Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1359898.93 | 1332517.63 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 136200.00 | 132186.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1223698.93 | 1200331.63 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 1130521.00 | 1844560.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 20925.00 | 18060.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 1109596.00 | 1826500.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 5349738.89 | 6708338.52 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 6708338.52 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 5349738.89 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 27709.00 | 14700.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 27709.00 | 14700.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7812449.82 | 9870716.15 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.1. | K 31.12.2018 vykazujeme na účtu 031 - Pozemky částku ve výši 433 750,- Kč. MLK odkoupilo od Města Chrudim na základě Kupní smlouvy č. OSM/000147/2017KUP ze dne 20. 9. 2017 pozemek p.č. 914, zahrada, o výměře 50m2 - terasy MLK. Vklad do katastru nemovitostí proveden s právními účinky dne 24. 1. 2018 v částce 16 270,- Kč. Pozemek je veden od 1. 2. 2018 v majetkové databázi pod inventárním číslem 18IM00190. | 433750.00 |
A.II.8. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek částku ve výši 1 320 605,31 Kč. Z toho částka ve výši 938 844,20 Kč je za projekt na zateplení depozitáře Choteč a částka ve výši 381 761,11 za čerpání projektu MLK - Nová expozice - Tajemství malé tanečnice - SMVS č. 134V13100019. | 1320605.31 |
B.II.4. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy částku ve výši 600,- Kč. Jedná se o poskytnutou zálohu za plyn. | 600.00 |
B.II.5. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti částku ve výši 2 070,- Kč. Jedná se o předpis tržeb ze vstupného - platební karta, finanční prostředky budou přijaty v měsíci lednu 2019 (výpis z účtu). | 2070.00 |
B.II.9. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci částku ve výši 1 156,- Kč. Jedná se o pohledávku za kartu CCS ve výši 968,- Kč a pohledávku za telefony (zaměstnance) ve výši 188,- Kč. | 1156.00 |
B.II.30. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 381 - Náklady příštích období částku ve výši 108 659,27 Kč. Jedná se o náklady typu pojištění, předplatné novin a časopisů, pronájem parkovacích míst, softwarových služeb a reklamních služeb. | 108659.27 |
C.II.1. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 411 - Fond odměn částku ve výši 114 328,62 Kč. Počáteční stav účtu byl ve výši 197 623,62 Kč. MLK použilo fond ke krytí mzdových nákladů (odměn) ve výši 83 295,- Kč. | 114328.62 |
C.II.2. | K 31. 12. 2018 vykazujeme zůstatek Fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 302 480,80 Kč. Počáteční stav ve výši 270 769,80 Kč. Tvorba fondu (základní příděl) ve výši 131 411,- Kč. Celkem čerpání ve výši 99 700,- Kč, z toho stravování ve výši 81 000,- Kč, odměna při životních výročích 10 000,- Kč, odměna při odchodu do starobního důchodu ve výši 5 000,- Kč, úhrada faktury ve výši 3 700,- Kč za vstupenky pro zaměstnance na loutková představení v rámci festivalu 67. Loutkářská Chrudim. | 302480.80 |
C.II.3. | K 31. 12. 2018 vykazujeme zůstatek Rezervního fondu ve výši 156 734,60,- Kč. Počáteční stav byl 105 737,60 Kč. Interním dokladem č. 434 ze dne 30. 6. 2018 bylo zaúčtováno rozdělení HV za rok 2017 - příděl do rezervního fondu ve výši 50 997,- Kč. | 156734.60 |
C.II.5. | K 31. 12. 2018 vykazujeme zůstatek Fondu reprodukce majetku ve výši 2 466 220,24 Kč. Počáteční stav byl ve výši 2 032 464,24 Kč, tvorba fondu byla ve výši odpisů dlouhodobého majetku tj. ve výši 1 575 806 Kč a ve výši zůstatkové ceny prodaného služebního vozidla ve výši 29 863,- Kč. Čerpání fondu ve výši 1 171 913,- Kč bylo na nákup kulturních předmětů ve výši 87 247,- Kč, na realizaci vytápění depozitáře v Chotči (vlastní zdroje) k akci SMVS č. 134V115000051 ve výši 492 506,- Kč, na zavkladování pozemku ve výši 1 000,- Kč, na nákup nových vozidel ve výši 69 160,- Kč (nadstandardní výbava) a na krytí nákladů spojených s pořízením a údržbou drobného dlouhodobého majetku ve výši 522 000,- Kč. | 2466220.24 |
D.III.36. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu 384 - Výnosy příštích období částku ve výši 415 884,58 Kč. Jedná se o nedočerpané finanční prostředky poskytnuté na kulturní aktivity - Tanečnice ve výši 84 130,90 Kč, UNIMA ve výši 128 357,- Kč, nerozpuštěná dotace na publikaci Pohádkový život rodiny Lamkových ve výši 121 171,92 Kč a na publikaci Loutky na frontě ve výši 82 224,76 Kč. | 415884.58 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | K 31. 12. 2018 vykazujeme spotřebu materiálu ve výši 706 397,19 Kč. Rozpočtováno 1 001 460,50 Kč. Čerpání vyjadřuje 70,54% rozpočtovaných nákladů. | 706397.19 |
A.I.2. | K 31. 12. 2018 vykazujeme spotřebu energie ve výši 557 410,- Kč. Rozpočtováno 930 000,- Kč. Čerpání vyjadřuje 59,94% rozpočtovaných nákladů. | 557410.00 |
A.I.4. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na účtu Prodané zboží částku ve výši 256 451,71 Kč. Rozpočtováno 357 263,- Kč. Čerpání ve výši 71,78% rozpočtovaných nákladů. | 256451.71 |
A.I.8. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na opravy a udržování ve výši 514 666,62 Kč. Rozpočtováno 650 000,- Kč. Čerpání ve výši 79,18% rozpočtovaných nákladů. | 514666.62 |
A.I.9. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na cestovné ve výši 29 401,- Kč. Rozpočtováno 60 000,- Kč. Čerpání ve výši 49% rozpočtovaných nákladů. | 29401.00 |
A.I.10. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na reprezentaci ve výši 49 777,36 Kč. Rozpočtováno 45 000,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 10,62% oproti rozpočtu, tj. o částku 4 777,36 Kč. | 49777.36 |
A.I.12. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na ostatní služby ve výši 2 095 622,27 Kč. Rozpočtováno 1 890 074,50 Kč. Čerpání nákladů překročeno o 10,87% rozpočtovaných nákladů, tj. o částku 205 547,77 Kč. | 2095622.27 |
A.I.13. | K 31. 12. 2018 vykazujeme mzdové náklady ve výši 7 094 444,00 Kč. Rozpočtováno 7 013 946,- Kč. Čerpání limitu na platy, který byl rozpočtován ve výši 6 469 946,- Kč a byl překročen o částku 83 295,- Kč (skutečnost platy ve výši 6 553 241,- Kč). Účetním dokladem č. 860 ze dne 31. 12. 2018 bylo zaúčtováno čerpání fondu odměn (účet 648 - Čerpání fondů) ve výši 83 295,- Kč. | 7094444.00 |
A.I.14. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na zákonné sociální pojištění ve výši 2 243 640,- Kč. Rozpočtováno 2 206 582,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 1,68% oproti rozpočtu, tj. o částku 37 058,- Kč. | 2243640.00 |
A.I.15. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na jiné sociální pojištění ve výši 18 478,- Kč. Rozpočtováno 15 500,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 19,21% oproti rozpočtu, tj. o částku 2 978 Kč. | 18478.00 |
A.I.16. | K 31. 12. 2018 vykazujeme zákonné sociální náklady ve výši 342 941,- Kč. Rozpočtováno 316 912,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 8,21% oproti rozpočtu, tj. o částku 26 029,- Kč. | 342941.00 |
A.I.20. | K 31. 12. 2018 vykazujeme náklady na jiné daně a poplatky ve výši 6 000,- Kč. Rozpočtováno 5 000,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 20% oproti rozpočtu, tj. o částku 1 000,- Kč. | 6000.00 |
A.I.28. | K 31. 12. 2018 vykazujeme účetní odpisy ve výši 1 575 806,- Kč. Rozpočtováno 1 530 000- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 2,99%, tj. o částku 45 806,- Kč. | 1575806.00 |
A.I.36. | K 31. 12. 2018 vykazujeme ostatní náklady z činnosti ve výši 234 851,08. Rozpočtováno 157 145,- Kč. Čerpání nákladů překročeno o 49,44%, tj. o částku 77 706,08 Kč z důvodu pojištění nových služebních vozidel a nárůstu u pojištění majetku. | 234851.08 |
B.I.2. | K 31. 12. 2018 vykazujeme výnosy z prodeje služeb ve výši 808 621,- Kč. Rozpočtováno 560 000,- Kč. Skutečné výnosy jsou oproti rozpočtu vyšší o 248 621,- Kč, tj o 44,40%. | 808621.00 |
B.I.3. | K 31. 12. 2018 vykazujeme na výnosech z pronájmu částku ve výši 16 800,- Kč. Rozpočtováno 0,- Kč. | 16800.00 |
B.I.4. | K 31. 12. 2018 vykazujeme výnosy z prodaného zboží ve výši 288 392,- Kč. Rozpočtováno 296 724,- Kč. Skutečné výnosy jsou oproti rozpočtu nižší o 8 332,- Kč, tj. 2,8% | 288392.00 |
B.I.16. | K 31. 12. 2018 vykazujeme čerpání fondů ve výši 605 295,- Kč. Rozpočtováno 1 100 000,- Kč. Skutečné čerpání je oproti rozpočtu nižší o 494 705,- Kč nižší, tj. o 45%. Učetní jednotka čerpala fond odměn ve výši 83 295,- Kč a fond reprodukce majetku ve výši 522 000,- Kč. | 605295.00 |
B.I.17. | K 31. 12. 2018 vykazujeme ostatní výnosy z činnosti ve výši 116 035,- Kč. Rozpočtováno 0,- Kč. Jedná se o výnosy z pojistného plnění havarijního pojištění služebních vozidel. | 116035.00 |
B.IV.1. | K 31. 12. 2018 vykazujeme výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů ve výši 14 738 190,42 Kč. Částka se skládá z přijatého příspěvku na provoz ve výši 12 946 761,- Kč; z vyčerpaného příspěvku na KA ve výši 1 257 846,32 Kč ( z toho částka ve výši 67 700,90 Kč je zapojení nevýznamné částky KA Loutky na frontě do výnosů), z vyčerpaného příspěvku na ISO/D ve výši 109 000,- Kč, z vyčerpání příspěvku KA r. 2017 - Tanečnice ve výši 362 583,10 Kč a z přijatých dotací z Města Chrudim ve výši 62 000,- Kč. | 14738190.42 |