Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody, které vycházejí z předpokladu, že činnost účetní jednotky bude pokračovat a že u ní nenastávají žádné sktečnosti, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v této činnosti pokračovat, tj. nejsou informace o tom, že by b
yl porušen princip nepřetržítého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2018 nedošlo ke změně v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody odpovídají platné legislativě a jsou dále upřesněny ve vnitřních předpisech obce Bartošovice. Pro vedení účetnictví je používán ekonomický systém KEO-W od firmy Alis s.r.o Česká Lípa. Majetková evidence je vedena v programu KEO4 - Ma
jetek rovněž od firmy Alis s.r.o. Zásoby jsou evidovány v programu Money S3 Sklad.
1. Oceňování a vykazování:
- zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, způsob účtování B výjma účtování vratných obalů, které jsou účtovány způsobem A,
- drobný dlou
hodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč,
- drobný dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč,
- hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákl
adech, v roce 2018 byl pořízen dlouhodobý majetek částečně i vlastní činností,
- cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - oceňovány pořizovací cenou.
2. Změny způsobů oceňování:
Změny způsobů oceňování nenastaly.
3
. Odpisový plán:
Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. U veškerého majetku je uplatňován rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku.
4. Účetní doklady vystavené v jiné měně jsou přepočítáv
ány kurzem ČNB.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově.
6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účetní jednotka nemá stanovenou hladinu významnousti, reálnou hodnotou oceňuje veškerý majetek určený k prodeji.
7. Jednotlivé úč
etní případy vzniklé v běžném účetním období, ale časově a věcně spadající do následujícího období, účetní jednotka časově rozlišuje. Hladina významnosti u časového rozlišování nákladů a výnosů není stanovena. Dle směrnice účetní jednotky č. 6-2011 o časo
vém rozlišování nákladů a výnosů, účetní jednotka časově rozlišuje všechny náklady a výnosy, kromě nájmu hrobových míst včetně služeb souvisejících s údržbou hřbitova.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky10758533.2310246481.04
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek31085.5026076.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2734049.552651563.42
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 180364.00139418.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7813034.187429423.62
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00178704.23
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00178704.23
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.00316451.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00316451.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10758533.2310741636.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ: 00297721 - statistická právní forma: 801 - Obec nebo městská část hlavního města Prahy

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
U účetní jednotky nenastaly žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období5524585.48290000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3350646.263276356.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
522470.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
29780790.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek:
Jedná se o majetek s dobou použitelnosti delší jak jeden rok a s cenou pořízení od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč. V majetku je na tomto účtu zaevidován tento majetek, např. KEO-W, KEO-X, DC MZDY, www stránky obce, C
odexis atd. V roce 2018 nebyl účetní jednotkou pořízen žádný majetek tohoto typu. Vyřazen nebyl žádný majetek.
281780.59
A.I.6.019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek:
Tento majetek představován majetkem s dobou použitenosti delší jak 1 rok a cenou pořízení nad 60 tis. Kč. Účetní jednotka na tomto účtu eviduje územní plán obce a povodňový plán obce. Ve srovnání s rokem 2017
nedošlo u tohoto typu majetku k žádné změně, tj. nebyl pořízen žádný nový majetek a ani nebyl vyřazen žádný majetek.
651960.00
A.II.1.031 - Pozemky:
Na tomto účtu jsou evidovány všechny pozemky, které má účetní jednotky zapsány na svém listu vlastnictví. Pozemky se nacházejí v k.ú. Bartošovice, Hukovice, Kunín, Nová Horka, Sedlnice a Hladké Životice. V roce 2018 došlo k přecenění p
ozemků a výměr parcel v k.ú. Hukovice z důvodu ukončených komplexních pozemkových úprav.
20057211.60
A.II.2.032 - Kulturní předměty:
Ve srovnání s rokem 2017 u tohoto účtu nedošlo k žádné změně. Na tomto účtu se evidují umělecká díla ve vlastnictví účetní jednotky (tapisérie, obrazy, apod.)
145950.00
A.II.3.021 - Stavby:
Na účtu Stavby jsou evidovány všechny stavby ve vlastnictví účetní jednotky bez ohledu na cenu pořízení. U staveb došlo ve srovnání s rokem 2017 k navýšení hodnoty staveb o 11 475 522,40 Kč. Konkrétně se jednalo o:
- vybudování chodníko
vého tělesa v Hukovicích v celkové hodnotě 10 050 348,54 Kč,
- vybudování chodníkového tělesa za OÚ v hodnotě 76 058,- Kč,
- vybudování zpevněných ploch kolem kostela v celkové hodnotě 779 061,- Kč,
- vybudování 3 ks zpěvněných ploch pod autobusovým z
astávkami v hodnotě 84 262,74 Kč,
- pořízení 3 ks autobusových zastávek v celkové hodnotě 192 772,62 Kč,
- zhotovení 3 ks kolumbarií na místních hřbitovech v Ba a Hu v hodnotě 90 919,50 Kč,
- zhotovení 2 ks interaktivních tabulí v celkové hodnotě 50 00
0,- Kč,
- provedení technického zhodnocení budovy hasičské zbrojnice v Bartošovicích v hodnotě 75 504,- Kč a
- provedení technického zhodnocení vodní nádrže v Hukovicích v hodnotě 76 596,- Kč.
249114205.52
A.II.4.022 - Samotstatné movité věci a soubory movitých věcí:
Jedná se o majetek s dobou použitelnosti delší jak jeden rok a s cenou pořízení nad 40 tis. Kč.Ve srování s rokem 2017 došlo k navýšení tohoto majetku o 347 846,- Kč. V roce 2018 bylo účetní jednot
kou pořízeno:
- Dacia Logan v hodnotě 139 900,- Kč,
- 4IMAGE zobrazovač vč. 2 ks zobrazovacích per v hodnotě 91 355,- Kč,
- skříňový automobil KAROSA RTHP v hodnotě 80 000,- Kč (na pořízení tohoto majetku ÚJ obdržela finanční dar),
- kopírka SHARP MX-
3060V včetně sedlového finišeru v celkové hodnotě 101 591,60 Kč.
Naopak v roce 2018 byl vyřazen osobní automobil Škoda Felicie v pořizovací ceně 65 000,- Kč.
32560616.69
A.II.6.028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek:
Jedná se o drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a dobou použitelnosti delší jak jeden rok. V roce 2018 byl pořizen DDHM v celkové výši 129 514,28 Kč. Jednalo se zejména o
nákup:
- zásahové přilby KALISZ pro potřeby SDH Hukovice v celkové hodnotě 9 817,- Kč,
- třídveřová skříň do kanceláře mzdové účetní v hodnotě 10 176,10 Kč,
- nástěnná ortofoto mapa s čísly popisnými v hodnotě 8 772,50 Kč,
- chladnička SNAIGE v hodno
tě 10 578,51 Kč do kuchyně na zámku (II.patro),
- kuchyňský robor v hodnotě 4 759,60 Kč do kuchyně na zámku (II.patro),
- 3 ks kontejneru na BRO v celkové hodnotě 11 700,- Kč pro občany k pronájmu,
- kovová čtyřšuplíková kartotéka v hodnotě 4 319,80
Kč pro potřeby obecního úřadu,
- třídilný stůl včetně kontejneru v hodnotě 15 826,- Kč do kanceláře mzdové účetní,
- třídveřová skříň nízká v hodnotě 7 999,- Kč do kanceláře mzdové účetní,
- kombinovaná chladnička PHILCO v hodnotě 5 370,77 Kč do kuc
hyně na zámku (II.patro),
- odstraňovač plevele VEDEX-B35 v hodnotě 22 990,- Kč pro potřeby údržby veřejné zeleně a komunikací,
- trojúhelníkový kartáč š. 140 cm v hodnotě 7 248,- Kč pro údržbu víceúčelového hřiště,
- notebook ASUS v hodnotě 6 666,
- Kč po potřeby obecního úřadu (místostarosta obce),
- sada SPORT na 100 m v hodnotě 3 291,- Kč pro potřeby SDH Bartošovice.
4219310.28
A.II.8.042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku jsou evidovány tyto nedokončené investice:
- vodojem Hukovice s cenou 122 174,- Kč,
- stavební úpravy hasičské zbrojnice v Hukovicích v hodnotě 1 749 230
,76 Kč.
V roce 2018 byly dokončeny tyto nedokončené investice: výstavba chodníkového tělesa v Hukovicích, rekonstrukce vodní nádrže v Hukovicích, zhotovení urnových míst na hřbitově v Bartošovicích a Hukovicích a zpevněné plochy kolem kostela v Hukovic
ích.
1871404.76
A.II.10.036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji:
Na tomto účtu je evidován majetek určený k prodeji. Jedná se pouze o pozemky určené k prodeji:
- parcela č. 213 a 217 v k.ú. Bartošovice v celkové hodnotě 23 909,30 Kč,
- parcela č. 1099 v k.ú. Barto
šovice v hodnotě 15 720,- Kč,
- parcela č. 1297 v k.ú. Hukovice v hodnotě 14 170,- Kč.
Prodej všech výše uvedených pozemků byl schválen na zastupitelstvu obce, do konce roku 2018 však kupní smlouvy podepsány nebyly.
53799.30
A.III.6.069 - Ostatní dlouhodový finanční majetek:
Na tomto účtu jsou evidovány pouze akcie firem Asompo a.s. a SMVaK Ostrava a.s. Celková hodnota akcií u Asompo a.s. Životice u Nového Jičína činí 560 000,- Kč a u SMVaK Ostrava a.s. ve výši 23 625,- Kč. U akci
í SMVaK byla nominální hodnota akce z 1 tis. Kč snížena na 375,- Kč z důvodu snížení základního kapitálu společnosti a vyplacení částky 39 375,- Kč na účet obce.
583625.00
B.I.2.112 - Materiál na skladě:
Na tomto účtu je evidován nespotřebovaný materiál k 31.12.2018. Jedná se o:
- nespotřebované kancelářské potřeby v hodnotě 17 850,- Kč,
- nespotřebované čistící a hygienické potřeb v hodnotě 12 547,67 Kč,
- nespotřebované p
ohonné hmoty v hodnotě 9 034,75 Kč,
- nespotřebovaná posypová sůl v hodnotě 75,- Kč,
- nespotřebovaný materiál pro provoz ČOV v hodnotě 3 075,- Kč,
- nespotřebovaný stavební materiál (ztracené bednění) v hodnotě 25 504,- Kč,
- nespotřebované kalendář
e na propagaci v hodnotě 848,34 Kč,
- zálohované vratné obaly evidováne v bistru na hřišti v hodnotě 11 738,- Kč,
- nespotřebovaný kanalizační materiál určený na domovní kanalizační přípojky
v hodnotě 50 757,01 Kč a
- potraviny na zámku v hodnoě6 757
,35 Kč.
138187.12
B.I.8.132 - Zboží na skladě:
Na tomto účtu je evidováno zboží určené k prodeji a to buď v iformačním centru, na poště, obecním úřadě nebo v bistru na hřišti. V informačním centru, OÚ a na poště se jedná o prodej propagačního materiálu (pohlednice, turistické
známky, mapy, brožury, tužky, hrníčky apod). Hodnota propagačního materiálu k 31.12.2018 činí 161 579,04 Kč. V bistru na hřišti dochází k prodeji potravin (alko, nealko, cukrovinky apod.).Hodnota neprodaného zboží činila v bistru 20 539,61 Kč.
182118.65
B.II.1.311 - Odběratelé:
Účet odběratelů je tvořen nájmem hrobových míst, bytů, nebytových prostor, pozemky, vydanými faktury. K pohledávkám po lhůtě splatnosti více jak 90 dní jsou tvořeny opravné položky, které k 31.12.2018 činily 101 928,86 Kč. Výše uveden
ý stav neuhrazených pohledávek k 31.12.2018 byl tvořen:
- neuhrazené nájmy z nebytových prostor v hodnotě 24 050,- Kč (všechny po splatnosti),
- neuhrazené vydané faktury v hodnotě 6 000,- Kč za popelnice,
- neuhrazené nájmy pozemků v hodnotě 198,15 K
č,
- neuhrazené pohledávky hrazené dle splátkového kalendáře ve výši 5 845,- Kč,
- neuhrazené vydané faktury v hodnotě 245 404,67 Kč,
- neuhrazené vydané faktury v hodnotě 149 476,84 Kč (pouze stočné).
430974.66
B.II.4.314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy:
Krátkodobé poskytnuté zálohy přestavují zejména zaplacené zálohy na elektrickou energii a plyn. K 31.12.2018 činily zálohy:
- zálohy na plyn 230 148,77 Kč zaplacené firmě Enra Obchod s.r.o.,
- záloha na terminál S
AZKY umístěny na poště Partner v hodnotě 13 000,- Kč,
- záloha na virtuální google prohlídku zámku ve výši 4 000,- Kč,
- zálohy na elektrickou energie zaplacené firmě One Energy ve výši 247 869,33 Kč,
- zálohy na elektrickou energii zaplacené firmě Č
ez Esco ve výši 428 125,49 Kč,
- záloha na služby spojené s užíváním bytu č. 4-320 a zaplacené Společenství vlastníků bytových jednotek 320 v Bartošovicích.
Vysoký stav zaplacených záloh na energie byl způsoben tím, že koncem roku 2018 účetní jednotk
a neobdržela vyúčtování od firmy ČEZ ESCO za spotřebovanou elektrickou energií. Z toho důvodu byl vypočten dohad spotřeby energií na účtu 389.
929180.53
B.II.5.315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti:
Jiné pohledávky z hlavní činnosti jsou představovány neuhrazenými poplatky za psa a poplatkem za provoz systému shromaďování, sběru, přepravy, třídění a využívání komunálního odpadu. K pohledávkám po lhůtě splat
nosti dešlí jak 90 dní je tvořena opravná položka. K 31.12.2018 činila hodnota opravných položek 29 200,50 Kč. Pohledávky z titulu místního poplatku za psa činily 7 084,- Kč, z titulu poplatku za komunální odpad 24 802,- Kč.
31886.00
B.II.30.381 - Náklady příštích období
Účet náklady příštích období představuje uhrazené náklady v roce 2018, které však věcně i časově spadají do nákladů roku 2019. Jedná se zejména o pojištění majetku a odpovědnosti v hodnotě 21 384,36 Kč a ostatní náklady v
hodnotě 34 831,01 Kč(roční udržovací poplatky k softvarům, předplatné časopisů na rok 2019, inzerce 2019, certitikace apod.).
56215.37
B.II.32.388 - Dohadné účty aktivní:
Účet dohadné účty aktivní jsou představovány vytvořenými dohadnými položkami na dotaci ze státního rozpočtu vyplácenou prostřednicvím úřadu práce (dotace za mzdy pracovníků VPP - měsíc prosinec 2018 ve výši 66 146,- Kč), odh
adnutým výpočtem daně z příjmu právnických osob za obec za rok 2018 v celkové hodnotě 816 810,- Kč a vytvořenou dohadnou položkou na odměnu za IV.Q 2018 vyplácenou EKO-KOM a.s. za sběr druhotných surovin ve výši 61 925,- Kč, služby k vyúčtování na zdravot
ním středisku ve výši 116 359,- Kč a základní škole ve výši 17 841,- Kč, druhá splátka dotace na projekt Oprava opěrné zdi u MK v obci Bartošovice ve výši 48 000,- Kč.
1127081.00
B.II.33.377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
KZ účtu ve výši 4 860,- Kč je představován neuhrazenými pohledávkami za zpracované znalecké posudky a kupní smlouvy za prodej pozemků, kdy do 31.12.2018 nebyla ještě podepsána kupní smlouva. Jedná se o náklady, které
účetní jednotce proplácejí kupující jednotlivých pozemků.
4860.00
B.III.11.231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků:
Účetní jednotka má zřízeno celkem 3 bankovní účty, z čehož 2 jsou vedeny v ČS a.s. a 1 u ČNB. Konečné zůstatky k 31.12.2018 byly následující:
1) účet vedený v CZK v České spořitelně, číslo účtu:
1760081389/0800 - KZ k 31.12.2018 činil 4 932 252,68 Kč,
2) účet vedený v CZK v České spořitelně, číslo účtu: 2437913389/0800 - KZ k 31.12.2018 činil 67 397,47 Kč,
3) účet vedený v CZK v ČNB, číslo účtu 4415801/0710 - KZ k 31.12.2018 činil 22 641 552,39
Kč.
27641202.54
B.III.12.236 - Běžné účty fondů územních samosprávných celků:
Jedná se o běžný účet sociálního fondu a fondu kanalizace. Účet sociálního fondu je veden v CZK v České spořitelně, číslo účtu 107-
1760081389/0800, konečný zůstatek k 31.12.2018 činil 147 009,28 Kč
. Účet fondu kanalizace je rovněž veden v CZK v České spořitelně, číslo účtu 20108-1760081389/0800 a KZ k 31.12.2018 činil 2 304 089,77 Kč.
2451099.05
B.III.15.263 - Ceniny:
Ceniny jsou představovány nespotřebovanými poštovními známkami k 31.12.2018.
274.00
C.I.1.401 - Jmění účetní jednotky:
Ve srovnání s rokem 2017 došlo k ponížení hodnoty jmění účetní jednotky o 685 376,57 Kč. Na vrub účtu 401 bylo účtováno o přidělu do fondu kanalizace za rok 2017 a snižení hodnoty pozemků po provedených KPÚ v k.ú. Hukovice.
113000338.38
C.I.3.403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku:
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve srovnání s rokem 2017 byly navýšeny o 5 604 585,48 Kč. Jednalo se o investiční dotace na
- vybudování chodníkového tělesa v Hukovicích ve výši 5 455 893,4
8 Kč z rozpočtu MMR,
- rekonstrukci vodní nádrže v Hukovicích ve výši 40 204,- Kč z rozpočtu MZE,
- zhotovení 2 ks interaktivních tabulí ve výši 28 488,- Kč z rozpočtu MSK,
- pořízení cisternové stříkačky KAROSA RTHP ve výši 80 000,- Kč (finanční dar)
.
Ke snížení těchto transférů dochází v důsledku postupného rozpouštění transferů do výnosů účetní jednotky (dle odpisování majetku).
V účetních výkazech sestavených k rozvahovému dni 31.12. 2018 je zjištěn rozdíl transferu mezi rozvahovým účtem 40
3 a přílohou C a to ve výši 80 000,- Kč. Tento rozdíl je způsoben zaúčtováním přijatého finančního daru ve výši 80 000,- Kč na pořízení cisternové stříkačky pro SDH Hukovice. Darovací smlouva byla uzavřena mezi obcí Bartošovice a SDH Hukovice, kdy předmět
em darovací smlouvy bylo účelové poskytnutí finančních prostředků na pořízení cisternové stříkačky KAROSA RTHP v hodnotě 80 tis. Kč. Tento finanční dar byl zaúčtován na účet 403, přičemž je použita analytika 0400 - neboť se nejedná o nový investiční trans
fer.
152746594.50
C.I.5.406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody:
Jedná se o oceňovací rozdíly použité při změně metody v roce 2010, zejména tvorba opravných položek, dooprávkováním majetku atd.
-31879885.49
C.I.6.407 - Jiné oceňovací rozdíly:
Jiné oceňovací rozdíly jsou představovány reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji. Tato reálná hodnota majetku je tvořena na základě zpracovaných znaleckých posudků a týká se pozemků uvedených na účtu 036.031 (pouze po
zemky určené k prodeji).
37397.64
C.II.6.419 - Ostatní fondy:
Ostatní fondy účetní jednotky jsou přestavovány dvěma vytvořenými fondy účetní jednotky:
1) sociální fond - KZ k 31.12.2018 činil 165 826,28 Kč,
2) fond kanalizace - KZ k 31.12.2018 činil 2 304 089,77 Kč.
2469916.05
C.III.3.432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období:
Oproti roku 2017 došlo k navýšení nerozděleného zisku o hospodářský výsledek za rok 2017 ve výši 12 043 500,58 Kč.
35176806.15
D.II.1.451 - Dlouhodobé úvěry:
Dlouhodobé bankovní úvěry jsou představovány jedním úvěrem použitým na financování akce Bartošovice - kanalizace a ČOV. Jedná se o závazek vyplývající z uzavřené úvěrové smlovuy č.11105/11/LCD ze dne 11. 11. 2011 se splatností d
o 28.2.2022.
5447475.48
D.III.5.321 - Dodavatelé:
Dodavatelé představují neuhrazené faktury, které účetní jednotka obdržela v měsíci leden 2019, ale účetně spadají do roku 2018. Žádný z těchto závazků není po lhůtě splatnosti.
118975.34
D.III.10.331 - Zaměstnanci:
Účet zaměstnanců je představován nevyplacenými mzdovými náklady za měsíc prosinec 2018 (mzda v hotovosti nebo převodem na účet zaměstnance).
386417.00
D.III.12.336 - Sociální zabezpečení:
Účet sociálního zabezpečení je představován neuhrazenými zákonnými odvody z mezd za měsíc prosinec 2018 (sociální pojištění hrazené zaměstnanci a zaměstnavatelem).
135976.00
D.III.13.337 - Zdravotní pojištění:
Účet zdravotního pojištění je přestavován neuhrazenými zákonnými odvody z mezd za měsíc prosinec 2018 (zdravotní pojištění hrazené zaměstnanci a zaměstnavatelem).
60126.00
D.III.16.342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění:
Ostatní daně jsou představané neuhrazenou zálohovou daní z mezd za měsíc prosinec 2018 ve výši 37 742,- Kč a srážkovou daní ve výši 4 770,- Kč.
42512.00
D.III.17.343 - Daň z přidané hodnoty:
Daň z přidané hodnoty představuje neuhrazenou daň z přidané hodnoty dle daňového přiznání za 4 Q 2018 ve výši 15 450,- Kč.
15450.00
D.III.32.374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery:
Konečný zůstatek přijatých záloh na transfery je přestavován:
- vratkou nevyčerpané dotace na úhradu výdajů spojených s volbou prezidenta ČR a volbami do zastupitelstev obcí v celkové výši 72 529,66 Kč.
-
vratkou nevyčerpané dotace ve výši 100 tis. Kč na projekt Rekonstrukce historických oken ve věžičc zámku z důvodu nerealizování projektu.
Obě tyto dotace byly dle podmínek smlouvy, popř. rozhodnutí vráceny na účet poskytovatele v měsíci leden 2019.
Částka 445 626,- Kč představuje přijatou zálohu na dotaci na projekt využívající zjednodušené vykazování nákladů (šablony II) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání,, kterou obec obdržela z Krajského úřadu MSK průtokovým způsobem, přičemž
se jedná o dotaci, která je určena pro Mateřskou školu Bartošovice okres Nový Jičín, příspěvková organizace.
618155.66
D.III.37.389 - Dohadné účty pasivní:
Účet dohadné položky pasivní je představován vypočtenými náklady, který nebyly do 31.12.2018 vyfakturovány. Jedná se o:
- telefonní poplatky ve výši 2 876,12 Kč,
- elektrická energie ve výši 961 050,59 Kč,
- vodné ve výši
13 581,- Kč,
- plyn ve výši 193 719,40 Kč,
- přestupky za rok 2018 ve výši 6 000,- Kč,
- daň z příjmu právnických osob za obec za rok 2018 ve výši 816 810,- Kč.
1994037.11
B.III.5.245 - Jiné běžné účty
Zde se jedná o běžné účty opatrovaných osob, kterým účetní jednotka na základě soudního rozhodnutí vykonává opatrovnictví. Obec měla k 31.12.2018 dva opatrované.
345797.47
D.III.7.324 - Krátkodobé přijaté zálohy
Přijaté zálohy na účet obce představují uhrazené zálohy na služby spojené s užíváním nebytového prostoru na adrese č.p. 11 v Bartošovicích. Vzhledem k tomu, že k datu účetní závěrky obec neobdržela faktury za elektrickou
energii a plyn, nebylo možné provést vyúčtování služeb k 31.12.2018. To bude provedeno až v roce 2019 po obdržení všech faktur nutných k zúčtování zaplacených záloh.
137400.00
B.II.28.373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
KZ účtu k 31.12.2018 je představován vyplacenou zálohou na dotaci Mateřské škole Bartošovice okres Nový Jičín, příspěvková organizace na realizaci projektu využívající zjedodušené vykazování nákladů (šabl
ony II) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání, registrační číslo CZ.02.3.68/0.0/0.0/18_063/0009454, oblast prioritní osy 3 Rovný přístup ke kvalitnímu předškolnímu,
primárnímu a sekundárnímu vzdělávání. Jedná se o dotaci, která byla obcí
průtokově obdržena prostřednictvím Krajského úřadu Moravskoslezského kraje.
445626.00
D.III.38.378 - Ostatní krátkodobé závazky
KZ tohoto účtu je představován:
- odvodem za 52. sázkový týden za provoz terminálu SAZKA ve výši 4 059,60 Kč (vzhledem k aktivní inkasní platbě byla částka odečtena z účtu v měsíci leden 2019),
- finančními prostředky
na bankovních účtech našich opatrovanců ve výši 345 797,47 Kč (viz účet 245).
349857.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.501 - Spotřeba materiálu:
Účetní jednotak zde eviduje veškeré materiální náklady vzniklé v roce 2018. Jedná se zejména o pravidelně se opakující náklady, jako např. pohonné hmoty, knihy, kancelářské potřeby, čistící a hygienické prostředky, materiál ur
čen na opravy majetku obce (zejména stavební materiál), potraviny, pevná paliva, prádlo atd.). Mezi nějvětší materiální náklady se v roce 2018 řadily:
- spotřeba PHM v hodnotě 133 293,10 Kč,
- náhradní díly na opravy majetku ve výši 115 882,13 Kč,
- po
traviny na akce pořádané na zámku, KD, sále ve výši 238 501,41 Kč,
- stavební materiál na opravy v budovách ve vlastnictví obce ve výši 363 134,74 Kč.
1209775.38
A.I.2.502 - Spotřeba energie:
Na účtu 502 - Spotřeba energií jsou evidovány náklady na elektrickou energii, plyn, vodné a stočné. Největší položku v energiích představuje:
- spotřeba elektrické energie ve výši 1 576 698,23 Kč,
- spotřeba plynu ve výši 427
587,43 Kč,
- spotřeba vody ve výši 172 656,09 Kč.
2176941.75
A.I.4.504 - Prodané zboží:
Na tomto účtu je evidováno pořízení zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Největší položku představuje zboží prodávané v bistru na hřišti a to ve výši 819 938,48 Kč. Ostatní drobné zboží představuje prodaný propagační materiál (tur
istické známky, výletky, pohlednice atd.).
830104.80
A.I.5.506 - Aktivace dlouhodobého majetku:
Jedná se o část nákladů vynaložených na dokončení majetku vytvořeného částečně ve vlastní réžii - kolumbárium Bartošovice a Hukovice, autobusové zastávky Hukovice.
-69943.62
A.I.8.511 - Opravy a udržování:
Jsou zde evidovány opravy majetku, které jsou realizovány dodavatelsky. Největší opravou provedenou v roce 2018 byla výměna střešní krytiny na budově zámku v Bartošovicích v celkové výši 6 943 824,03 Kč. Dále pak byly proveden
y tyto opravy:
- oprava Meinertovy hrobky ve výši 919 600,- Kč,
- opravy komunikací ve výši 314 261,- Kč,
- oprava opěrné zídky u MK v obci Bartošovice ve výši 842 160,- Kč,
- oprava střechy prodejny a hospůdky v Hukovicích v celkové výši 198 657,-
Kč,
- drobné opravy dlouhodobého a DDHM ve výši 63 583,69 Kč (např. sekačky, přístroje apod.),
- výměna oken v hasičské zbrojnici v Hukovicích ve výši 62 496,- Kč,
- opravy na splaškové kanalizaci a v ČOV ve výši 86 807,90 Kč,
- opravy laviček a košů
v rámci projektu Zámecká naučná stezka ve výši 74 000,- Kč.
9978630.76
A.I.9.512 - Cestovné:
Na tomto účtu jsou evidovány vyplacené cestovní náhrady zaměstnancům obce (obecní úřad a provoz ČOV).
74925.00
A.I.10.513 - Náklady na reprezentaci:
Náklady na reprezentaci jsou evidovány náklady ve formě materiálu nebo služeb, které jsou určeny na propagaci obce. Jedná se např. o pohoštění, prezentace obce (zejména propagace ubytování, prezentací akcí pořádaných v ob
ci apod.).
76447.32
A.I.12.518 - Ostatní služby:
Ostatní služby tvoří zejména těmito náklady:
- poplatky bance ve výši 27 387,60 Kč,
- poštovné ve výši 16 088,- Kč,
- školení zaměstnanců ve výši 14 429,- Kč,
- telefonní poplatky včetně internetu ve výši 68 164,43 Kč,
- pora
denské služby ve výši 120 281,78 Kč (zpracování žádostí o dotace, technický dozor na stavbách, zpracování projektových dokumentací na opravy majetku, výkon odpovědného zástupce ČOV, GDPR apod.),
- mulčování pozemků, úklid komunikací ve výši 36 570,60 Kč,
- servisní služby k počítačům, RUP k softvarům apod ve výši 128 108,98 Kč,
- vývoz veškerého odpadu ve výši 1 150 738,61 Kč (BRO ve výši 39 258,60 Kč, odvoz plastů ve výši 73 694,- Kč, vývoz kalů z ČOV ve výši 124 982,99 Kč, odvoz skla ve výši 47 606,2
3 Kč, odvoz komunálního odpadu ve výši 662 785,21 Kč, odvoz papíru ve výši 33 955,93 Kč, odvoz velkoobjemového odpadu ze sběrného dvora ve výši 149 594,43 Kč).
- revize a kontroly ve výši 137 163,74 Kč,
- rozbory vody z ČOV ve výši 39 624,- Kč,
- pla
tby za kulturu v obci ve výši 89 150,- Kč,
- praní prádla ve výši 125 729,75 Kč,
- odbahnění hukovického rybníka ve výši 205 936,11 Kč.
3077063.54
A.I.13.521 - Mzdové náklady:
Mzdové náklady jsou představovány vyplacenými mzdovými náklady vyplývajcící z uzavřených pracovních smluv, dohod o provedení práce, mzdových náhrad přestavující dávky nemocenské péče za prvních 14 dní nemocenské a odměn za výkon f
unkce zastupitele obce.
6220176.00
A.I.14.524 - Zákonné sociální pojištění:
Zákonné sociální pojištění představuje náklady na zdravotní a sociální pojištění za zaměstnavatele vyplývající ze mzdových nákladů účetní jednotky.
1809052.00
A.I.15.525 - Jiné sociální pojištění:
Jiné sociální pojištění představuje zákonné úrazové pojištění zaměstnanců účetní jednotky.
20416.00
A.I.17.528 - Jiné sociální náklady:
Jiné sociální náklady představují náklady spočívající v přídělu do sociálního fondu obce (ten je tvořen ve výši 2% z hrubých mezd) a vyplaceným příspěvkem zaměstnatele na stravné svých zaměstnanců.
127201.00
A.I.19.532 - Daň z nemovitostí:
Daň z nemovitostí přestavuje zaplacenou daň z nemovitostí na rok 2018 za pozemky, které účetní jednotka vlastní v jiném katastru než Bartošovice a Hukovice (Kunín, Sedlnice, Nová Horka, Hladké Životice).
13032.00
A.I.24.543 - Dary a jiná bezplatná předání:
Dary a jiná bezplatná předání představují zejména dary předané u příležitosti vítání občánků, u obřadů, věcné dary na akci ocelový můž - ocelová žena a věcné dary za obecní kolo koštování. Mimořádnými dary, které by
ly v roce 2018 vyplaceny, byly finanční dary, které byly vyplaceny v rámci odškodnění za majetkovou újmu způsobenou výstavbnou chodníkového tělesa v Hukovicích. Celková výše finančních darů činila 60 tis. Kč.
132006.70
A.I.36.549 - Ostatní náklady z činnosti:
Ostatní náklady z činnosti představují zejména pojištění majetku, pojištění odpovědnosti za škodu a poplatky OSA (kulturní akce, bistro a zámek).
154051.00
A.I.28.551 - Odpisy dlouhodobého majetku:
Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majektu představují odpisy majetku za rok 2018 dle odpisového plánu.
5462010.75
A.I.31.554 - Prodané pozemky:
Prodané pozemky představují odepsané pozemky z účetní evidence z důvodu jejich prodeje v roce 2018. V roce 2018 byly prodány tyto pozemky:
- p.č. 1359/6 ostatní plocha o výměře 35 m2 v k.ú. Bartošovice,
- p.č. 1360/1 zahrada o
výměře 181 m2 v k.ú. Bartošovice,
- p.č. 122/3 ostatní plocha o výměře 156 m2 v k.ú. Hukovice,
- p.č. 529 ostatní plocha o výměře 285 m2 v k.ú. Bartošovice,
- p.č. 2841/9 ostatní plocha o výměře 9 m2 v k.ú. Bartošovice,
- p.č. 263/2 ostatní plocha o
výměře 52 m2 v k.ú. Hukovice a
- p.č. 432/2 zahrada o výměře 119 m2 v k.ú. Bartošovice.
87402.80
A.I.33.556 - Tvorba a zúčtování opravných položek:
Tvora a zúčtování opravných položek přestavují vytvořené opravné položky k účtům 311 a 315 z titulu neuhrazených pohledávek po splatnosti delší jak 90 dní.
-15329.30
A.I.34.557 - Náklady z vyřazených pohledávek
V roce 2018 byly vyřazeny pohledávky z titulu neuhrazeného nájemného z bytového domu č.p. 320 v Bartošovicích. Jednalo se všechno o pohledávky z let 2013 a dřívější. Tyto pohledávky byly vymáhány exekučně, bohužel
je velmi malá pravděpodobnost, že budou vymoženy. Tyto pohledávky byly převedeny na podrozvahovou evidenci. Všechny tyto pohledávky byly do 20 tis. Kč, odpis pohledávek byl schválen na schůzi rady.
48946.00
A.I.35.558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku:
Náklady z dlouhodobého majektu - na tomto účtu jsou evidovány nákupy drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majektu. V roce 2018 byl pořízen drobný dlouhodobný hmotný majetek v celkové výši 129 514,28
Kč, bližší rozpis nakoupeného majetku je uveden v příloze, části E1 u účtu 028.
129514.28
A.II.2.562 - Úroky
Jedná se o uhrazené splátky úroků z dlouhodobého bankovního úvěru na vybudování kanalizace v obci. Na tomto účtu jsou evidovány úroky hrazené po kolaudaci celé stavby. Do kolaudace stavby vstupovaly do pořizovací ceny stavby.
107117.02
A.II.3.563 - Kurzové ztráty:
Kurzové ztráty představují kurzové ztráty v důsledku přepočtu měny z PLN na CZK. V roce 2018 byly pořízeny pásky do hydraulického lisu na sběrném dvoře a proveden servis a údržba tohoto lisu.
242.31
A.III.2.572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery:
Tyto náklady jsou tvořeny zejména:
- neinvestiční příspěvky na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím ve výši 1 900 000,- Kč,
- zaplacené členské příspěvky Regionu Poodří a podíly na
společných projektech ve výši 47 583,- Kč,
- platby Městu Nový Jičín a Moravskoslezskému kraji za dopravní obslužnost ve výši 90 098,44 Kč,
- platby za vyřizování přestupků v roce 2018 ve výši 6 000,- Kč,
- poskytnuté neivestiční dotace a finanční dar
y neziskovým organizacím ve výši 209 929,- Kč.
2313806.44
A.V.1.591 - Daň z příjmu:
Tato daň je tvořena vypočtenou daní z příjmu právnických osob za rok 2018.
816810.00
B.I.1.601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků:
Výnosy z prodeje vlastních výrobků představují pouze výnosy z prodeje palivového dřeva.
29832.38
B.I.2.602 - Výnosy z prodeje služeb:
Výnosy z prodeje služeb představují výnosy z:
- ubytování ve výši 530 096,40 Kč,
- výnosy z kopírování ve výši 11 128,75 Kč,
- výnosy ze stravného a úhrad za spotřebované režijní náklady spojené s pronájmem v celkové h
odnotě 720 174,94 Kč (zámek,sál, KD Hukovice, Lapač Hukovice),
- platby za dopravu obědů seniorům ve výši 35 758,42 Kč,
- vstupné do expozice na zámku v Bartošovicích ve výši 4 206,39 Kč,
- vstupné na kulturní akce ve výši 30 882,72 Kč,
- platby za
obřady v zámecké zahradě ve výši 23 140,10 Kč,
- provize za Poštu Partner ve výši 251 373,26 Kč,
- platby od občanů za svoz komunálního odpadu ve výši 570 167,39 Kč,
- výnosy ze stočného v hodnotě 1 983 036,68 Kč.
4378465.46
B.I.3.603 - Výnosy z pronájmu:
Výnosy z pronájmu jsou tvořeny především výnosy z krátkodobých a dlouhodobých pronájmu nebytových prostor, pronájmu bytů, pozemků a pronájmu movitého majetku. V roce 2018 činily tyto pronájmy následovně:
- výnosy z krátkodobéh
o pronájmu vinárny, sálu, KD, lapače v celkové výši 337 490,45 Kč (největší položka pronájem vinárny ve výši 300 094,95 Kč),
- výnosy z pronájmu bytů ve výši 348 564,- Kč,
- výnosy z dlouhodobého pronájmu nebytových prostor v celkové výši 659 133,45 K
č,
- výnosy z pronájmu pozemků ve výši 233 733,68 Kč,
- výnosy z pronájmu movitého majetku ve výši 89 361,58 Kč (zejména majetek umístěny ve školní jídelně v hodnotě 72 tis. Kč).
1668283.16
B.I.4.604 - Výnosy z prodaného zboží:
Výnosy tvoří zejména tržby z prodeje zboží v bistru na hřišti v celkové výši 1 267 844,50 Kč. Ostatní výnosy z prodeje zboží představují výnosy z prodeje propagačního materiálu na poště a v IC na zámku.
1267844.50
B.I.5.605 - Výnosy ze správních poplatků:
Výnosy tvoří zejména správní poplatky vybírané obecním úřadem za vidimaci a legalizaci, správní poplatky vybíráné matrikou (obřady) a poplatky za vydávání výstupů z czechpointu.
68830.00
B.I.6.606 - Výnosy z místních poplatků:
Tyto výnosy jsou tvořeny pouze výnosy z poplatku za psa (43 139,- Kč) a poplatky za užívání veřejného prostranství (6 635,- Kč).
49774.00
B.I.9.641 - Smluvní pokuty a úroky z prodlení:
Na tomto účtu je evidována smluvní pokuta udělena firmě za pozdní předání díla (Meinertova hrobka).
18239.67
B.I.10.642 - Jiné pokuty a penále:
Zde jsou evidovány dva podíly na pokuty udělené ČIŽP a to ve výši 25 tis. Kč a 250,- Kč.
25250.00
B.I.12.644 - Výnosy z prodeje materiálu:
Zde řadíme příjmy z prodeje drobného materiálu (recyklát, plastové obaly apod.).
365.34
B.I.15.647 - Výnosy z prodeje pozemků:
Jsou tvořeny výnosy z prodaných pozemků. V roce 2018 byly prodány pozemky za tuto cenu:
- p.č. 1359/6 ostatní plocha o výměře 35 m2 v k.ú. Bartošovice za cenu 1 380,- Kč,
- p.č. 1360/1 zahrada o výměře 181 m2 v k.ú. Ba
rtošovice za cenu 3 620,- Kč,
- p.č. 122/3 ostatní plocha o výměře 156 m2 v k.ú. Hukovice za cenu 18 430,- Kč,
- p.č. 529 ostatní plocha o výměře 285 m2 v k.ú. Bartošovice za cenu 17 251,- Kč,
- p.č. 2841/9 ostatní plocha o výměře 9 m2 v k.ú. Bartošov
ice za cenu 545,- Kč,
- p.č. 263/2 ostatní plocha o výměře 52 m2 v k.ú. Hukovice za cenu 3 148,- Kč,
- p.č. 556/2 ostatní plocha o výměře 125 m2 v k.ú. Bartošovice za cenu 8 116,30 Kč (směna pozemků),
- p.č. 432/2 zahrada o výměře 119 m2 v k.ú. Bartošo
vice za cenu 8 188,- Kč (prodej schválen v roce 2016).
60678.30
B.I.17.649 - Ostatní výnosy z činnosti:
Ostatní výnosy z činnosti tvoří náhrady z vymožených starších pohledávek, které již byly odepsány, odměny od firem Ekokom, Elektrowin a Asekol, náhrady škod od občanů a pojišťoven, přefakturace nákladů na třetí osoby at
d. Největší položkou je odměna za třídění odpadu ve výši 282 828,30 Kč, dále pak refundace mzdy ze strany Regionu Poodří ve výši 138 276,50 Kč,
434815.52
B.II.2.662 - Úroky:
Úroky přestavují přijaté úroky z vkladů na běžných účtech u bank.
2437.86
B.II.4.664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou:
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou představuje výnos z reálné hodnoty prodávaných pozemků.
79168.80
B.II.5.665 - Výnosy z dlouhodobého finančního majetku:
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku představují přijaté dividendy z akcií ve vlastnictví účetní jednotky (SMVaK). V roce 2018 byla provedena oprava zaúčtování snížení hodnoty základního kapitálu u SM
VaK. V roce 2017 byla snížena hodnota akcie z původních 1 tis. Kč na 375,- Kč. O tomto snížení však bylo účtováno jako o přijaté dividendě od SMVaK, neboť jsme v roce 2017 od firmy SMVaK neobdrželi žádný přípis. Ten byl obdržen až v roce 2018, ze kterého
bylo patrné, že vyplacená částka 39 375,- Kč v roce 2017 nebyla dividenta, ale snížení hodnoty základního kapitálu firmy. Oprava byla provedena v roce 2018 s tím, že se jednalo o chybu minulých let nevýznamného charakteru, proto bylo účtováno stejně jako
v roce 2017 ale s mínusovým znaménkem. Oproti tomu došlo ke snížení hodnoty cenných papírů uvedených na účtu 069.
-34769.00
B.IV.2.672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů:
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů představují výnosy z dotací obdržených od různých poskytovatelů:
- neinvestiční dotace na výkon státní správy ve výši 739 700,- Kč
,
- neinvestiční dotace z úřadu práce na vytvoření pracovních míst VPP ve výši 1 187 119,- Kč,
- dotace na volby prezidenta republiky a do zastupitelstev obcí v celkové výši 56 560,34 Kč,
- dotace ze státního rozpočtu za školení hasičů ve výši 2 tis. K
č,
- dotace z rozpočtu MSK na projekty Rekonstrukce a obnova zámecké naučné stezky a Oprava opěrné zdi u MK v obci Bartošovice v celkové výši 290 712,- Kč,
- dotace z MZE ve výši 137 796,- Kč na rekonstrukci vodní nádrže v Hukovicích,
- přijaté fina
nční dary ve výši 5 tis. Kč a
- rozpuštění investičních tranferů do výnosů obce v celkové výši 3 350 646,26 Kč.
5769533.60
B.V.1.681 - Výnosy ze sdílené daně z příjmu fyzických osob:
Výnosy představují výnosy z daně z příjmu ze závislé činnosti, kapitálových výnosů a daně z příjmu ze samostatné výdělečné činnosti.
6261747.38
B.V.2.682 - Výnosy ze sdílené daně z příjmu právnických osob:
Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob představují výnosy z daně z příjmu právnických osob a daně z příjmu právnických osob za účetní jednotku.
5565132.14
B.V.3.684 - Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty:
Zde je zaúčtování podíl obce na dani z přidané hodnoty.
11492049.47
B.V.5.686 - Výnosy ze sdílených majetkových daní:
Tyto výnosy představují pouze výnos z daně z nemovitostí.
1891216.14
B.V.6.688 - Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků:
Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků představují výnosy z daně z hazardních her (ve výši 182 524,30 Kč) a poplatky za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu (ve výši 31 955,80 Kč).
214480.10
A.I.26.547 - Manka a škody
Na tomto účtu je evidováno zboží s prošlou dobou použitelnosti. Jedná se o zboží prodávané v bistru na hřišti.
706.85

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1811402.42
G.II. Tvorba fondu844302.91
1. Přebytky hospodaření z minulých let591.38
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu843711.53
G.III. Čerpání fondu185789.28
G.IV. Konečný stav fondu2469916.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby249114205.5245340912.30203773293.22195998460.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1069142.81346826.00722316.81737316.81
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27392933.1511605613.0015787320.1516048452.15
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5894913.003185322.402709590.602816090.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení31385350.618193128.0023192222.6112740415.33
G.5.Jiné inženýrské sítě157997397.7710121322.00147876075.77150169208.77
G.6.Ostatní stavby25374468.1811888700.9013485767.2813486976.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20057211.600.0020057211.6020087754.67
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1746802.230.001746802.23726379.30
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3787863.970.003787863.973752839.15
H.4.Zastavěná plocha798690.470.00798690.47798742.47
H.5.Ostatní pozemky13723854.930.0013723854.9314809793.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou79168.80201497.80
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6479168.80201497.80
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem