A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Od 1.4.2009 se stala plátcem DPH. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V aktuálním účetním období neproběhly žádné takové změny. Poslední změny v uspořádání a označování položek účetní závěrky provedla účetní jednotka z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČUS a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO, |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob - A, b) účtování u opravných položek - k 31.12. daného účetního období, c) dlouhodobý drobný majetek účtuje účetní jednotka v pořizovací ceně MD 558/DAL 321, MD 028/DAL 088 od 3000 Kč do 40 000 Kč, v PC menší 3000 Kč účtuje účetní jednotka vybraný majetek (dle vnitřní směrnice) a majetek pořízený z dotace na účet podrozvahy 902, d) způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 401 0019, e) zvolený způsob odepisování - rovnoměrný měsíční, pouze u skládky odpadů výkonový způsob odepisování. f) od 1.1.2018 změna ve způsobu evidence věcných břemen a zástav - původně evidováno pomocí analytických účtů majetku v účetnictví, nyní evidováno pouze evidenčně v modulu majetku a v účetnictví účtováno na jednotlivé předepsané základní analytiky majetkových účtů. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů , ČUS č. 701 - č. 710 a MP/28/OEKO v aktuálním znění. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 468163082.64 | 460984551.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 64974.65 | 60274.65 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2522186.90 | 780738.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 10767162.94 | 9585169.46 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 1975417.18 | 1975417.18 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 452833340.97 | 448582951.99 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10273343.46 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10273343.46 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 6734739.71 | 5861715.76 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 2946166.00 | 2811634.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 3788573.71 | 3050081.76 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 19330627.24 | 13686289.52 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 10607726.00 | 9935850.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 4546790.82 | 3348926.82 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 3800000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 376110.42 | 401512.70 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1259655.76 | 1137224.76 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1259655.76 | 1137224.76 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 91319163.00 | 106855487.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 303676.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 91015487.00 | 106855487.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 235755580.78 | 155796679.55 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 33744.00 | 24957.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 77195215.00 | 161811.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 158526621.78 | 155609911.55 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 326674477.15 | 213165867.21 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Město Prachatice - IČO: 00250627 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Při převodu vlastnictví k nemovitým věcem postupujeme podle Vyhlášky 410/2009, § 66, odst. 6. U účetní jednotky nenastala taková situace, kdy by došlo k návrhu na vklad do 31.12. daného účetního období, ale ze strany katastrálního úřadu by byly právní účinky vkladu zapsány až v odbobí následujícím. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací, takže neřeší krytí fondu investic. Tato informace se netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka provedla v průběhu období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky a jedná se o významné částky - zápočet přijaté plnění - oprava a technické zhodnocení budovy x uskutečněné plnění -nájemné za nemovitou věc 358 932,- Kč (schváleno zastupitelstvem města). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 18096896.49 | 3342838.17 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 11806067.60 | 11551954.26 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka má ve své evidenci 25 kusů - kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,00 Kč dle §25 odst. 1 písm k), zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
15600457 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
889226049 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá ocenění lesních porostů jiným způsobem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.32. | Významné krátkodobé zálohy - 1) Provozní příspěvek na sociální práci SPOD od MPSV ČR - 3.843.000 Kč, 2) Příspěvek na výkon pěstounské péče od ÚP - 3.211.923,35 Kč, 3) Program regenerace MPR a MPZ od MK ČR - 2.560.000,- Kč, 4) Rekonstrukce atletického oválu v PT (inv.dotace) od MŠMT ČR - 1.405.512,- Kč. | 0.00 |
D.II.1. | Přijetí a splácení úvěrů - účetní jednotka splácí úvěry pravidelně, v roce 2018 účetní jednotka podepsala smlouvu o úvěru na Rekonstrukci plaveckého bazénu v PT - úvěrový rámec 85.000.000,- Kč, od 31.12.2018 vyčerpáno 7.981.685,47 Kč, nevyčerpaný úvěrový rámec zaúčtován v podrozvaze na účtu 992 v částce 77.018.314,- Kč, splátky úvěru až od 2019. | 0.00 |
A.II.8. | Pořízení nedokončeného dlouhodobého majetku - 1) Rekonstrukce a rozšíření plaveckého bazénu - 31.800.144,92 Kč, 2) Rekonstrukce ulice Černohorská - 9.384.134,46 Kč, 3) Rekonstrukce ulice Lesní - 5.955.722,34 Kč, 4) Letní kino a okolí - 1.986.430,- Kč, 5) Rekonstrukce malého náměstí - 1.419.210,10 Kč. | 0.00 |
B.II.32. | Aktivní dohady na dotační tituly, které účetní jednotka vyúčtuje až v roce 2019, ale výdaje vynaložila v roce 2018 - významné položky - 1) Výkon agendy SPOD 2018 - 3.651.896,67 Kč, 2) Program regenerace MPR a MPZ 2018 - 2.495.000,- Kč, 3) Rekonstrukce atletického oválu - 1.405.512,- Kč, 4) Cyklostezka Rumpálova - 5.225.000,- Kč, 5) Areál lesních her II - 1.236.060,- Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Nákup odpadových nádob - Systém odděleného sběru v Prachaticích (čerpána dotace ve 2018), evidence v podrozvaze na účtu 902 - 1.708.175,- Kč, odpadové nádoby vypůjčeny občanům města. | 0.00 |
A.I.35. | Nákup kontejnerů - Systém odděleného sběru v Prachaticích (čerpána dotace ve 2018), účtováno na účtu 028 - 718.481,- Kč. | 0.00 |
A.I.26. | Odpisy zmařených investic k 31.12.2017, odpis odsouhlasen Radou města 19.2.2018. | 0.00 |
A.I.33. | Zrušení opravných položek k odepsaným pohledávkám (větší množtví menších pohledávek) z účtů 311 a 315. | 0.00 |
A.I.34. | Odpisy většího množství pohledávek z účtů 311 a 315, nyní evidováno v podrozvaze na účtech 905 | 0.00 |
A.II.5 | Odpis zůstatkové ceny zlikvidovaného finančního majetku (účet 061) Sportovní zařízení s.r.o. - město Prachatice mělo 100% podíl - 758.077,- Kč. | 0.00 |
B.I.9. | Smluvní pokuta za pozdě provedené stavební práce - snížení energetické náročnosti bytové budovy - 560 tis. Kč. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7175769.58 |
G.II. Tvorba fondu | 3346873.35 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 661.12 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 15789.71 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 3330422.52 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1641612.10 |
G.IV. Konečný stav fondu | 8881030.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1995243736.64 | 824706696.86 | 1170537039.78 | 1172882518.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 634531803.57 | 282420109.00 | 352111694.57 | 350696877.24 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 241122182.77 | 87083563.00 | 154038619.77 | 156411717.13 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 148452352.78 | 51316286.80 | 97136065.98 | 98791116.98 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 453640156.88 | 191519159.46 | 262120997.42 | 260534318.67 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 349850542.84 | 129186185.25 | 220664357.59 | 223910942.49 |
G.6. | Ostatní stavby | 167646697.80 | 83181393.35 | 84465304.45 | 82537545.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 553078457.35 | 0.00 | 553078457.35 | 552603517.34 |
H.1. | Stavební pozemky | 3647821.73 | 0.00 | 3647821.73 | 3650671.73 |
H.2. | Lesní pozemky | 494484130.43 | 0.00 | 494484130.43 | 494329144.43 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6325486.20 | 0.00 | 6325486.20 | 6643127.84 |
H.4. | Zastavěná plocha | 33657398.50 | 0.00 | 33657398.50 | 33072161.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 14963620.49 | 0.00 | 14963620.49 | 14908412.22 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 350720.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 350720.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 892964.37 | 1516970.40 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 892964.37 | 1516970.40 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |