Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2018 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo k omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen účetní jednotka) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátce DPH, zálohový koeficient na rok 2018 činí 0,14 % (tzn. 86 % DPH je v nákladech organizace-neuplatněná daň). Náplní doplńkové činnosti (dále jen DČ) je hostinská činnost a realitní činnost. Klíčem pro stanovení nákladů doplńkové činnnosti školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální vyjádření počtu bezpříspěvkových obědů k celkovému počtu uvařených obědů ve školní jídelně. Tímto procentuálním vyjádřením jsou vynásobeny jednotlivé nákladové položky a vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů na DČ. Pro výpočet mzdových nákladů, náhrad platu vč. sociálního a zdravotního pojištění, FKSP na DČ se plně započítávají mzdové prostředky stanovené pro bezpříspěvkové obědy. Náklady pro doplňkovou činnost z pronájmů nebytových prostor ZŠ (realitní činnost) se skládají z nájmu nebytového prostoru (tělocvičny, učeben) a z režijních nákladů. U pronájmu učeben včetně režie a pronájmu prostoru pro umístění automatu uplatňujeme nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4 zákona 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3196250.80 3324129.57
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 448931.72 431788.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2747319.08 2660453.85
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 231887.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 414368.80
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 414368.80
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3196250.80 3738498.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond reprodukce majetku je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 846.12 423.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Účetní jednotka k 31.12.2018 pořídila výukový software Smart Notebook k interaktivní tabuli ve výši 10.141 Kč.
784220.35
A.II.3.
Účetní jednotce byl předán zřizovatelem nemovitý majetek (budovy, stavby včetně technických zhodnocení), drobný dlouhodobý nehmotný majetek, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobný dlouhododobý hmotný majetek a drobný dlouhodoboý hmotný a nehmotný majetek z operativní evidence dle zřizovací listiny včetně majetku z projektů ESF a SR. Účetní jednotka vlastní majetek pouze majetek pořízen z darů s předchozím souhlasem zřizovatele, majetek pořízený za účelové neurčené peněžní dary a majetek pořízený z FKSP.
51583576.76
A.II.4.
Účetní jednotka k 31.12.2018 nepořídila hmotný majetek, pouze vyřadila dlouhodobý majetek ze školní jídelny v celkové výši 246.452 Kč (kráječ elektrický ve výši 185.946,80 a loupací stroj ve výši 60.505 Kč).
6456620.40
A.II.6.
U drobného dlouhodobého hmotného majetku pořídila účetní jednotka k 31.12.2018.2018 majetek v celkové výši 1.454.821,20 Kč, např. dodání 2 kusů terminálů (59.464 Kč), stůl pro ŠJ (6.352,89 Kč), myčku pro ŠJ (29.355,37 Kč), průtokový ohřívač (7.135 Kč), kopírovací stroj (20.951 Kč), 2 kusy stolů k PC (22.656 Kč), PC server (25.071 Kč), 2 kusy PC pro ŠJ (18.954,55 Kč), vrtačku (5.179 Kč), 2 kusy skartovačů (10.580 Kč), čistič (16.819 Kč), koberec (4.350 Kč), 2 kusy el. bojlerů (22.015 Kč), sušičku ( 9.329 Kč), podstavec pod pračku (3.260,15 Kč), víříč nápojů (17.121,49 Kč), podlahový čistič (38.841Kč), 49 kusů PC (551.397 Kč), interativní tabuli včetně příslušenství (110.744 Kč), 2 kusy kopírovaccíh strojů (77.489 Kč) a 3 kusy nerezových stolů do ŠJ (34.500 Kč) a učební pomůcky v celkové výši 62.379 Kč. Dále z projektu MSK "Bádán í napříč výukou" skleník (19.990 Kč) a z projektu zřizovatele a SMO pořídila DDHM v celkové výši 229.994,70Kč (výukový obraz, radiomagnetofon, 3 D tiskárnu, 10 kusů leg o robotů a 6 tabletů IPad 4s). Dále účetní jednotka získala věcné dary DDHM v celkové výši 235.938 Kč (z toho video kameru ve výši 9.897 Kč a od Ostravské univerzity majetek v rámci projektu "Synergie" DDHM ve celkové výši 226.041 Kč. K 31.12.2018 vyřadila účetní jednotka DDHM v celkové výši 166.595,62 Kč, a to mlýnek na mák, myčk u skla, válecí postel, molitanovou rozkládací pohovku, parní čistič, počítač, aku vrtačku, exentrickou brusku, koberec, parkovací zábranu, stavebnice Merkur a šicí stroj.
14523574.81
B.I.2.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2018 materiál na skladě v celkové výši 137.470,54 Kč,(z toho potraviny činí 120.044,89 Kč a stravovací karty činí 17.425,65 Kč.
137470.54
B.II.1.
Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů, z odběratele základní školy činí 544,50 Kč a školní jídelny 102.750,15 Kč, úhrady vydaných faktur proběhnou v lednu a únoru 2019.
103294.65
B.II.4.
Účetní jednotka ze vykazuje k 31.12.2018 zálohy na teplo (87.220,88 Kč), zálohy na plyn (182.394,78 Kč), zálohy na elektrickou energii (224.930,71 Kč). Vyúčtování záloh za teplo, eletrickou energii (dodavatele Amper Market a.s.) a plynu (dodavatel Pražská plynárenská a.s.) proběhlo v lednu. Vyúčtování eletrické energie a plynu dodavatele One Energy § One Mobile, a.s. proběhne po zaslání vyúčtování dodávek energií..
494546.37
B.II.15
Účetní jednotka u položky "Daň z přidané hodnoty" zde vykazuje k 31.12.2018 pohledávku ve výši 7.016 Kč.
7016.00
B.II.30.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady přístích období" k 31.12.2018 prodloužení licence domény (75 Kč), prodlužení licence AVG (20.977 Kč),Licence Bakaláři (17.45 0 Kč), placený zápis v seznamu na leden 2019 (503 Kč), poplatek za studium výchovného poradenství (7.333 Kč), certifikát SSL (552,75 Kč), prodloužení přístupové licence na portál WWW. pro školy (2.241,67), předplatné časopisů Rodina a škola, Golém, Zahádkář, Ámos, Pastelka, Výživa a potraviny, Školství, Třídní učitel, Učitelské noviny, Speciál pro školní jídelnu a družinu,Výživa a potraviny, předplatné cizojazyčných časopisů, výukového časopisu angličtiny v celkové výši 20.805 Kč.
69937.42
B.II.31.
Účetní jednotka zde vykazuje u položky "Příjmy příštích období" k 31.12.2018 doplatek za vodné a stočné bytu školníka roku 2018 ve výši 153,05 Kč.
153.05
B.II.32.
Účetní jednotka zde vykazuje u položky "Dohadné účty aktivní" v souladu s účetním standardem "Tranfery" dohadné položky ve výši škutečných nákladů na dotaci z ESF a SR ######"Vzděláváme se společně 2017" ve výši 1.026.022 ( z toho 531.560 Kč rok 2017), na projekt z MSK "Podpora aktivit prevence rizikového chování pro pedagogy ZŠ Ostrava,tiční 5,p.o." ve výši 38.400 Kč a na realizaci projektu z SMO "Podpora technického nadání na ZŠ Ostrava, Matiční 5, p.o". ve výši 298.350 Kč.
1362772.00
B.II.33.
Účetní jednotka u "Ostatních krátkodobých pohledávek" vykazuzje pohledávky z úplaty za školní družinu ve výši 4.950 kč
4950.00
B.III.9.
Běžný účet základní školy k 31.12.2018 činí 3.528.724,72 Kč, běžný účet školní jídelny činí 3.750.013,04 Kč a běžný účet -strukturované fondy činí 542.797,62 Kč.
7821535.38
B.III.10.
Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb k 31.12.2018 činí 318.503,89 Kč.
318503.89
C.I.1.
U "Jmění účetní jednotky" úbytek o odpisy ve výši 618.269,88 Kč a nespotřebovanou dotaci ESF "Vzděláváme se společně 2017" ve výši 9.900 Kč.
40088916.51
C.II.1.
U položky "Fond odměn" došlo k nárustu o 182.0000 Kč oproti předcházejícímu období (rozdělení výsledku hospodaření roku 2017) a úbytku o 62.298 Kč (použití fodnu odk výplatě odměn zaměstnancům účetní jednotky).
305315.00
C.II.3.
U položky "Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření" k nárůstu o 45.608,02 Kč oproti předcházejícímu období (rozdělení výsledku hospodaření roku 201 snížení ve výši 22.428 Kč (úhrada SP, ZP a FKSP spojená s výplatou odměn zaměstnancům).
332134.51
C.II.4.
U položky "Rezervní fond z ostatních titulů" došlo k 31.12.2018 k oproti předcházejícímu období ke změně, poskynutí daru bez určení účelu ve výši 20.000 Kč a čerpánrů ve výši 21.096 Kč. Dále zde byla převedena nespotřebovaná dotace z ESF ve výši 9.900 Kč. Čerpání darů bylo ve výši 21.156 Kč.
13410.15
C.II.5.
Zdrojem fondu investic k 31.12.2018 byly odpisy v celkové výši 618.269,88 Kč (snížené o transfery ve výši 846,12 Kč) a vrácené finanční prostředky od zřizovatele za projektovou dokumentaci "Infrastruktura" fondu výši 396.880 Kč. Čerpání bylo ve výši 433.565,88 Kč na dokrytí nákladů ve výši odpisu k 31.12.2018.
803698.70
D.III.5.
Jedná se o dodavatele základní školy ve výši 55.564,33 Kč, školní jídelny 233.816,90 kč.
289381.23
D.III.7.
U krátkodobých přijatých záloh vykazuje účetní jednotka stravné žáků ve výši 1.146.852 Kč, zálohy na čipovou kartu žáků ve výši 168.100 Kč, zálohy na stravné cizí strávníci ve výši 46.308 Kč, zálohy na stravné zaměstnanci ve výši 26.116,05 Kč a zálohy na čipové karty zaměstnanci ve výši 13.500 Kč. Dále zálohy na úplatu školní družiny a zájmové kroužky ve výši 120.895 Kč a zálohy na realizaci školy přírodě-ozdravného pobytu ve výši 16.000 Kč.
1537771.05
D.III.10.
U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2018, které byly uhrazeny v lednu 2019.
2160423.00
D.III.12.
U položky " Sociální zabezpečení" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zebezpečení, úhrada proběhla v lednu 2019.
869477.00
D.III.13.
U položky "Zdravotní pojištění " vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám, úhrada proběhla v lednu 2019.
372649.00
D.III.16.
U položky " Ostatní daně" vykazuje účetní jednotka závazek vůči finančnímu úřadu ve výši 336.650 Kč, úhrada proběhla v lednu 2019.
336650.00
B.III.20.
U položky "Závazky k vybraným místním vládním institucím" vykazuje účetní jednotka závazek vůči SR "Přímé výdaje na vzdělávání roku 2018" z důvodu snížení uvedené dote za podpůrná opatření. Úhrada proběhla v lednu 2019.
2080.00
D.III.32.
Zde vykazuje účetní jednotka zálohy na dotaci z SMO "Podpora technického nadání na ZŠ Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace" ve výši 315.000 Kč, na dotaci z MSK " Podpora aktivit prevence rizikového chování pro pedagogy ZŠ Ostrava, Matčiní 5, příspěvková organizace"výši 38.400 Kč Kč a účelový neinvestiční příspěvek na realizaci o dravného pobytu žáků ve výši 813.120 Kč. Uvedené zálohy budou vyčerpány v roce 2019.
1166520.00
D.III.35.
U položky "Výdaje příštích období" účetní jednotka vykazuje k 31.12.2018 náklady na elektrickou energii, teplo, plyn, vodné, stočné, zpracování mezd, poradenství, sa stíě za 12/2018 a neuplatněnou dań. Faktury byly doručeny v lednu 2019.
347023.85
D.III.36.
U položky " Výnosy příštích období" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2018 výnosy z pronájmu učebny ve výši 5.702,16 Kč a výnosy z režií ve výši 6.842,59 Kč.
12544.75
D.III.37.
U položky "Dohadné účty pasivní" vykazuje dohadné položky na dodávku plynu (9/2017 do 22.3.2018) a elektrické energie (od 1.1.2018 do 22.3.2018) včetně neuplatněné od dodavatele One Energy One Mobile a.s.
291301.50
D.III.38.
U položky "Ostatní krátkodobé závazky" vykazuje účetní jednotka neodvedené exekuce a závazek vůči chybné výši za školní družiny.
15573.00
C.I.3.
U položky "Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" vykazuje účení jednotka nerozpuštěný transnfer z projektu MOaP ve výši 78.556,72 Kč. Jedná se o převedený maj roku 2017 od zřizovatele. Účetní jednotka nedostala žádný transfer na pořízení majetku. Častka 846,12 uvedená v položce C.2 v příloze "Doplńující informace k položkám rozvahy a Jmění účetní jednotky" a C.I.3 "Transfery na pořízení dlouhodobého majetku", vyjadřuje snížení převedeného nerozpuštěného tranferu v časové souvislosti za sle dované období.
78556.72
A.II.8.
U položky "Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek" vykazuje účetní jednotky k 31.12.2018 náklady na zpracování projektové dokumentace na pořízení nových šatních skříve školních budovách účetní jednotky. Investiční akce proběhne v roce 2019.
64493.00
D.II.8.
U položky " Dlouhodobé přijaté zálohy na tranfery" vykazuje účetní jednotka přijatou zálohu na projekt ESF a SR "Vzděláváme se společně 2017", vyúčtování dotace proběe v lednu 2019.
1035922.00
B.III.17.
U položky Pokladna" vykazuje učetní jednotka stav pokladny základní školy (15.893 Kč), pokladny školní jídelny (53.895 Kč) a pokladny FKSP (4.203 Kč) k 31.12.2018
73991.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
K 31.12.2018 vykazuje účetní jednotka kladný výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši 22.071,24 Kč..
22071.24
C.2.
K 31.12.2018vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hospodářské činnosti v celkové výši 179.174,63 Kč, z toho z realitní činnosti ve výši 57.456,94 Kč a z hostinské činnosti ve výši 121.717,69 Kč
179174.63
B.IV.2.
U položky "Výnosy vybraných místních vládních institucí z tranferů" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2018 zahrnuje účetní jednotka vyúčtování dotací v roce 2018 a ptování franferu na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 846,16 z projektu MOaP. Od zřizovatele byly poskynuty uvedené dotace, a to přípěvek na provoz ve výši 4.297.000 Kč, účelová dotace za rozbory hospodaření 14.239,20 Kč, na plavecký výcvik 177.240 Kč, účelová dotace na projekty 37.000 Kč, dotace na "Administrativního pracovníka" 1 50.000 Kč, na projekt "Otevřená hřiště v MOaP III." 56.000 Kč na projekt "Otevřená hřiště v MOaP III.- sportovní potřeby ve výši 29.642 Kč, na realizaci výchovných kon certů ve výši 17.400 kč . Dále byly poskytnuty dotace z MSK na "Přímé výdaje na vzdělávání" ve výši 39.748.827 Kč,43 Kč a na "Hodnocení žáků a škol podle výsledku v sou těžích ve školním roce 2017/218-Excelence základních škol 2018 "ve výši 2.418 Kč, dotace na realizaci projeků "Bádání napříč výukou" ve výši ve výši 62.282 Kč a a na p rojekt "Podpora aktivit prevence rizikového chování pro pedagogy ZŠ Ostrava, Matiční 5, p.o. ve výši 38.400 Kč. Dotace z SMO , a to na "Realizaci ozdravných pobytů" ve výši 684.000 Kč, na projekt "Děti čtou dětem anglicky" 40.000 Kč, na projekt "Podpora technického nadání na ZŠ Ostrava, Matiční 5, p.o. 298.350 Kč. Dále zde vykazuje me dotaci z ESF a SR na projekt "Vzděláváme se společně 2017" ve výši 494.4628 Kč. Dále zde účetní jednotka vykazuje přijaté transfery ve výši 846,12 Kč.
33980396.52
A.I.1.
U položky "Spotřeba materiálu" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka snížení ve výši 14.479,94 Kč oproti roku 2017, a to z důvodu nižších nákladů na pořízení účeb pomůcek z "Přímých výdajů na vzdělávání" (o 86.053,04 Kč méně nez v roce 2017). U hospodářské činnosti vykazujeme zvýšení o 5.873,72 Kč, které je ovlivněno vyššími ná klady a vyšším procentem přeúčtování nákladů na hospodářskou činnost dle počtu obědů pro cizí strávníky než v roce minulém.
5373814.17
A.I.2.
U položky "Spotřeba energi" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka v roce 2018 zvýšení o 214.179,04 Kč oproti roku minulém. Důvodem uvedené zvýšení nákladů je převání v roce 2018 stočného ze služeb (účet 518 0540) na účet 502 0320. Dále vyšší náklady jsou ovlivněny vyššími náklady na spotřebu elektrické energi o 137.354,77 Kč více než v roce 2017. U hospodářské činnosti vykazujeme rovněž překročení ve výši 5.873,72 Kč, které je ovliněno přeúčtování stočného.
1734194.62
A.I.8.
U položky "Opravy a udržování " hlavní činnost vykazujeme úsporu ve výši 177.781,48 Kč z důvodů nižších nákladů na opravy a udržování než v roce 2017. U hospodářsknnosti rovněž vykazujeme úsporu ve výši 2.106,68 Kč, která je ovlněna nižšími náklady na opravy pro přeúčtování na DČ.
653060.01
A.I.9.
U položky "Cestovné" vykazujeme úsporou ve výši 8.916,66 Kč a to zejména z důvodu nižších nákladů na realizaci zahraničním služebních cest pedagogů než v roce 2017.
39621.76
A.I.12.
U položky "Ostatní služby" hlavní činnost vykazujeme mírné zvýšení o 0,70 procent a u hospodřáské činnosti snížení o 8.490,18 Kč ovliněné přeúčtováním stočného na úspotřeby energiií.
2938804.17
A.I.13.
U položky "Mzdové náklady" hlavní činnost vykazujeme nárůst ve výši 2.961.449 Kč, který je ovlivně zvýšením tarifů pedagogických a nepedagogických pracovníků v pros 2017. V roce 2018 bylo z neinvestiční dotace z ESF a SR poskytnuto 377.503 Kč na platy speciálního pedagoga, dohody manažera projektu, koordinátora, asistenta a finančního manažera projektu. Dále z neinvestiční dotace "Otevřená hřiště v MOaP III. byla poskynuta částka na dohody ve výši 56.000 a z příspěvku zřizovatele částka na "Admi nistrativního pracovníka" ve výši 150.000 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst o 24.660 Kč, který je ovlivně vyplacením odměn z hospodřáské činnosti a dále nárů stem platů nepedagogických zaměstnanců organizace.
29455616.00
A.I.14.
U položky "Zákonné sociálním pojištění" hlavní i hospodářská činnost je nárůst ovlivněn zvýšením mzdových nákladů a vyplacením odměn z hospodářské činnosti.
9805722.00
A.I.15.
U položky "Jiné sociální náklady" je nárůst u hlavní a hospodářské činnosti ovlivněn zvýšením mzdových nákladů a vyplacením odměn z hospodářské činnosti.
119322.00
A.I.16.
U položky "Zákonné sociální pojištění" je nárůst u hlavní a hospodářské činnosti zvýšením mzdových nákladů.
637550.75
A.I.28.
U položky "Odpisy dlouhodobého majetku" vyzakujeme v hlavní činností nárůst ve výši 396 Kč z důvodu svěření nemovitého majetku z projektu MOaP v roce 2017.
619116.00
A.I.35.
U položky "Náklady z drobného dlouhdobého majetku" vykazujeme nárůst ve výši 556.402,41 Kč. Důvodem je pořízení zejména 49 kusů PC ve výši 551.397 Kč,1 kusu interaní tabule včetně příslušenství ve výši 120.885 Kč a pořízení DDHM z projektů od zřizovatele a dále SMO v celkové výši 229.994,70 Kč (výukový obraz, radiomagnetofon, 3 D tiskárnu, 10 kusů logo robotu a 6 kusů tabletů).
1457362.20
A.II.5.
U položky "Ostatní finanční náklady" vykazujeme nárůst 43.180 Kč, který je ovlivněn uzavřením pojištění právní ochrany společnosti D.A.S. Rechtsschutz AG.
53400.00
B.I.2.
U položky "Výnosy z prodeje služeb" hlavní činnost vykazujeme nárůst ve výši 189.124 Kč, na kterém má největší podíl zvýšení výnosů za odravný pobyt - lyžařský výcv školu v přírodě, realizace adaptačních pobytů žáků 6. tříd ve výši 24.990 Kč a výnosy za pořízení průkazů ISIC pro žáky školy ve výši 21.250 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme snížení výnosů ve výši 12.451,04 Kč, který je ovliněn snížením výnosů za režie z pronájmu nebytových prostor (menší počet pronájmu než v roce 2017).
472170.00
B.I.8.
U položky "Jiné výnosy z vlastních výkonů" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka mírný nárůst ve výši 24.096,72 Kč a u hospodářské činnosti ve výši 718.12 Kč.
6615382.62
B.I.16.
U položky "Čerpání fondů" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka snížení ve výši 34.232 Kč a to z důvodu nečerpání daňové úspory v souladu se zákonem o dani z příj
109724.00
B.I.17.
U položky "Ostatní výnosy z činnosti" vykazuje účetní jednotka nárůst ve výši 13.409,48 Kč a to zejména z důvodu konání voleb v roce 2018.
539027.21
B.II.2.
U položky " Úroky" došlo ke zvýšení o 244,17 Kč.
3045.96
B.II.6.
U položky " Ostatní finanční výnosy" vykazujeme náhradu od pojištovny za poškozený majetek organizace.
2767.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
0
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 298822.29
A.II. Tvorba fondu 583249.00
1. Základní příděl 583249.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 506628.60
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34523.60
3. Rekreace 311738.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 124025.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 32500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3842.00
A.IV. Konečný stav fondu 375442.69

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 313620.64
D.II. Tvorba fondu 75508.02
1. Zlepšený výsledek hospodaření 45608.02
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 9900.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 20000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 43584.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 43584.00
D.IV. Konečný stav fondu 345544.66

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 222114.70
F.II. Tvorba fondu 1015149.88
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 618269.88
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 396880.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 433565.88
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 433565.88
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 803698.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51583576.76 19609349.30 31974227.46 32408639.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51583576.76 19609349.30 31974227.46 32408639.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6960640.00 0.00 6960640.00 6960640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 4734240.00 0.00 4734240.00 4734240.00
H.5.Ostatní pozemky 2226400.00 0.00 2226400.00 2226400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem