A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 867078.31 | 843283.63 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 4745.00 | 5494.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 862333.31 | 837789.63 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 867078.31 | 843283.63 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.12.2018 do 31.12.2018 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | Částka 220,-Kč se skládá z: 220,- Kč neuhrazené školné 2.pol. 2015/2016 Mikešová | 220.00 |
B.II.9. | částka 2500,- kč se skládá ze stravného, které bude zaměstnancům strženo ve výplatě. Výplata za prosinec bude vyplacena v lednu 2019. | 2500.00 |
B.II.31. | Částka 223,- Kč se skládá z vystavené faktury za pronájem místnosti 9 a 10 v měsíci prosince. | 223.00 |
D.III.5. | Částka 72000,- Kč se skládá z neuhrazených faktur: fa 251 Güntnerová-úklid 10 000,- Kč fa 252 UP-stravenky prosinec 10 363,- Kč fa 253-TSMO odstranění odpadu 808,3 Kč fa 254 Malůšová-zpracování ekonomické agendy 2220,- Kč fa 255 T-Mobile-internet prosinec 584,09 Kč fa 256 IZUŠ dofakturace nadstandartních funkcí 871,93 Kč fa 257 Müllerová-GDPR pověřenec 1210,- Kč fa 258 Melka-praní prádla prosinec 444,- Kč fa 259 Štarnovský-správa SW,HW 2787,- Kč fa 260 Pražská plynárenská-elektřina prosinec 38 180,- Kč fa 261 Tonermarket-kopírování 100,- Kč fa 262 Lindstrom-čištění koberců 887,37 Kč fa 263 Restaurant u Macků-pohoštění 2900,- Kč fa 264 Taran-kopírování 107,- Kč fa 265 Vodafone-telefonní služby 114,73 Kč fa 266 O2-pevná linka 422,58 Kč | 72000.00 |
C.III.1. | Hospodářský výsledek je ve výši 25 186,35 Kč | 25186.35 |
D.III.12. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019. | 169913.00 |
D.III.13. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019. | 72826.00 |
D.III.16. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2019. | 82826.00 |
D.III.36. | Částka ve výši 154 742,- Kč | 0.00 |
D.III.38. | Výplata /spoření/ za prosinec 2018 bude proplacena v lednu 2019. | 405449.00 |
B.II.33. | Částka 113,- Kč se skládá z: 113,- Kč poplatky KB prosinec 2018 | 113.00 |
B.II.2. | Částka 21 680,- se skládá ze zaplacených záloh na vodné a stočné za rok 2018. | 21680.00 |
C.II.3. | 413-Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. činí 850 614,48 Kč | 0.00 |
B.II.30. | Částka 60 429,14 Kč se skládá z nákladů spojených s předplatným tiskovin na rok 2019. | 60429.14 |
D.III.20. | Částka 720,- Kč se skládá z vratky KÚ - odpisy. Splatnost 9.1.2019 | 720.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | 502 Spotřeba energie 254 130,- Kč. Částka je rozdělena na hlavní činnost: 229 962,24 Kč a hospodářskou činnost: 24 167,76 Kč. | 254130.00 |
A.I.12. | 518 Ostatní služby 557 615,24 Kč. Hlavní činnost: 519 337,65 Kč Hospodářská činnost: 38 277,59 Kč | 557615.24 |
A.I.13. | 521 Mzdové náklady: 521 0011 00000 45 600,- Kč 521 0301 00000 40 000,- Kč 521 0301 33353 3 828 800,- Kč 521 0311 33353 28 000,- Kč 521 0330 33353 3437,- Kč | 3945837.00 |
A.I.14. | 524 Zákonné sociální pojištění se skládá z: 524 0302 00000 26004,00 Kč 524 0302 33353 25 % SP dotace 941 702,00 Kč 524 0312 00000 3 780,00 Kč 524 0312 33353 9%ZP dotace KÚ 344 584,00 Kč | 1316070.00 |
A.I.16. | 527 Zákonné sociální náklady: 222 305,50 Kč se skládá z: 527 0302 00000 1712,00 Kč 527 0302 33353 základní příděl do FKSP PN 75 732,00 Kč 527 0310 2 820,00 Kč 527 0320 00000 příspěvek na stravován zaměstn 72 040,00 Kč 527 0330 preventivní prohlídky 700,00 Kč 527 0341 00000 školení,vzděl,konfer.zaměstnan 39 899,50 Kč 527 0341 33353 školení 25 782,00 Kč 527 0341 00303 školení 3 630,00 Kč | 222305.50 |
A.I.35. | Částka 89 894,00 Kč se skládá z nákladů z pořízení drobného dlouhodobého majetku. | 89894.00 |
B.I.2. | 602 Výnosy z prodeje služeb: 1 538 282 Kč se skládá ze zaplaceného školného na 2.pololetí školního roku 2017/2018 a 1.pololetí školního roku 2018/2019. | 1538282.00 |
B.IV.2. | 672 Výnosy vyb.míst.vl.ins.z tran. 5 397 118,00 Kč se skládá z: 672 0520 302 od zřizovatele - odpisy 87 280,00 Kč 672 0521 33353 od zřizovatele - provoz 5 293 960,00 Kč 672 0522 303 od zřizovatele-úprava SW 15 878,00 Kč | 5397118.00 |
A.I.1. | 501 Spotřeba materiálu 426 668,31 Kč. Tento účet zahrnuje náklady spojené se spotřebou kancelářských,výtvarných potřeb obou činností. | 426668.31 |
A.I.8. | Částka 20 705,- kč se skládá z nákladů vzniklých opravami majetku (malování, instalatér) | 20705.00 |
A.I.9. | 512 Cestovné 12 440 Kč se skládá z: 512 0300 cestovné hromadná doprava CZ 1 549,00 Kč 512 0305 tuzemské cestovné HD 10 891,00 Kč | 12440.00 |
A.I.10. | 513 Náklady na reprezentaci: 466,80 Kč | 466.80 |
A.I.15. | 525 0300 Jiné sociální pojištění ve výši: 15 717,- Kč je hrazeno z vlastních nákladů školy. | 15717.00 |
A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku jsou ve výši 87 280,-Kč Odpisy se účtují měsíčně. | 0.00 |
B.I.16. | 648 0610 fond odměn-odměny 40 000,- Kč | 40000.00 |
A.I.33. | 556 0310 opr.pol.k ostat.dlouhod.pohledávkám činí - 1245,20 Kč. Záporná částka z důvodu rozpuštění všech opravných položek i z minulých let. Jedna z pohledávek byla promlčena, je vedena na účtu 557, zbytek byl uhrazen v průběhu roku 2018. | -1254.20 |
A.I.34. | Částku 330,- Kč tvoří promlčená pohledávka za Moravčíkovou Petrou. ROK dne 26.11.2018. | 330.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 60048.30 |
A.II. Tvorba fondu | 77444.00 |
1. Základní příděl | 77444.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 65341.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 36020.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5432.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 21889.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 72151.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 638002.63 |
D.II. Tvorba fondu | 212611.85 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 212611.85 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 850614.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 343314.45 |
F.II. Tvorba fondu | 89280.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 89280.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 79000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 79000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 353594.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 6063350.00 | 1304196.00 | 4759154.00 | 4828838.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5940084.00 | 1249126.00 | 4690958.00 | 4756538.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 123266.00 | 55070.00 | 68196.00 | 72300.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1960517.00 | 0.00 | 1960517.00 | 1960517.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1960517.00 | 0.00 | 1960517.00 | 756913.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1203604.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |