenční smlouvy pro program stravné, hosting, webhosting, aj. | 44034.96 |
B.II.32 | Dohadné pčty aktivní - vyčerpaná dotace projektu Šablony, spolufinanc.z ESF za období 2017-2018 - 821 467,93 Kč + převod do RF nevyč.dotace 280 935,82 + nákl.př.obodbí 18 996,25 (schváleno 1 121 400 Kč, dokončení 31.7.2019), vyčerpaná dotace SMO Jazyků se nebojíme - CLILL na Formance 126 361 Kč (schváleno 370 tis., ukončení 30.6.2019), Operační program potravinové a materiální pomoci Obědy do škol, spolufinancováno z EU za období 9-12/2018 40 169,85 Kč + převod do RF do výše poskutnuté zálohy 253 970,85 Kč (celkem záloha 294 140,70 Kč - schváleno 490 234,50 Kč, dokončení 30.6.2019. | 1522905.45 |
B.II.33 | Ostatní krátkodobé pohledávky - stravné 2 551 Kč, úplata za ŠD 300 Kč, příspěvek na stravné zam.FKSP za 12/2018 2 610 Kč. | 5461.00 |
B.III. | Krátkodobý finanční majetek - organizace účtuje o běžném účtu, spořícím účtu (účet 241 - 5 496 753,63 Kč), účtu fondu FKSP (účet 243 - 246 254,36 Kč), pokladnách ve škole a ve školní jídelně (účet 261 - 11 894 Kč) | 5754901.99 |
C.I.1 | Jmění účetní jednotky - zůstatkové hodnoty budov 151 889 024,76 Kč, zůstatková hodnota DHM 1 632 594,75 Kč, pozemky 5 048 526 Kč. Organizace nemá transfery. | 158570145.51 |
C.II.1 | Fond odměn - PS 116 573, příděl ze zlepšeného VH 40 tis., čerpání v roce 2018 116 573 Kč | 0.00 |
C.II.2 | Fond kulturních a sociálních potřeb - v roce 2018 příděl z hrubých mezd a náhrady mezd 2 %. Další informace v příloze UCE závěrky v řásti F. | 274593.96 |
C.II.3 | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - příděl ze zlepšeného VH za rok 2018 147 245,46 Kč. Čerpání v roce 2018 342 764,52 Kč (učební pomůcky, rozvoj činnosti, vybavení související s dop.činností). Další informace o přídělu a čerpání v příloze UCE závěrky v části D. | 715904.97 |
C.II.4 | Rezervní fond z ostatních titulů - převody nevyčerpaných dotací k 31.12.2018 spolufinancovaných z EU - Šablony 280 935,82 Kč, Obědy do škol 253 970,85 Kč, viz.příloha UCE závěrky část D. | 534906.67 |
C.II.5 | Fond reprodukce majetku, fond investic - odpisy budov a DHM 1 360 956 Kč, pořízení plynového kotle do ŠJ 123 790 Kč, posílení zdrojů údržby a oprav majetku 1 098 272,67 (výměna oken, po revizní oprava hromosvodu, opravy zařízení a budovy školy a školní jídelny, oprava rampy a schodiště, aj.), viz.příloha UCE závěrky část F. | 669889.05 |
C.III. | Výsledek hospodaření běžného účetního období - za rok 2018 vytvořen z doplnňkové činnosti - pronájmy prostor, vaření jídel pro cizí strávníky 174 576,34 mínus hlavní činnost 109 374,91 (přečerpání z důvodu krytí nákladů za rok 2017 - vrácení dotace Moravskoslezský kraj | 68960.83 |
D.II.8 | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - záloha projekt Šablony, ukončení 31.7.2019 | 448560.00 |
D.III.5 | Dodavatelé - přijaté faktury od dodavatelů za služby za období roku 2018, splatné v roce 2019. | 34079.60 |
D.III.7 | Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy žáků, zaměstnanců a cizích strávníků na stravné a čipy, zálohy na úplatu ve ŠD, záloha na energie zubní ordinace na rok 2019. | 252385.00 |
D.III.10 | Zaměstnanci - předpis odvodů mezd zaměstnancům za období 12/2018, Organizace vykazuje k 31.12.2018 52 zaměstnanců (z toho 35 žen a 1 na rodičovské dovolené) | 1211489.00 |
D.III.12 | Sociální zabezpečení - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2018. | 482833.00 |
D.III.13 | Zdravotní pojištění - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2018. | 207254.00 |
D.III.16 | Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění - předpis zálohy na daň z příjmu a daně vybírané srážkou z hrubých mezd zaměstnců za období 12/2018. | 176570.00 |
D.III.32 | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: 1/ Dotace SMO - Jazyků se nebojíme - CLILL na Formance 185 000 Kč + Realizace ozdravného pobytu 1 155 000 Kč 2/ Dotace MŠMT spoluf.EU - Šablony 672 840 Kč + Obědy do škol 294 140,70 Kč. | 2306980.70 |
D.III.35 | Výdaje příštích období - přijaté služby v roce 2018 (energie, odvoz odpadů, telefonní poplatky, praní prádla, aj.) - je známá částka k datu účetní závěrky. | 266139.10 |
D.III.36 | Výnosy příštích období - zůčtování finanční normy potravin na stravném - úspora žáci. Po otevření účetnictví roku 2019 se účty vyrovnají opačným zápisem (602/384) | 4823.33 |
D.III.37 | Dohadné účty pasivní - přijaté služby od dodavatelů v roce 2018, nevyfakturované ke dne účetní závěrky - elektřina (One energy), plyn (One Energy, Enwox), proveden výpočet cenami podle posledních vyúčtovacích faktur, zaslány dopisy s výzvou k vyúčtování těchto služeb. | 190264.26 |
D.III.38 | Ostatní krátkodobé závazky - účtování o příspěvku na stravné zaměstnanců z FKSP za období 12/2018 2 610 Kč, předpis srážky z mezd zaměstnanců 12 993 Kč, spoluúčast pojistná událost žáka 500 Kč, vyúčtování energií v souvislosti s pronájmem školního bytu 13 743,56 Kč. | 29846.56 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | Spotřeba materiálu pro hlavní i doplňkovou činnost - potraviny 1 788 tis., čistící prostředky a úklidový materiál 74 tis., výtvarný mat. 10 tis, předplatné a tiskoviny 14 tis, publikace 1 tis., majetek do 3 tis (didaktické a dřevěné pomůcky, logické hry, mapy do výuky, vysavač, židle a stoly do ŠJ, magnetická tabule, vybavení dílny údržbáře, inventář do ŠJ, koberec, varné konvice, aj.) 420 tis., kanc.potřeby 53 tis., tonery 26 tis., vybavení lékárniček 5 tis., mat.k údržbě 29 tis., učebnice a mat.k výuce 33 tis., aj. | 2591447.45 |
A.I.2 | Spotřeba energie za hlavní i doplňkovou činnost - teplo a teplá voda 1 217 tis., vodné a stočné 182 tis., 637 tis., 20 tis. | 2070132.70 |
A.I.8 | Opravy a udržování za hlavní i doplňkovou činnost - kuchyňské zařízení a vybavení ŠJ 47 tis., rozvody vody 5 tis., výměna oken 362 tis., po revizní opravy - elektro, has.přístroje, TV nářadí 18 tis., praské potrubí, hl.uzávěr, výměník. ležaté rozvody 46 tis., hromosvody 257 tis., rampa a schodiště 356 tis. server 6 tis., IT vybavení a pomůcky 30 tis., ajl | 1168476.90 |
A.I.9 | Cestovné - cestovní náhrady zaměstnancům školy - školení, výlety, vzdělávání | 10571.00 |
A.I.12 | Ostatní služby za hlavní i doplňkovou činnost - služby pošty 4 tis., bank.poplatky 17 tis., telefonní popl.24 tis., poradenství 30 tis., kult.akce žáci 30 tis., odvoz odpadu 35 tis., revize a odborné prohlídky 68 tis., servis výtahů 15 tis,. lyžák 73 tis., služby výp.techniky 180 tis, účetní služby 186 tis., aktualizace a licence programů 81 tis., ost.služby 69 tis. | 1134849.55 |
A.I.1316 | Účet 521 - mzdové náklady zaměstnanců organizace za rok 2018 17 483 537 (kraj, Clill, dop.činnost, as.pedagoga, obědy do škol) 25 - z toho nemocenská 57 221 Kč, dohody 126 000 Kč Účet 524 - zákonné odvody z mezd - sociální a zdravotní pojištění 5 884 145 Kč Účet 525 - Jiné sociální pojištění - zákonné pojištění za zaměstnance 76 219 Kč (4,2 promile) Účet 527 - zákonné sociální náklady - příděl do FKSP 2 % HM 347 150,74 Kč, školení zaměstnanců 57 tis., ochranné prac.pomůcky 23 tis, preventivní prohlídky 12 tis. Organizace eviduje k 31.12.2018 52 zaměstnanců (z toho 1 na rodičovské dovolené a 35 žen). Průměrná mzda pedagog. zaměstnanců 33 803 Kč a nepedag.zaměstnanců 19 817 Kč | 23883126.24 |
A.I.23 | Jiné pokuty a penále - porušení rozpočtové kázně z výsledku auditu (účtování účtu 401), odvod zřizovateli | 1597.20 |
A.I.28 | Odpisy dlouhodobého majetku - organizace odepisuje účetně, rovnoměrně, měsíčně na základě schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Odpisy budov 1 083 092 Kč, odpisy souboru movitých věcí 177 864 Kč (nový odepisovaný DHM v roce 2018 plynový kotel do ŠJ) | 1360956.00 |
A.I.35 | Náklady z drobného dlouhodobého majetku (od 3 to 40 tis.) - přírůstky DDHM 413 451,69 Kč (stoly a židle do ŠJ, učební pomůcky, skartovačka, řezačka, monitor, multifunkční stoly, dataprojektory, kávovary, tabule Triptych, aj. - úbytky DDHM 570 547,82 - schválení vyřazení likvidací zřizovatelem pro nefunkčnost, neopravitelnost a opotřebení. | 413451.69 |
A.I.36 | Ostatní náklady z činnosti - technické zhodnocení (vrátník budova), zaokrouhlení od dodavatelů, spoluúčast pojistná událost žáci, aj. | 95709.89 |
A.V.1 | Daň z příjmu - srážková daň z úroků bankou, spořící účet | 41.86 |
B.I.2 | Výnosy z rpodeje služeb hlavní a doplňková činnost - vaření jídel pro cizí strávníky 145 tis., pronájmy nebytových prostor (režie, zisk) 475 tis., stravné zaměstnanci a příspěvek FKSP zam. 181 tis., kult.akce a lyžák 98 tis., refakturace nákladů za energie na školní byt 33 tis., stravné žáci a děti 1 431 tis.režijní náklady obědy a svačiny 41 tis., aj. | 2601527.28 |
B.I.3 | Vynosy z pronájmu - pronájmy v rámci doplňkové činnosti - tělocvičny, učebny, školní jídelna, divadélko, zubní ordinace, část nem.věci pro mateřskou školu | 232923.77 |
B.I.8 | Jiné výnosy z vlastních výkonů - úplata ve školní družině | 178800.00 |
B.I.16 | Čerpání fondů - čerpání FKSP 47 tis.(kávovary, konvice, vybavení odpočinkové místnosti zam.) -čerpání rezervní fond 343 tis., rozvoj činnosti, pomůcky - tiskárna, stoly a židle do ŠJ, skartovačka, tiskárna, tabule, projektor + odvod za porušení rozp.kázně 1 597,20 Kč - čerpání fond odměn 117 tis., překročení limitu na mzdy - fond reprodukce majetku 1 606 tis., opravy strojů a budovy, oprava rampy a schodiště, výměna oken, po revizní oprava hromosvodu, aj. | 1624177.02 |
B.I.17 | Ostatní výnosy z činnosti - pojistné události žáci 54 tis., nevrácené čipy 12 tis., poškozené učebnice 8 tis., zápočet mzdy 70 tis., zaokrouhlení dodavatelů, aj. | 144298.46 |
B.II.2 | Úroky - úroky z bankovních účtů založených u Komerční banky a.s. | 220.29 |
B.IV.2 | Výnosy vybraných místních vládních institucí a transferů - neinvestiční příspěvek zřizovatele 4 393 189 (provozní náklady organizace, odpisy), neinv.přísp.zřizovatele 30 tis. z participativního rozpočtu, neinv.příspěvek zřizovatele 97 493 Kč - plavání žáků neinv.přísp.Moravskoslezský kraj 22 842 782 Kč (přímé náklady na vzdělávání, ONIV) - neinv.přísp. MŠMT Šablony, spoluf.z EU 590 076,27 kč (čerpání v roce 2018 ) - neinv.příspěvek MŠMT Obědy do škol 97 769,20 Kč - neinv.příspěvek Moravskoslezký kraj odvod 126 361 Kč (neoprávněné použití v roce 2017) | 28017374.47 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | Netýká se naší organizace. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | Netýká se naší organizace | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 213250.62 |
A.II. Tvorba fondu | 347150.74 |
1. Základní příděl | 347150.74 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 285807.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 37284.00 |
3. Rekreace | 85844.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 109914.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 46765.40 |
A.IV. Konečný stav fondu | 274593.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 911424.03 |
D.II. Tvorba fondu | 682152.13 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 147245.46 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 534906.67 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 342764.52 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 342764.52 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1250811.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 549199.95 |
F.II. Tvorba fondu | 1360956.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1360956.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1240266.90 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 123790.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 1116476.90 |
F.IV. Konečný stav fondu | 669889.05 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 177326713.76 | 25437689.00 | 151889024.76 | 153072116.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 177326713.76 | 25437689.00 | 151889024.76 | 153072116.76 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5048526.00 | 0.00 | 5048526.00 | 5048526.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5048526.00 | 0.00 | 5048526.00 | 5048526.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |