A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám účetních metod vlivem změny ČUS, vyhlášky 410/2009. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb. Hospodářská činnost - není vymezena Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zůstatková cena je u odpisovaného majetku stanovena 0,- Kč, u dlouhodobého majetku SÚ 022 AÚ 0060 (dopravní prostředky) je stanovena zůstatková cena 5 % ocenění. Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708). Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2018 je stanoven pevný roční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný nehm.majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován do nákladů. Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný hmotný majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován přímo do nákladů. V odůvodněných případech bude do evidence zařazen i majetek nižší hodnoty (např. mobilní telefon za zvýhodněnou cenu, elektrospotřebiče, které podléhají pravidelným elektrorevizím, apod.). Drobný dlouhod. hmotný majetek od 300,- do 3 000,- Kč a drobný dlouhod. nehmot. majetek od 300,- Kč do 5 000,- Kč pořízený do 31.12.2012 je v účetnictví sledován na podrozvahových účtech 901,902 do doby jeho vyřazení. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou v případě dosažení hranice významnosti. Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence - kromě Bytového družstva Karviná - zde se majetkový podíl nepřeceňuje. Oceňovací rozdíl je na účtu 407. Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. U časového rozlišení je stanovena hranice významnosti 5 000,- Kč pro jednotlivý titul. Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů. V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. je na SÚ 139 účtováno o majetku pořízeném za účelem bezúplatného předání jiné než vybrané účetní jednotce (např. stavby na cizím pozemku, kdy dle smluv se vlastníkem stává vlastník pozemku). SMK účtuje o veškerých pohledávkách a závazcích týkajících se správy bytového fondu. Byly navedeny zůstatky účtů záloh, pohledávek a závazku, došlo k převzetí bankovního účtu, na který nájemci platí nájem a zálohy na služby a další obraty týkající se bytového fondu. Na SÚ 324 je účtováno o uhrazených zálohách na služby, které jsou v následujícím období nájemcům vyúčtovány. Náklady služeb, které budou při vyúčtování rozúčtovány jednotlivým nájemcům, jsou účtovány na SÚ 377 v analytickém členění dle služby a dle daného účetního období. SMK zajišťuje veškeré činnosti v oblasti IT i pro zřízené PO, nově pořízený majetek, který je umístěn na PO, je v evidenci SMK - rozlišen dle jednotlivých středisek. Dané PO majetek mají ve výpůjčce. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1650982860.67 | 1595907441.39 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 157090.00 | 157090.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5668773.02 | 5933822.78 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1645156997.65 | 1589816528.61 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 308181947.30 | 259855408.96 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 8017240.25 | 1057794.01 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 25013451.05 | 2105291.95 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 275151256.00 | 256692323.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 11399335.00 | 587335.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 100000.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 10712000.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 587335.00 | 587335.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 75709448.00 | 61515180.64 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 2413796.82 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 73295651.18 | 61515180.64 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 81142801.00 | 61688058.96 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 632616.10 | 824432.64 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 412223.50 | 1013438.92 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 80097961.40 | 59850187.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1414828277.97 | 1342792661.03 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Vzájemné zápočty v hodnotě 150 tis. Kč - Technické služby Karviná, a.s. Vzájemné zápočty v hodnotě 52 tis. Kč - Iniciativa Dokořán Vzájemné zápočty v hodnotě 29 tis. Kč - EKO-KOM |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 50832286.38 | 2230981.40 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 22328245.36 | 22258047.61 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
875.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | K položce 2. účet 013 zařazení majetku ve výši 9 726 tis. Kč k položce 3. účet 014 zařazení majetku - propagační film o Karviné 70 tis. Kč K položce 5. účet 018: zařazení majetku v hodnotě 775 tis. Kč k položce 6. účet 019 vyřazení majetku - Lesní hospodářské osnovy 123 tis. Kč | 0.00 |
A.II. | 0.00 | |
A.III. | k položce 6. účet 069 100 % majetkový podíl ve společnosti STARS,s.r.o. v hodnotě 218 322 tis. Kč - zvýšení oproti minulému období o částku 1 844 tis. Kč z důvodu přecenění ekvivalencí vždy k 31.12. 100 % majetkový podíl ve společnosti Technické služby, a.s. v hodnotě 80 447 tis. Kč - snížení oproti minulému období o částku 165 tis. Kč z důvodu přecenění ekvivalencí vždy k 31.12. 51 % majetkový podíl v Bytovém družstvu Karviná v hodnotě 28 tis. Kč - v tomto případě nedochází k přecenění ekvivalencí k 31.12. . dle výpisu z obchodního rejstříku přesahuje hodnota vlastního kapitálu Bytového družsva Karviná částku 50 mil. Kč, dle přílohy účetní závěrky družstva však toto neodepisuje dlouhodobý majetek a odpisy nejsou součástí nákladů ani nesnižují hodnotu aktiv a tím pádem i vlastního kapitálu. Z tohoto důvodu není vlastní kapitál obchodních korporací a družstva srovnatelný a prostým přeceněním by mohlo dojít k nadhodnocení aktiv SMK snížení hodnoty - společnosti KIC Odpady - likvidace 6 600 tis. Kč | 0.00 |
A.IV. | k položce 3. účet 465 dlouhodobá záloha - fond oprav SVJ platby 2 017 tis. Kč vyúčtování fondu oprav u prodaných jednotek a za rok 2017 1 368 tis. Kč k položce 6. účet 471 poskytnuté zálohy na transfery v hodnotě 329 477 tis. Kč z toho významná: účelová investiční dotace STaRS, s.r.o. - Rekonstrukce krytého bazénu v Karviné 280 000 tis. Kč vyúčtování poskytnutých transferů ve výši 61 610 tis. Kč | 0.00 |
B.II. | k položce 1. účet 311 pohledávka ve výši 45 984 tis. Kč - OKD, a.s. příspěvek na rozvoj a obnovu města k položce 5. účet 315 předpisy pohledávek z hl. činnosti ve výši 29 717 tis. Kč úhrady pohledávek z hl. činnosti ve výši 29 219 tis. Kč k položce 6. účet 316 splátky poskytnutých zápůjček - "Kotlíková dotace" ve výši 2 330 tis. Kč poskytnutí zápůjček "Kotlíková dotace" 2 655 tis. Kč k položce 28. účet 373 poskytnuté zálohy na transfery ve výši 74 883 tis. Kč - z toho významné: - zálohy na transfery - příspěvek na odpisy PO 21 739 tis. Kč, zároveň vyúčtování těchto záloh ve výši 21 441 tis. Kč - zálohy na transfery - zajištění městské dopravy Karviná 10 068 tis. Kč zúčtování záloh na transfery ve výši 52 704 tis. Kč k položce 30. účet 381 rozpuštění časového rozlišení - náklady příštích období 5 668 tis. Kč zaúčtování časového rozlišení - náklady týkající se roku 2019 ve výši 7 200 tis. Kč k položce 32. účet 388 rozpouštění dohad. položek vytvořených v roce 2017 např. na energie, pojistné plnění a pod. 25 476 tis. Kč zaúčtování dohad. položek ve výši 80 029 tis. Kč zejména: dohadné položky k výnosům z nároků invest. dotací 49 618 tis. Kč dohadné položky k výnosům z nároků neinv. dotací 27 120 tis. Kč k položce 33. účet 377 vyúčtování služeb rok 2017 (bytový fond) zároveň služby roku 2018 (bytový fond) - vyúčtováno bude najemcům v roce 2019 - 10 209 tis. Kč | 0.00 |
C.I. | k položce 1. účet 401 vyřazení majetku - převod na PO ve výši 9 434 tis. Kč k položce 3. účet 403 rozpouštění dotací do výnosů ve výši 22 328 tis. Kč zaúčtování aktivních dohadů na uznatelné náklady k projektům 50 137 tis. Kč vyřazení majetku vč. nerozpuštěné dotace - bezúplatné předání na PO 13 626 tis. Kč k položce 6. účet 407 vyřazení majetku - zrušení RH u prodané stavby - dům na ul. Fryštátské 2 395 tis. Kč zrušení poměrné části RH u neprodané části budovy ul. Tyršova a zároveň vyřazení RH u prodané části 2 626 tis. Kč přecenění na RH - lokalita Vagonka 2 028 tis. Kč a zároveň následné vyřazení RH na základě prodeje 2 028 tis. Kč k položce 7. účet 408 oprava - odúčtování výnosů příštích období u příspěvku na výkon pěstounské péče - oprava předchozích účetních období - nejde o příspěvek s vyúčtováním 5 008 tis. Kč | 0.00 |
D.I. | k položce 1. účet 441 tvorba rezervy na opravy - obnova vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč | 0.00 |
D.II. | k položce 1. účet 451 splácení úvěru - předpis splátky jistiny 9 016 tis. Kč následně předčasné splacení celého úvěru 180 328 tis. Kč k položce 4. účet 455 majetkové vypořádání Bytové družstvo Karviná 745 tis. Kč k položce 8. účet 472 vyúčtování přijatého transferu v rámci projektu "Místní akční plán rozvoje vzdělávání v ORP Karviná" 1 470 tis. Kč záloha na projekt "Místní akční plán rozvoje vzdělávání v ORP Karviná II" 2 457 tis. Kč | 0.00 |
D.III. | k položce 7. účet 324 vyúčtování uhrazených záloh na služby nájemcům Bytového fondu za rok 2017 uhrazené zálohy bytového fondu roku 2018 16 638 tis. Kč k položce 20. účet 349 předpis pro rok 2018 v hodnotě 167 642 tis. Kč postupné platbynebo vyúčtování transferů - 165 855 tis. Kč k položce 37. účet 389 zúčtování dohadu ve výši 129 816 tis. Kč zejména zúčtování dohadu na daň z příjmu za rok 2017 ve výši 16 499 tis. Kč a vyúčtování neinvestičních transferů, kdy na tyto byl v roce 2017 vytvořen dohad ve výši záloh - vyúčtování ve výši 77 005 tis. Kč, dále zúčtování dohadu na náklady za dodávky majetku fakturované po zařazení majetku 34 174 tis. Kč zároveň zaúčtování dohadů pro rok 2018 ve výši 137 065 tis. Kč - zejména dohad na daň z příjmu za rok 2018 ve výši 7 949 tis. Kč, zaúčtování dohadů na neinvestiční transfery nevyúčtované 89 466 tis. Kč, dále zaúčtování dohadů na pořízení majetku s fakturací po předání majetku a jeho zařazení ve výši 34 028 tis. Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | k položce 8. účet 511 - Opravy a údržba budov veřejné správy 4 935 tis. Kč - Opravy a údržba budov a staveb mimo veřejnou správu 17 917 tis. Kč - Opravy a údržba bytového fondu 8 617 tis. Kč - Opravy a udržování - chodníky, dopr.značení, cyklostezky parkovací automaty, parkoviště a pod. 78 916 tis. Kč - Opravy a udržování - veřejné osvětlení 6 451 tis. Kč k položce 12. účet 518 - frankovací stroj 1 938 tis. Kč - nájemné mimo nájem za půdu 2 250 tis. Kč - školení 1 637 tis. Kč - služby související s informačními a komunikačními technologiemi 7 005 tis. Kč - odvoz odpadu, likvidace odpadu 46 146 tis. Kč - služby související s IT pro PO 4 003 tis. Kč k položce 30. účet 553 prodej majetku - zrušení reálné hodnoty u prodané stavby - dům na ul. Fryštátská 3 420 tis. Kč prodej majetku - zrušení reálné hodnoty u prodané budovy na ul Tyršova 1 043 tis. Kč prodej bytových jednotek 465 tis. Kč k položce 31. účet 554 vyřazení majetku - zrušení RH a následný prodej pozemků v lokalitě Vagónka 5 235 tis. Kč vyřazení majetku - odúčtování RH z důvodu prodeje části pozemku 9 044 tis. Kč k položce 36. účet 549 různé varianty pojištění (majetek, pojištění odpovědnosti, a pod.) ostatní neinv. transfery nezisk. organizacím neuplatněný odpočet DPH pojistné události - náhrady placené obyvatelstvu TZ dlouhodobého majetku pod hranici - pojištění např. majetek, cestovní pojištění, pojištění odpovědnosti 5 217 tis. Kč k položce 32. účet 555 Tvorba a čerpání rezervy na opravy a obnovu vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč | 0.00 |
A.II. | 0.00 | |
A.III. | k položce 2. účet 572 - Vlastní PO 155 040 tis. Kč - Podnikatelské subjekty 83 477 tis. Kč - ostatní neziskové organizace 34 043 tis. Kč - fyzické osoby 3 485 tis. Kč - kraj 4 341 tis. Kč | 0.00 |
B.I. | k položce 6. účet 606 - předpis - komunální odpad - 5 883 tis. Kč - nižší předpis oproti minulému roku - od roku 2018 občané neplatí poplatek za komunální odpad (pokud nemají dluh) - předpis - poplatek ze psů - 2 490 tis. Kč - předpis - poplatek za užívání veřejného prostranství veř. zeleň - 1 948 tis. Kč - předpis - poplatek lázeňský nebo rekreační pobyt - 1 762 tis. Kč k položce 10. účet 642 Předpisy pokut, penále, sankce a pod. Nejvýznamnější: - Přestupky v dopravě 10 698 tis. Kč - Sankce - nájemní byty 3 237 tis. Kč k položce 14. účet 646 prodej majetku - prodej nemovitostí dražbou 3 495 tis. Kč prodej části stavby ul. Tyršova 670 tis. Kč k položce 15. účet 647 vydaná faktura za prodej pozemku 13 676 tis. Kč - DEINVEST prodej pozemku 4 996 tis. Kč - TOMGAST k položce 17. účet 649 přijaté pojistné náhrady vyúčtování služeb z minulých let příspěvek OKD 38 830 tis. Kč recyklace odpadu 4 297 tis. Kč Užívání pozemků 989 tis. kč | 0.00 |
B.II. | k položce 4. účet 664 vyřazení přeceněného majetku reálnou hodnotou - prodej dům na ul. Fryštátské 2 395 tis. Kč vyřazení přeceněného majetku reálnou hodnotou - prodej pozemků a části stavby ul. Tyršova 997 tis. Kč odúčtování RH z důvodu prodeje části pozemku ve výši 1 035 tis. Kč | 0.00 |
B.IV. | k položce 2. účet 672 - postupné rozpouštění dotací do výnosů 22 328 tis. Kč - Dotace ze státního rozpočtu ve výši 80 701 tis. Kč - Dar do Fondu primátora 3 000 tis. Kč - OKD | 0.00 |
B.V. | k položce 6. účet 688 - daň z hazardních her 58 015 tis. Kč - úrada z dob. prostor a z vydob. nerostů 21 674 tis. Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
P. | údaj z výkazu Rozvaha B.III - minulé období | 0.00 |
A.I.2. | 0.00 | |
A.I.3. | Každý rok se navyšuje rezerva na obnovu vodovodů a kanalizací o 3 600 tis. Kč - zároveň dochází k čerpání rezervy na případné opravy, obnovu | 0.00 |
A.I.4. | Rozdíl mezi výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a pozemků a majetku přeceněného reálnou hodnotou a prodaným dlouhodobým majetkem, prodanými pozemky a náklady z přeceněného majetku reálnou hodnotou | 0.00 |
B.II.3. | 0.00 | |
B.II.4. | Prodej členského podílu v bytovém družstvu | 0.00 |
C.II. | snížení stavu - splacení zbývající části úvěru | 0.00 |
C.III. | zejména poskytnutí dlouhodobé zálohy na transfer společnosti STARS, s.r.o. ve výši 280 000 tis. Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Bezúplatný převod majetku na PO 9 434 tis. Kč: technické zhodnocení na Regionální knihovnu Karviná - Sanace vlhkosti klenby 5 183 tis. Kč Technické zhodnocení ZŠ a MŠ - Rekonstrukce odborných účeben školy I v hodnotě 1 631 tis. Kč Technické zhodnocení ZŠ a MŠ - rekonstrukce odborných učeben školy II v hodnotě 1 742 tis. Kč | 0.00 |
A.I.3. | 0.00 | |
A.I.4. | Předpis příspěvku do fondu investic pro PO ve výši 4 281 tis. Kč Předpis nařízeného odvodu z fondu investic PO do rozpočtu zřizovatele ve výši 3 234 tis. Kč | 0.00 |
A.III.1. | převod nerozpuštěné dotace na PO v souvislosti s bezúplatným převodem majetku s dotací ve výši 13 626 tis. Kč - Rekonstrukce odborných učeben školy I a školy II | 0.00 |
A.III.3. | zaúčtování investičních transferů v návaznosti na zařazení majetku pořízeného z dotačních titulů 50 137 tis. Kč | 0.00 |
A.III.5. | Rozpouštění dotací do výnosů v časové posloupnosti v roce 2018 ve výši 22 328 tis. Kč | 0.00 |
A.VI.1. | zaúčtování přecenění reálnou hodnotou majetkové účasti u společnosti STARS, s.r.o. a Technické služby Karviná, a.s. | 0.00 |
A.VI.2. | přecenění majetku určeného k prodeji nebo ke směně na reálnou hodnotu | 0.00 |
A.VII.2. | oprava minulých období - oprava časového rozlišení u příspěvku na výkon pěstounské péče - nejde o příspěvek s vyúčtováním | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1065044.66 |
G.II. Tvorba fondu | 12793971.60 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 12793126.32 |
4. Ostatní tvorba fondu | 845.28 |
G.III. Čerpání fondu | 11350630.30 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2508385.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4413287865.20 | 843443045.40 | 3569844819.80 | 3580826116.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 316072338.65 | 97464209.00 | 218608129.65 | 218804893.59 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 839899660.90 | 144051635.80 | 695848025.10 | 708760049.92 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 57367375.02 | 19772821.00 | 37594554.02 | 38094668.68 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1043092758.14 | 213642394.80 | 829450363.34 | 812012186.23 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1481629157.29 | 149479257.14 | 1332149900.15 | 1348211222.08 |
G.6. | Ostatní stavby | 675226575.20 | 219032727.66 | 456193847.54 | 454943095.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 264117863.04 | 0.00 | 264117863.04 | 278214985.57 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1535201.83 | 0.00 | 1535201.83 | 1535201.83 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 98936513.09 | 0.00 | 98936513.09 | 112713125.10 |
H.4. | Zastavěná plocha | 57816390.20 | 0.00 | 57816390.20 | 58133038.47 |
H.5. | Ostatní pozemky | 105829757.92 | 0.00 | 105829757.92 | 105833620.17 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 2231350.00 | 24822782.60 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 2231350.00 | 24822782.60 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 4426568.18 | 1201898.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4426568.18 | 1201898.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |