A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 410/2009 Sb. Od 1.1.2015 zahájila účetní jednotka hospodářskou činnost týkající oboru činnosti: Nakládání s odpady. Od 01.05.2017 se účetní jednotka stala plátcem DPH. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení. Organizace k 1.1.2018 vydala novou směrnice k aplikaci reálné hodnoty, dle které bude za významný rozdíl mezi reálnou hodnotou a hodnotou majetku netto ovažována částka ve výši nad 100 000,- Kč. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Majetek určený k prodeji je zaúčtován reálnou cenou, tzn. cenou schválenou zastupitelstvem v době záměru prodeje, ovšem dle výše uvědené směrnice rozdíl ceny musí být vyšší jak 100 000,- Kč. Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím čtvrtletních odpisů. Dále organizace vytváří opravné položky k pohledávkám k účtu 315 a 311 dle vyhlášky č. 410/2009 Sb ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti pohledávky z důvodu nevýznamnosti a účtuje o nich 1 x ročně k 31.12 daného roku. Celková výše odpisů za 4. čtvrtletí r. 2018 činí cca 1 551 tis. a do výnosů ve stejné době rozpustila investiční transfery ve výši cca 528 tis. Kč |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 34878476.11 | 36428235.75 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2889.00 | 2889.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 733288.14 | 674744.24 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 34142298.97 | 35750602.51 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 4709521.02 | 1055254.60 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4709521.02 | 1055254.60 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 246163.00 | 124800.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 246163.00 | 124800.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1055254.60 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1055254.60 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 80000.00 | 80000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 80000.00 | 80000.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 40809414.73 | 37528290.35 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace se netýká účetní jednotky. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V listopadu 2018 byla podepsána kupní smlouva s manžely L. na část p.č. 2418/16 - 60 m2, 2418/85 - celý pozemek a p.č. 4730/1 - 44 m2. Právní účinky zápisu ke dni 12.12.2018. Zápis proveden 14.1.2019. V účetnictví byly tyto pozemky v celkové výši 1 863,- Kč vyřazeny (účty 031.0300 a 031.0400). Dále v prosinci (3.12.2018) byla zřízena smlouva o zřízení věcného břemene na p.č. 2768/11, 2768/15, 368/1, 368/7, 369/1, 369/10,369/11, 369/12, 369/3, 369/5, 369/6, 369/7, 369/8, 369/9, 3821/1 a 3821/7. Právní účinky zápisu ke dni 20.12.2018. Zápis proveden 10.1.2019. Dále v prosinci (3.12.2018) byla zřízena smlouva o zřízení věcného břemene na p.č. 2854, 4722 a 5037. Právní účinky zápisu ke dni 20.12.2018. Zápis proveden 11.1.2019. A stejného dne zřízena smlouva o zřízení věcného břemene na p.č. 2854, 4594, 4605. Právní účinky zápisu ke dni 20.12.2018. Zápis proveden dne 10.1.2019. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nebyly zjištěny žádné skutečnosti. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1094399.60 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 525702.67 | 484747.94 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4621979.00 | V hodnotě 1,- Kč je oceněna socha sv. Josefa a dále budova márnice (darovací smlouva od ŘK farnosti - r. 2017, částka 1,- Kč). V hodnotě 4 621 979,- Kč pořízeno v r. 2018 "Víceúčelové hřiště pro ZŠ a MŠ Knínice", které se skládá z 6 částí. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
237459.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
237459.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
902343.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.80 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Lesní pozemky ve výši 237 459 m2 oceněny dle firmy Real Soft částkou 3,80 Kč/m2, celková částka lesních pozemků tedy činí 902 343,- Kč, viz účet 031.0200. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | 042.0012- lokalita U nádraží stavební pozemky pro RD | 369790.00 |
A.II.8 | 042.0022-nádrž Brudňa | 528855.00 |
A.II.8 | 042.0023 - Vodní nádrž Rybníčky | 549432.00 |
A.II.8 | 042.0034 - lokalita Padělky II | 82648.00 |
A.II.8 | 042.0046 - zhotovení tribuny na fotbalovém hřišti | 266275.00 |
A.II.8 | 042.0047 - jímka fotbalové hřiště | 37500.00 |
A.III.6 | Ostatní dlouhodobý finanční majetek - prodej 700 ks akcií České spořitelny, původní hodnota 100,- Kč/ks, celkem 70 000, Kč. Zůstatková hodnota 0, Kč | 0.00 |
D.II.1 | Dlouhodobý úvěr u České spořitelny, nákupo budovy Agrospolu | 4197674.78 |
D.III.37 | dohady spotřeby energií | 229004.42 |
D.III.37 | dosud nevyúčtovaná VPS TJ Malá Haná (vyúčtování do 31.1.2019, finance vráceny do 31.12.2018) | 142000.00 |
B.II.32 | dosud neobdržená dotace na sběrný dvůr, závěrečné vyúčtování MžP - OPŽP prodlouženo do 31.05.2019 (účet 955) | 1055254.60 |
B.II.28 | dosud nevyúčtovaná VPS TJ Malá Haná (vyúčtování do 31.1.2019, finance vráceny do 31.12.2018) | 142000.00 |
C.I.1 | pozemky převedené od SPÚ | 85219.78 |
C.I.1 | prodej obecního pozemku manželům O. /záloha z r. 2007/, letos doplaceno pouze DPH 21 % | 3100.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2 | Dotace z Úřadu práce na VPP pracovníky za 01-02/2018 | 30000.00 |
B.IV.2 | Výnosy z rozpuštěných transferů za odpisy 01-12/2018 | 525702.67 |
B.IV.2 | Dotace státní správa | 470500.00 |
B.IV.2 | Předběžné ypořádání dotace na volbu prezidenta ČR | 17240.00 |
A.III.2 | Příspěvky narozené dítě | 33000.00 |
A.III.2 | Příspěvek na obědy - starobní důchodci | 85360.00 |
A.III.2 | Příspěvek IDS | 44450.00 |
A.III.2 | Město Boskovice - agendy | 30389.00 |
A.III.2 | Příspěvky svazky R43 a Boskovicko, Technické služby Malá Haná | 48114.00 |
A.III.2 | Příspěvky místní spolky do konce roku vyúčtované (pol. 5222, 5499) - VPS, pouze TJ Malá Haná dosud nevyúčtovaná (do 31.01.2019 ve výši 142 000,- Kč, popsáno E.1 účet 373 a 389) | 200900.00 |
A.III.2 | Darovací smlouvy - různé akce (pol. 5339, 5494) | 19900.00 |
A.III.2 | Příspěvky novostavba (byt. jednotka, dům) | 180000.00 |
A.III.2 | Příspěvky domácí ČOV | 105000.00 |
A.III.2 | Příspěvek na provoz ZŠ a MŠ ve výši 1 800 000,- Kč/rok, do 30.9.2018 čerpáno 1 350 000,- Kč, dále předpis provozní dotace uhrazené v 10/18 150 000,- Kč a provozní dotace 23 200,- Kč | 1978400.00 |
B.IV.2 | Předběžné vypořádání dotace na volby do OZ + Senátu ČR | 20289.00 |
B.IV.2 | dotace Jmk "oprava podlahové krytiny v knihovně" | 50000.00 |
A.II.1 | Prodej 700 ks akcií České spořitelny, hodnota v účetnictví 100,- Kč/ks | 70000.00 |
B.II.1 | Prodej 700 ks akcií České spořitelny, prodejní cena 1 328,- Kč/ks | 929600.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 74736400.06 | 16828919.00 | 57907481.06 | 53384753.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1326328.00 | 443056.00 | 883272.00 | 892972.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19715968.37 | 3945945.03 | 15770023.34 | 15952207.34 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 134524.00 | 42053.00 | 92471.00 | 94483.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9267586.18 | 2125432.00 | 7142154.18 | 7026496.18 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 16388974.85 | 3402683.00 | 12986291.85 | 12681848.44 |
G.6. | Ostatní stavby | 27903018.66 | 6869749.97 | 21033268.69 | 16736746.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15670842.78 | 0.00 | 15670842.78 | 15486965.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 902343.00 | 0.00 | 902343.00 | 902343.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6200984.64 | 0.00 | 6200984.64 | 6074067.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6770098.14 | 0.00 | 6770098.14 | 6745758.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1797417.00 | 0.00 | 1797417.00 | 1764797.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 553915.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 553915.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |