Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není předpoklad omezení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012.
- zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou

Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv.

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM 500 - 7.000 Kč
902 - DDHM 500 - 3 000 Kč
905 - vyřazené pohledávky
909 - operativní evidence; komisní zboží
915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávny z transferů
953 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - projekt Erasmus

Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se zejména o náklady za spotřebu energie a předplatné.

Účtování zásob: způsob B
Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu.

Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem.

Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4546436.464561379.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek151377.00138470.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4127664.214151703.29
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 68890.0068890.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 198505.25202315.80
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů26264000.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 26264000.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.00147896.52
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00147896.52
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 30810436.464709275.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827.
Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003
IČ: 00097969

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Vyřazení DM v 1.-4./IV/2018:
účet 021 (prodej majetku)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- NN přípojka Helfštýn 154 766 Kč

účet 022
- radiomagnetofon 15 450 Kč
- server 71 466 Kč
- traktor MINI 40 683 Kč
- videokamera 112 000 Kč - převod do sbírkových předmětů
- traktor 327 742 Kč
- DM pod hranicí 452 308,02 Kč - převod do DDHM

účet 031 (prodej majetku) - protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- parc.č.385/1 210 Kč
- parc.č.385/2 280 Kč

účet 036 (prodej majetku, přeceněného RH)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- VN přípojka Helfštýn 507 657 Kč
- trafostanice 32 148 Kč

účet 028:
- DDHM v celkové výši 376 224,30 Kč

Pořízení DM v 1.-4./IV/2018:
účet 018
- DDNM v celkové výši 46 955 Kč

účet 022
- osvětlení v galerie PZ 304 048 Kč
- zahradní traktor CROSSJET 210 481 Kč
- multifunkční zařízení KONICA 183 098 Kč
- produktové vitríny 272 966 Kč

účet 031 - prot.č.3/DS/2017/03772/OMPSČ/DSB
- parc.č.4790/9-zahrada 177 425 Kč
- parc.č.4788/1-zast.pl. 82 650 Kč
- parc.č.4790/4-zast.pl. 13 350 Kč
- parc.č.4789/5-ost.pl. 2 541 Kč

účet 032:
- Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 106 853,75 Kč (úplatně)
- Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 239 080 Kč (bezúplatně, vč. převodu z úč. 022)

účet 028:
- DDHM v celkové výši 927 319,20 Kč (vč. přesunu z účtu 022)

Účetní operace v souvislosti s prodejem jmenovaného DM, přeceněného na reálnou hodnotu:
Zaúčtování v roce 2017 - ocenění RH:
DM - Trafostanice Helfštýn
081.0600/407.0302 zrušení oprávek 45.850 Kč
407.0302/021.0600 vyrovnání na RH 91.413 Kč
036.0216/021.0600 reálná hodnota 32.148 Kč

DM - VN přípojka Helfštýn
081.0500/407.0301 zrušení oprávek 1.266.273 Kč
407.0301/021.0500 vyrovnání na RH 1.443.644 Kč
036.0215/021.0500 reálná hodnota 507.657 Kč

Zaúčtování v roce 2018 - prodej DM:
DM - Trafostanice Helfštýn
401.0200/407.0302 vyřaz.DM oceněného RH 45 563 Kč
401.0200/036.0216 vyřaz.DM v RH 32 148 Kč

DM - VN přípojka Helfštýn
401.0200/407.0301 vyřaz.DM oceněného RH 177 371 Kč
401.0200/036.0215 vyřaz.DM v RF 507 657 Kč

DM - NN přípojka Helfštýn
081.0500/021.0500 vyřazení ve výši oprávek z PC 106 045 Kč
401.0200/021.0500 vyřazení ve výši ZC 48 721 Kč

DM - parcela č.385/1
401.0200/031.0400 vyřazení v PC 210 Kč

DM - parcela č.385/2
401.0200/031.0400 vyřazení v PC 280 Kč

----------------------------------------------------------------------
účet 915 - ostatní krátkodobé podmníněné pohledávky z transferů:
- schválený rozpočet 2018 - příspěvek na provoz 3 228 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - příspěvek na provoz - mzdy 20 252 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - příspěvek na provoz - odpisy 1 095 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - sanace hradby Helfštýn 1 000 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - oprava zábradlí na Široké hradbě 224 000 kč
- schválený rozpočet 2019 - oprava zábradlí kolem studny 70 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - výměna oken ve stolárně 70 000 Kč
- schválený rozpočet 2019 - nákupy do sbírek muzejní povahy (investice) 180 000 Kč
- žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Olomouckého kraje na výstavní projekt 2019 "Šejdíři a šizuňkové" 50 000 Kč
- žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Statutárního města Přerov na výstavní projekt 2019 "Šejdíři a šizuňkové" 60 000 Kč
- žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Statutárního města Přerov na výstavní projekt 2019 "Přerov včera a dnes" 35 000 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.12.2018:
KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč
KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 412 - FKSP 124 748,09 Kč
KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 124 748,09 Kč
Zřízen samostatný BÚ FKSP.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč
KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 15 029,56 Kč
KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 15 029,56 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 416 - FI 171 072,25 Kč
KS účtu 241.306 - BÚ FI 172 589,25 Kč
Rozdíl 1 517,00 Kč
Zřízen samostatný BÚ FI.
Vykázavý rozdíl tvoří nevyčerpaná část příspěvku zřizovatele, určená na odpisy 2018. V důsledku zpožděné realizace DM oproti odpisovému plánu a souvisejícímu zahájení odpisů, byla vzniklá vratka ve výši 1 517 Kč poukázána na účet zřizovatele dne 8.1.2019.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------


B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti155640.0076992.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR.
1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč.
2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč.
Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech:
- Přírůstková kniha - chronologická evidence
- Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence
- Inventarizace sbírek - cyklus 10 let
- Počet sbírkových předmětů k 31.12.2018 činí 413 274 kusů

Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací cenu, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary).

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.8.Účet 132 - Zboží na skladě
- sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 429 007,93 Kč
- sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 101 981,72 Kč
- sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 521 196,74 Kč
- sklady zboží ORNIS 18 580,59 Kč
1070766.98
C.I.3.Transfery na pořízení DM - účet 403

V návaznosti na schválenou změnu odpisového plánu na rok 2018 (prodloužení předpokládané doby odpisování), byla zjištěna nesrovnalost v případě DM pořízeného z transferů. Finanční hodnota transferového podílu daného majetku, pokračovala v původní nastavené výši, bez zohlednění upravené doby odpisování, což vyvolalo rozpor mezi dobou odpisování a transferovým podílem (dřívější odpis transferového podílu). Provedením opravných účetních operací za období 2015 - 2017, byl chybný stav uveden do souladu se schválenou dobou odpisování příslušného majetku. Náprava této skutečnosti se projevila v 1./IV/2018 jak u účtu 401 a účtu 403, tak i ve výnosech na účtu 672.
792168.34
B.II.4.Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisu 2019 935 Kč
- nevyúčtované předplatné 2018 (tvorba DP) 370 Kč
1305.00
B.II.18.Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst.

účet 348.0710:
- Muzeum se zapojilo v období 2016 - 2017, jako partnerská organizace do projektu European Iron Academy, realizovaného v rámci dotačního programu EU Erasmus+, KA2, Strategické partnerství, výzva 2015. Zůstatek k dofinancování nákladů v rámci daného projektu činil k 1.1.2018 částku 5 790,78 EUR, v přepočtu 147 896,52 Kč. Vypořádání projektu proběhlo v březnu 2018 s náslekujícím výsledkem:
Hlavním příjemcem projektu dofinancováno 3 556,99 EUR (90 454,26 Kč)
Neuznáno z vyčísleného neodplatku 2 233,79 EUR (56 805,28 Kč) - odepsáno do nákladů muzea, na účet 549
Kurzový rozdíl z daných transakcí činil 636,98 Kč - účet 563
Stav účtu 348 vykazuje k 31.12.2018 nulovou hodnotu.

0.00
B.II.30.Účet 381 - Náklady příštích období
Zahrnuje časové rozlišení - předplatné 2019, údržba domén "prerovmuzeum", "ornis" a "helfstyn" na období 2019, prodloužení licence ESET Secure Office na období 2019 - 2021.
56731.00
B.II.32.Účet 388 - Dohadné účty aktivní
Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory. Po finančním vypořádání vykazuje účet k rozvahovému dni nulovou hodnotu.
0.00
B.II.33.Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
Zahrnuje neuhrazený pronájem (13 000 Kč) a přiznané pojistné plnění (1 000 Kč).
14000.00
B.III.9.Účet 241 - Běžný účet
241.100 - provozní účet 1 775 801,40 Kč
241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč
241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 94 922,70 Kč
241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 15 029,56 Kč
241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 172 589,25 Kč
241.800 - deviz.BÚ EUR (335,74 EUR)- přep.kurz.ČNB (31.12.2018) 8 636,91 Kč
241.801 - Erasmus-BÚ EUR - zrušen k 9.8.2018, zůstatek 3 528,85 EUR (90 232,69 Kč) převeden na provozní BÚ. KS = 0,00 EUR, Kč
2076263.82
B.III.10.Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet)124748.09
B.III.15.Účet 263 - Ceniny
- stravenky 126 000,00 Kč


126000.00
C.I.3.Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
- Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544)
(zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 364,70 Kč/měsíc
PC 256 000,00 Kč
odpisy 212 620,80 Kč
ZC 43 379,20 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc
PC 121 787,00 Kč
odpisy 7 920,00 Kč
ZC 113 867,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 2 083 Kč/měsíc
PC 171 942,00 Kč
odpisy 136 560,00 Kč
ZC 35 382,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711)
(zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 138,28 Kč/měsíc
PC 97 328,00 Kč
odpisy 9 609,60 Kč
ZC 87 718,40 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829)
(zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278,18 Kč/měsíc
PC 457 446,72 Kč
odpisy 65 925,90 Kč
ZC 391 520,82 Kč
------------------------------------------------------------------------------
Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828)
(zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 78,19 Kč/měsíC
PC 26 908,62 Kč
odpisy 4 069,50 Kč
ZC 22 839,12 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02)
(zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47,34 Kč/měsíc
PC 20 000,00 Kč
odpisy 2 441,70 Kč
ZC 17 558,30 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- malotraktor KUBOTA (022.00-801-13; 082.00-801-13)
(zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 199,55 Kč/měsíc
PC 115 890,00 Kč
odpisy 35 986,50 Kč
ZC 79 903,50 Kč
------------------------------------------------------------------------------
792168.34
C.II.5.Účet 416 - Investiční fond

PS 170 902,00 Kč

Tvorba:
- odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele 1 119 244,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - Osvětlení galerie 304 048,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - Multifunkční zařízení 183 098,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - sekací traktor 210 481,00 Kč
- vitríny 272 966,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 1 006 537,00 Kč
- pořízení osvětlení galerie 304 048,00 Kč
- pořízení multifunkčního zařízení 183 098,00 Kč
- pořízení sekacího traktoru 210 481,00 Kč
- vitríny 272 966,00 Kč
- pořízení sbírkových předmětů - účet 032,042 112 536,75 Kč

171072.25
C.II.3.Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

PS 94 227,13 Kč

Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 2017 695,57 Kč


------------------------------------------------------------------------------
Čerpání: 0,00 Kč








94922.70
C.II.4.Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů

PS 70 220,03 Kč

Tvorba:
- peněžní dar - pro činnost Záchranné stanice ORNIS 500,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- převod nespotřebované dotace SMP - Ekoporadna 29 200,00 Kč
- použití dědictví v souladu s účelem závěti 15 592,96 Kč
- čerpání účelových darů 10 897,51 Kč





15029.56
D.III.36.Účet 384 - Výnosy příštích období

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 62 304,08 Kč
čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2018 1 771,68 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (205 ks á 295,28 Kč) 60 532,40 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 283,22 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2018 66,64 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (13 ks á 16,66 Kč) 216,58 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 990,00 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2018 97,50 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (119 ks á 7,50 Kč) 892,50 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 660,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 330,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (3 ks á 110 Kč) 330,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 8 025,60 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 4 328,96 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (152 ks á 24,32 Kč) 3 696,64 Kč

čas.rozl.dot.KÚ na publikaci 100letá republika 50 000,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 22 312,50 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (443 ks á 62,50 Kč) 27 687,50 Kč

čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský a první republika 30 000,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 22 500,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (100 ks á 75 Kč) 7 500,00 Kč


100855.62
D.III.20.Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím
Nařízený odvod z odpisů za 1.-4./IV/2018 byl ve stanoveném termínu převeden zřizovateli.
Konečný stav účtu 349 tvoří:
- vratka - příspěvek zřizovatele na odpisy 1 517,00 Kč
- vratka - dotace MK na výstavní projekt 100letá republika 4 702,00 Kč
6219.00
C.III.1.Organizace dosáhla k 31.12.218 celkového zisku 556 422,69 Kč. Kladný výsledek hospodaření hlavní činnosti činil 281 055,07 Kč (po odpočtu transferového podílu 125 415,07 Kč). Doplňková činnost vykázala zisk 275 367,62 Kč. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak na hradě Helfštýně. Přes počáteční nejisté hospodaření ve ztížených podmínkách, spojených s probíhající rozsáhlou investicí na hradě Helfštýně, se podařilo dospět k pozitivnímu výsledku. Na jeho úrovni se podílely jak výnosy z vlastních výkonů, tak podpora zřizovatele, který závěrem účetního období přispěl na pokrytí předpokládané ztráty, částkou téměř 300 tis. Kč. Trvalý tlak na vysokou míru samofinancování se rovněž promítl v prvotních nákladových opatřeních, čímž se zdařilo udržet většinu nákladových položek pod hranicí předchozího období. Nárůst zaznamenaly pouze nákladové druhy spojené s legislativní úpravou platových tarifů (účet 521, 524, 525, 527). Rovněž výnosová strana doznala ve srovnání s předchozím obdobím příznivý vývoj. S výjimkou hradu Helfštýna, vzrostly tržby ze vstupného ve všech oblastech. Například výnosy z výukových programů na přerovském zámku a ORNIS převýšily minulé období o 51 tis. Kč, vstupné přerovského zámku a ORNIS o 64 tis. Kč či záchranný archeologický výzkum o 267 tis. Kč. Avšak v důsledku dočasného omezení provozu hradu, vlivem stavební akce "Záchrana a zpřístupnění paláce na hradě Helfštýně" poklesly tržby hradu ve srovnání s minulým obdobím téměř o 1 430 tis. Kč. Neblahé situaci však napomohla zajisté i řada získaných externích zdrojů, směřujících k podpoře realizovaných aktivit muzea. Navzdory negativním prognozám, za přispění všech jmenovaných faktorů, skončilo hospodaření muea mimořádně úspěšně. Po zohlednění transferového podílu činí disponibilní výsledek hospodaření 400 782,69 Kč (VH 556 422,69 Kč - TP 155 640 Kč).

-329441.85
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
Zastupitelstvo OK vydalo usnesením č. UZ/11/9/2018 souhlas se závěrečným účtem 2017, jehož součástí je rovněž schválení přídělů do fondů. VH muzea za rok 2017 činí 77 687,57 Kč (HČ -161 464,73 Kč; DČ 239 152,30 Kč). Tzn. příděl do RF činí 695,57 Kč a transferový podíl ve výši 76 992 Kč zůstává na účtu 432 (výsledek hospodaření předchozích účetních období).


0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období

Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období:

rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč
rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč
rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč
rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč
rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč

319494.00
D.III.37.účet 389 - Dohadné účty pasivní:

- nevyúčtované předplatné 2018 370,00 Kč
- zpracování přiznání daně PO 2018 12 100,00 Kč
- autorské poplatky - OSA 2 633,00 Kč
- nevyfakturovaná spotřeba vody 27 055,00 Kč
- nevyúčtovaná spotřeba el.en.Helfštýn (25% podíl) 6 000,00 Kč
48158.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16.Účet 648 - Čerpání fondů

- čerpání RF (414) - dědictví, dary 26 490,47 Kč




26490.47
B.I.17.Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti

- spotřeba a prodej darovaných zásob (zboží) 14 713,00 Kč
- výnosy z pojistného plnění (rozbité sklo vozidla) 4 056,00 Kč
- příspěvek ČSOP na činnost Záchranné stanice 163 610,00 Kč (nejedná se o transfer)
- náhrada škody zaměstnancem (pokuta) 1 200,00 Kč
183579.00
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů
- KÚ - příspěvek na provoz (UZ 300) 8 176 134,00 Kč
- KÚ - příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) 1 112 020,00 Kč
- KÚ - příspěvek na provoz - mzdy (UZ 301) 14 505 000,00 Kč
- KÚ - příspěvek na provoz - účelový - přenos majetkových dat 17 590,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - výstav.proj."Příběhy z pravěku" (UZ 555) 58 000,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - výstav.proj."Komenského mapy ..." (UZ 555) 20 000,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - výstav.proj."100letá republika" (UZ 555) 55 000,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - publikace "100letá republika" (UZ 555) 22 312,50 Kč
- KÚ - účel.dot. - publikace "Komenský a první republika" (UZ 555) 22 500,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - Hefaiston 2018 (UZ 580) 147 000,00 Kč
- KÚ - účel.dot. - sanace hradeb Helfštýn (UZ 13) 967 079,37 Kč
- SMP - dotace - výstavní projekt "100letá republika" 200 000,00 Kč
- SMP - dotace - výstavní projekt "Komenského mapy ..." 48 000,00 Kč
- SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (částeč.čerp.,vyúčt.v 2018) 29 200,00 Kč
- SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (do 31.12.2018) 50 000,00 Kč
- SMP - dptace - Zahradní slavnost ORNIS 5 956,00 Kč
- SMP - dotace - Záchranná stanice ORNIS 200 000,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké ...zbraně Přerovska" 4 328,96 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 97,50 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 330,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Přerovské školství" 1 771,68 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Perly muzea ..." 66,64 Kč
- MK ČR - účel.dot. - výstav.proj. "100letá republika" (UZ 34070) 15 298,00 Kč
- odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 155 640,00 Kč
25813324.65
A.I.36.účet 549 - ostatní náklady z činnosti:

- zúčtování nezpůsobilých projektových nákladů (proj. Erasmus ukončen 2017, vypořádán 3/2018) 56 805,28 Kč
56805.28
A.I.26.účet 547 - manka a škody:
- pokuty za překročení povolené rychlosti (v rámci pracovní cesty zaměstnance) - předpis úhrady zaměstnanci (viz účet 649)
1200.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.65508.09
A.II. Tvorba fondu295212.00
1. Základní příděl295212.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu235972.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování231972.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu124748.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.164447.16
D.II. Tvorba fondu1195.57
1. Zlepšený výsledek hospodaření695.57
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu55690.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání55690.47
D.IV. Konečný stav fondu109952.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.170902.00
F.II. Tvorba fondu2089837.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1119244.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele970593.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2089666.75
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1083129.75
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1006537.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu171072.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby58313529.4827418821.0030894708.4831578343.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25405090.2920379956.005025134.295230262.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26091766.595011259.0021080507.5921385679.59
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2984213.00673908.002310305.002361233.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1871401.00994478.00876923.00961554.00
G.6.Ostatní stavby1961058.60359220.001601838.601639614.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky951032.000.00951032.00675556.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky352895.000.00352895.00175470.00
H.4.Zastavěná plocha527272.000.00527272.00431762.00
H.5.Ostatní pozemky70865.000.0070865.0068324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem