A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Není předpoklad omezení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012. - zásoby - pořizovací cenou - pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv. Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM 500 - 7.000 Kč 902 - DDHM 500 - 3 000 Kč 905 - vyřazené pohledávky 909 - operativní evidence; komisní zboží 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávny z transferů 953 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - projekt Erasmus Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se zejména o náklady za spotřebu energie a předplatné. Účtování zásob: způsob B Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem. Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4546436.46 | 4561379.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 151377.00 | 138470.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4127664.21 | 4151703.29 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 68890.00 | 68890.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 198505.25 | 202315.80 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 26264000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 26264000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 147896.52 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 147896.52 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 30810436.46 | 4709275.61 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827. Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003 IČ: 00097969 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Vyřazení DM v 1.-4./IV/2018: účet 021 (prodej majetku)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM - NN přípojka Helfštýn 154 766 Kč účet 022 - radiomagnetofon 15 450 Kč - server 71 466 Kč - traktor MINI 40 683 Kč - videokamera 112 000 Kč - převod do sbírkových předmětů - traktor 327 742 Kč - DM pod hranicí 452 308,02 Kč - převod do DDHM účet 031 (prodej majetku) - protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM - parc.č.385/1 210 Kč - parc.č.385/2 280 Kč účet 036 (prodej majetku, přeceněného RH)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM - VN přípojka Helfštýn 507 657 Kč - trafostanice 32 148 Kč účet 028: - DDHM v celkové výši 376 224,30 Kč Pořízení DM v 1.-4./IV/2018: účet 018 - DDNM v celkové výši 46 955 Kč účet 022 - osvětlení v galerie PZ 304 048 Kč - zahradní traktor CROSSJET 210 481 Kč - multifunkční zařízení KONICA 183 098 Kč - produktové vitríny 272 966 Kč účet 031 - prot.č.3/DS/2017/03772/OMPSČ/DSB - parc.č.4790/9-zahrada 177 425 Kč - parc.č.4788/1-zast.pl. 82 650 Kč - parc.č.4790/4-zast.pl. 13 350 Kč - parc.č.4789/5-ost.pl. 2 541 Kč účet 032: - Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 106 853,75 Kč (úplatně) - Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 239 080 Kč (bezúplatně, vč. převodu z úč. 022) účet 028: - DDHM v celkové výši 927 319,20 Kč (vč. přesunu z účtu 022) Účetní operace v souvislosti s prodejem jmenovaného DM, přeceněného na reálnou hodnotu: Zaúčtování v roce 2017 - ocenění RH: DM - Trafostanice Helfštýn 081.0600/407.0302 zrušení oprávek 45.850 Kč 407.0302/021.0600 vyrovnání na RH 91.413 Kč 036.0216/021.0600 reálná hodnota 32.148 Kč DM - VN přípojka Helfštýn 081.0500/407.0301 zrušení oprávek 1.266.273 Kč 407.0301/021.0500 vyrovnání na RH 1.443.644 Kč 036.0215/021.0500 reálná hodnota 507.657 Kč Zaúčtování v roce 2018 - prodej DM: DM - Trafostanice Helfštýn 401.0200/407.0302 vyřaz.DM oceněného RH 45 563 Kč 401.0200/036.0216 vyřaz.DM v RH 32 148 Kč DM - VN přípojka Helfštýn 401.0200/407.0301 vyřaz.DM oceněného RH 177 371 Kč 401.0200/036.0215 vyřaz.DM v RF 507 657 Kč DM - NN přípojka Helfštýn 081.0500/021.0500 vyřazení ve výši oprávek z PC 106 045 Kč 401.0200/021.0500 vyřazení ve výši ZC 48 721 Kč DM - parcela č.385/1 401.0200/031.0400 vyřazení v PC 210 Kč DM - parcela č.385/2 401.0200/031.0400 vyřazení v PC 280 Kč ---------------------------------------------------------------------- účet 915 - ostatní krátkodobé podmníněné pohledávky z transferů: - schválený rozpočet 2018 - příspěvek na provoz 3 228 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - příspěvek na provoz - mzdy 20 252 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - příspěvek na provoz - odpisy 1 095 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - sanace hradby Helfštýn 1 000 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - oprava zábradlí na Široké hradbě 224 000 kč - schválený rozpočet 2019 - oprava zábradlí kolem studny 70 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - výměna oken ve stolárně 70 000 Kč - schválený rozpočet 2019 - nákupy do sbírek muzejní povahy (investice) 180 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Olomouckého kraje na výstavní projekt 2019 "Šejdíři a šizuňkové" 50 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Statutárního města Přerov na výstavní projekt 2019 "Šejdíři a šizuňkové" 60 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace z rozpočtu Statutárního města Přerov na výstavní projekt 2019 "Přerov včera a dnes" 35 000 Kč |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.12.2018: KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 412 - FKSP 124 748,09 Kč KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 124 748,09 Kč Zřízen samostatný BÚ FKSP. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 15 029,56 Kč KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 15 029,56 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 416 - FI 171 072,25 Kč KS účtu 241.306 - BÚ FI 172 589,25 Kč Rozdíl 1 517,00 Kč Zřízen samostatný BÚ FI. Vykázavý rozdíl tvoří nevyčerpaná část příspěvku zřizovatele, určená na odpisy 2018. V důsledku zpožděné realizace DM oproti odpisovému plánu a souvisejícímu zahájení odpisů, byla vzniklá vratka ve výši 1 517 Kč poukázána na účet zřizovatele dne 8.1.2019. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 155640.00 | 76992.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2.00 | Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR. 1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč. 2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech: - Přírůstková kniha - chronologická evidence - Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence - Inventarizace sbírek - cyklus 10 let - Počet sbírkových předmětů k 31.12.2018 činí 413 274 kusů Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací cenu, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.8. | Účet 132 - Zboží na skladě - sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 429 007,93 Kč - sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 101 981,72 Kč - sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 521 196,74 Kč - sklady zboží ORNIS 18 580,59 Kč | 1070766.98 |
C.I.3. | Transfery na pořízení DM - účet 403 V návaznosti na schválenou změnu odpisového plánu na rok 2018 (prodloužení předpokládané doby odpisování), byla zjištěna nesrovnalost v případě DM pořízeného z transferů. Finanční hodnota transferového podílu daného majetku, pokračovala v původní nastavené výši, bez zohlednění upravené doby odpisování, což vyvolalo rozpor mezi dobou odpisování a transferovým podílem (dřívější odpis transferového podílu). Provedením opravných účetních operací za období 2015 - 2017, byl chybný stav uveden do souladu se schválenou dobou odpisování příslušného majetku. Náprava této skutečnosti se projevila v 1./IV/2018 jak u účtu 401 a účtu 403, tak i ve výnosech na účtu 672. | 792168.34 |
B.II.4. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - předplatné časopisu 2019 935 Kč - nevyúčtované předplatné 2018 (tvorba DP) 370 Kč | 1305.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst. účet 348.0710: - Muzeum se zapojilo v období 2016 - 2017, jako partnerská organizace do projektu European Iron Academy, realizovaného v rámci dotačního programu EU Erasmus+, KA2, Strategické partnerství, výzva 2015. Zůstatek k dofinancování nákladů v rámci daného projektu činil k 1.1.2018 částku 5 790,78 EUR, v přepočtu 147 896,52 Kč. Vypořádání projektu proběhlo v březnu 2018 s náslekujícím výsledkem: Hlavním příjemcem projektu dofinancováno 3 556,99 EUR (90 454,26 Kč) Neuznáno z vyčísleného neodplatku 2 233,79 EUR (56 805,28 Kč) - odepsáno do nákladů muzea, na účet 549 Kurzový rozdíl z daných transakcí činil 636,98 Kč - účet 563 Stav účtu 348 vykazuje k 31.12.2018 nulovou hodnotu. | 0.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období Zahrnuje časové rozlišení - předplatné 2019, údržba domén "prerovmuzeum", "ornis" a "helfstyn" na období 2019, prodloužení licence ESET Secure Office na období 2019 - 2021. | 56731.00 |
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory. Po finančním vypořádání vykazuje účet k rozvahovému dni nulovou hodnotu. | 0.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Zahrnuje neuhrazený pronájem (13 000 Kč) a přiznané pojistné plnění (1 000 Kč). | 14000.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet 241.100 - provozní účet 1 775 801,40 Kč 241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč 241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 94 922,70 Kč 241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 15 029,56 Kč 241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 172 589,25 Kč 241.800 - deviz.BÚ EUR (335,74 EUR)- přep.kurz.ČNB (31.12.2018) 8 636,91 Kč 241.801 - Erasmus-BÚ EUR - zrušen k 9.8.2018, zůstatek 3 528,85 EUR (90 232,69 Kč) převeden na provozní BÚ. KS = 0,00 EUR, Kč | 2076263.82 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet) | 124748.09 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - stravenky 126 000,00 Kč | 126000.00 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544) (zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 364,70 Kč/měsíc PC 256 000,00 Kč odpisy 212 620,80 Kč ZC 43 379,20 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc PC 121 787,00 Kč odpisy 7 920,00 Kč ZC 113 867,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 2 083 Kč/měsíc PC 171 942,00 Kč odpisy 136 560,00 Kč ZC 35 382,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711) (zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 138,28 Kč/měsíc PC 97 328,00 Kč odpisy 9 609,60 Kč ZC 87 718,40 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829) (zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278,18 Kč/měsíc PC 457 446,72 Kč odpisy 65 925,90 Kč ZC 391 520,82 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828) (zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 78,19 Kč/měsíC PC 26 908,62 Kč odpisy 4 069,50 Kč ZC 22 839,12 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02) (zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47,34 Kč/měsíc PC 20 000,00 Kč odpisy 2 441,70 Kč ZC 17 558,30 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - malotraktor KUBOTA (022.00-801-13; 082.00-801-13) (zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 199,55 Kč/měsíc PC 115 890,00 Kč odpisy 35 986,50 Kč ZC 79 903,50 Kč ------------------------------------------------------------------------------ | 792168.34 |
C.II.5. | Účet 416 - Investiční fond PS 170 902,00 Kč Tvorba: - odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele 1 119 244,00 Kč - KÚ - investiční příspěvek - Osvětlení galerie 304 048,00 Kč - KÚ - investiční příspěvek - Multifunkční zařízení 183 098,00 Kč - KÚ - investiční příspěvek - sekací traktor 210 481,00 Kč - vitríny 272 966,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 1 006 537,00 Kč - pořízení osvětlení galerie 304 048,00 Kč - pořízení multifunkčního zařízení 183 098,00 Kč - pořízení sekacího traktoru 210 481,00 Kč - vitríny 272 966,00 Kč - pořízení sbírkových předmětů - účet 032,042 112 536,75 Kč | 171072.25 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření PS 94 227,13 Kč Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 2017 695,57 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Čerpání: 0,00 Kč | 94922.70 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů PS 70 220,03 Kč Tvorba: - peněžní dar - pro činnost Záchranné stanice ORNIS 500,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - převod nespotřebované dotace SMP - Ekoporadna 29 200,00 Kč - použití dědictví v souladu s účelem závěti 15 592,96 Kč - čerpání účelových darů 10 897,51 Kč | 15029.56 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 62 304,08 Kč čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2018 1 771,68 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (205 ks á 295,28 Kč) 60 532,40 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 283,22 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2018 66,64 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (13 ks á 16,66 Kč) 216,58 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 990,00 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2018 97,50 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (119 ks á 7,50 Kč) 892,50 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 660,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2018 330,00 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (3 ks á 110 Kč) 330,00 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 8 025,60 Kč čerpání - spotřeba v roce 2018 4 328,96 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (152 ks á 24,32 Kč) 3 696,64 Kč čas.rozl.dot.KÚ na publikaci 100letá republika 50 000,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2018 22 312,50 Kč --------------------------------------------------------------------------- zústatek k čerpání dotace (443 ks á 62,50 Kč) 27 687,50 Kč čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský a první republika 30 000,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2018 22 500,00 Kč --------------------------------------------------------------------------- zústatek k čerpání dotace (100 ks á 75 Kč) 7 500,00 Kč | 100855.62 |
D.III.20. | Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Nařízený odvod z odpisů za 1.-4./IV/2018 byl ve stanoveném termínu převeden zřizovateli. Konečný stav účtu 349 tvoří: - vratka - příspěvek zřizovatele na odpisy 1 517,00 Kč - vratka - dotace MK na výstavní projekt 100letá republika 4 702,00 Kč | 6219.00 |
C.III.1. | Organizace dosáhla k 31.12.218 celkového zisku 556 422,69 Kč. Kladný výsledek hospodaření hlavní činnosti činil 281 055,07 Kč (po odpočtu transferového podílu 125 415,07 Kč). Doplňková činnost vykázala zisk 275 367,62 Kč. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak na hradě Helfštýně. Přes počáteční nejisté hospodaření ve ztížených podmínkách, spojených s probíhající rozsáhlou investicí na hradě Helfštýně, se podařilo dospět k pozitivnímu výsledku. Na jeho úrovni se podílely jak výnosy z vlastních výkonů, tak podpora zřizovatele, který závěrem účetního období přispěl na pokrytí předpokládané ztráty, částkou téměř 300 tis. Kč. Trvalý tlak na vysokou míru samofinancování se rovněž promítl v prvotních nákladových opatřeních, čímž se zdařilo udržet většinu nákladových položek pod hranicí předchozího období. Nárůst zaznamenaly pouze nákladové druhy spojené s legislativní úpravou platových tarifů (účet 521, 524, 525, 527). Rovněž výnosová strana doznala ve srovnání s předchozím obdobím příznivý vývoj. S výjimkou hradu Helfštýna, vzrostly tržby ze vstupného ve všech oblastech. Například výnosy z výukových programů na přerovském zámku a ORNIS převýšily minulé období o 51 tis. Kč, vstupné přerovského zámku a ORNIS o 64 tis. Kč či záchranný archeologický výzkum o 267 tis. Kč. Avšak v důsledku dočasného omezení provozu hradu, vlivem stavební akce "Záchrana a zpřístupnění paláce na hradě Helfštýně" poklesly tržby hradu ve srovnání s minulým obdobím téměř o 1 430 tis. Kč. Neblahé situaci však napomohla zajisté i řada získaných externích zdrojů, směřujících k podpoře realizovaných aktivit muzea. Navzdory negativním prognozám, za přispění všech jmenovaných faktorů, skončilo hospodaření muea mimořádně úspěšně. Po zohlednění transferového podílu činí disponibilní výsledek hospodaření 400 782,69 Kč (VH 556 422,69 Kč - TP 155 640 Kč). | -329441.85 |
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zastupitelstvo OK vydalo usnesením č. UZ/11/9/2018 souhlas se závěrečným účtem 2017, jehož součástí je rovněž schválení přídělů do fondů. VH muzea za rok 2017 činí 77 687,57 Kč (HČ -161 464,73 Kč; DČ 239 152,30 Kč). Tzn. příděl do RF činí 695,57 Kč a transferový podíl ve výši 76 992 Kč zůstává na účtu 432 (výsledek hospodaření předchozích účetních období). | 0.00 |
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období: rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč | 319494.00 |
D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: - nevyúčtované předplatné 2018 370,00 Kč - zpracování přiznání daně PO 2018 12 100,00 Kč - autorské poplatky - OSA 2 633,00 Kč - nevyfakturovaná spotřeba vody 27 055,00 Kč - nevyúčtovaná spotřeba el.en.Helfštýn (25% podíl) 6 000,00 Kč | 48158.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - čerpání RF (414) - dědictví, dary 26 490,47 Kč | 26490.47 |
B.I.17. | Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - spotřeba a prodej darovaných zásob (zboží) 14 713,00 Kč - výnosy z pojistného plnění (rozbité sklo vozidla) 4 056,00 Kč - příspěvek ČSOP na činnost Záchranné stanice 163 610,00 Kč (nejedná se o transfer) - náhrada škody zaměstnancem (pokuta) 1 200,00 Kč | 183579.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - KÚ - příspěvek na provoz (UZ 300) 8 176 134,00 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) 1 112 020,00 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - mzdy (UZ 301) 14 505 000,00 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - účelový - přenos majetkových dat 17 590,00 Kč - KÚ - účel.dot. - výstav.proj."Příběhy z pravěku" (UZ 555) 58 000,00 Kč - KÚ - účel.dot. - výstav.proj."Komenského mapy ..." (UZ 555) 20 000,00 Kč - KÚ - účel.dot. - výstav.proj."100letá republika" (UZ 555) 55 000,00 Kč - KÚ - účel.dot. - publikace "100letá republika" (UZ 555) 22 312,50 Kč - KÚ - účel.dot. - publikace "Komenský a první republika" (UZ 555) 22 500,00 Kč - KÚ - účel.dot. - Hefaiston 2018 (UZ 580) 147 000,00 Kč - KÚ - účel.dot. - sanace hradeb Helfštýn (UZ 13) 967 079,37 Kč - SMP - dotace - výstavní projekt "100letá republika" 200 000,00 Kč - SMP - dotace - výstavní projekt "Komenského mapy ..." 48 000,00 Kč - SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (částeč.čerp.,vyúčt.v 2018) 29 200,00 Kč - SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (do 31.12.2018) 50 000,00 Kč - SMP - dptace - Zahradní slavnost ORNIS 5 956,00 Kč - SMP - dotace - Záchranná stanice ORNIS 200 000,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké ...zbraně Přerovska" 4 328,96 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 97,50 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 330,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Přerovské školství" 1 771,68 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Perly muzea ..." 66,64 Kč - MK ČR - účel.dot. - výstav.proj. "100letá republika" (UZ 34070) 15 298,00 Kč - odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 155 640,00 Kč | 25813324.65 |
A.I.36. | účet 549 - ostatní náklady z činnosti: - zúčtování nezpůsobilých projektových nákladů (proj. Erasmus ukončen 2017, vypořádán 3/2018) 56 805,28 Kč | 56805.28 |
A.I.26. | účet 547 - manka a škody: - pokuty za překročení povolené rychlosti (v rámci pracovní cesty zaměstnance) - předpis úhrady zaměstnanci (viz účet 649) | 1200.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 65508.09 |
A.II. Tvorba fondu | 295212.00 |
1. Základní příděl | 295212.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 235972.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 231972.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 124748.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 164447.16 |
D.II. Tvorba fondu | 1195.57 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 695.57 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 55690.47 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 55690.47 |
D.IV. Konečný stav fondu | 109952.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 170902.00 |
F.II. Tvorba fondu | 2089837.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1119244.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 970593.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2089666.75 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1083129.75 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1006537.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 171072.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 58313529.48 | 27418821.00 | 30894708.48 | 31578343.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 25405090.29 | 20379956.00 | 5025134.29 | 5230262.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 26091766.59 | 5011259.00 | 21080507.59 | 21385679.59 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2984213.00 | 673908.00 | 2310305.00 | 2361233.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1871401.00 | 994478.00 | 876923.00 | 961554.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1961058.60 | 359220.00 | 1601838.60 | 1639614.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 951032.00 | 0.00 | 951032.00 | 675556.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 352895.00 | 0.00 | 352895.00 | 175470.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 527272.00 | 0.00 | 527272.00 | 431762.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 70865.00 | 0.00 | 70865.00 | 68324.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |