A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Použité účetní metody vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. , ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/ OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní postupy vycházejí z právních předpisů - vyhl. č. 410/2009 Sb., ČÚS 701-710, Metodický pokyn zřizovatele č. MP/84/OEKO. Zásoby jsou vedeny způsobem A. Na podrozvahových účtech je vedeno prádlo v používání, knihovna a DDHM hranice 0-500,- Kč. Časové rozlišení nákladů a výnosů je účtováno průběžně během roku. Dohadné položky na energie jsou účtovány ve výši záloh, kde nejsou zálohy, je dohadná položka stanovena kvalifikovaným odhadem. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1558379.60 | 1494513.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1558379.60 | 1494513.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1558379.60 | 1494513.06 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
PO není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K okamžiku sestavení účetní závěrky neexistují takové podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Není nám známo, že by ke dni účetní uzávěrky probíhal nějaký převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
K 31.12.2019 je fond investic ve výši Kč 2458331,44 Kč kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
9080.00 | Účetní jednotka provedla v průběhu II.a IV.čtvrtletí 2018 vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle §68 odst. 3 vyhlášky - firma PRAAM s.r.o ve výši Kč 5980,- (II.Q ) a ve výši Kč 3100,- (IV.Q). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 7871380.94 | 1020132.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1667248.12 | 1238893.80 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
454.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
25878.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.7. | Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Kategorizace k malé vodní nádrži Vápenice z r.2001, nevyřazeno, stále možnost realizace. | 3000.00 |
A.II.3. | Stavby V I.Q 2018 0,- V II.Q 2018: kuchyňská linka (TZ VOŠ) 53 497,- Kč bezbarierový přístup RAMPA + úprava WC (TZ VOŠ) 180 290,- Kč V III.Q 2018 0,- V IV.Q 2018: TZ EZS dveře SŠ 157 558,94 Kč TZ arboretum cesty 2 377 953,90 Kč opr.PC - koef.DPH 2014,2013,2012 .... 20 098,34 Kč | 129912012.07 |
A.II.4. | Samostatné movité věci a soubory movitých věcí V rámci projektu IROP "Modernizace síťové infrastruktury a výukových učeben" CZ.06.2.67/0.0/0.0/16 050/0001854 - byl v I.Q/2018 pořízen tento majetek: 1. soubor movitého majetku - jazyková laboratoř + homework 1 541 084,- Kč 2. interaktivní tabule 141 328,- Kč 3. modernizace serveru, konektivita, síťové trasy 2 049 619,- Kč V rámci projektu IROP "Modernizace síťové infrastruktury a výukových učeben" CZ.06.2.67/0.0/0.0/16 050/0001854 - byl v II.Q/2018 pořízen tento majetek: 1. soubor movitého majetku - nábytek do jazykové učebny 152 224,05 Kč a v rámci projektu IROP "Středisko praxe - Lesnické školy Písek" CZ.06.2.67/0.0/0.0/16 050/0001824 byl pořízen DDHM: 1 ks simulátor harvestoru a vyvážecího traktoru 1 533 675,- Kč 3 ks simulátor harvestoru a vyvářecího traktoru - laptop 3 x 567 732,- Kč V rámci dotačního programu COP pořízen majetek v hodnotě 1 811 321,- Kč Z FI pořízeno: OA Škoda Octavia 562 172,37 Kč TZ telefon.ústředna 97 884,16 Kč Mrazící skříň ŠJ 61 272,86 Kč TZ kamer.systému 98 817,07 Kč Vyřazeno na zákl.zápisu z jednání vyřazovací komise dne 13.11.2018: Počítač PC 2x morálně zastaralé, nepoužitelné 99 220,60 Kč OA Fabia - převod na SŠ a ZŠ Vimperk PC 344 000,- ZC 0,- Oprava PC k 31.12.2018 - koef. DPH celkem - 33,37 Kč | 31644714.85 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pořízení DDHM v I. a II.Q 2018 učební pomůcky: z finančního daru Lesů ČR pily UO 308 090,- z projektu ŠABLONY 12 x notebook 197 340,- pásmo - těžba SŠ, mixer do mysl. kuchyně (2 489,-) školní jídelna: kuchyňské nářadí, lednice ŠJ (29 916,- Kč) provozní DDHM: 10 x PC do počítačové učebny 125 730,- Kč PC mzdová účetní 15 950,- Kč sporák služ.byt 2x 8 769,-Kč, 15 816,- Kč televizor SDM/klubovna 11 619,- Kč (ostatní: varné konvice, svítilna,has.přístroj,nástěnky hodiny,..) V III.Q 2018 pořízeno: Učební pomůcky UP těžba SŠ 22 630,- Kč UP učební obory 51 920,- Kč pily - těžba SŠ 149 800,- Kč tablety do učebny + vozík na tablety 116 282,21 Kč Provozní DDHM varná konev, lamin.stroj, plachta, telefon, teleskop. nůžky, rozbruska, presenter, tiskárna - celkem 11 576,71 Kč počítače do učeben v mechanizačním pavilonu 127 050,- Kč řeznický špalek do ŠJ 15 050,50 Kč V IV.Q 2018: Na základě zápisu z jednání vyřazovací komise dne 13.11.2018 vyřazeno: učební pomůcky v hodnotě Kč 343 346,62 DDHM vedené u správce budov v hodnotě Kč 812 547,59 DDHM školní jídelna v hodnotě Kč 12 734,26 a DDHM, který je umístěn na školním polesí Hůrky v hodnotě Kč 44 939,40 - PŘEVOD na KŠH k 30.1.2018 (převodka č.2/2018). Zařazeno: UP pro tělovýchovu Kč 14 548,- UP pro učební obory (zvedák, utahovák) Kč Kč 44 801,- DDHM CERMAT dar 2 006,18 Kč PC zástupce ředitele Kč 20 812,- státní znak (dřevo) 12 503,31 stoly pro trenažery harvestorů 27 609,- Kč (ost. - teploměr,lihový kahan, vařič) | 21519405.15 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek TZ kolny (oprava, změna parametrů) - proj. dok. 29 209,40 Kč Energetický audit 60 000,- Kč Budova VOŠ - projektová dokumentace na střechu a fasádu (realizace r.2019, přísp. z FRŠ) - Kč 165 770,- Polohopisný a výškopisný plán pro TZ plochy před budovou SLŠ 17 545,- Kč TZ SŠ elektrické rolety (zapojení v 1/2019) 55 006,60 Kč | 327531.00 |
B.I.2. | Materiál na skladě Potraviny (114 935,55) Čistící prostředky (28 353,62) Materiál pro výuku - kurzy DČ(5 664,20) Stravovací čipy (6 626,76) Ostatní - prádlo na skladě, kanc. potřeby, ND těžba (33 932,11) PHM v nádrži k 31.12.2018 7 107,70 Kč | 196619.94 |
B.II.30. | Náklady příštích období Provozní náklady ve výši Kč 85 209,62 upgr.programů 2018/2019, předplatné,.. Pojistné DHM /ROP 91 108,- Kč | 176317.62 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní Projekt ŠABLONY CZ.02.3.68/0.0/0.0/16 035/0006662 - zálohy ve výši Kč 743 394,- | 743394.00 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky Kopírování (1772,- Kč), popl.FKSP (264,- Kč), nájem a služby byty 12/18 (4144,-), předpis škod žákům k 31.12.2018 (2032,-Kč) | 8212.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy Provozní záloha CCS - 30 000,- Kč E.ON el. Jelení Vrchy 1 330,58 Kč el.prázdný byt 160,- Kč | 31490.58 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti Školné VOŠ 4 000,- Stravování a ubytování žáků 454 803,- Kč | 458803.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci Soukromé tel. 12/18 233,- Kč FKSP obědy 12/18 (bude převod v 1/19)) 4679,- Kč | 4912.00 |
B.III.15. | Ceniny Známky 120,- Stravenky 13 230,- | 13350.00 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření V roce 2018 oprava účtování - služby IROP - financováno z projektu vratka do RF - 96 800,- Kč Čerpání v roce 2018: částečně pokryto pořízení pil těžba SŠ ve výši 96 800,- | 1875805.01 |
C.II.4. | Rezervní fond z ostatních titulů Nevyčerpaná neinvestiční záloha - projekt ŠABLONY CZ.02.3.68/0.0/0.0/16 035/0006662 - poníženo v I.Q/18 o skutečné náklady ve výši Kč 44 021,- Kč v II.Q/18 o skutečné náklady ve výši Kč 231 350,- Kč v III.Q/18 o skutečné náklady ve výši Kč 40 000,- Kč v IV.Q/18 o skutečné náklady ve výši Kč 37 970,- Kč | 371753.00 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku, investiční fond Tvorba v r.2018 - odpisy 1-12/2018 2 951 789,88 Kč - dotace JČ Kraje - kofinancování projektu "Modernizace síťové infrastruktury a výkukové učebny" a "Středisko praxe - Lesnické školy"(IROP) inv. 369 778,78 Kč a 323 687,10 Kč Čerpání v r.2018 - nákup souboru movitých věcí v rámci projektu IROP - 1 682 412,- (jazyková laboratoř 20+1, homework, interaktivní tabule) - kuchyňská linka - služební byt 53 497,- - proj.dokumentace fasáda a střecha budovy VOŠ 165 770,- Kč - soubor movitých věcí v rámci projektu IROP - 2 049 619,- + 152 224,05 - TZ budova VOŠ bezbarier.rampa, WC 180 290,- - nákup movitých věcí v rámci projektu IROP (Stř.lesy) 3 246 871,- - stavební práce - služební byt 221 841,40 Kč K 30.6.2018 je fond investic v záporné hodnotě. Důvodem je jeho čerpání při pořizování DHM projekt IROP. Finanční prostředky přijdou v III.Q/2018. V případě, že prostředky nebudou zaslány k 31.12.2018, bude storno čerpání FI. Majetek IROP pořízen za Kč 6 968 902,- Kč Kofinancování JČ kraj 643 465,88 Kč Z EU finanční prostředky 6 241 192,95 Kč. FI bez DHM IROP činí k 30.6.2018 2 036 478,96 Kč a je kryt finančními prostředky. K 30.9.2018 V 8/2018 příjem fin.prostř. z FRŠ na opr.cest v arboretu 2 298 741,- Kč, příjem fin.prostř.z projektů IROP a to: Stř.praxe 2 913 183,90 Kč Modernizace síťové infrastruktury 3 328 009,04 Kč Čerpání FI v III.Q/18 TZ tel. ústředna 97 884,16 Kč TZ kamer. systému 13 099,46 Kč TZ EZS 133 100,- Kč z dotačního programu COP - DHM ve výši 1 811 321,- Kč (vyúčtování konec roku 208) OA Š-OCTAVIA 562 172,37 Kč Čerpání FI v IV.Q/2018 TZ arboretum - z FRŠ , z FI stav.dozor,BOZP TZ polohopis.plán plocha před SŠ 17 545,- Mrazící skříň ŠJ 61 272,86 Kč TZ EZS Kč 24 458,94 Kč TZ SŠ rolety 55 006,60 Kč TZ kamer.syst. 85 717,61 Kč Opr.PC koef.DPH 20 064,97 Kč | 2458331.44 |
D.II.2. | Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé JČ kraj z rozpočtu poskytl návratnou finanční výpomoc na realizaci projektu "Modernizace síťové infrastruktury a výukové učebny" UZ 107 č.sml.SFV/OEZI/52/18) ve výši 3 452 855,57 Kč a na realizaci projektu "Středisko praxe - Lesnické školy" (č.sml.SDO/OEZI/2209/18) ve výši 3 025 643,42 Kč). VRATKA V III.Q/2018 | 0.00 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Záloha projekt ŠABLONY (10/2017-9/2019) CZ.02.3.68/0.0/0.0/16 035/0006662 | 743394.00 |
D.III.15. | Daň z příjmů Přeplatek na dani z příjmu PO 2017 ve výši 22 280,- byl navýšen opravou DPPO 2017 v r.2018 o Kč 11 780,-. Jedná se o uplatnění daňových odpisů v rámci přiznání k DPPO 2017 - výpočet dodatečně v r.2018. V 6/2018 uhrazena záloha na DPPO 2018 34 300,- Kč V 12/2018 uhrazena 2.záloha na DPPO 2018 34 300,- Kč Vypočtená DPPO 2018 .... 128 850,- Kč | 60250.00 |
D.III.16. | Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Vyúčtování silniční daně k 30.12.2018 - vznik doplatku ve výši Kč 60,- zál.zaměst.12/18 173 777,- | 173837.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Na základě vyúčtování přímé dotace UZ 33353 vznikl přeplatek v rozpočtové položce odvody z důvodu navyšování OON v průběhu roku 2018. Na základě avíza bude vratka v 1/2018. | 67257.51 |
D.III.35. | Výdaje příštích období Na základě vyúčtování projektů VOŠ-KREDITY a SŠ-LES zůstatek rozdílu nepřímých nákladů mezi skutečností a % nárokem. Postupně čerpáno dle příručky k projektům pro HČ. K 30.9.2018 dočerpáno. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období Školné VOŠ zimní období (1/2019) 17 600,- Kč ČLS finanční podpora pro rok 2019 soutěž YPEF (potřebovali vyfakturovat v 12/2018) 33 000,- Kč | 50600.00 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky Penzijní poj. z FKSP 12/18 (8 200,-) Obědy z FKSP 12/18 (4 679,-) Popl. OH 12/18 (1 870,-) | 14749.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté zálohy stravování a ubytování žáci 719 100,- Přijaté zálohy - stravovací čipy 49 950,- | 769050.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu Největší položka: Potraviny 2 424 564,85 PHM (služ.auta, harvestor ROP) 118 065,36 Provozní materiál ND 227 758,77 Čistící prostředky 162 802,42 Materiál, ND na počítače a kopírky 39 409,81 Materiál pro výuku 137 185,18 Ostatní (hnojivo, předplatné,knihy, přiručky, kanc.potřeby, DDHM pod hranici 500,- Kč, semena,sazenice, prádlo) | 3274466.37 |
A.I.12. | 0statní služby Autoškola 380 182,26 Lyžařský výcvik 2018 - 106 039,- (hradí žáci) Exkurze, praxe 309 116,- (hradí žáci) Údržba SW, upgr. 127 845,32 Odborný výcvik KŠH 467 390,29 (v tom roční vyúčtování energií,vody,úklid,vytápění, opravy) Revize 118 118,87 Služby projekt IROP (neinv.) 253 993,39 Ostatní (praní a čištění prádla,internet,odvoz odpadu,poštovné, telefony, daň.poradce,bankovní poplatky,poplatky CCS,inzerce) | 2354537.05 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění Úrazové pojištění zaměstnanců I.- IV.Q 2018 | 80323.98 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady Příděly do FKSP (393 244,34) školení akreditované, neakreditované (97 448,93)- část hrazena ze ŠABLON OOPP zaměst.,periodické zdravotní prohl. (51 752,33) stravování zaměstnanců (71 488,-) preventivní periodické prohlídky (4 150,-) | 618083.60 |
A.I.17. | Jiné sociální náklady OOPP žáci učební obory 1.C 87 889,60 Kč 2.C 39 000,- Kč (1/3 hradí učni) 3.C 2 030,- OOPP žáci SŠ nákup rukavic - faktura z KŠH 1 988,26 Kč výpis ze zdr.dokum. žáci 800,- Kč | 131707.86 |
A.I.18. | Daň silniční Vyúčtování silniční daně za rok 2018 | 6256.00 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky Dálniční známky 6 255,- Správní poplatky 800,- | 7055.00 |
A.I.23. | Jiné pokuty a penále Překročení povolené rychlosti při jízdě služebním autem, předepsáno zaměstnanci k náhradě (zápis škodní komise) | 1580.00 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti Pojištění DHM ROP, pracovní pozice, spoluúčast školy 136 582,- DPH 826 326,34 Členské příspěvky 19 660,- Odměny státní maturity 17 290,- Jiné ostatní náklady (účastnický poplatek soutěž) 1 000,- | 1000858.34 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku Aktivace čipů pro stravování - po přepouzdření příjem vrácených čipů zpět na sklad | -5321.47 |
A.I.8. | Opravy a udržování Opr.a údržba nemovitého majetku (287 406,26): I.Q 2018 Oprava rozvodů vody - nový domov mládeže 21 538,20 Stavební práce - služební byt v budově VOŠ 221 841,40 (čerpán FI) Ostatní drobné práce (údržba výtahů, zednické práce, bílení,opr.rolet,..) Oprava a údržba movitého majetku (65 389,11): Oprava želeného koně (z projektu SŠ LES) 39 950,- Ostatní drobné práce (opr.FABIE,servis zaříz. ŠJ, oprava Renault,údržba ústředny,..) II.Q 2018 Nemovitý maj. Stavební úpravy byt v budově VOŠ 31 487,83 Kč (běžna oprava a údržba: potrubí NDM,kanalizace,výtahy NDM,ŠJ, vzduchotechnika) Movitý maj. Oprava železného koně (ROP) 34 150,- (běžné opravy: služ.auta, servis kotlů,servis zařízení ŠJ, lednice ŠJ, oprava sekaček, kopírky, tel.ústředny, oprava pil) III.Q 2018 Nemovitý maj. oprava rozvodů vody NDM 127 291,80 bílení NDM, SŠ 65 300,- zednické práce po havárii vody 12 604,- oprava střechy domek v arboretu 32 000,- stavební opravy bud.SLŠ 176 750,75 oprava rohů pokoje NDM 25 884,- mytí oken, skel 32 549,- úprava vstupních dveří SŠ 19 360,- malířské práce 28 688,- ostatní drobné opravy a údržba (opr.omítek učebna, sevis výtahu ŠJ, opr. klimatizace ŠJ, opr. podlahy, údržba vzduchotechniky ŠJ, strojové mytí, oprava SAT) Movitý maj. drobné opravy - opr. kol John DEER, servis myčky, sporáku ŠJ, opr kol a klimatizace Renault,opr. škrabky ŠJ, opr. traktoru AGT (ROP),opr. kopírky v sekretariátu, údržba ústředny (smlouva) IV.Q 2018 Nemovitý majetek: oprava terénu a oplocení v arboretu 107 998,55 Kč Oprava elektroinstalace NDM 13 848,- drobné opravy (oprava soklu, malířské práce, oprava rolet,výtahu,dveří) Movitý majetek: servis chemické laboratoře 19 172,45 Kč výměna pneu MT 9 380,- drobné opravy (lavic,postelí, nářadí,nábytku,služebních aut, traktoru) | 1051374.83 |
A.V.1. | Daň z příjmů Přeplatek na dani z příjmu PO 2017 ve výši 22 280,- byl navýšen opravou DPPO 2017 v roce 2018 o Kč 11 780,- Jedná se o uplatnění daňových odpisů v rámci přiznání k DPPO 2017 - výpočet dodatečně v roce 2018. Vypočtená DPPO za rok 2018 činí celkem HČ a DČ 128 850,- | 61558.71 |
AI.35. | Náklady z drobného dlouhodobého majetku V prvním čtvrtletí bylo pořízeno: vybavení ŠJ, nový sporák služ.byt 21 181,64 Z učebních pomůcek: pásmo (těžba SŠ) 2 489,- V II.Q 2018 pořízeno: UP pily OU/finanční dar Lesy ČR 308 090,- UP notebook 12x z projektu ŠABLONY 197 340,- provoz: 10 x PC do učebny 125 730,- PC mzdová účetní 15 950,- televizor SDM/VOŠ 11 619,- elektrické sporáky služ.byty (8769,-+6969,-+15816,-) (ostatní DDHM - hodiny na maturity,alkoholtester,nástěnky, sud na vodu, svítilna NDM tiskárna) V III.Q 2018 pořízeno: UP těžba SŠ 22 630,- Kč UP těžba SŠ - pily 149 800,- Kč tablety + vozík na tablety 116 282,20 Kč UP učební obory - 51 920,- Kč provoz: PC učebna mechanizační pavilon 127 050,- špalek řeznický 15 050,50 (ostatní DDHM - lamin. stroj, plachta, telefon, teleskop. nůžky,rozbruska, presenter,tiskárna, varná konvice) V IV.Q 2018 pořízeno: UP pro tělovýchovu Kč 14 548,- UP pro učební obory (zvedák, utahovák) Kč 44 801,- Kč provoz: PC zástupce ředitele Kč 20 812,- Kč státní znak ve dřevě 12 503,31 Kč stoly pro trenažery harvestorů 27 609,- Kč (ost.teploměr, lihový kahan, vařič) | 1366213.51 |
B.I.16. | Čerpání fondů Čerpání fondu odměn: odměny zaměstnancům za rok 2018 za práci nad rámec pracovní náplně 221 150,- Čerpání rezervního fondu: pily OU /dar Lesy ČR 308 000,- ceny soutěž SOLD (peněžní účelový dar) 1 719,- pily těžba SŠ 96 800,- ZRUŠENÍ čerpání RF z r.2016 - přípravné práce pro projekt IROP realizace r.2018 ... -96 800,- | 530869.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti Soukromé telefony 1 245,44 Náhrady škod ost. 26 097,28 Ost.výnosy 2 851,08 | 30193.80 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb Služby spojené s pronájmem, ubytování, stravování 4 949 947,15 Školné VOŠ 170 400,- Náhrady od žáků - lyžař.výcvik 106 039,- Náhrady od žáků - exkurze, praxe 260 638,- Ostatní výnosy 100 052,40 (soukr.kopírování, opis matur.vysv., reg.kolo YPEF zajištění 28 871,90 Kč, přef.doprava žáci Terezín 14 157 Kč, přefakt.grafické listy nadaci 10 000,-, úhr.OOPP učni 1/3 13 000,-, produkt.práce žáků (9 184,- Kč) tisk knihovna, náhrada ztracených čipů,..) | 5596260.55 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu Pronájem pozemků, nemovitostí (424 414,09) a movitých věcí (18 659,50) (služební byty, aula, tělocvična, učebna) | 443073.59 |
B.IV.2. | Výnosy z transferů z územních rozpočtů Čerpání přímé dotace UZ 33353 1-12/18 27 159 517,49 Čerpání provozní dotace 1-12/18 7 870 000,- Proúčtování odpisů z invest.transferů (z 403) 1 667 248,12 Projekt ŠABLONY k 31.12.2018 doh.pol.dle skutečných N 353 341,- Neinvestiční výdaje IROP stř.praxe 124 955,03 Neinvestiční výdaje IROP jazyk.učebna 129 038,36 Podpora Vojsko podpora vojáků v záloze 10 366,- Prevence kriminality na Lesnických školách v Písku UZ 454 15 600,- | 37330066.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 341407.52 |
A.II. Tvorba fondu | 394632.56 |
1. Základní příděl | 394632.56 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 320355.37 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 78449.00 |
3. Rekreace | 2000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 75948.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 9000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 91200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 63758.37 |
A.IV. Konečný stav fondu | 415684.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1803541.41 |
D.II. Tvorba fondu | 1107076.60 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 500000.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 297357.60 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 309719.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 663060.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 663060.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2247558.01 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1396020.54 |
F.II. Tvorba fondu | 13815377.70 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 2951789.88 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 2992206.88 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 7871380.94 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 12753066.80 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 12753066.80 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2458331.44 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 129912012.07 | 49340353.00 | 80571659.07 | 79991115.89 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 352126.00 | 128623.00 | 223503.00 | 229491.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 120710576.89 | 47345763.00 | 73364813.89 | 75161584.55 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 99670.00 | 99670.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 898613.93 | 426594.00 | 472019.93 | 493595.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 7851025.25 | 1339703.00 | 6511322.25 | 4106444.41 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2565634.00 | 0.00 | 2565634.00 | 2565634.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2724.00 | 0.00 | 2724.00 | 2724.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2243460.00 | 0.00 | 2243460.00 | 2243460.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 319450.00 | 0.00 | 319450.00 | 319450.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |