Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5041579.76 | 5334890.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1035758.30 | 1288981.10 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3818093.99 | 3858181.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 187727.47 | 187727.47 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 504899.70 | 469738.70 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 504899.70 | 469738.70 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4536680.06 | 4865151.39 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | K 31.12. 2018 naše účetní jednotka eviduje drobný dlouhodobý nehmotný majetek, který představuje především SW OFFICE instalovaný v uživatelských zařízeních IT zaměstnanců. | 537600.00 |
A.II.4. | Dne 21. 5. 2018 naše organizace uzavřela smlouvu o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu s ČR - Hygienickou stanicí hl. města Prahy na osobní automobil Škoda - Fabia Com v pořizovací ceně 362.258,50 Kč. V měsíci květnu 2018 jsme čerpali finanční prostředky z nároků z nespotřebovaných výdajů na klimatizaci serverovny v částce 72.268,- Kč. V měsíci červnu 2018 proběhla rezervace finančních prostředků z nároků nespotřebovaných výdajů na obnovu vozového parku v částce 741.416,14 Kč a dne 24.7.2018 proběhla její platba. V srpnu 14.8.2018 byl podepsán zápis o převodu příslušnosti hospodaření s osobním vozidlem v majetku ČR - Krajskou hygienickou stanicí Středočeského kraje se sídlem v Praze v částce 675.353,50 Kč. | 15625813.87 |
A.II.6. | K 31.12.2018 pořídila naše účetní jednotka drobný dlouhodobý majetek v částce cca 1.930,30 tis. Kč, jedná se především o provozní přístroje a další vybavení budov za účelem jejich obnovy. | 25950041.05 |
B.I.2. | Materiál na skladě se skládá z osobních ochranných pracovních prostředků, kancelářského materiálu a z údržbářského materiálu. | 316503.70 |
B.II.1. | Tuto položku tvoří neuhrazené dobropisy za reklamaci mobilního přístroje a plynu. | 5277.00 |
B.II.4. | Jednou z položek v částce 121.866,- Kč tvoří záruka pro vydání karet CCS, dále zálohy za energie objektů KHS JmK, které budou vyúčtovány v následujícím roce 2019 až 2020 | 1500756.00 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti se skládají z nezaplacených pokut a náhrad nákladů správního řízení. | 31000.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období obsahují faktury došlé v roce 2017, 2018 a zaplacené v roce 2017 a v r. 2018 , které se však týkají nákladů roku 2019 za služby, pojištění aut, údržby programů a časopisy. | 828895.70 |
B.III.10. | Na této položce jsou prostředky FKSP, které slouží zaměstnancům organizace. Čerpání probíhá dle zásad FKSP v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. | 673116.18 |
B.III.15. | Ceniny se skládají z těchto částí - stravovací poukazy, poštovní známky, SIM karty, parkovací karty. | 11510.50 |
D.III.5. | Dodavatelé obsahují faktury, které dorazily na konci měsíce prosince 2018 a budou zaplaceny v lednu 2019, především faktury za internetové služby, stravovací poukazy, telefonní služby, praní prádla a jiné. | 485998.75 |
D.III.10. | Tato položka obsahuje částku mezd vyplácenou v hotovosti za měsíc prosinec zaměstnancům organizace, částka bude vyplacena v lednu 2019. | 844151.00 |
D.III.11. | Tato položka obsahuje platy za prosinec 2018, které budou zasílány v lednu 2019 bankovním převodem na účty zaměstnanců organizace. | 6086628.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení obsahuje částku, která slouží k odvodu pojištění za zaměstnavatele a zaměstnanců organizace za měsíc prosinec 2018, bude odvedena v lednu 2019. | 2910115.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění obsahuje částku, která slouží k odvodu pojištění za zaměstnavatele a zaměstnanců organizace za měsíc prosinec 2018, bude odvedeno v lednu 2019. | 1249911.00 |
D.III.16. | Účet 342 obsahuje zálohu na daň z příjmů (vč. ročního zúčt. daně) a srážkovou daň za měsíc prosinec 2018, bude odvedena v lednu 2019. | 1240260.00 |
C.I.5. | Prvotní použití metody odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k 1.1.2012. | -47010672.31 |
B.II.32. | Tato položka obsahuje ostatní pohledávky, u nichž není známa skutečná výše plnění. Obsahuje vystavené zálohy na energie. | 108891.00 |
D.III.37. | Tato položka obsahuje závazky, u nichž není známa skutečná výše plnění. Obsahuje zálohy na energie roku 2018 | 1377920.00 |
A.II.1. | 18. 1. 2018 naše organizace KHS JmK získala bezúplatným převodem z FN Brno pozemky v pořizovací hodnotě 2.110.400,- Kč | 5520930.00 |
A.II.3. | 18. 1. 2018 naše organizace KHS JmK získala bezúplatným převodem z FN Brno budovy v pořizovací hodnotě 37.251.212,- Kč. V měsících srpen až září 2018 proběhla na budově Kabátníkova, Brno - rekonstrukce sociálních zařízení v hodnotě 399.106,- Kč | 91150510.43 |
B.III.5. | Tato položka obsahuje prostřecky na výplatu mezd za měsíc prosinec včetně výdajů s nimi souvisejících, zdravotní a sociální pojíštění, daně, příděl FKSP. | 12620505.00 |
D.III.38. | Tato položka obsahuje příspěvky odborové organizaci KHS z mezd zaměstnanců, splatné v lednu 2019. | 11199.00 |
D.III.7. | Tuto položku tvoří přijaté zálohy za dodávku tepla a TUV za ÚP Hodonín. | 108891.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.13. | Mzdové náklady na platy zaměstnanců KHS JmK v pracovním a služebním poměru, OON a DPN jsou čerpány v období leden - prosinec 2018 s průměrným přepočteným počtem zaměstnanců 241,49. | 99606243.00 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny formou měsíčních odpisů. | 1072054.95 |
A.I.34. | Zahrnuje především pokuty uložené ve správním řízení a náhrady nákladů k nim příslušející, které byly předány k vymáhání na celní úřad. | 208000.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu dočasně nepotřebných prostor v objektech státu, k nimž má příslušnost hospodaření KHS JmK. | 264616.43 |
B.I.17. | Zahrnuje především výnosy z pokut uložených ve správním řízení v hodnotě 554 000,- Kč, dále např. náhrady nákladů ve správním řízení, dobropisy, prodej nepotřebného majetku. | 925440.27 |
A.I.14. | Položka obsahuje náklady na zákonné sociální a zdravotní pojištění, sociální zabezpečení. | 33648962.00 |
A.I.1. | Tato položka obsahuje spotřebu kancelářského materiálu, údržbářského materiálu, časopisů, knih, léků, DDHM a OOPP. | 2053487.19 |
A.I.2. | Položka obsahuje zaplacené zálohy a vyúčtovávací faktury na vodu, teplo, plyn, el. energii a pohonné hmoty. | 3437388.27 |
A.I.8. | Položku tvoří opravy a údržba budov, služebních automobilů, výpočetní techniky a provozních přístrojů. | 1992409.81 |
A.I.12. | Tato položka zahrnuje platby za nákup služeb - u Zdravotního ústavu Ostrava, revize, ostrahu, odvoz odpadu, praní prádla, školící akce pro zaměstnance KHS a další. | 11736304.04 |
A.I.16. | Příděl FKSP leden - prosinec 2018. | 1986669.00 |
A.I.17. | Příspěvek zaměstnavatele na nákup stravenek pro zaměstnance KHS - leden až prosinec 2018 | 1532086.00 |
A.I.35. | Jedná se o nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku v částce 3.000,- Kč a vyšší. | 1736634.10 |
A.I.9. | Na tuto položku se zařazují cestovní náhrady hrazené zaměstnancům KHS. | 641644.61 |
A.II.4. | Jedná se o přecenění reálnou hodnotou při prodeji služebního automobilu. | 13332.90 |
B.II.4. | Jedná se o výnosy z přecenění reálnou hodnotou při prodeji služebního automobilu. | 11575.00 |
B.I.14. | Výnosy z prodeje dvou služebních automobilů. | 55812.00 |
A.I.30. | Prodej dvou služebních automobilů | 55812.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |