A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
- Oprávky k drobnému DM se účtují 02x / 078, 088. - Účtování nákladů (třída 5) a výnosů (třída 6). - Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace a dary do výnosů (67x). - Pohledávky jsou vedeny z účtech 311 a 315. - Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtu 028. Oprávky jsou účtovány na účtu 088. V roce 2018 byl pořízen tento majetek: fotoaparát NIKON v ceně 17.992,00 Kč, postřikovač 12 l v ceně 1.070,00 Kč, nové dopravní zrcadlo v ceně 6.655,00 Kč a sekačka v ceně 21.750,00 Kč, foukač + vysavač SH 86 v ceně 8.190,00 Kč a postřikovač 12 l v ceně 1.070,00 Kč, 2 ks nádob na posypový materiál v ceně 8.380,00 Kč, notebook Acer v ceně 5.752,00 Kč na splátky. Bylo vyřazeno dopravní zrcadlo v ceně 10.972,50 Kč, Multicar 25 v ceně 18.950,00 Kč, křovinořez FS 350 v ceně 18.375,00 Kč, foukač STIHL v ceně 7.890,00 Kč a sekačka HECHT v ceně 6.490,00 Kč. - Dlouhodobý hmotný majetek - na účet 021 bylo dne 18. 1. 2018 naúčtováno zařazení do majetku - Zastávka autobusů před č. p. 13 v ceně 38.420,52 Kč. Dne 4. 6. 2018 bylo naúčtováno zařazení do majetku na účet 021 Oplocení dvora domu č. p. 13 v ceně 16.000,00 Kč a dne 6. 6. 2018 byla zařazena do majetku Opěrná zeď v mateřské škole v ceně 60.500,00 Kč. Dne 10. 12. 2018 byl zařazen do majetku na účet 022 0021 nový dopravní automobil pro JSDH Medlovice FORD TRANSIT KOMBI v celkové částce 870.790,00 Kč. - Účetní jednotka provádí od 1.1.2012 odpisování majetku - způsob odepisování rovnoměrný. O odpisech se účtuje čtvrtletně. Vzhledem ke změně ČÚS 708 byla v roce 2015 zrušena u dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, u kterého se provádí odpisy, zbytková hodnota - byla provedena změna odpisových plánů. K 31.3.2018, k 30. 6. 2018 a k 30. 9. 2018 bylo provedeno naúčtování odpisů dle nových odpisových plánů k účtům 019, 021 a 022. Bylo použito účtů 551, oprávky 079, 081 a 082. Současně byl proúčtován podíl dotace na pořízení dlouhodobého majetku na účtech 403 a 672. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Opravné položky - účtuje se k 31.12. daného účetního období. Po sestavení výkazu Rozvaha se nám aktiva a pasiva rovnají. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtu 028 od částky 1.000,- Kč. Podrozvahové účty: 905 - odepsaná pohledávka 909 - stav drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku Mateřské školy Medlovice - účet 028, 018 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů - byl zde účtován předpis příspěvků a dotací pro Obec - Ministerstvo vnitra, Jihomoravský kraj, zůstává naúčtován předpis dotace od Ministerstva zemědělství 994 - věcná břemena k pozemkům - E.ON, AC, Smlouva o budoucí kupní smlouvě na nemovitou věc - Development Group - Moravia a. s. 916 - ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů - je zde účtován předpis příspěvků, které poskytuje Obec - v roce 2018 nebylo použito 971 - krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku - byla zde proúčtována Kupní smlouva č. 1/18 na pořízení Dopravního automobilu pro JSDH Medlovice - TECHSPORT, s.r.o. Reálná hodnota - kupní cena. Hranice významnosti = 20.000,00 Kč. V případě metody ocenění reálnou hodnotou se považuje za významné, pokud výše ocenění reálnou hodnotou je vyšší než 20.000 Kč oproti ceně vedené v účetnictví. Účetní jednotka účtovala k 31. 12. 2017 na dohadný účet pasivní 389 spotřeby energie ve výši uhrazených záloh (elektřina, plyn), spotřeba vody byla naúčtována dle skutečné spotřeby - při obdržení vyúčtovacích faktur v 1. čtvrtletí 2018 bylo odúčtováno. Mzdy za prosinec 2017 byly naúčtovány do nákladů roku 2017 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. V lednu 2018 bylo naúčtováno na účty rozpočtové skladby při skutečné výplatě mzdy za prosinec 2017. Na dohadný účet aktivní 388 bylo k 31. 12. 2017 naúčtováno: vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Úroky z úvěrů ve výši 51.000,- Kč - bylo odúčtováno k 31. 1. 2018, dotace na mzdové náklady VPP z Úřadu práce za prosinec 2017 ve výši 15.000,- Kč - bylo odúčtováno dne 2. 2. 2018. Dne 28. 6. 2018 bylo provedeno přeúčtování hospodářského výsledku za rok 2017 ve výši 509.368,01 Kč z účtu 431 0317 na účet 432 0317. Na dohadný účet aktivní 388 bylo k 31. 12. 2018 naúčtováno: vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Úroky z úvěrů ve výši 43.000,00 Kč, na akci Pořízení nového dopravního automobilu pro JSDH Medlovice ve výši 281.930,00 Kč a vyčerpaná dotace z MV-GŘ HZS ČR na akci 014D24100 8312 Medlovice - Dopravní automobil ve výši 422.895,00 Kč. Účetní jednotka účtovala k 31. 12. 2018 na dohadný účet pasivní 389 spotřeby energií - elektřiny, plynu a vody dle skutečné spotřeby a ve výši uhrazených záloh. Mzdy za prosinec 2018 byly naúčtovány do nákladů roku 2018 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 610414.49 | 579933.37 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 88000.00 | 88000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 522414.49 | 491933.37 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 689854.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 689854.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1300268.49 | 579933.37 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní jednotka přijala v roce 2010 na akci Rekonstrukce Obecního úřadu, kulturního domu a sportoviště v Medlovicích na financování vlastních zdrojů akce dlouhodobý úvěr ve výši 3.360.000,- Kč. Úroková sazba je pevná a činí 5,50 % p. a. z jistiny úvěru. Od ledna 2011 obec splácí tento dlouhodobý úvěr 1 - splátka jistiny 21.538,- Kč měsíčně + úroky z úvěru. Splatnost dlouhodobého úvěru 1 je 25.12.2023. Dlouhodobý úvěr 1 je veden na účtu 451 0100. Obec uzavřela dne 31. 10. 2016 s Komerční bankou, a. s. Smlouvu o úvěru k účelu: Profinancování nákupu nemovitosti č. p. 13 s pozemkem p. č. st 22 o výměře 589 m2, pozemek p. č. 22 zahrada o výměře 1346 m2 a pozemek p. č. 3408 zahrada o výměře 445 m2, LV č. 5, k. ú. Medlovice ve výši 900.000,- Kč. Úroková sazba je pevná a činí 0,98 % p. a. z jistiny úvěru. Obec začala tento úvěr splácet od ledna 2017 - splátka jistiny 8.500,- Kč měsíčně + úroky z úvěru. Poslední splátka bude 25. 10. 2025. Dlouhodobý úvěr 2 je veden na účtu 451 0200. Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky (obec). | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 704825.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 562825.79 | 566245.03 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AII.1 | Účet 031 - Pozemky - v měsíci srpnu došlo k rozdělení pozemku p. č. 3157 na p. č. 3157/1, p. č. 3157/4 a p. č. 3157/5 - bez dopadu na celkovou hodnotu účtu 031 0500. Stav k 31. 12. 2018 je: | 7168850.33 |
AII.3 | Účet 021 - Stavby - dne 18. 1. 2018 bylo naúčtováno zařazení do majetku vybudování Zastávky autobusů před domem č. p. 13 v Medlovicích v celkové ceně 38.420,52 Kč - zařazeno na účet 021 0600. Dne 4. 6. 2018 bylo proúčtováno zařazení do majetku Oplocení dvora domu č. p. 13 v částce 16.000,00 Kč - naúčtováno na účet 021 0600. Dne 6. 6. 2018 byla zařazena do majetku Opěrná zeď v mateřské škole v částce 60.500,00 Kč - zavedeno na účet 021 0600. Celkový stav k 31. 12. 2018 je: | 72616204.15 |
0 | 0 | 0.00 |
DII.1 | Účet 451 - Dlouhodobé úvěry - Obec splácí od 1. 1. 2011 dlouhodobý úvěr 1 na akci Rekonstrukce obecního úřadu, kulturního domu a sportoviště v Medlovicích - splátka jistiny 21.538,00 Kč měsíčně, úroková sazba pevná 5,50 % p. a. z jistiny úvěru, poslední splátka bude 25.12.2023 - tento úvěr je veden na účtu 451 0100. Od ledna 2017 Obec splácí dlouhodobý úvěr 2 - na Profinancování nákupu domu č. p. 13 včetně pozemků. Splátka jistiny 8.500,00 Kč měsíčně, úroková sazba pevná 0,98 % p. a. z jistiny úvěru, poslední splátka bude 25. 10. 2025 - tento úvěr je veden na účtu 451 0200. Stav úvěru 1 k 31. 12. 2018 je 1.292.352,00 Kč, stav úvěru 2 k 31. 12. 2018 je 696.000,00 Kč. Celkově stav obou úvěrů k 31. 12. 2018: | 1988352.00 |
AI.6 | Účet 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - Územní plán obce. Stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 150000.00 |
AII.6 | Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v roce 2018 byl pořízen majetek v celkové částce 70.859,00 Kč (fotoaparát, dopravní zrcadlo, sekačka, postřikovače, foukač + vysavač, nádoby na posypový materiál, notebook). Byl vyřazen majetek v celkové částce 62.677,50 Kč (dopravní zrcadlo, Multicar, křovinořez, foukač, sekačka). Stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 1332130.73 |
AII.8 | Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na tomto účtu byly v 1. čtvrtletí 2018 zaúčtovány náklady spojené s pořízením Dětského hřiště v celkové částce 15.500,00 Kč. Náklady spojené s vybudováním zastávky před domem č. p. 13 v částce 38.420,52 Kč v roce 2017 - při zařazení do majetku dne 18. 1. 2018 bylo odúčtováno. Dále zde byly naúčtovány náklady spojené s dodávkou a montáží Oplocení dvora domu č. p. 13 v částce 16.000,00 Kč - při zařazení do majetku dne 4. 6. 2018 bylo odúčtováno. Dále zde byly proúčtovány náklady spojené s výstavbou Opěrné zdi v mateřské škole v částce 60.500,00 Kč - při zařazení do majetku dne 6. 6. 2018 bylo odúčtováno. V září 2018 byly naúčtovány náklady spojené se zajištěním výběrového řízení na koupi dopravního automobilu pro JSDH Medlovice v částce 24.200,00 Kč, v listopadu zde byly naúčtovány náklady spojené s dodáním automobilu pro JSDH v částce 845.790,00 a v prosinci byl naúčtován správní poplatek ve výši 800,00 Kč za přihlášení automobilu do registru - přidělení SPZ - dne 10. 12. 2018 byl dopravní automobil zařazen do majetku na účet 022 0021 v celkové částce 870.790,00 Kč - bylo odúčtováno z účtu 042. Dále jsou zde naúčtovány náklady spojené se stavebními úpravami Mateřské školy Medlovice ve výši 248.655,00 Kč (Projektová dokumentace + Studie proveditelnosti). Stav k 31. 12. 2018 je celkem: | 1701163.60 |
BI.2 | Účet 112 - Materiál na skladě - stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 1688.12 |
BI.8 | Účet 132 - Zboží na skladě - pohledy - stav k 31. 12. 2018 je: | 66.11 |
BII.32 | Účet 388 - Dohadné účty aktivní - k 31. 12. 2017 bylo naúčtováno: na akci Úroky z úvěrů v částce 51.000,00 Kč - dne 31. 1. 2018 bylo odúčtováno a dotace na mzdové náklady VPP za prosinec 2017 v částce 15.000,00 Kč - dne 2. 2. 2018 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2018 zde byly naúčtovány vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Úroky z úvěrů ve výši 43.000,00 Kč, na akci Pořízení nového dopravního automobilu pro JSDH Medlovice ve výši 281.930,00 Kč a vyčerpaná dotace z MV-GŘ HZS ČR na akci 014D24100 8312 Medlovice - Dopravní automobil ve výši 422.895,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 747825.00 |
DIII.37 | Účet 389 - Dohadné účty pasivní - k 31. 12. 2017 byly naúčtovány předpokládané spotřeby energií - elektřina a plyn ve výši uhrazených záloh a voda dle spotřeby. Při obdržení vyúčtovacích faktur v 1. čtvrtletí 2018 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2018 byly opět naúčtovány předpokládané spotřeby energií - elektřiny, plynu a vody. Stav k 31. 12. 2018 je: | 245721.68 |
AII4 | Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - dne 10. 12. 2018 byl zařazen do užívání nový dopravní automobil pro JSDH Medlovice v celkové částce 870.790,00 Kč (na účet 022 0021). Stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 3024886.80 |
BII.4 | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - na tomto účtu jsou naúčtovány zálohy na energie ve výši 243.610,00 Kč, záloha na knihy ve výši 2.000,00 Kč byla v průběhu roku odúčtována. V 1. čtvrtletí 2018 zde byla proúčtována záloha na Vnitřní směrnice 2018 v ceně 650,00 Kč a záloha na on-line verzi Zákony ČR na rok 2018 ve výši 2.057,00 Kč. Stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 243610.00 |
DIII.15 | Účet 341 - Daň z příjmů - k 31. 12. 2017 zde byl naúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za obec za rok 2017 ve výši 69.160,00 Kč. Dne 23. 3. 2018 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2018 byl naúčtován předpis daně z příjmů za obec za rok 2018 v částce 64.030,00 Kč. Stav účtu k 31. 12. 2018 je: | 64030.00 |
DII.8 | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - je zde naúčtována dotace z Jihomoravského kraje na akci Bezpečnost v obci ve výši 700.000,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 700000.00 |
DIII.32 | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - k 31. 12. 2017 zde byly naúčtované vyčerpané, ale nevyúčtované dotace z Jihomoravského kraje: na akci Úroky z úvěrů ve výši 51.000,00 Kč a nevyčerpaná část dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR ve výši 12.945,00 Kč. V lednu 2018 bylo odúčtováno. Je zde naúčtována nevyčerpaná část dotace na volbu prezidenta ČR ve výši 11.404,00 Kč. Je zde naúčtována dotace na akci Úroky z úvěrů od Jihomoravského kraje ve výši 43.000,00 Kč. Dále je zde naúčtována nevyčerpaná část dotace na volby do zastupitelstev obcí ve výši 14.626,00 Kč. Dále je zde naúčtovaná vyčerpaná dotace z MV-GŘ HZS ČR na akci 014D24100 8312 Medlovice - Dopravní automobil ve výši 422.895,00 Kč a vyčerpaná dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Pořízení nového dopravního automobilu pro JSDH Medlovice ve výši 281.930,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 773855.00 |
CI.1 | Účet 401 - Jmění účetní jednotky - v roce 2018 bez změn. Stav k 31. 12. 2018 je: | 45684693.02 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
AI28 | Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku - za 1., 2., 3. a 4. čtvrtletí 2018 - k 31. 12. 2018 se jedná o částku: | 1139050.00 |
AI2 | Účet 502 - Spotřeba energie - po zaúčtování vyúčtovacích faktur za spotřebu energií za rok 2017 a rok 2018 - elektřiny, plynu a vody - naúčtování doplatků a přeplatků záloh na energie. Naúčtována spotřeba vody za v roce 2018. K 31. 12. 2018 byla naúčtována předpokládaná spotřeba elektřiny, plynu a vody za rok 2018. Stav k 31. 12. 2018 je: | 268703.00 |
AIII2 | Účet 572 - Náklady na transfery - je zde naúčtován členský příspěvek Sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska na rok 2018 ve výši 309,00 Kč a členský příspěvek Svazu měst a obcí ČR na rok 2018 ve výši 2.743,60 Kč, členský příspěvek DSO Ivanovická brána na rok 2018 ve výši 9.100,00 Kč, dopravní obslužnost IDS JMK na rok 2018 ve výši 15.100,00 Kč, neinvestiční příspěvky vlastní příspěvkové organizaci - Mateřské škole Medlovice v roce 2018 ve výši 358.000,00 Kč, dar Asociaci Paprsek ve výši 2.000,00 Kč, dar Nemocnici Vyškov, p. o. na provoz babyboxu ve výši 2.000,00 Kč, dar pro Šimonka Bozděcha na rehabilitaci a zdravotní pomůcky ve výši 1.000,00 Kč, dar na provoz Linky bezpečí ve výši 2.000,00 Kč. Dále jsou zde naúčtovány zapsané přestupky za 1. čtvrtletí 2018 ve výši 500,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 celkem je: | 392752.60 |
AI36 | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - jsou zde náklady na pojištění právní ochrany ve výši 7.240,00 Kč, poplatek OSA na rok 2018 - veřejný rozhlas ve výši 1.825,00 Kč, povinné ručení - traktor ve výši 3.274,00 Kč a povinné ručení - přívěs k traktoru ve výši 836,00 Kč. Je zde naúčtováno pojištění OÚ v částce 16.509,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 29684.00 |
BI17 | Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - je zde naúčtováno zajištění zpětného odběru a využití odpadů z obalů EKO-KOM ve výši 69.146,50 Kč. Také jsou zde naúčtovány náhrady škod za rozbité vybavení v kulturním domě ve výši 885,00 Kč. Dále je zde naúčtována úhrada za užívání komunikace ve vlastnictví Obce za rok 2018 ve výši 10.000,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 80031.50 |
BIV2 | Účet 672 - Výnosy z transferů - je zde naúčtován předpis - souhrnný finanční vztah pro obec na rok 2018 ve výši 61.300,00 Kč, dotace na veřejně prospěšné práce - Úřad práce - ve výši 147.563,00 Kč, přijaté finanční dary na akce pro děti ve výši 2.400,00 Kč, poskytnutá dotace od Obce Rybníček pro Mateřskou školu Medlovice ve výši 25.000,00 Kč, dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Úroky z úvěrů ve výši 43.000,00 Kč. Dále je zde naúčtována vyčerpaná část dotace na volbu prezidenta ve výši 14.833,00 Kč a vyčerpaná část dotace na volbu do zastupitelstva obce ve výši 15.374,00 Kč. Je zde naúčtováno také časové rozlišení transferů na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním ve výši 562.825,79 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je celkem: | 872295.79 |
AI4 | Účet 504 - Prodané zboží - jsou zde účtovány náklady na nákup pohoštění na prodej na dětském karnevalu v částce 1.549,00 Kč a prodané zboží - pohledy - v částce 29,38 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 1578.38 |
BI4 | Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží - jsou zde naúčtovány příjmy z prodeje pohoštění na dětském karnevalu ve výši 2.430,00 Kč a příjmy z prodeje pohledů ve výši 40,00 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je: | 2470.00 |
AI35 | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku, vedeného na účtu 028. Stav k 31. 12. 2018 je: | 70859.00 |
AI33 | Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek - opravné položky k pohledávkám - k 31. 12. 2017 bylo naúčtováno: k účtu 315 ve výši 351,40 Kč (na účet 192 - poplatky za odpad a poplatky za psy) a k účtu 311 (na účet 194 - neuhrazená faktura po splatnosti) ve výši 31,40 Kč. V lednu 2018 byla uhrazena část pohledávek k účtu 315 - z opravné položky (účet 192) bylo odúčtováno 112,40 Kč. V květnu 2018 byly uhrazeny zbývající pohledávky - z opravné položky (účtu 192) bylo odúčtováno 239,00 Kč a z opravné položky (účtu 194) bylo odúčtováno 31,40 Kč. Stav k 31. 12. 2018 je stav celkem: | -382.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 72616204.15 | 11510676.00 | 61105528.15 | 62016332.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2493113.40 | 431723.00 | 2061390.40 | 2082642.40 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19178215.65 | 4884979.00 | 14293236.65 | 14444608.65 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 26422890.06 | 3922771.00 | 22500119.06 | 22941083.06 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 969992.10 | 504128.00 | 465864.10 | 472720.10 |
G.6. | Ostatní stavby | 23551992.94 | 1767075.00 | 21784917.94 | 22075278.42 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7168850.33 | 0.00 | 7168850.33 | 7168850.33 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 472212.00 | 0.00 | 472212.00 | 472212.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 279020.80 | 0.00 | 279020.80 | 279020.80 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4078054.40 | 0.00 | 4078054.40 | 4078054.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2339563.13 | 0.00 | 2339563.13 | 2339563.13 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |