A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě směrné účtové osnovy pro rok 2018 a Jednotného účtového rozvrhu na rok 2018 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem jsme sestavili účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou.Účtový rozvrh dle potřeby aktualizujeme. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele Olomouckého kraje - usnesení Rady OK číslo UR/28/13/2013 ze dne 12. 12. 2013. Z toho vyplývá, že účtujeme na podrozvahových účtech (o majetku, vyřazených pohledávkách, možnosti poskytnutí transferu a o dalších předvídatelných rizicích a možných ztrátách), účtujeme o opravných položkách, oceňujeme majetek a závazky reálnou hodnotou. Reálnou hodnotou přeceňujeme pouze významné položky. Hladinu významnosti jsme stanovili ve výši 0,3 % z netto aktiv roku 2017, tj. Kč 219 438,00. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován na majetkových kartách.Účetní odpisy provádíme v souladu s odpisovým plánem pro rok 2018, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.Používáme rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku. Nesestavujeme Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, protože nesplňujeme obě podmínky uvedené v § 20 zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Na účet 028 účtujeme DDHM v ocenění od 3000,00 do 40 000,00. Pořízení tohoto majetku účtujeme na účet 558. Drobný hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahové účty 902 a jeho pořízení na účet 501. Na účet 018 00 účtujeme DDNM v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00. Pořízení tohoto majetku účtujeme na účet 558. Drobný nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901 a náklady na jeho pořízení na účet 518. Hladinu významnosti pro účtování na podrozvahové účty jsme stanovili ve výši 731 tis. Kč, tato částka zaokrouhleně odpovídá jednomu procentu z celkových netto aktiv organizace 2017. Bez ohledu na hladinu významnosti účtujeme na podrozvahové účty vyřazené pohledávky a zapůjčený majetek. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku potravin používáme způsob A, úbytky jsou oceňovány metodou FIFO (první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob). U ostatních zásob používáme způsob B - kancelářské a školní potřeby, čistící prostředky, pohonné hmoty. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. Časové rozlišení v průběhu roku používáme u všech transferů. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvek na provoz od zřizovatele ÚSC - UZ 00300) používáme účet 384 - výnosy příštích období. Do výnosů na účet 672 účtujeme měsíčně dle skutečně vyčerpaných nákladů na provoz (dle jednotlivých ORJ). U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme o odhadované výši v průběhu roku prostřednictvím účtu 388 - dohadné účty aktivní s UZ příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele ÚSC na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 měsíčně dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2018. U příspěvku na přímé náklady UZ 33353 účtujeme do výnosů na účet 672 měsíčně dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy , zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. Časové rozlišení nepoužíváme u nevýznamných částek do Kč 1 000,00 v jednotlivém případě (např. nákup kalendářů a diářů na příští období). Opravy nákladů a výnosů minulých účetních období, které jsou významné, účtujeme prostřednictvím účtu 408 - opravy minulých období. Za významné považujeme v souladu s par. 26 odst. 2d) Prováděcí vyhlášky takové opravy, jejichž výše dosahuje alespoň 0,3 % hodnoty aktiv netto za minulé účetní období - z netto aktiv za rok 2017 Kč 219 438,00. Organizace uplatní za zdaňovací období 2018 osvobození bezúplatných příjmů podle § 19b odst. 2 písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů. Přijaté finanční i věcné dary osvobozujeme od daně z příjmu. Náklady hrazené z finančních darů jsou daňově neúčinné. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost provádíme tak, že mzdové náklady (platy nebo OON) účtujeme přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti (rozdělením úvazků nebo vystavením dohody o provedení práce na konkrétní hodiny). Rovněž potraviny u stravného účtujeme dle výdejek přímo do hlavní a doplňkové činnosti. Společné náklady ( materiál, energie, služby, odpisy) prvotně účtujeme jako náklady činnosti hlavní, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. U pronájmů tělocvičny je to poměrem hodin provozu tělocvičny v doplňkové činnosti (cvičení TJ Olomouc, Ing. Klimčák, TAI-CHI a ostatní pronájmy) a hodin provozu v hlavní činnosti (cvičení děti MŠ, žáci ZŠ a internátu)k celkovému počtu hodin provozu tělocvičny. U pronájmů převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti pololetně. U cizího stravného je to poměrem počtu jídel připravených v doplňkové činnosti k celkovému počtu jídel připravených ve ŠJ. U cizího stravného převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti čtvrtletně, vždy k datu sestavení mezitimní závěrky. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem, než poměr výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5959321.25 | 5657665.16 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 354069.95 | 356500.59 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5600563.92 | 5296477.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 4687.38 | 4687.38 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 416507.60 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 416507.60 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 75636.90 | 75636.90 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 75636.90 | 75636.90 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5883684.35 | 5998535.86 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána ve veřejném rejstříku, protože vznikla před 1. 1. 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. Škola je zapsána ve školském rejstříku. Zřizovatelem je Olomoucký kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí u majetku nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádnou kompenzaci položek v účetní závěrce k 31. 12. 2018. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 75306.12 | 75306.12 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá v evidenci žádné předměty charakteru kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnoty a církevních staveb v ocenění Kč 1,00 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | K 31. 12. 2018 jsme pořídili SW DIDANET pro evidenci v SPC - multilicenci pro 25 osob, SW FENIX na podporu čárových kódů majetku a výukový software Widgits pro žákyni v 1. třídě v rámci podpůrného opatření. Souhlasí s analytikou účtu 558. Vyřadili jsme SW Práce a mzdy a Personalistika (mzdy zpracovává cizí firma)a dále jsme vyřadili program Účetnictví ze sloučené organizace. | 0.00 |
A.II.4. | K 31. 12. 2018 jsme pořídili do školní jídelny klimatizaci inv. číslo 116 Kč 91 990,00 (úhrada z FI). | 0.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka zařadila na majetkové účty k 31. 12. 2018 DDHM v celkové výši Kč 723 741,93, souhlasí s analytikou účtu 558. Majetek je zařazen do užívání na základě zařazovacích protokolů, podepsaných odpovědnými osobami. Pořídili jsme datové úložiště, 4 ks MFZ Minolta, 3 ks PC, 2 ks dataprojektorů, 3 ks digitálních fotoaparátů, mobilní telefon ředitelce, telefon Panasonic sociální pracovnici, čtečku čárových kódů majetku a tiskárnu majetkových štítků, parní čistič, do ŠJ chladicí vitrínu na saláty a nerezový stůl s policí, na internát 3 ks válenda Bengi,do ŠD partystan a učební pomůcky (do přírodovědy,zeměpisu, ČJ, AJ, fyziky a hry a stavebnice do mateřských školek. Do SPC jsme zakoupili dva psychologické testy (TOMAL 2 a CAS 2), k úhradě byla použita dotace RP na nákup diagnostických nástrojů UZ 33040. Dále jsme vybavili inventářem nové SPC v Hranicích (pracovní stůl, koberec, vyčetřovací stůl). Do MŠ na Mošnerově ulici jsme zakoupili kávovar DeLonghi (z FKSP), polohovací lehátko (z podpůrného opatření),venkovní herní prvek Xylofon (z daru od firmy Metech) a lis na výkresy. Spolek Prologopaed nám daroval mixážní pult s jedním mikroportem v ceně Kč 11 188,00, přikoupili jsme 5 ks mikroportů Kč 28 689,00 (bude používáno při vystoupeních žáků na besídkách), dále nám Spolek daroval 2 ks venkovní kreslící tabule. Účetní jednotka vyřadila k 31. 12. 2018 DDHM v celkové výši Kč 75 686,75.Vyřadili jsme nefunkční notebook Acer a monoklimatickou chladničku (ze ZŠ při FN Olomouc), magnetofon Panasonic, dřevěné prolézačky a nábytkovou stěnu (z MŠ na Mošnerově ulici) a tiskárnu CANON color, tiskárnu HP,tiskárnu laserjet a ohřívač vody pavilon B. Majetek byl vyřazen na základě vyřazovacích protokolů, podepsaných odpovědnými osobami a byl ekologicky zlikvidován. K 31. 12. 2018 byla provedena řádná inventarizace movitého a nemovitého majetku, nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. Inventarizační práce skončily dne 18. 1. 2019 vypracováním inventarizační zprávy a jejím předáním ředitelce školy. | 0.00 |
A.II.8. | Na účtu 042 máme zaúčtovanou projektovou dokumentaci od Ateliéru Polách Olomouc na výstavbu garážového stání pro služební automobily a sklad zahradní techniky. Investiční akce byla v plánu na rok 2018, financování zřizovatel s malou spoluúčastí školy. Zřizovatel na rok 2018 akci neschválil, realizace byla přesunuta do roku 2020. | 0.00 |
A.IV.3. | Rozpis dlouhodobých poskytnutých záloh: Účet 465 0014 - SITA a.s. Olomouc - stálá vratná záloha za plastové kontejnery na odvoz odpadu ze ŠJ = Kč 3 808,00 Účet 465 0015 - FN Olomouc - stálá vratná záloha za parkovací kartu = Kč 200,00 Účet 465 0016 - Švehlova střední škola polytechnická Prostějov - stálá vratná záloha za dva čipy pro vstup do SPC Prostějov = Kč 1 000,00 | 0.00 |
B.I.2. | Rozpis skladových zásob k 31. 12. 2018: účet 112 0010 - potraviny = Kč 147 002,11 účet 112 0011 - kancel. a školní potřeby = Kč 33 954,12 účet 112 0012 - čistící prostředky = Kč 20 241,67 účet 112 0013 - OOPP = Kč 678,50 účet 112 0014 - benzín v nádržích k 31. 12. 2018 = Kč 4 126,10 účet 112 0016 - materiály FIE pro SPC = Kč 3 945,00 O zásobách potravin účtujeme metodou A. Při vedení skladové evidnce používáme metodu FIFO, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Nákupy potravin účtujeme na sklad prostřednictvím účtu 111 - pořízení materiálu. Konrolní inventura byla provedenak 30. 6. 2018 a řádná fyzická inventura k 31. 12. 2018, bez inventarizačních rozdílů. O ostatních zásobách účtujeme metodou B. | 0.00 |
B.II.1. | K 31. 12. 2018 máme na účtu 311 dvě pohledávky: Pohledávka za stravné za prosinec 2018 od Dětského domova v Olomouci Kč 375,00, splat, 21. 1. 2019, uhraz. 14. 1. 2019 Pohledávka za odvoz stravy za prosinec 2018 od SSP Olomouc Kč 1 406,00, splat. 21. 1. 2019, uhraz. 17. 1. 2019 | 0.00 |
B.II.4. | Rozpis záloh na účtu 314 0100: OLTERM Olomouc - záloha teplo 12/2018 = Kč 90 600,00 (záloha bude vyúčtovaná v lednu 2019, byla vytvořena doh. položka do nákladů roku 2018) Pražská plynárenská - záloha plyn 12/2018 = Kč 700,00 (záloha bude vyúčtována v lednu 2019, byla vytvořena dohadná položka do nákladů roku 2018) SŠ Vejdovského - záloha na energie MŠ Gorazdovo 1. - 11.2018 = Kč 33 000,00 (zálohy budou vyúčtovány v lednu 2019, byla vytvořena dohadná položka do nákladů roku 2018) Dětský ostrůvek, Olomouc -záloha služby výpůjčka MŠ Mošnerova 2018 = Kč 156 000,00 (záloha bude vyúčtována v únoru 2019, byla vytvořena dohadná položka do nákladů roku 2018) | 0.00 |
B.II.9. | Na účtech 335 jsou zaúčtované nesplacené půjčky FKSP dvou zaměstnanců. | 0.00 |
B.II.30. | Na účtu 381 0000 je časově rozlišeno předplatné novin, odborných časopisů i časopisů pro výuku a licence SW. Byla provedena dokladová inventarizace k 31. 12. 2018. | 0.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 je časově rozlišena k 31. 12. 2018 dotace na projekt "Výzva 022" UZ 33063. Ostatní dotace jsou k 31. 12. 2018 finančně vypořádány. | 0.00 |
B.II.33. | Na ostatních krátkodobých pohledávkách jsou zaúčtovány k 31. 12. 2018 následující položky: FA 41558 ALZA - pohledávka za nedodaný flash disk = Kč 469,00 (uhrazena dne 24. 1. 2019) FA 41586 Telefónica O2 - reklamace internetu SPC Prostějov, Přerov MŠG a MSM)= Kč 358,55 (bude dobropisováno na lednovém vyúčtování) FA 41545 Červenková Brno - reklamace příslušenství k logovibrátoru = Kč 305,00 (uhrazeno dne17. 1. 2019) D.č. 70456 - normativ potravin DČ důchodci, MŠM k 31. 12. 2019 (provar-pohledávka za strávníky) = Kč 3 873,62 | 0.00 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky je členěno: Dal 401 0902 (bývalý fond oběžných aktiv) = Kč 227 674,12 Dal 401 0810 (zdroj krytí DHM) = Kč 55 735 503,69 MD 401 0651 (zúčtování odpisů) = Kč 3 456 497,00 Dal 401 0210 (svěření do správy) = Kč 3 161 030,55 Dal 401 0310 (bezúpl. převod od Spolku Prologopaed) = Kč 187 671,00 | 0.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 0320 je zaúčtován investiční transfer na technické zhodnocení tří budov v areálu školy (pavilon A, pavilon B, tělocvična) v rámci investiční akce "Realizace úsporých opatření - ZŠ a MŠ logopedická Olomouc", kterou financoval zřizovatel Olomoucký kraj. Celkový investiční transfer na akci byl ve výši Kč 6 103 458,90. Aktivace byla provedena k 1. 12. 2014. Za měsíce listopad a prosinec 2014 technické zhodnocení odepisoval zřizovatel a také rozpouštěl investiční transfer, za dva měsíce ve výši Kč 16 954,04. Škola od 1. 1. 2015 pokračuje v odepisování a rozpouštění investičního transferu, za rok 2015 byl rozpuštěn transfer ve výši Kč 75 305,04, za rok 2016 byl transfer rozpuštěn ve výši Kč 75 305,40 (promítnuto TZ pavilon A). Za rok 2017 byl transfer rozpuštěn ve výši Kč 75 306,12 (promítnuto TZ pavilon A za celý rok). K 31. 12. 2018 byl transfer rozpuštěn ve výši Kč 75 306,12. | 0.00 |
C.II.1. | Zůstatek na FO k 31. 12 2018 je plně finančně pokrytý.Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 7138811/0100 u KB Olomouc, analytický účet 241 0201. Byl zaúčtován příděl z VH 2017 Kč 1000,00 a čerpání na odměnu ředitelce školy za DČ 2017 ve výši Kč 5 000,00. | 0.00 |
C.II.2. | Zůstatek na účtu 412 k 31. 12. 2018 není plně finančně pokrytý, rozdíl tvoří níže uvedené položky, které budou vyrovnány v měsíci lednu 2019: Účet 243 0000 k 31. 12. 2018 = Kč 360 141,14 doplatek přídělu do FKSP 12/2018 za DČ = Kč 1 078,00 Vrácené jízdné od RJ Praha na muzikál "Čas růží" za velké zpoždění vlaku zpět z Prahy do Olomouce = Kč 3 226,00 (bylo vráceno na školní kreditovou jízdenku až koncem prosince 2018, převedeno na účet FKSP v lednu 2019) nesplacené půjčky FKSP = Kč 20 984,00 Zůstatek na účtu 412 k 31. 12. 2018 = Kč 385 429,14 Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu č. 19-0891440287/0100 u KB Olomouc. Zůstatek na účtu 243 0000 k 31. 12. 2018 souhlasí s bankovním výpisem. | 0.00 |
C.II.3. | Zůstatek účtu 413 k 31. 12. 2018 Kč 102 258,83 je je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 7138811/0100 u KB Olomouc, analytický účet 241 0213.Byl zaúčtování příděl z VH 2017 Kč 59 612,17 a zaúčtován převod finančních prostředků na posílení FI ve výši Kč 60 000,00 (schváleno zřizovatelem na malování internátu). Zůstatek účtu 414 k 31. 12. 2018 je Kč 541 793,53 (projekt Kč 501 793,53 a fin. dar Kč 40 000,00). Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 7138811/0100, analytický účet 241 0224. Z nespotřebovaného transferu na projekt "Výzva 022" bylo vyčerpáno k 31. 12. 2018 Kč 496 425,47 a z finančního účelového daru bylo čerpáno Kč 30 185,00 na pořízení venkovního herního prvku Xylofon do MŠ na Mošnerově ulici. | 0.00 |
C.II.5. | Zůstatek na účtu 416 k 31. 12. 2018 je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 7138811/0100, analytický účet 241 0306. K 31. 12. 2018 jsme zaúčtovali tvorbu FI ve výši příspěvku na odpisy za 1. - 12. 2018 Kč 906 416,00, dále doúčtování tvorby za odpisy DČ 2017 Kč 37 000,00 a tvorbu ve výši odpisů DČ za 1. - 12. 2018 Kč 37 400,00. Do tvorby jsme dále zaúčtovali převod z RF ve výši Kč 60 000,00. Z fondu jsme vyčerpali na údržbu majetku Kč 149 800,00 (malování internát) a na pořízení investic Kč 91 990,00 za klimatizaci do školní jídelny.Provedli jsme odvod z FI zřizovateli ve výši Kč 817 416,00. | 0.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření k 31. 12. 2018 je zisk Kč 217 364,67 z toho zisk v hlavní činnosti Kč 62 196,69 a zisk v DČ ve výši Kč 155 167,98. Transferový podíl na účtu 672 0753 je zaúčtován ve výši Kč 75 306,12, v HČ je po odečtení transferového podílu ztráta ve výši Kč 13 109,43 , celkový zisk po odečtení transferového podílu je Kč 142 058,55. Provozní příspěvek jsme vyčerpali v plné výši. Hospodaření školy je vyrovnané. V listopadu 2018 jsme rozšířili odloučená pracoviště o SPC v Hranicích na Moravě a náklady se nám navýšily o vybavení pracovny nábytkem, kobercem a drobným inventářem a také zde hradíme služby spojené s výpůjčkou.V letošním roce jsme doplnili učebními pomůckami kabinety, hlavně kabinet fyziky, dále kabinet českého jazyka, anglického jazyka, kabinet přírodopisu a zeměpisu. Také do všech čtyř mateřských školek jsme zakoupili hračky, hry a stavebnice. Do účtárny jsme zakoupili ke zjednodušení majetkové evidence a inventury majetku od firmy Asseco Praha software, čtečku čárových kódů a tiskárnu majetkových štítků. Za rok 2018 nebudeme platit odvod do SR za nezaměstnání povinného podílu osob se zdravotním postižením, odebrali jsme dostatečný počet výrobků a služeb s náhradním plněním. Škola použila všechny finanční prostředky hospodárně a efektivně. | 0.00 |
C.III.3. | Na účtě 432 výsledek hospodaření předcházejících účetních období je zaúčtován transferový podíl za roky 2015 a 2017. | 0.00 |
D.III.5. | Všechny faktury na účtu 321 jsou ve lhůtě splatnosti. Jsou uhrazeny v lednu 2019. Výjimku tvoří faktura od ZD Senice na Hané na Kč 1 042,00, která byla splatná 24. 12. 2018 a byla uhrazena až po zaslání opisu faktury dne 21. 1. 2019. | 0.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 0010 jsou zaúčtovány splátky půjček FKSP za 12/2018. V lednu 2019 budou převedeny na účet FKSP. | 0.00 |
D.II.4. | Na účtu 455 dlouhodobé přijaté zálohy jsou zaúčtovány vydané čipy pro vstup do školy na Třídě Svornosti a do školky na Gorazdově náměstí v Olomouci. V případě ztráty čipu bude účtováno na účet 649. | 0.00 |
D.II.8. | Na účtu 472 je zaúčtovaná záloha na transfer na projekt OP VVV "Výzva 022" UZ 33063 (registr. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_022/0005550). Časové rozlišení je provedeno na účtu 388. | 0.00 |
D.III.35. | Na účtu 383 0000 jsou zaúčtovány k 31. 12. 2018 výdaje příštích období (faktury za náklady roku 2018 jsou v knize faktur 2019): Pražská plynárenská - elektřina 12/2018 = Kč 26 853,00 (FA 41004 r. 2019) TS města Olomouce - odvoz komun. odpadu ZŠ svornost a MŠG IV. čtvrtletí 2018 = Kč 7 040,70 (FA 41003) Pazderová Olomouc - služby zpracování mezd 12/2018 = Kč 22 020,00 (FA 41006) SŠ Vejdovského Olomouc - teplo 12/2018 a energie 1.-12.2018 MŠG = Kč 31 748,65 (FA 41008) OLTERM Olomouc - teplo ÚT, TV 12/2018 = Kč 75 350,66 (FA 41015 r. 2019) S.O.S. Olomouc - patroly 12/2018 = Kč 787,00 (FA 41007) KB Olomouc - bankovní poplatky provozní účet, účet FKSP 12/2018 = Kč 2 268,00 (d. 30001-30002 r. 2019) Náklady jsou proúčtovány v roce 2018 a v knize faktur 2019 je vyrovnán účet 383 0000. | 0.00 |
D.III.36. | Na výnosech příštích období 384 0000 jsou zaúčtovány tyto položky: Tržby za zájmové kroužky 1. - 6. 2019 = Kč 2 960,00 Tržba za pronájem tělocvičny za 1. - 4. 2019 = Kč 10 530,00 Normativy potravin žáci, zaměstnanci, MŠG k 31. 12. 2018 (úspora, neprovařeno) = Kč 10 238,07 Tržby za stravování a ubytování lyžařský výcvik 1/2019 = Kč 70 000,00 Tržba za stravné, ubytování a školní 1,2/2019 = Kč 256 198,50 Tržba za stravné důchodci 1/2019 = Kč 18 935,00 Tržba za drobná vydání děti Dět. domov Olomouc II. pololetí 2019 = Kč 373,00 | 0.00 |
D.III.38. | na účtu 389 0020 nevyfakturovné dodávky prací a služeb neinv. povahy jsou zaúčtovány k 31. 12. 2018 následjící položky: Indrák - brambory 12/2018 = Kč 3 220,00 (dle příjemky potravin) Moravská vodárenská Olomouc - vodné, stočné, srážky 18.-31.12.2018 (dle vodoměru) = Kč 5 876,00 Dětské centrum Ostrůvek - služby výpůjčka MŠM 2018 = Kč 207 000,00 (dle předpokládaných nákladů zaslaných půjčitelem) Pražská plynárenská - plyn ŠJ 12/2018 (dle plynoměru) = Kč 806,00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Nejvyšší položky u spotřeby materiálu v hlavní činnosti k 31. 12. 2018: spotřeba potravin = Kč 1 844 571,26 (žáci Kč 1 440 966,09, zaměstnanci Kč 403 605,17) čistící prostředky, papírové ručníky, toaletní papír = Kč 152 150,48 kancelářské, školní potřeby, xeroxový papír, tonery = Kč 330 066,18 knihy, učební pomůcky, tisk, odbr. publikace = Kč 247 859,80 drobný majetek (pod hranicí) = Kč 262 713,33 pohonné hmoty = Kč 53 146,07 | 0.00 |
A.I.2. | Rozpis nákladů na energie v HČ k 31. 12. 2018: Spotřeba elektřiny = Kč 301 956,00 Spotřeba tepla = Kč 418 085,27 Vodné, stočné, srážky = Kč 206 522,00 plyn ŠJ = Kč 9 213,00 | 0.00 |
A.I.8. | Rozpis oprav v HČ: Opravy nemov. matetku 100-500 tis. = Kč 149 800,00 (malování internátu) Opravy nemov. majetku do 100 tis. = Kč 153 812,50 (oprava topení na budově MŠ a ŠJ-výměna čerpadla a potrubí, oprava topné soustavy a výměna čerpadla na internátě, oprava osvětlení ZŠ, internát, tělocvična, pavilon A, MŠG, oprava datových rozvodů na pavilonu B, oprava vchodových dveří MŠ Svornost a pavilon B, oprava elektroinstalace kuchyně, oprava topného žebříku na internátě, výměna ohřívače vody na pavilonu B, oprava vduchotechniky v MŠ Gorazdovo,). Opravy a udržování strojů a zařízení = Kč 100 751,50 (údržba kopírek,oprava notebooku v ZŠ FNOL, oprava pylonové tabule, oprava TV nářadí, údržba el. hodinového zařízení, výměn 10 ks myší k PC, ladění a údržba 3 ks klavírů, oprava traktorku, oprava vysavačů, opravy zařízení v kuchyni-údržba výtahu, oprava myčky nádobí, konvektomatu, parního regenerátoru, výměna tlakové sprchy, servis a údržba plynových spotřebičů) Opravy dopravních prostředků = Kč 21 977,00 - servisní prohlídka Fabia SPZ 2M60852, výměna baterie, oprava Fabie SPZ 2M54164, servis a příprava na STK SPZ 6M53924 | 0.00 |
A.I.12. | Nejvyšší položky u ostatních služeb v HČ k 31. 12. 2018: Služby spojené s výpůjčkou MŠ a ZŠ FNOL a MŠ Mošnerova = Kč 248 484,00 Služby spojené s pronájmem kanceláří SPC Jeseník, Prostějov, Přerov = Kč 160 898,60 Služby spojené s výpůjčková MŠ Gorazdovo = Kč 105 511,65 Služby zpracování mezd = Kč 237 935,00 Údržba software a licence (Asseco Praha, VIS Plzeň, MADER Olomouc) = Kč 178 165,00 Stravování a ubytování na lyžařském výcviku a škole v přírodě = Kč 323 750,00 telefony, internet, pošta = Kč 138 810,14 Praní prádla = Kč 102 277,00 Ostraha = Kč 40 214,00 Odvoz a likvidace nebezpečného odpadu ŠJ = Kč 27 022,00 Odvoz komunálního odpadu = Kč 27 340,80 Bankovní poplatky = Kč 26 997,00 Vstupné výchovné koncerty, divadlo, bowling,plavání = Kč 35 455,00 | 0.00 |
A.I.16. | Členění účtu 527 v HČ k 31. 12. 2018: Školení a vzdělávání zaměstnanců = Kč 217 542,72 (z toho projekt Kč 148 540,00) Příděl do FKSP = Kč 852 244,00 Příspěvek na stravování zaměstnanců = Kč 77 099,70 OOPP = Kč 46 189,72 Preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců = Kč 14 750,00 | 0.00 |
A.I.20. | Dálniční známky na 2 služební vozidla na rok 2018, správní poplatek za výpis z katastru nemovitostí. | 0.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 je zaúčtováno pojištění žáků na lyžařském výcviku, technické zhodnocení majetku do 40 000,00 (osoušeče rukou a světla s čidlem WC pavilon A a WC pavilon B, sítě proti hmyzu ŠJ a internát, polepy koridoru 4 ks stromy, polep chodníku twister, posílení paměti 3 ks počítačů). | 0.00 |
A.I.35. | Škola pořídila tento DDHM: 3 ks dataprojektory, datové úložiště, switch do telefonní ústředny, 3ks digitálních fotoaparátů, parní čistič, 4 ks MFZ Konica Minolta, 3 ks PC , mobilní telefon iphone, telefon Panasonic soc. pracovnici, FENIX čtečka čárových kódů a tiskárna majetkových štítků k usnadění evidence majetku a inventarizace,do SPC 2 psychologické testy (TOMAL 2, CAS 2), učební pomůcky (mapy, Vyjmenovaná slova, Geometrické tvary, Kouzelná čísla, Smysly v akci, Sluneční soustava, Povolání, hra Ninjo, Kde žijí zvířata, Členovci, Hmyz a pavouci, učební pomůcky do fyziky-dynamo elektromotor, laboratorní zdroj, elektrostatický přístroj, souprava cvičení s elektromagnety, kufřík Optika, hry a stavebnice do MŠ),vybavení pracovny SPC Hranice (psací stůl, vyšetřovací stůl, koberec), do ŠJ nerez stůl s policí a chadící vitrína na saláty, 3 ks válenda na internát, do ŠD partystan, mixážní pult s mikroportem darem od Spolku Prologopaed, k němu jsme dokoupili 5 ks mikroportů, dále od Spolku 2 ks venkovní kreslící tabule. | 0.00 |
B.I.2. | Rozpis výnosů z prodeje služeb v HČ k 31. 12. 2018: tržby za stravné žáci = Kč 1 440 966,09 tržby za stravné zaměstnanci = Kč 403 605,17 tržby za ubytování žáci = Kč 62 160,00 školné ŠD, MŠ, úplata zájmové kroužky = Kč 235 000,00 tržby za stravné, ubytování na lyžařském výcviku, ŠVP a výletech = Kč 301 258,00 | 0.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti jsou následující: věcné dary = Kč 134 744,00 tržba za papírový sběr = Kč 10 542,00 tržba za ztracené čipy vstup do školy = Kč 630,00 Tržba od žáků za zničené učebnice a rozbitý zásobník toaletního papíru = Kč 7 469,00 Nevyzvednuté přeplatky stravného = Kč 1 138,00 Tržby za drobná vydání za děti z Dět. domova Olomouc = Kč 213,00 cenové zaokrouhlení ve prospěch = Kč 62,02 | 0.00 |
B.IV.2. | Výnosy z příspěvku na odpisy UZ 00302 = Kč 906 416,00 Výnosy z příspěvku na provoz UZ 00300 = Kč 3 841 000,00 Výnosy z transferu na přímé nálady UZ 33353 = Kč 57 382 590,00 Výnosy z transferu na podporu navýšení kapacity SPC UZ 33069 = Kč 1 359 734,00 Výnosy tranasfer projekt "Výzva 022" UZ 33063 = Kč 496 425,47 Výnosy transfer dotace RP na pořízení diagnostických nástrojů SPC UZ 33040 = Kč 39 700,00 Transferový podíl = Kč 75 306,12 | 0.00 |
C.2. | VVýsledek hospodaření k 31. 12. 2018 je zisk Kč 217 364,67 z toho zisk v hlavní činnosti Kč 62 196,69 a zisk v DČ ve výši Kč 155 167,98. Transferový podíl na účtu 672 0753 je zaúčtován ve výši Kč 75 306,12, v HČ je po odečtení transferového podílu ztráta ve výši Kč 13 109,43 , celkový zisk po odečtení transferového podílu je Kč 142 058,55. Provozní příspěvek jsme vyčerpali v plné výši. Hospodaření školy je vyrovnané. V listopadu 2018 jsme rozšířili odloučená pracoviště o SPC v Hranicích na Moravě a náklady se nám navýšili o vybavení pracovny nábytkem, kobercem a drobným inventářem a také zde hradíme služby spojené s výpůjčkou.V letošním roce jsme doplnili učebními pomůckami kabinety, hlavně kabinet fyziky, dále kabinet českého jazyka, anglického jazyka, kabinet přírodopisu a zeměpisu. Také do všech čtyř mateřských školek jsme zakoupili hračky, hry a stavebnice. Do účtárny jsme zakoupili ke zjednodušení majetkové evidence a inventury majetku od firmy Asseco Praha software, čtečku čárových kódů a tiskárnu majetkových štítků. Za rok 2018 nebudeme platit odvod do SR za nezaměstnání povinného podílu osob se zdravotním postižením, odebrali jsme dostatečný počet výrobků a služeb s náhradním plněním. Škola použila všechny finanční prostředky hospodárně a efektivně. Doplňková činnost Sloupec 2 Hospodářská činnost Účetní jednotka provozovala k 31. 12. 2018 čtyři okruhy doplňkové činnosti (ze 6 okruhů uvedených ve zřizovací listině). 1. okruh DČ - stravné cizí Náklady = Kč 687 665,17 Výnosy = Kč 707 643,65 Zisk = 19 978,48 2. okruh DČ - ubytování cizí Náklady = Kč 306,00 Výnosy = Kč 900,00 Zisk = Kč 594,00 3. okruh DČ - pronájmy tělocvičny Náklady = Kč 113 315,00 Výnosy = Kč 247 012,50 Zisk = Kč 133 697,50 3. okruh DČ - mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů a školení - SPC Náklady = Kč 12 602,00 Výnosy = Kč 13 500,00 Zisk = Kč 898,00 Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost provádíme tak, že mzdové náklady (platy nebo OON) účtujeme přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti (rozdělením úvazků nebo vystavením dohody o provedení práce na konkrétní hodiny). Také spotřebu potravin u stravného účtujeme na základě výdejek přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti. Společné náklady ( materiál, energie, služby, odpisy) prvotně účtujeme jako náklady činnosti hlavní, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. U pronájmů tělocvičny je to poměrem hodin provozu tělocvičny v doplňkové činnosti (cvičení TJ Olomouc, TAI-CHI, ing. Klimčák a ostatní pronájmy) a hodin provozu v hlavní činnosti (cvičení děti MŠ, žáci ZŠ a internátu)k celkovému počtu hodin provozu tělocvičny. U pronájmů převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti pololetně. U cizího stravného je to poměrem počtu jídel připravených v doplňkové činnosti a počtu jídel připravených celkem ve ŠJ. U stravného cizího převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti čtvrtletně, vždy k datu mezitimní závěrky. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým dopňkovým činnostem, než poměr výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 331909.14 |
A.II. Tvorba fondu | 856756.00 |
1. Základní příděl | 856756.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 803236.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 138690.00 |
3. Rekreace | 232785.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 301447.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 66000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 64314.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 385429.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 714543.06 |
D.II. Tvorba fondu | 516119.77 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 59612.17 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 416507.60 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 40000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 586610.47 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 60000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 526610.47 |
D.IV. Konečný stav fondu | 644052.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 74364.06 |
F.II. Tvorba fondu | 1040816.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 980816.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 60000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1059206.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 91990.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 817416.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 149800.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 55974.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 82448981.52 | 31751536.00 | 50697445.52 | 51433933.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 76239504.70 | 30019159.00 | 46220345.70 | 46821953.70 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 80997.00 | 58253.00 | 22744.00 | 23044.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3428305.76 | 764165.00 | 2664140.76 | 2776760.76 |
G.6. | Ostatní stavby | 2700174.06 | 909959.00 | 1790215.06 | 1812175.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 9389617.15 | 0.00 | 9389617.15 | 9389617.15 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3338066.43 | 0.00 | 3338066.43 | 3338066.43 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6051550.72 | 0.00 | 6051550.72 | 6051550.72 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |