A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nepředpokládá ukončení své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vykazuje oproti roku 2017 poskytování dotací nevýdělečným organizacím, spolkům a fyzickým osobám prostřednictvím účtu 373 a následně 389. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. Dlouhodobý majetek je odepisován na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných čtvrtletních odpisů. Odpisy k dlouhodobému majetku se účtují od 1.1.2012. § 55 Účetní jednotka zahrnuje úroky z úvěrů přijatých na pořízení dlouhodobého majetku a další náklady související s jeho pořízením jako součást ocenění majetku. Při zařazení majetku účtuje účetní jednotka také nevyfakturovanou dodávku majetku prostřednictvím dohadné položky. § 64 Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. § 67 Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Účetní jednotka účtuje o dohadných položkách, o časovém rozlišení výnosů a nákladů, tvoří opravné položky k účtu 311 a 315. § 70 Bylo účtováno o kurzovém rozdílu vzniklém dle kurzu ČNB k datu účetního případu. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2060536.94 | 746560.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1310027.94 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 174582.00 | 170633.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 575927.00 | 575927.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 653371.73 | 9881745.66 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 653371.73 | 9881745.66 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2713908.67 | 10628305.66 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2018 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemku parc.č. 3244/10 v k.ú. Stonava. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku vyřazen. K datu účetní závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemku z LV obce v katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 16146839.77 | 10310097.73 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2079474.42 | 1345509.28 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Hodnota účtu 032 – Kulturní předměty ve výši 458 445 Kč – viz. inventurní soupis účtu. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
14940.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
851580.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Stav účtu 408 – Opravy předcházejících účetních období. Narovnání oprávek 081 k účtu 021 - Stavby z důvodu nepřesného účtování od roku 2011. | -9126796.74 |
D.II.1. | Stav účtu 451 – Dlouhodobé úvěry (Komerční banka, a.s.), úroková sazba 0,28 % p.a., číslo smlouvy 99016157864 na částku 5 050 000 Kč, splátka jistiny ve výši 3 462 864 Kč, číslo smlouvy 99011615783 na částku 7 240 000 Kč, splátka jistiny ve výši 2 795 844 Kč, číslo smlouvy 99016157851 na částku 4 060 000 Kč, splátka jistiny ve výši 4 060 000 Kč. | 6031292.00 |
A.II.3. | Stav účtu 021 - Hodnota zastaveného majetku zachycena analyticky na účtu 021/101 a 021/201. Jedná se o bytové domy č.p. 410, 863, 873, 1070 a 1170. | 778946321.00 |
A.II.8. | Stav účtu 042 - Podstatná změna v souvislosti se zahájením nových investičních akcí. | 21089613.37 |
B.II.32. | Stav účtu 388 - Vytvoření dohadných položek k nevyúčtovaným dotacím k datu zařazení do majetku či k rozvahovému dni. Souvislost s účty 403 a 672. | 5301708.30 |
A.II.1. | Stav účtu 031 - Hodnota zastavených pozemků zachycena analyticky na účtu 031/401, 031/501, 031/601. Jedná se o parc. č. 82, 83/1 a 678/2. | 10360100.29 |
A.II.7. | Stav účtu 029 oproti minulému období 0 Kč z důvodu přeúčtování územního plánu na účet 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek v částce 462 243,00 a věcného břemene (obec oprávněná) v částce 84 250,00 na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek. | 0.00 |
D.II.7. | Stav účtu 459 nekoresponduje se stavem účtu 245 - Jiné běžné účty. Účtováno o závazku na účtu 459 již při přijetí kauce na běžný účet 231 před koncem roku 2018, převod na účet 245 proběhne v dalším účetním období. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 501 - Spotřeba materiálu. Obsahuje mj. náklady související s vyskladněním bionádob a nákupem vybavení do nové Mateřské školy č.p. 1165 v rámci dotačního projektu "Vybud ování kapacity předškolního vzdělávání v obci Stonava". | 1963706.42 |
A.II.5. | 569 - V minulém účetním období k datu 27.11.2017 proběhla likvidace společnosti Stonavská komunální, a.s. | 20756.00 |
A.I.33. | 556 - záporné znaménko stavu účtu 556 z důvodu salda mezi tvorbou a rozpuštěním opravných položek. | -10802.40 |
A.I.35. | 558 - nesoulad vazby mezi účty 558 a přírůstkem 028 z důvodu přeúčtování věcného břemene (obec oprávněná) v částce 84 250 Kč z účtu 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek na 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek. | 1454616.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 27300.24 |
G.II. Tvorba fondu | 299154.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 299154.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 268995.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 57459.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 778946321.00 | 196931693.20 | 582014627.80 | 561953808.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 191399662.72 | 28516920.00 | 162882742.72 | 181070564.18 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 254245576.97 | 96756680.20 | 157488896.77 | 147211422.35 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18119639.76 | 1712794.00 | 16406845.76 | 1233922.05 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 97425236.15 | 22980564.00 | 74444672.15 | 52614345.84 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 167265908.97 | 39809648.00 | 127456260.97 | 141831823.79 |
G.6. | Ostatní stavby | 50490296.43 | 7155087.00 | 43335209.43 | 37991730.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10360100.29 | 0.00 | 10360100.29 | 9679965.29 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 101363.13 | 0.00 | 101363.13 | 101363.13 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3004577.48 | 0.00 | 3004577.48 | 2981537.16 |
H.4. | Zastavěná plocha | 778740.07 | 0.00 | 778740.07 | 680220.07 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6475419.61 | 0.00 | 6475419.61 | 5916844.93 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |