Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 9408873.15 | 9456359.88 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 44126.49 | 225428.99 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8987163.66 | 8853347.89 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 377583.00 | 377583.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2114756984.79 | 2167455709.73 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 617658752.61 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1497098232.18 | 2167455709.73 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 708432.00 | 1145680.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 294000.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 414432.00 | 1145680.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 9002976634.04 | 4209233637.30 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 164280092.86 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 8838696541.18 | 4209233637.30 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 13067098466.00 | 15276474304.55 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 34793209.33 | 1139239.30 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 892941236.60 | 3194058636.25 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12139364020.07 | 12081276429.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -22610837088.74 | -21642561611.70 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | Navýšení stavu proti roku 2017 je způsobeno zejména bezúplatným nabytím majetku od ÚZIS na základě Zápisu o předání a o změně příslušnosti hospodařit s majtkem státu, registr. číslo 0710/17 a registr. číslo 0711/17. | 4206783.80 |
A.II.1. | Navýšení stavu z důvodu nabytí práva hospodařit s pozemky, které ministerstvo nabylo rozsudkem soudu o určení právního stavu. Zaevidování uvedených nemovitostí v ocenění dle Znaleckého posudku č. 4362/2018 ze dne 26. 10. 2018. | 27316035.20 |
A.II.3. | Navýšení stavu zejména z důvodu nabytí práva hospodařit nemovitostmi, které ministerstvo nabylo rozsudkem soudu o určení právního stavu. Zaevidování uvedených nemovitostí v ocenění dle Znaleckého posudku č. 4362/2018 ze dne 26. 10. 2018. | 76088535.87 |
B.II.5. | Snížení není způsobeno úhrazením pohledávky, ale z důvodu přeúčtování pohledávky z dlouhodobé (účet 469) na krátkodobou (účet 315). | 301027.57 |
C.I.1. | Navýšení obsahuje zejména poskytnuté peněžní prostředky určené na pořízení dlouhodobého majetku PO v roce 2018 ve výši 1,2 mil. Kč a bezúplatné převody majetku mezi VÚJ. | -4746039626.83 |
C.I.7. | Obsahuje opravy nákladů předcházejících účetních období. V roce 2018 došlo k opravě ve výši 1,9 mil. Kč, způsobenou opravou zaúčtování pohledávky za Radou Evropy. | -456918875.41 |
C.III.1. | Snížení ztráty je způsobeno zejména vyššími výnosy v roce 2018 z Národního fondu představující refundaci uskutečněného předfinancování prostředků EU projektů strukturálních fondů za programové období 2014 - 2020. | -3809390381.17 |
D.II.4. | Obsahuje přijaté zálohy na náklady řízení podle zákona č. 324/2016 Sb., o biocidních přípravcích a účinných látkách a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o biocidech). | 3950000.00 |
D.III.5. | Obsahuje neuhrazené faktury přijaté v závěru roku 2018, splatnost převážně v následujícím roce. Oproti roku 2017 vyfakturovány i náklady za LZS 12/2018 před uzavřením účetních knih 2018. Nemožnost proplacení z důvodu platebních podmínek ČNB v závěru roku. | 34895343.97 |
B.II.17. | Pohledávka za NF z titulu předfinancování transferů. Navýšení z důvodu změny účetní metody. | 26169303.28 |
A.IV.5. | Navýšení z důvodu přeúčtování pohledávky z krátkodobé (účet 315) na dlouhodobou (účet 469). | 1354000.00 |
D.III.18. | Navýšení z důvodu předpisu závazku na náklady řízení v kauze Diag Human. | 5473819.11 |
B.II.16. | Pohledávka za Radou Evropy - převod aktivního zůstatku Evropské lékopisné komise. Navýšení z důvodu změny účetní metody. | 1076561.15 |
B.II.28. | Navýšení z důvodu poskytnutí vyššího objemu finančních prostředků na dotace. | 4236193509.11 |
D.III.35. | Obsahuje nevyfakturované dodávky roku 2018. Snížení je způsobeno tím, že oproti roku 2017 byly faktury za LZS za měsíc prosinec doručeny do data uzavření účetních knih roku 2018. | 8304495.79 |
D.III.37. | Navýšení z důvodu poskytnutí vyššího objemu finančních prostředků na dotace, které nebyly v účetním období 2018 vyúčtovány. | 3779261436.54 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|
A. | Peněžní toky jsou určeny rozpočtovým hospodařením OSS. V průběhu účetního období nenastala žádná mimořádná finanční situace. | -4279049498.95 |
A.I.1. | Obsahuje odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. | 6300717.20 |
A.I.2. | Obsahuje zvýšení opravných položek k pohledávkám ve výši 290 860,39 Kč a snížení opravných položek k zásobám antivirotik ve výši 10 204,18 Kč. | 280656.21 |
A.I.4. | Obsahuje ztrátu z prodeje 4 automobilů. | -87177.21 |
A.II.1. | Obsahuje zejména poskytnutí finančních prostředků na dotace formou zálohy k vyúčtování ve výši 1 314 mil. Kč. | -1341388334.25 |
A.II.2. | Největší část objemu finančních prostředků tvoří dohadné položky k poskytnutým zálohám na dotace určené k vyúčtování ve výši 876, 85 mil. Kč. | 876878503.30 |
B.I. | Obsahuje výdaje na pořízení související s rekonstrukcí v budově MZ (přípravné projektové a inženýrské práce), dodávku softwarových produktů (licence), dodávku a montáž VZT a chladícího zařízení. | -6333347.00 |
C.I. | Obsahuje částku finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2016, poskytnuté finanční prostředky učené na pořízení dlouhodobého majetku, bezúplatné převody majetku a dále změnu stavu fondu kulturních a sociálních potřeb a čerpání rezervního fondu. | -1252629524.39 |
R. | Stav peněžních prostředků k rozvahovému dni: rezervní fond, předčíslí 123: 1 447 330,11 Kč, stav účtu kulturních a sociálních potřeb s předčíslím 107: 2 516 634,19 Kč, účet cizích prostředků s předčíslím 6015: 39 311 393,21 Kč a ceniny ve výši 27 800 Kč. | 43303157.51 |
H. | Stav peněžních prostředků rozpočtového hospodaření k rozvahovému dni: příjmové účty: 222: 914 326 408,95 Kč, z toho: příjmový účet OSS s předčíslím 19: 26 107 819,25 Kč, účet správních poplatků s předčíslím 3711: 5 331 020,39 Kč, příjmy OSS ze zdrojů ES s předčíslím 4116: 882 887 569,31 Kč a výdajový účet 223: -6 464 494 698,21 Kč. | 5550168289.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|
A.I.1. | Bezúplatné předání majetku na základě Zápisu o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu od Ústavu zdravotnických informací státu. Jedná se o software - EIS AJSU, personální a mzdový informační systém VEMA, USU modul, Spisová služba, Spisová služba GINIS, rozhraní pro datové schránky, spisová služba E-spis a manažerský informační systém MIS EIS JASU v zůstatkové hodnotě 918 968,80 Kč. | 918868.80 |
A.I.6. | Obsahuje odvod prostředků finančního vypořádání za rok 2017 ve výši 85 421 736,30 Kč a poskytnuté peněžní prostředky určené na pořízení dlouhodobého majetku PO ve výši 1 192 117 563,61 Kč. | 1277539299.91 |
A.I.6. | Obsahuje vratky finančních prostředků na pořízení dlouhodobého majetku PO ve výši 8 195 418,69 Kč a bezúplatné nabytí majetku (pozemky + stavba) po zrušené organizaci ZZKS ve výši 14 405 800 Kč | 22601218.69 |
A.VII.1. | Obsahuje opravy nákladů roku 2017. | 1951260.57 |
B. | Zvýšení stavu fondu kulturních a sociálních potřeb - základní příděl 2% z hrubých mezd ve výši 5 163 936,70 Kč a příjmy na rezervní fond ve výši 730 542,62 Kč představující mylně zaslané platby ve výši 31 158,32 Kč a příjmy v souvislosti s 3. AP ve výši 699 384,30 Kč. | 5894479.32 |
B. | Snížení stavu fondů z důvodu čerpání kulturních a sociálních potřeb ve výši 4 183 322,46 (příspěvek na rekreaci, penzijní připojištění, sportovní aktivity, kina a divadla atd.) dle vyhlášky o FKSP č. 114/2002 Sb., převod mylně zaslané platby z rezervního fondu ve výši 31 158,32 Kč a čerpání fondu (převod do příjmů OSS) na 3.AP ve výši 290 410,51 Kč. | 4504891.29 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1038356.32 |
B.II. Tvorba fondu | 699384.30 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 699384.30 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 290410.51 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 290410.51 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1447330.11 |