A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní jednotka nemá informace, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vykazování jednotlivých položek na syntetických účtech vychází z platné legislativy a Českých účetních standardů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provozuje: hlavní činnost - v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále hospodářskou činnost - zejména lesní hospodářství, pronájmy pozemků, bytů, nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam a ostatní činnosti (cizí prostředky - kauce na byty, nebytové prostory, příležitostně jistiny k veřejným zakázkám, správa depozit občanů, kdy je město náhradním příjemcem). Účetní a finanční výkazy sestavuje účetní jednotka v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., programové zpracování účetnictví je zajištěno účetním systémem GINIS firmy UCR Gordic spol. s r.o. Jihlava, který odpovídá požadavkům uvedených v zákoně 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Odpisový plán: účetní jednotka provádí měsíční účetní odpisy, odpisový plán je stanoven v souladu s ČÚS 708. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou prováděny podle schváleného odpisového plánu .Oceňování majetku účetní jednotky určeného k prodeji - stanovení hranice významnosti -za významný oceňovací rozdíl se považuje rozdíl mezi cenou dle znaleckého posudku a účetní hodnotou , jehož výše dosahuje částky 260.000 Kč. Časové rozlišení je prováděno dle platné vnitřní směrnice. Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti tvoří účetní jednotka k rozvahovému dni, v průběhu účetního období o opravných položkách neúčtuje. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. V podrozvahové evidenci je veden majetek, který byl svěřen příspěvkovým organizacím k hospodaření. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 573602444.47 | 522027752.99 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5890.00 | 5890.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2325625.28 | 2313208.58 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 634516.41 | 437927.41 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 570636412.78 | 519270727.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 1411200.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 1411200.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 39469586.97 | 26641522.16 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 39469586.97 | 26641522.16 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 254684.64 | 513010.33 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 254684.64 | 513010.33 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 25541224.50 | 37857090.06 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 24737525.50 | 36823009.06 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 803699.00 | 1034081.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 32961579.60 | 32953579.60 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 32961579.60 | 32953579.60 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 620237701.90 | 544663954.36 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsaná v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V období mezi 31.12. 2018 a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné události, které by měly významný vliv na ekonomický dopad účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12. 2018 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu účetní závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V průběhu roku 2018 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtování. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 11075336.51 | 7657705.72 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka eviduje v ocenění podle § 25 odst.1 písm. k) zákona na účtu 032 obraz Život na venkově - autor Petr Zlámal , dále obraz Panorama Šternberka a obraz Pohled na kostel z ulice U Horní brány - autor Miloslav Koutecký. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
3057204 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
174260628 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3057204 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
102006761 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33.37 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Dle ocenění Pozemkového úřadu při pozemkové úpravě dle znaleckých posudků. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.III.1 | Na účtu 061 -Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - navýšení penežitého a nepeněžitého vkladu do VHS Sitka s.r.o. | 232806514.03 |
B.II.28 | Na účtu 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - zvýšení z důvodu nevyúčtovaných projektů (TJ Sokol Šternberk) | 3350000.00 |
B.II.32 | Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní - došlo k nárůstu oproti předchozímu roku o 22 848 858,75 Kč (nevyúčtované dotace - nejvýznamnější MŠ Nadražní - MMR) | 26502822.75 |
D.II.8 | Na účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - zvýšení o 8 900 598,44 Kč (nevyúčtované dotace - MŠ Nádražní, dotace OP zaměstnanost) | 11431284.43 |
D.II.1. | Na účtu 451 - Dlouhodobé úvěry - snížení, uhrazené splátky úvěru ČS a.s. | 21929824.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.30 | Účet 553 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek činil 5 843 305,- Kč | 5843305.00 |
A.I.31 | Účet 554 - Prodané pozemky činily 8 318 873,- Kč | 8318873.00 |
A.II.2 | Účet 562 - Úroky z úvěru ČS a.s. | 483338.20 |
B.I.14 | Účet 646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků činily 4 723 655,74 Kč | 4723655.74 |
B.I.15 | Účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků činily 10 107 174,- Kč | 10107714.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
P | Stav peněžních prostředků k 1.1.2018 | 269433107.68 |
F | Celková změna stavu peněžních prostředků k 31.12.2018 činila 37 219 655,43 Kč | 37219655.43 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I. | Jmění účetní jednotky je ovlivněno zejména předáním majetku zřízeným příspěvkovým organizacím v souvislosti s předáním dokončeného dlouhodobého majetku. | 979872356.93 |
A.VI. | Jiné oceňovací rozdíly - zobrazen stav účtu 407, proúčtování reálné hodnoty záměru prodeje u pozemků a staveb | 25139848.01 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11758194.47 |
G.II. Tvorba fondu | 2522546.19 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 323534.45 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 2197000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 2011.74 |
G.III. Čerpání fondu | 2161623.20 |
G.IV. Konečný stav fondu | 12119117.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1028257157.91 | 288798280.48 | 739458877.43 | 742720288.53 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 137997814.88 | 47832972.00 | 90164842.88 | 93122028.87 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 221467266.90 | 81043356.21 | 140423910.69 | 135171981.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14445220.50 | 3433325.00 | 11011895.50 | 12000239.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 500560164.81 | 126312110.27 | 374248054.54 | 376229952.61 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 46560598.14 | 6935856.00 | 39624742.14 | 40665380.99 |
G.6. | Ostatní stavby | 107226092.68 | 23240661.00 | 83985431.68 | 85530704.67 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 153885980.64 | 0.00 | 153885980.64 | 150309752.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 299358.00 | 0.00 | 299358.00 | 299358.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 102006761.00 | 0.00 | 102006761.00 | 102006761.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13167232.71 | 0.00 | 13167232.71 | 12953268.71 |
H.4. | Zastavěná plocha | 32395551.72 | 0.00 | 32395551.72 | 29343088.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6017077.21 | 0.00 | 6017077.21 | 5707276.21 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 10614964.00 | 5221100.48 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 10614964.00 | 5221100.48 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |