Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Nákladové a výnosové účty jsou matematicky vedeny v Kč.
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2009 Sb. Na účtu 042 účetní jednotka eviduje náklady spojené s pořízením až do doby zařazení do majetku. Na účtu 042
org. 0000 je veden projekt Heřmanický potok-Svobodné Heřmanice-akce zatím nebyla realizována, na účtu 042 org.0010 je zaúčtován projekt Revitalizace rybníka, na tento projekt je vyřízována dotace, na účtu 042 org. 0011 byla proúčtována směna pozemku mez
i firmou REVLAN a Obci Svobodné Heřmanice, na účtu 042 org. 0012 je veden projekt Rekonstrukce školní tělocvičny - tato akce byla ukončena v únoru 2018.
V 1. čtvrtletí 2017- byly postupně odúčtovány dohodané účty aktivní 388, dohadné účty pasívní 389, ná
klady příštích období 381. Rovněž byly zúčtovány pohledávky za odběrateli-EKO-KOM a stočné,popl. .z ubyt. kapacity, příjem z nájjmu vodovodu-SmVAK,
Byla vyúčtována záloha za elektřinu - účet 314 010..
K 01 01. 2018 byla podepsána Smluva o výpůjčce mez
i Obci Svobodné Heřmanice a Základní školou Svobodné Heřmanice. Účetní jednotka vzala zpět do majetku obce budovu základní školy v hodnotě 10 182 274,40, což účtovala 021/401 a zároveň opravky 401/081 v celkové výši 4 800 368,40 Kč. Z účtu 909 byla odúčto
vána budova základní školy v hodnotě 10 182 274,40 Kč a pozemky ve výši 31 013,-- Kč, které byly do této doby svěřeny základní škole k hospodaření.
Byla proúčtována daň z příjmu právnických osob za obec ve výši 51 110,-- jak v příjmové, tak výdajové polo
žce.
Byla ukončena akce Rekonstrukce školní tělocvičny a 19. 02. 2018 byla tato akce zařazena na účet 021 200 v celkové výši
951 882,80.
Při prodeji pozemku účetní jednotka účtuje o reálně hodnotě dle znaleckého posudku, po vyhlášení záměru a stanovení
ceny dle znaleckého posudku. Byla proúčtována směna pozemků mezi firmou REVLAN a Obci Svobodné Heřmanice. Vklad byl podán
27 03. 2018, doplatek ve výši 224 830 provede firma REVLAN do 10 dnů pracovních dnů ode dne doručení vyrozumení katastrálního úřadu
o tom, že vklad vlastnikého práva na základě směnné smlouvy byl proveden.
Na účet 263-Ceniny ÚJ účtuje poštovní známky a peněžní poukázky.
Na účet 902-Operativní evidence byl zařazen materiál v hodnotě od 2 do 3 tis. Kč.
Účet 903 byl zrušen a nahrazen
účtem 909-Ostatní majetek.
Ve 2. čtvrtletí 2018 účetní jednotka přijala investiční transfer od MMR, ukončena akce Rekonstrukce školní tělocvičny ve Svobodných Heřmanicích, ÚZ 17928, v částce 555 614,92 Kč.
Rovněž proběhlo výběrového řízení na akci Reko
nstrukce místních komunikací. Rekonstrukce místních komunikací byla provedena a předána v měsíci červnu 2018, komunikace byla zařazena do majetku obce na účet 021 0400. Na tuto akci byl přijat investiční transefer z kraje ve výši 320 000,-- Kč, ÚZ 608. Ro
vněž další rekonstrukce komunikace proběhla rovněž v červnu 2018, byla zařazena do majetku obce na účet 021 0400, byla zcela hrazena z prostředků obce.
Účetní jednotka ve 2. čtvrtletí 2018 účtovala o reálné hodnotě pro prodeji pozemků.V měsící květnu při
jala učetní jednotka dle rozhodnutíMinisterstva pro místní rozvoj investiční dotaci na akci Rekonstrukce školní tělocvičny ve výši 555 614,92 Kč - ÚZ 17928.
V měsící červnu byl schálen závěřený účet a účetní závěrka obce za rok 2017. Schválený hospodářsk
ý výsledek za rok 2017 byl zaúčtován 431/432. Rovněž byla schválena účetní závěrka příspěvkové organizace ZŠ Svobodné Heřmanice.
Byl přeúčtován majetek ve výpůjčce - PO na odlišnou analytiku u pozemku účty 031 0591, 031 0491, u budovy školy
021 0291, re
konstrukce školní tělocvičny 021 0292.
Ve 3. čtvrtletí 2018 se uskutečnil prodej pozemků. Jeden prodej byl ukončen, u druhého prodeje došlo k chybě při podání vkladu v čisle parcely, tudiž bylo řízení zastanoveno.Pod ÚZ 98187 byla přijata dotace na Volby
do zastupitelstva obce ve výši 32 186,-- Kč.
Ve 4. čtvrtletí 2018 byla vyúčtována investiční dotace Rekonstrukce místních komunikací, od MSK Ostrava došlo vyúčtování investiční dotace ve výši 70 320,08 Kč - ÚZ 608, účtováno na položku 4222. Rovněž byly
ukončeny prodeje pozemků, tudiž účet 036-Majetek určený k prodeji má nulovou hodnotu. Byla ukončena investiční akce přeložka vodovodního řádu, který byl předán účetní jednotce v prosinci 2018 a zařazen na účet 021 0500 v celkové výši 263 474,14 Kč.
K 31.
12. 2018 byly provedeny závěrkové operace. Byly zaúčtovány nákladny příštích období - povinné a havarijní pojištění Peugeot, povinné ručení traktor, pojištění víceúčelového hřiště, pojištění obecního majetku a pojištění odpovědnosti za škody při výkonu v
eřejné správy (účet 381). Rovněž byly zaúčtovány dohadné účy aktivní - příspěvek za tříděný sběr EKO-KOM za 4. čtvrtletí 2018 a daň z příjmu právnických osob za r. 2018 za obec (účet 388) a dohadné účty pasívní - náklady na plyn, alektřinu a daň z příjmu
právních osob za r. 2018 výdej (účet 389). Odpisy majetku a rozpuštění transferů jsou účtovány čtvrltetně. Na účtu 314 jsou vedený zálohy na plyn a elektřinu. Na pohledávkových účtech jsou vedeny pohledávky-stočné a poplatek z ubytovací kapacity. Na účtec
h 331 jsou vedeny mzdy za prosinec 2018, splatné 03. ledna 2019 a dále na účtech 336 sociální pojištění, 337 zdravotní pojištění a 342 daň zálohová a srážková, které budou odvedeny do 20. ledna 2019. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery byly přeúčtován
y z účtu 346 na účet 374 - jsou zde vedeny vratky dotací na volby - ÚZ 98 008 Volby prezidenta ČR ve výši 8 961,--Kč a ÚZ 98 187 Volby do zastupitelstva obce ve výši 7 271,-- Kč, splatnost do 15. února 2019.
K 31. 12. 2018 byly vyúčtovány všechny dotace
zájmovým spolkům - holejisté, kopaná, SDH, Spolek místních vybářů, Svaz včelařů a Římskokatolická farnost.
Účet 069 nebyl přeceněn na reálnou hodnotu z důvodu, že akcie jsou neprodejné a náklady na ocenění by byly nerantabilní.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky685713.9210893612.32
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek12594.0012594.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 47634.6242245.62
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 625485.3010838772.70
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1200.001200.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1200.001200.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 686913.9210894812.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období945935.00300000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti61812.8255054.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby35206070.8210246916.0124959154.8116567191.25
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13850746.706004464.407846282.301665874.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení12525902.082339627.2310186274.858129125.23
G.5.Jiné inženýrské sítě5418924.041511340.383907583.663708609.52
G.6.Ostatní stavby3410498.00391484.003019014.003063582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1965523.940.001965523.941822428.54
H.1.Stavební pozemky37850.000.0037850.0037850.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky720815.760.00720815.76759470.36
H.4.Zastavěná plocha53200.000.0053200.0053200.00
H.5.Ostatní pozemky1153658.180.001153658.18971908.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou508786.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64508786.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296384
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem