A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V účetním období leden až prosinec 2018 jsme účtovali v souladu s účetními metodami dle § 4 odst. 8 zákona o účetnictví. Není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala či nás omezovala v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Převodový můstek k 1. 1. 2010 byl přiložen k uzávěrce roku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Výkazy jsou vykazovány v Kč na dvě desetinná místa matematicky. Rozhodnutím zřizovatele jsme od 1. 1. 2014 povinni účtovat v plném rozsahu. Tzn. účtovat o opravných položkách-viz opravné položky k pohledávkám k účtům 311 a 315. V souvislosti se změnou vedení účetnictví dle § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., sestavují vybrané účetní jednotky výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu" a to v případě, že k rozvahovému dni za bezprostředně předcházející účetní období splní obě následující kritéria, a to: aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Naše škola nesplňuje podmínku ročního úhrnu čistého obratu. Vnitropodnikové účetnictví nevedeme. Na dohadných položkách vedeme zálohy na plyn budov "E"-zámečnická dílna, "F"-tělocvična a "N"-lakovna a elektřinu u budov E, F, N a dále ředitelství, pečovatelky, kuchařský domeček z důvodu jejich fakturace jednou do roka. Plyn v květnu a elektřinu v červenci běžného roku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4622999.89 | 4571244.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 78600.00 | 78600.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4540949.89 | 4489194.64 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3450.00 | 3450.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4622999.89 | 4571244.64 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Výkazy účetní závěrky ke dni 31. 12. 2018 (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha) jsou označeny identifikačním číslem osoby dle § 18 odst. 3 písm. b) zákona č. 463/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Dle § 19 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotce nejsou k datu 31. 12.2018 známy žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V této uzávěrce nedošlo k žádné účetní operaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Dle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je finanční krytí investičního fondu zajištěno. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V účetní závěrce ke dni 31. 12. 2018 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti dle § 68 odst. 3 zákona č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 14059857.40 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 101235.00 | 82188.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | 013*** celkem 291.852,00 Kč V průběhu roku 2018 probíhala na škole investiční akce – zateplování několika budov. K 31. 12. 2018 byla hodnota stávajícího majetku na základě Aktivačního protokolu navýšena o 291.852,-- Kč. Jedná se o zabudované technologie k ovládání rekuperačního systému. | 291852.00 |
A.II.3. | 021*** celkem 79.246.940,79 Kč V letošním roce na účtu 021200 jsme účtovali technické zhodnocení budovy „A“-instalace nového výtahu, demontáž starého výtahu, který nevyhovoval technickým normám a jeho provoz nebyl schválen revizním technikem-nárůst ceny o 965.580,-- Kč a současně technické zhodnocení sborovny a přilehlých prostor-nárůst cena o 214.213,-- Kč. V průběhu roku 2018 probíhala na škole investiční akce – zateplování několik budov. K 31. 12. 2018 byl stávající majetek na základě Aktivačního protokolu navýšen o 39.043.958,50 Kč. | 79246940.79 |
B.I.2. | 112*** celkem 334.581,965 Kč Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2018 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-334.581,96 Kč. Stavy k 31. 12. 2017 byly zaúčtovány do nákladů-370.666,05 Kč. K datu 26.2.2019 byla v uzávěrce provedena oprava - doúčtování inventarizačních rozdílů skladu potravin a zedníků. Původní stav k 31.12.2018 265.421,56 Kč, po doúčtování 334.581,96 Kč. | 334581.96 |
B.III.9. | 241*** celkem 7.807.820,88 Kč. Analytické členění bankovního účtu: Na běžném účtu-provozním-241100- je k 31. 12. 2018 zůstatek 6.384.021,32 Kč. Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-60.396,-- Kč. PS k 1. 1. 2018-55.396,-- Kč, příděl z HV roku 2017-5000,-- Kč, čerpání-odměna ředitele – 0,-- Kč, KZ k 31. 12. 2018-60.396,-- Kč. BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. Příděl z HV roku 2017-292.520,74 Kč, posílení investičního fondu se souhlasem kraje-464.000,00 Kč, úhrada penále vyplývajícího z kontroly sociálního pojištění – 1.472,--Kč, použití daňové úspory za roky 2015, 20 16 a 2017 ve výši 100.320,-- Kč. KZ k 31. 12.2018-527.621,16 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. BÚ-241220-rezervní účet (k fondu 414)-PS k 1. 1. 2018-114.213,--- Kč. Čerpání daru přijatého od Nadace J§T Praha dne 21. 12. 2017 ve výši 94.031,-- Kč je následující: strava-53.644,-- Kč, ubytování-8.475,-- Kč, cestovné-8.525,-- Kč, celkem vyčerpáno-70.644,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru 23.387,-- Kč bankou dne 19. 3. 2018. Dne 22. 3. 2018 příjem daru od Nadace J§K Praha-84.975,-- Kč. Čerpání daru je následující: strava-40.800,-- Kč, ubytování-4.701,-- Kč, cestovné-10.288,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru ve výši 29.186,-- Kč, byla vrácena dle Smlouvy až po vyúčtování a kontrole ze strany Nadace. V prosinci 2018 byl od Nadace J§T přijat dar ve výši 61.023,-- Kč na stravu, ubytování a cestovné žáků na období 9-2018 až 1-2019. Částka bankovního účtu nesouhlasí s fondem a to z důvodu, že k 31. 12. 2017 byla na účet 414524 přeúčtována v roce 2017 nevyčerpaná dotace z EU - Výzkum, vývoj, vzdělávání, ve výši 349.929,60 Kč, v jejímž čerpání bude pokračováno v roce 2018-2019. V měsíci červnu a září 2018 bylo z této částky vyčerpáno 128.160,-- Kč na školení zaměstnanců. K 31. 12. 2018 byla na účet přeúčtována nevyčerpaná část dotace z EU- VVV ve výši 233.286,40 Kč, která bude použita v roce 2019. Finanční prostředky k této dotaci ve výši 455.056 Kč jsou uloženy na bankovním účtu provozu-241100. Kontrola-RF 414 KZ k 31. 12. 2018 – 536.261,00 Kč se rovná následujícímu součtu: bankovní účet 241220-81.205,-- Kč + bankovní účet 241100-455.056,00 Kč. Na účtu 241301-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2018-552.654,40 Kč, KZ k 31. 12. 2018-754.577,40 Kč. V příjmové části je na účtu je příděl z odpisů ve výši 571.671,-- Kč. Ve výdajové části účtu jsou odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 513.039,-- Kč, posílení fondu o 464.000,-- Kč z rezervního fondu na akci plynové kotle-budova „F“, technické zhodnocení sborovny – 214.213,-- Kč. Z prostředků IF bylo čerpáno na rekonstrukci sborovny – 214.213,-- Kč, na opravu okapů a svodů budovy školy v rámci zateplení – 106.496,-- Kč. Výše bankovního účtu souhlasí s fondem. | 7807820.88 |
B.III.10. | 243100 celkem 268.491,01 Kč. Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-268.491,01 Kč + 261243-Pokladna FKSP-0,-- Kč + příděl 12/2018-76.621,10 Kč + bankovní poplatky-126,-- Kč, - obědy – 0,-- Kč, + vratka příspěvku na obědy-32,-- Kč = 345.238,11 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. Hospodaření s fondem probíhalo následovně: PS účtu 412*** k 1. 1. 2018-244.519,77 Kč, příděl-489.189,82 Kč, čerpání: strava-94.688,-- Kč, rekreace-103.399,-- Kč, masáže-10.100,-- Kč, bazény-21.350,- Kč, bowling a fitko-33.800,-- Kč, rehabilitační cvičení-22.700,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-13.513,37 Kč, dary zaměstnancům-4.000,-- Kč, vitamíny-67.600,-- Kč, DDHM do 1000 Kč – 703,-- Kč (varná konvice), DDHM od 3-4 tis. Kč – 16.586,11 Kč (lednice a kávovar-sborovna). Konečný stav účtu 412***=345.270,11 Kč, Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly. | 268491.01 |
B.II.1. | 311100 - celkem 179.414,-- Kč Stav pohledávek za odběrateli – 179.414,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů. | 179414.00 |
B.II.5. | 315111 - celkem 53.664,-- Kč Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků – 53.66-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku. | 53664.00 |
B.II.9. | 335650 - celkem 3.000,00 Kč Trvalá záloha drobných peněz pro vedoucí školní jídelny, která vybírá poplatky za stravu a ubytování – 3.000,-- Kč. | 3000.00 |
D.III.38. | 378*** celkem 60.735,-- Kč nevyplacené PPŽ-za služby-0,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-0,-- Kč, exekuce-867,-- Kč-odvedeno v lednu 2019. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-405,-- Kč-vyplaceno v lednu 2019, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-40.957,-- Kč – bylo odvedeno 11. 10. 2019. Odborářské příspěvky – 9.553,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-5.837,-- Kč, přijaté zálohy na zakázky-0,-- Kč. | 60735.00 |
B.II.32. | 388*** celkem 1.177.504,00 Kč Polytechnické vzdělávání-0,00 Kč. Dále finanční prostředky EU-OP Výzkum, věda a vzdělávání ve výši 583.216,00 Kč, OON-provoz-kuchaři-PPŽ – 0,-- Kč, NIV – 0 Kč, odpisy SR – 0,-- Kč a Gramotnost CRPR ve výši 594.288,-- Kč. Projekty pokračují i v roce 2019. | 1177504.00 |
C.I.3. | 403*** celkem 14.382.862,40 Kč V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Chybou ve výpočtové tabulce k odpisům nebyl k této položce účtován odpis v roce 2015 a 2016 a současně nebylo účtováno snížení transferového podílu. Toto doúčtováni bylo provedeno až v uzávěrce roku 2018 (oprava uzávěrky 26.02.2019). Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, za 2017 činí TP – 82.188,-- Kč, za rok 2018 – 101.235,- Kč (82.188,- Kč+19.047,- Kč roky 2015 a 2016). K 31. 12. 2018 byl aktivován majetek investiční akce – zateplení budov školy. Akce byla hrazena z prostředků kraje cca 65 % a z prostředků Ministerstva životního prostředí cca 35 % což činí 14.059.857,40 Kč. Transferový podíl bude účtován od roku 2019. | 14382862.40 |
C.II.2. | 412*** celkem 345.270,11 Kč Hospodaření s fondem probíhalo následovně: PS účtu 412*** k 1. 1. 2018-244.519,77 Kč, příděl-489.189,82 Kč, čerpání: strava-94.688,-- Kč, rekreace-103.399,-- Kč, masáže-10.100,-- Kč, bazény-21.350,- Kč, bowling a fitko-33.800,-- Kč, rehabilitační cvičení-22.700,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-13.513,37 Kč, dary zaměstnancům-4.000,-- Kč, vitamíny-67.600,-- Kč, DDHM do 1000 Kč – 703,-- Kč (varná konvice), DDHM od 3-4 tis. Kč – 16.586,11 Kč (lednice a kávovar-sborovna). Konečný stav účtu 412***=345.270,11 Kč, Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly. Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-268.491,01 Kč + 261243-Pokladna FKSP-0,-- Kč + příděl 12/2018-76.621,10 Kč + bankovní poplatky-126,-- Kč, - obědy – 0,-- Kč, + vratka příspěvku na obědy-32,-- Kč = 345.238,11 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. | 345270.11 |
C.II.3. | 413*** celkem 527.621,16 Kč PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. Příděl z HV roku 2017-292.520,74 Kč, posílení investičního fondu se souhlasem kraje-464.000,00 Kč, úhrada penále vyplývajícího z kontroly sociálního pojištění – 1.472,--Kč, použití daňové úspory za roky 2015, 20 16 a 2017 ve výši 100.320,-- Kč. KZ k 31. 12.2018-527.621,16 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. | 527621.16 |
C.II.4. | 414*** celkem 536.261,00 Kč PS k 1. 1. 2018-114.213,--- Kč. Čerpání daru přijatého od Nadace J§T Praha dne 21. 12. 2017 ve výši 94.031,-- Kč je následující: strava-53.644,-- Kč, ubytování-8.475,-- Kč, cestovné-8.525,-- Kč, celkem vyčerpáno-70.644,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru 23.387,-- Kč bankou dne 19. 3. 2018. Dne 22. 3. 2018 příjem daru od Nadace J§K Praha-84.975,-- Kč. Čerpání daru je následující: strava-40.800,-- Kč, ubytování-4.701,-- Kč, cestovné-10.288,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru ve výši 29.186,-- Kč, byla vrácena dle Smlouvy až po vyúčtování a kontrole ze strany Nadace. V prosinci 2018 byl od Nadace J§T přijat dar ve výši 61.023,-- Kč na stravu, ubytování a cestovné žáků na období 9-2018 až 1-2019. Částka bankovního účtu nesouhlasí s fondem a to z důvodu, že k 31. 12. 2017 byla na účet 414524 přeúčtována v roce 2017 nevyčerpaná dotace z EU - Výzkum, vývoj, vzdělávání, ve výši 349.929,60 Kč, v jejímž čerpání bude pokračováno v roce 2018-2019. V červnu 2018 z nich bylo čerpáno 64.080,-- Kč (DOFA 3212180480) na školení zaměstnanců a v září 2018 rovněž 64.080,-- Kč. K 31. 12. 2018 byla na účet přeúčtována nevyčerpaná část dotace z EU- VVV ve výši 233.286,40 Kč, která bude použita v roce 2019. Finanční prostředky k této dotaci ve výši 455.056 Kč jsou uloženy na bankovním účtu provozu-241100. Kontrola-RF 414 KZ k 31. 12. 2018 – 536.261,00 Kč se rovná následujícímu součtu: bankovní účet 241220-81.205,-- Kč + bankovní účet 241100-455.056,00 Kč. | 536261.00 |
C.II.5. | 416*** celkem 754.577,40 Kč PS k 1. 1. 2018-552.654,40 Kč, KZ k 31. 12. 2018-754.577,40 Kč. V příjmové části je na účtu příděl z odpisů ve výši 571.671,-- Kč. Ve výdajové části účtu je odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 513.039,-- Kč, posílení fondu o 464.000,-- Kč z rezervního fondu na akci plynové kotle-budova „F“, technické zhodnocení sborovny – 214.213,-- Kč. Z prostředků IF bylo čerpáno na rekonstrukci sborovny – 214.213,-- Kč, na opravu okapů a svodů budovy školy v rámci zateplení – 106.496,-- Kč. Výše bankovního účtu souhlasí s fondem. | 754577.40 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 501*** celkem 2.429.310,45 Kč. Z toho: HČ-2.223.278,23 Kč, DČ-206.032,22 Kč DČ-spotřeba potravin-cizí žáci (6.399,95 Kč), DČ-spotřeba DDHM 1-3 tis. Kč-provoz (1.429,-- Kč), DČ-potravinářské výrobky-zakázky-(167.512,57 Kč), DČ-spotřeba materiálu-RK-zámečnické práce (5.761,-- Kč, DČ-Spotřeba materiálu-RK-zednické práce (23.429,70 Kč), strava žáci Nadace (94.444,-- Kč), potraviny na výuku žáků-příprava jídel (16.215,93 Kč), potraviny-degustace, zkoušky (3.650,71 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP, zabijačkové výrobky (33.407,07 Kč), potraviny-romská dotace (168.494,-- Kč), spotřeba potravin-kuchyň – 1.582,07 Kč)-zbytek rozúčtován na jiné účty zde uvedené, spotřeba potravin žáci-(803.887,-- Kč), učebnice (1.939,-- Kč), knihy (0,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (14.503,50 Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (2.792,-- Kč-žehlící prkna-3 ks+elektrický vařič dvouplotýnkový), DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (5.406,70 Kč-4x nástěnné hodiny, řezač papíru, kleště, skartovačka, příruční pokladna, varná konvice, stolní lampička, ventilátor), DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (14.713,00 Kč-nástěnné mapy-4x, orbitální leštička na auto, vanička na mytí hlavy, ruční šlehač), DHM-provoz- 1-3 tis Kč- (21.416,60 Kč-monitor, prodlužovací kabel na bubnu 25 m, 4 hliníkové žebříky, tiskárna, vysavač do ŠJ, reflektor, aktivace-skříň, 2 stoly, vysavač-pro uklizečku), spotřeba potravin-zaměstnanci-(213.455,-- Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (10.343,00 Kč), materiál k PC (36.776,49 Kč)-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu, hifi, kleště, náplně do 3D tiskárny), tonery (12.606,51 Kč), kancelářské potřeby-(32.369,36 Kč), materiál na údržbu (80.819,61 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (67.352,03 Kč), materiál na elektroúdržbu (5.284,-- Kč), čistící materiál-(124.816,05 Kč), čistící materiál ŠJ (25.421,-- Kč), posypový materiál-(674,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (0,00 Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (75.542,75 Kč), PHM-Produktivní práce žáků (22.700,-- Kč), materiál-prádlo (8.718,-- Kč-záclony-jídelna ŠJ, internát-nová okna), materiál-PPŽ-zakázky (70.575,32 Kč), spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba, škola (227.943,50 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (2.702,-- Kč), ostatní drobný nákup (24.228,03 Kč). | 2429310.45 |
A.I.2. | 502*** celkem 1.370.121,-- Kč, z toho HČ-1.244.635,39 Kč, DČ-125.485,61 Kč za PLYN jsme zaplatili celkem: 723.271,-- Kč, z toho v HČ-velkoodběr-491.855,32 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 66.566 Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků a ubytování cizích žáků, rekvalifikační kurzy, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-(39.995,57 Kč), "F"-tělocvična, sklad, učebny-(89.375,-- Kč) a "N"-lakovna-(3.228,43 Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(32.250,68 Kč). Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 474.107,-- Kč, z toho HČ-433.538,39 Kč a DČ-40.568,61 Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků, rekvalifikační kurzy. Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 172.743,-- Kč, z toho HČ-154.392,-- Kč a DČ-18.351,-- Kč-nájemník, rekvalifikační kurzy. | 1370121.00 |
A.I.5. | 506*** celkem 23.865,-- Kč Žáci truhlářského oboru vyrobili několik stříní, stolů a skříněk pro vybavení školy. Výrobky byly formou tzv. aktivace zavedeny do majetku školy. | -23865.00 |
A.I.8. | 511*** celkem 346.941,63 Kč Oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč – provoz-(0-- Kč), oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč-IF-(0,00 Kč), kancelářská technika (8.028,-- Kč), oprava traktůrku a sekaček trávy (1.160,-- Kč), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ (46.359,73 Kč-oprava vah, oprava plynových sporáků, fritovacího hrnce, mrazícího boxu, výmalba kuchyně a jídelny po výměně oken, oprava chladírny-výměna kondenzační jednotky, oprava chladícího zařízení), revize a opravy plynových kotlů (42.508,60 Kč), opravy-automobily-(97.833,-- Kč-opravy před technickými prohlídkami), opravy ostatní-(120.158,30 Kč-z toho 106.496,00 -žlaby a svody-budova školy, ostatní revize výtahu, revize ocelových konstrukcí, oprava křovinořezu), opravy elektro (12.018,-- Kč), hasicí přístroje (18.876,00 Kč). | 346941.63 |
A.I.12. | 518*** celkem 653.862,77 Kč z toho: DČ-svářečské zkoušky (50.738,-- Kč), poštovné (18.945,90 Kč), kolky+dálniční známka-(8.930,-- Kč), internet (14.400,-- Kč), registrace domény-(1.205,-- Kč), bankovní poplatky (7.012,-- Kč), telefony-pevné linky (5.642,81 Kč), odvoz komunálního odpadu (77.662,-- Kč), licence a upgrade SW (124.617,20 Kč), SW služby-opravy programů- (9.125,-- Kč), mobilní telefony (37.446,86 Kč), odvoz nebezpečného odpadu (0,-- Kč), propagace školy (140.776,-- Kč), poplatky za TP, emise (6.360,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (27.850,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (26.483,-- Kč), ostatní služby-různé-(35.634,-- Kč), paušální poplatky-elektronická kniha jízd (12.276,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), ubytování žáků-Nadace (13.176,-- Kč), jízdné žáků Nadace (18.813,-- Kč), broušení nožů, pil (15.724,-- Kč), sklenářské práce-(611,-- Kč), exekutorské práce-poplatek- (400,-- Kč). | 653862.77 |
A.I.16. | Účet 527*** celkem 723.51,54 z toho: základní příděl z UZ 33353-(484.250 Kč), příděl do FKSP z provozu-(2.253,82 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (2.686,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33052 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33073 (0,00 Kč), OOPP zaměstnanci (22.302,72 Kč), periodické prohlídky (13.650,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (70.208,00 Kč), školení z projektu Výzkum, vývoj… 85 %+ 15 % - celkem čerpáno 128.160,-- Kč. | 723510.54 |
A.I.17. | Účet 528*** celkem 152.724,91 Kč z toho: osobní ochranné pracovní pomůcky (OOPP)-žáci (55.714,91 Kč), OOPP-žáci-z romské dotace (16.410,-- Kč), podpora polytechnického vzdělávání (80.600,-- Kč-leden až prosinec 2018). | 152724.91 |
A.I.35. | 558*** celkem 201.380,11 Kč z toho: DČ-náklady z DDM 3-40 tis. Kč (27.118,-- Kč-hydraulický lis-16.928,-- Kč, motorová pila-10.190,-- Kč-zakoupeno z finančních prostředků rekvalifikačních kurzů), Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-rezervní fond (117.384,11 Kč-dle daňových zákonů mohou školy tzv. odložit daň, kterou je však nutno do tří let použít na další rozvoj školy nebo odvést státu, proto byla téměř celá částka použita na odloženou daň roků 2015, 2016 a 2017) z toho – ponorné čerpadlo (4.200,80 Kč), kladivo kombinované (4.998,20 Kč), rolovací promítací plátno (6.539,-- Kč), nerezový kuchyňský stůl – 2 ks (16.493,-- Kč), čističe oken Kercher-3 ks (10.440,-- Kč), vyžínač trávy (3.690,-- Kč), rozkládací křesla-2 ks (15.736,-- Kč), PC Dell (7.692,-- Kč), kuchyňská linka (12.370,-- Kč), průmyslový vysavač-zedníci (9.500,-- Kč), hydraulický lis (16.928,-- Kč), motorová pila (10.190,-- Kč), dále lednice (5.683,-- Kč, kávovar (7.002,51) – hrazeno z FKSP-nad rámec povinného vybavení pracoviště. Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-učební pomůcky (56.878,-- Kč)-plynový sporák –(26.368,-- Kč, nástěnné mapy-5 ks (17.800,-- Kč)-výše uvedené učební pomůcky byly čerpány z dotace NIV. Z RF - odložená daň-pořízen křížový laser pro zednický obor (4.200,-- Kč), z provozních prostředků vyrobena kuchyňská linka (tzv. aktivace) pro obor provozní služby (8.510,-- Kč). | 201380.11 |
B.I.2. | 602*** celkem 2.474.852, z toho HČ-1.321.617,-- Kč, DČ-1.153.235,-- Kč DČ-výnosy z prodeje služeb-stravné žáci (6.240,-- Kč-lyžařský výcvik), DČ-ubytování žáků-lyžařský výcvik (6.760,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-zedník (118.000,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-podnikové vzdělávání zaměstnanců (568.000,-- Kč), DČ-výnosy-RK-Krajinář (208.000,-- Kč), DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem (29.373,-- Kč), DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců (0,-- Kč), DČ-výnosy-potravinářské výrobky (202.470,22 Kč), ubytování ostatní-učitelé-lyžařský výcvik, dělníci-zateplení (15.860,-- Kč), stravné žáků (814.901,-- Kč), ubytování žáků (142.875,-- Kč), PPŽ-materiál (70.575,32 Kč), PPŽ-režijní náklady (32.250,68 Kč), PPŽ-režijní náklady-PHM (22.700,-- Kč), stravné zaměstnanců (133.052,-- Kč), příspěvek na obědy z FKSP-(94.976,-- Kč), strava zaměstnanci-zabijačkové výrobky – (0,-- Kč), ostatní výnos (8.818,78,-- Kč-poplatek za vystavení opisu výučního listu, příjem za odvoz železa do sběru, poplatky od dlužníků-soudní a exekutorské poplatky). | 2474852.00 |
B.I.3. | 603*** celkem 42.888,-- Kč z toho: Výnosy z pronájmu - čistý nájem (42.888,-- Kč), služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsou praktické učebny oboru pečovatelské práce. | 42888.00 |
B.I.16. | 648*** celkem 365.259,48 Kč 648303-RF-daňová úspora: dle daňového zákona je možno vypočtenou daň z kladného hospodářského výsledku školy místo odvodu státu tzv. odložit a vyčerpat v následujících 3 letech na další rozvoj organizace-proto bylo z rezervního fondu vyčerpáno za roky 2015, 2016 a 2017- 100.320,-- Kč (zakoupení DDHM a DHM), 648305-RF-penále za por.rozp.kázně: úhrada penále vyplývající z kontroly sociálního pojištění – 1.472,-- Kč, 648401 rezervní fond (414): čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2017-1/2018 – 70.644,-- Kč a čerpání daru na období 2-6/2018 ve výši 55.789,-- Kč. Komentář u BÚ RF, 648700 čerpání z fondu FKSP – celkem 30.538,48 Kč, z toho (5.683,60 Kč-lednice, kávovar-7.002,51 Kč-oboje vybavení sborovny, 703,-- Kč varná konvice kancelář PrŠ, lyžařská obuv-3.900,-- Kč-sportovní vybavení zaměstnanců, potraviny použité na občerstvení při sportovně – kulturní akci-12.249,37 Kč), 648800-čerpání z investičního fondu: při investiční akci-zateplení budov školy musely být sundány děravé okapy a svody a nahrazeny novými, aby nemohlo dojít k zatečení nové omítky. Jelikož tato oprava nebyla součástí uvedené akce zateplení, musela být faktura ve výši 106.496,-- Kč uhrazena z IF. | 365259.48 |
B.IV.2. | 672*** celkem 37.543.737,54 Kč z toho: účet 672301-Výnosy-UZ 33052-Zvýšení platů PŠ – 0,00 Kč účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků – 239.237,00 Kč, účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV – 33.300.490,-- Kč, účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-182.689,54 Kč účet 672307-Výnosy-UZ 33073-Zvýšení platů nepedag.pracovníků – 0,00 Kč účet 672501-Výnosy-provoz-2.614.000,-- Kč, účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři – 50.000,-- Kč, účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 569.229,-- Kč, účet 672505-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (dříve-učňovská stipendia): 80.600,-- Kč, účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 101.235,- Kč - (tj. 82.188,-- Kč+19.047,- Kč-doúčtování roků 2015 a 2016 u dlabačky. V nápočtové tabulce odpisů vypadl vzorec a proto nebyl účtován odpis ani transferový podíl. účty 672563 až 672564 – Výnosy-OP-Výzkum, vývoj a výdělávání 85% + 15 %, celkem 128.160,-- Kč, ESF-Gramotnosti CRPR-297.144,-- Kč | 37562784.54 |
C.2. | Výsledek hospodaření za měsíce 1-12/2018: ZISK 114.780,61 Kč. Z toho ztráta v HČ -79.456,21 Kč. Na období 1-9/2018 jsme obdrželi provozní dotaci ve výši 2.614.000,-- Kč, avšak z toho jen spotřeba energií za uvedené období činí 1.370.121,-- Kč. I když už byly budovy částečně zateplené, je cena za energie dosti vysoká. Je to způsobeno tím, že cena vysoutěžených energií již není tak výhodná jako v předchozích letech. Proto stačí neplánované navýšení nákladů na ostatních účtech a dostáváme se do mínusu. Bližší popis a srovnání v komentáři k uzávěrce. Zisk v DČ+ 194.236,82 Kč a je tvořen dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), svačiny zaměstnanců, potravinářské výrobky, nahodilé příjmy, rekvalifikační kurzy. | 114780.61 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 244519.77 |
A.II. Tvorba fondu | 489189.82 |
1. Základní příděl | 489189.24 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.58 |
A.III. Čerpání fondu | 388439.48 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 94688.00 |
3. Rekreace | 103399.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 101463.37 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 84889.11 |
A.IV. Konečný stav fondu | 345270.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1265035.02 |
D.II. Tvorba fondu | 671805.14 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 292520.74 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 233286.40 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 145998.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 872958.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 1472.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 464000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 407486.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1063882.16 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 552654.40 |
F.II. Tvorba fondu | 1035671.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 571671.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 464000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 833748.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 513039.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 320709.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 754577.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79246940.79 | 17363245.00 | 61883695.79 | 22011667.29 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 74815790.79 | 15024209.00 | 59791581.79 | 19874145.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 463501.00 | 463501.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 232753.00 | 64846.00 | 167907.00 | 176991.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3734896.00 | 1810689.00 | 1924207.00 | 1960531.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 493156.00 | 0.00 | 493156.00 | 493156.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 429401.00 | 0.00 | 429401.00 | 429401.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 63755.00 | 0.00 | 63755.00 | 63755.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |