A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze, ul. 17.listopadu02/2, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo organizace : 00023442. Právní forma: státní příspěvková organizace. Předmět hlavní činnosti: správa sbírek muzejní povahy, správa veřejné odborné knihovny předpokládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb.., kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní uzávěrky pro příspěvkové organizace. Uměleckoprůmyslové muzeum používá účetní metody, které předpokládají nepřetržitě pokračování činnosti organizace a nejsou známy skutečnosti, které by ji omezovaly či zabraňovaly v jejím návazném pokračování v dohledné budoucnosti. Zpracování přílohy A.1. vychází z ustanovení daných vyhláškou č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Zpracování účetních výkazů je v souladu s § 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a jejich obsah odpovídá příslušným ustanovením dané prováděcí vyhlášky. Údaje uvedené ve výkazech a příloze k účetní závěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů a účetních knih ( dle § 11 - 13 zákona 563/1991 Sb. ) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Organizaci není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vychází ze základní podmínky dané zákonem o účetnictví, a to poskytování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace organizace. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly v průběhu účetního období změněny. Vnitřním předpisem UPM v Praze je stanoven postup při evidenci a účtování majetku a zásob. Drobný hmotný majetek od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný nehmotný majetek od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč se odepisuje 100% v okamžiku jeho pořízení a vede se na zvláštním analytickém účtu. Drobný hmotný majetek od 0 do 7 tis. Kč se vede v podrozvahové evidenci. Drobný hmotný a nehmotný majetek se eviduje v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, a daňově se odepisuje v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů. Účetní odepisování je stanoveno organizací na dobu odpovídající dvojnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupinách č.1, 3, 4, 5, 6 a čtyřnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupině č.2 dle zatřídění majetku podle zákona o daních z příjmů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou aplikovány od měsíce následujícího po měsíci zařazení příslušného majetku. Odborný postup je nastaven u odepisování technického zhodnocení budov, v případě daňového odepisování též s ohledem na § 30 ), odst. 6 ZDPO v případě technického zhodnocení provedeného na nemovité kulturní památce. Možnosti uvedené v § 30a) ZDPO v oblasti provádění mimořádného odpisu UPM v Praze nevyužívá. Při účtování zásob zboží využívá organizace způsob účtování "typ A", při účtování materiálu se využívá způsobu účtování "typ B" v souladu s ČÚS 707 pro vybrané účetní jednotky. Oceňování majetku a zásob je realizováno v souladu s platnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno formou zahrnutí skutečných pořizovacích cen včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Při inventarizacích, prodejích a výdejích do spotřeby je používán způsob průměrných cen. K přepočtu majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používám denní kurz devizového trhu stanovený Českou národní bankou. Náklady a výnosy jsou účtovány do období, s nímž časově a věcně souvisejí. Náklady a výnosy, které se týkají budoucích období, jsou časově rozlišovány. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze používá účetní metody v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje uvedené ve výkazech, přílohách i komentáři k účetní uzávěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů, účetních knih a ostatních účetních písemností. Během sledovaného účetního období nedošlo k odchýlení od používaných účetních metod. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4632922.71 | 4501109.75 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1020397.24 | 936394.94 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3612525.47 | 3544508.36 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 20190.45 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 16.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 12365773.84 | 29696653.40 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 12365773.84 | 29696653.40 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 16998696.55 | 34197763.15 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
94643408.30 | kulturní předměty v hodnotě 94 643 408,30 Kč, počet kusů 134 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.7. | Na účtu je na základě smlouvy o nájmu prostor sloužicích podníkání čj. UPM/787/2017 s panem Kamilem Gaževským evidována kauce ve výši 100 000 Kč | 100000.00 |
D.III.36. | Na položce D.III.36. účet 384 Výnosy přístích období je vykázána částka 700 000 Kč ve výši nečerpaných prostředků příspěvku na provoz - kulturní aktivity na financování reprezentace ČR na XXII Triennale di Milano | 700000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.1. | Na položce č. B. IV. 1. účet č. 671 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů je proúčtována částka 95 708 470,80 Kč, v tom: - 78 238 307 Kč – příspěvek na provoz, - 254 134,73 Kč - individuální dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000004 Rekonstrukce historické budovy UPM v Praze evidované v rámci programu Peče o národní kulturní poklad č.134V120, - 2 912 969,82 Kč – systémová dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000012 UPM – Zřízení stálých expozic v historické budově UPM v rámci programu Peče o národní kulturní poklad č.134V120, - 4 764 000 Kč - dotace v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, - 2 839 000 Kč – dotace z prostředků Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) na projekt č. DF18PO2OVV011 Plakát jako nástroj komunikace a kulturně-historický pramen: vizuální médium proměn národní kulturní identity v letech 1880 – 1938, postupy jeho ochrany, uchování a zpřístupnění, - 1 873 842,25 Kč – příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování realizace výstavy Koudelka Návraty na základě usnesení vlády ČR č. 353 ze dne 10. 5. 2017, - 397 096 Kč – příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování realizace výstavy Koudelka Návraty na základě rozhodnutí zřizovatele v roce 2017, - 800 000 Kč – příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování realizace výstavy Lída & Zika Ascher – textil a móda, osudy 20. století, - 1 300 000 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování realizace výstavy Krásní jizba 1927 – 1948 – Design ve službách demokracie na základě usnesení vlády ČR č. 353 ze dne 10. 5. 2017, - 90 000 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity na krytí nákladů na vydání katalogu Czech Grand Design za rok 2017, - 230 000 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování reprezentace ČR na XXII Triennale di Milano, - 972 000 Kč dotace na financování akce č. SMVS 134V515000113 – pořízení 5 ks fotoaparátů, leštičky zlatnické, 2 ks ateliérových lamp, 5 ks plošinových pojízdných regálů, souborů obálek a krabic na uložení skleněných negativů Josefa Sudka – 2 etapa, archivního papíru, muzejního vysavače, mikroskopu Dino-lite a na restaurování komody bombé z prostředků programu ISO/D, - 105 000 Kč – dotace na financování projektu Pokračování rekatologizace fondu knihovny Uměleckoprůmyslového musea v Praze do elektronického katalogu z prostředků podprogramu VISK 5, - 198 000 Kč - dotace na financování projektu Ochrana a zpřístupnění digitalizovaných dokumentů z fondu knihovny Uměleckoprůmyslového musea v Praze z prostředků podprogramu VISK 7, - 430 000 Kč - dotace na výzkumný projekt Svaz československého díla (1914, 1920-1948). Reformní hnutí za moderní bydlení a design poskytnutá Grantovou agenturou ČR, - 304 121 Kč - dotace na výzkumný projekt Vývoj a realizace prototypu chytrého sedácího nábytku pro novou stálou expozici designu Uměleckoprůmyslového musea v Praze. Příspěvek na provoz – kulturní aktivity na realizaci výstavy Koudelka Návraty zaúčtovaný na účtu č. 671 v celkové výši 2 270 938,25 Kč zahrnuje rozpuštění výnosů příštích období z minulého období částkou 1 610 938,25 Kč a čerpání příspěvku poskytnutého na rok 2018 v objemu 660 000 Kč. | 95708470.80 |
C.2. | Na položce č. C. 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období je vykázán vyrovnaný hospodářský výsledek. Hospodaření muzea v roce 2018 bylo zásadně ovlivněno bohatým výstavním programem v prostorách nově otevřené historické budovy s vyššími nároky na financování nejen realizace výstav, ale i jejich prezentace s dodatečnými náklady na ostrahu, energie a úklid. Roční plán tržeb ze vstupného vzhledem k vysoké úrovni zpracování a prezentace atraktivních témat výstavních projektů, příznivým ohlasům v médiích, účinné reklamní kampani a propracované cenové strategii je trojnásobně překročen. Přičemž plán výnosů z výstavní činnosti v historické budově byl stanoven s nárůstem o 55 % v porovnání s průměrem skutečného plnění těchto výnosů v letech 2012 až 2014 před zahájením rekonstrukce historické budovy. Výnosy z prodeje publikací v důsledku mimořádně vysoké návštěvnosti muzea a intenzívního zájmu návštěvníků o doprovodné publikace k pořádaným výstavám dosáhly skoro čtyřnásobku plánu. Vysoké překročení plánu je rovněž zaznamenáno u výnosů z pronájmu a bylo dosaženo díky aktivnímu vyhledávání možností pronájmu prostor historické budovy pro pořádání konferencí, seminářů a společenských akcí. Ani tento bezprecedentní nárůst vlastních výnosů nekryl veškeré nezbytné potřeby provozu, neboť ve schváleném rozpisu rozpočtu muzea na rok 2018 nebyly obdobně jako v roce 2017 plně zajištěny provozní náklady historické budovy vlastními výnosy a příspěvkem zřizovatele. Proto v závěru roku na základě vykázané skutečnosti plnění rozpočtu za 1. až 3. čtvrtletí a predikce hospodářského výsledku ke konci roku byl navýšen příspěvek na provoz, což nakonec umožnilo dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku. Celkové náklady činí 120 660 tis. Kč a jsou kryty výnosy ve stejné výši. Příspěvek na provoz včetně příspěvků na kulturní aktivity je zaúčtován ve výši 82 929 tis. Kč, dotace jsou vykázány částkou 12 779 tis. Kč a vlastní výnosy jsou v objemu 24 952 tis. Kč. Osobní náklady činí 51 829 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 68 831 tis. Kč. Celkový příspěvek na provoz zahrnuje příspěvek na provoz ve výši 78 238 tis. Kč a příspěvek na provoz – kulturní aktivity v objemu 4 691 tis. Kč určený zřizovatelem na realizaci výstavních projektů. Vlastní výnosy Vlastní výnosy dosáhly výše 192 % ročního rozpočtu a představují částku 24 924 tis. Kč. Výnosy z prodeje služeb jsou realizovány ve výši 16 459 tis. Kč (263 % ročního rozpočtu), z toho na tržby ze vstupného připadá 13 886 tis. Kč s plněním 321 % schváleného rozpočtu. Překročení plánu bylo dosaženo v tržbách ze vstupného na výstavy a kulturní programy realizované v historické budově. V závěru ledna ve třech sálech 4. podlaží byla otevřena výstava Panelová sídliště, jako součást I. etapy přípravy stálé expozice a bezprostředně poté od 16. února ve dvou sálech 2 NP i výstava Small World – Domečky pro panenky, která představovala výjimečný fond Victoria & Albert musea v Londýně. Následující měsíc se 21. března otevřela výstava “Koudelka Návraty”, která byla prezentována do 30. září ve všech 7 sálech 6. podlaží. Zároveň do 2. dubna probíhala výstava Director´s Choice, kterou byl v listopadu 2017 zahájen návštěvnický provoz v historické budově. Na začátku září byla otevřena výstava Ceramics and its Dimension: Shaping the future uspořádaná s podporou programu Evropské unie s názvem Creative Europe, v němž je muzeum účasten, která trvala do 11. listopadu. V současné době v historické budově jsou prezentovány 2 velké výstavy: Hana Podolská – legenda české módy a Krásná jizba 1927 – 1948 – Design ve službách demokracie, která je konána v rámci oslav významných výročí roku 2018 spojených s naší státností. Výnosy z těchto výstav činily částku 12 146 tis. Kč a počet návštěvníků 102 tisíc osob. Tento mimořádný výsledek byl dosažen, jak je shora uvedeno, zejména díky vysoce kvalitnímu zpracování atraktivních témat výstavních projektů, pořádaní četných doprovodních akcí a jejích účinné propagace. Tržby ze vstupného z expozice kubismu v Domě U Černé Matky Boží jsou plněny částkou 1 509 tis. Kč, tržby za přednáškovou činnost a další výnosy jsou realizovány ve výši 120 tis. Kč. Náklady vynaložené na zajištění provozu činí 3 583 tis. Kč. Ztráta z provozu expozice je vyčíslena částkou 1 954 tis. Kč. Na položce výnosy z prodeje služeb jsou dále vykázány tržby od zahraničních partnerů ve výši 828 tis. Kč, z toho 766 tis. Kč za pořádání výstavy “Mucha and the others – Treasures of Art Nouveau” ve spolupráci s Galerii hlavního města Prahy v Guang Dong Muzeu v provincii Guang Zhou v Číně. Skutečnost výnosů za reklamní plnění, reprodukční práva, osvědčení k vývozům, přednášky, vyúčtování záloh na služby v DČMB a z dalších ostatních služeb včetně refundace nákladů za výpůjčky sbírkových předmětů činí 1 146 tis. Kč (157 % schváleného rozpočtu). Výnosy zúčtované za služby poskytnuté nájemcům prostor v historické budově, Centrálním depozitáři a na zámku Kamenice nad Lipou dosáhly výše 599 tis. Kč (143 % schváleného rozpočtu). Překročení je vyvoláno vyšší spotřebou energií v nově pronajímaných prostorách v historické budově, než činil původní odhad. V položce výnosy z pronájmu je rozpočet plněn na 178 % částkou 2 379 tis. Kč, a to zejména z důvodu neplánovaných krátkodobých pronájmů volných prostor v historické budově pro pořádání kulturních a společenských akcí, za které v úhrnu bylo inkasováno 632 tis. Kč. Výnosy z prodaného zboží dosáhly výše 383 % schváleného rozpočtu a jsou evidovány v objemu 2 221 tis. Kč. Větší plnění tržeb z prodeje je způsobeno širokou nabídkou atraktivních muzejních publikací v nově otevřeném obchodě v prostorách historické budovy pří mimořádně vysoké návštěvnosti muzea. Rezervní fond byl čerpán ve výši 266 tis. Kč a jednalo se zejména o použití doplatků z minulých let k uzavřeným a vyúčtovaným projektům. Prostředky fondu reprodukce majetku jako doplňkového zdroje byly zapojeny do hospodaření muzea částkou 3 147 tis. Kč porovnání s rozpočtem ve výši 2 800 tis. Kč. Fond odměn byl zaúčtován do výnosů v objemu 266 tis. Kč na pokrytí překročení limitu na platy zaměstnanců. V úhrnu na položce čerpání fondů je vykázána částka 3 635 tis. Kč v porovnání s rozpočtem ve výši 4 603 tis. Kč. Nižší čerpání je evidováno u prostředků rezervního fondu vzhledem k tomu, že částka 1 000 tis. Kč z celkového rozpočtovaného objemu 1 803 tis. Kč nemohla být vzhledem k novelizaci vyhlášky č. 410/2009 Sb. použita na plánovaný nákup sbírkových předmětů. Ostatní výnosy z činnosti byly realizovány ve výši 182 tis. Kč na úrovni 91 % schváleného rozpočtu. Plnění na této položce je ovlivněno zejména refundaci části cestovních nákladů vynaložených v souvislosti s činností odborných zaměstnanců v mezinárodních komisích ICOM a zrušením odhadu na vodné a stočné v depozitáři Brandýs nad Labem. Provozní náklady Celkové náklady byly čerpány částkou 120 660 tis. Kč, z toho na zajištění provozu bylo vynaloženo 103 225 tis. Kč, v tom osobní náklady činí 45 449 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 57 776 tis. Kč. Provozní náklady byly financovány příspěvkem na provoz ve výši 78 238 tis. Kč, vlastními výnosy muzea v objemu 24 952 tis. Kč a úsporou v čerpání příspěvku na provoz – kulturní aktivity ve výši 35 tis. Kč. Schválený rozpočet provozních nákladů je plněn na 121 % a překročení bylo ovlivněno zejména čerpáním nákladů na provoz historické budovy a centrálního depozitáře, které nebyly zahrnuty do schváleného rozpisu rozpočtu v potřebné výši vzhledem k nedostatečnému krytí příspěvkem na provoz a plánovanými vlastními výnosy. Tyto náklady byly zajištěny překročením rozpočtovaného objemu vlastních výnosů a navýšením příspěvku na provoz v závěru roku 2018. Plnění osobních nákladů je vykázáno na úrovni 104 % schváleného rozpočtu vzhledem k úpravám rozpočtu mzdových nákladů v závěru roku a k čerpání fondu odměn. Čerpání věcných nákladů dosáhlo výše 138 % schváleného rozpočtu. Plán spotřeby materiálu je překročen o 223 tis. Kč (11 %) vzhledem ke zvýšené potřebě profinancování nákladů na produkci výstav financovaných z vlastních zdrojů. Nižší plnění ve výši 87 % ročního rozpočtu částkou 6 007 tis. Kč je zaznamenáno u spotřeby energií. U spotřeby elektřiny v důsledku úpravy roční rezervované kapacity v centrálním depozitáři došlo k úspoře cca 550 tis. Kč a současně je vykázána nižší spotřeba plynu v historické budově v porovnání s odhadem učiněným po její zprovoznění v roce 2017. Náklady na prodané zboží byly čerpány částkou 838 tis. Kč a překročení plánu o 138 % je v přímé souvislosti s vyššími tržbami z prodeje publikací. Náklady na opravy a udržování jsou realizovány v objemu 4 509 tis. Kč tis. Kč v porovnání se schváleným rozpočtem ve výši 2 525 tis. Kč, který neodpovídal skutečné potřebě z důvodu nedostatečného krytí příspěvkem na provoz a vlastními výnosy. Na položce aktivace oběžného majetku je v souvislosti s vydáním publikací k pořádaným výstavám vykázána částkou 399 tis. Kč, která nebyla rozpočtována. Na nákup ostatních služeb bylo vynaloženo 27 786 tis. Kč, což představuje 160 % plnění ročního rozpočtu. Náklady na nájemné ve výši 1 098 tis. Kč jsou o 17 tis. Kč nižší v porovnání se schváleným rozpočtem. Náklady na poštovné, internetové připojení a telekomunikace byly čerpány částkou 663 tis. Kč a jsou překročeny o 48 tis. Kč z důvodu zvýšení tarifu mobilního operátora (108 % ročního rozpočtu). Náklady na ostrahu jsou vykázány ve výši 10 894 tis. Kč (221 % ročního rozpočtu). Překročení plánu nákladů na ostrahu je způsobeno skutečnosti, že rozpis schváleného rozpočtu na rok 2018 nezajištoval v potřebné výši provozní náklady muzea vlastními výnosy a příspěvkem zřizovatele a proto tato položka byla v rozpočtu oproti skutečné potřebě výrazně podhodnocena. Čerpání rozpočtovaných nákladů na zajištění úklidu v objemu 1 713 tis. Kč je na úrovni 117 % rozpočtu, což souvisí mimo jiné s mimořádně vysokou návštěvnosti muzea a potřebou četnějšího úklidu výstavních prostor v době instalace i deinstalace výstav. Na správu počítačových sítí bylo vynaloženo 109 % ročního rozpočtu částkou 1 600 tis. Kč. Náklady na výstavní činnost jsou plněny v objemu 4 382 tis. Kč ve výši 209 % ročního rozpočtu a na propagaci výstavních projektu bylo vynaloženo 2 536 tis. Kč (211 % ročního rozpočtu). Překročení nákladů na reklamní kampaně bylo vyvoláno potřebou oslovit co nejširší veřejnost za účelem zvýšení návštěvnosti muzea a tím i tržeb ze vstupného. Hodnoty vybraného vstupného dokládají, že cíl byl splněn. Na položce náklady na revize zařízení budov je vykázána částka 803 tis. Kč, která nebyla rozpočtována, neboť, jak je shora uvedeno, schválený rozpis rozpočtu nezajišťoval v potřebné výši provozní náklady muzea. Plán nákladů na přepravné, pokladní služby, lektorskou a edukační činnost, překlady, srážkovou vodu, odvoz odpadu a další služby je překročen 306 tis. Kč (11 %). Nerozpočtovaný odpis neprodejných zásob publikací je vykázán ve výši 313 tis. Kč na položce manka a škody a mimořádné přecenění zásob je evidováno na položce tvorba a zúčtování opravných položek v objemu 1 673 tis. Kč. Rozpočet v položce ostatní náklady z činnosti vykazuje plnění 981 tis. Kč v porovnání s rozpočtem ve výši 700 tis. Kč na úhradu pojistného a členských příspěvků a překročení je způsobeno zejména odvodem do státního rozpočtu částky 234 tis. Kč z titulu nesplnění povinného podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců podle § 81 až 83 zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti. V minulých letech tato povinnost byla plněna odebíráním služeb ostrahy v pobočce Kamenice nad Lipou od zaměstnavatele na chráněném trhu práce, avšak v rámci centralizovaného zadávacího řízení byla vybrána firma, která tuto možnost neposkytuje a její služby jsou dokonce výražně dražší. Odpisy dlouhodobého majetku byly realizovány v objemu 11 225 tis. Kč, tj. ve výši 103 % schváleného rozpočtu. Výrazně vyšší čerpání částkou 1 393 tis. Kč je vykázáno na položce náklady z drobného dlouhodobého majetku, který se pořizuje dle aktuální potřeby zejména v souvislosti s návštěvnickým provozem, výstavní činnosti, dovybavením fotoateliéru, obměnou výpočetní techniky, vybavením ubytovacích prostor na zámku Kamenice nad Lipou. Daň z příjmu, která nebyla rozpočtována, je vypočítána částkou 371 tis. Kč zejména vzhledem k mimořádným výnosům z pronájmů, prodeje publikací, z reklamy a dále zaúčtování odpisu neprodejných zásob. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 849991.18 |
A.II. Tvorba fondu | 729821.42 |
1. Základní příděl | 729821.42 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 608930.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 555930.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 53000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 970882.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4051693.58 |
C.II. Tvorba fondu | 17600.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 17600.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 1058497.47 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 792400.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 215005.68 |
6. Peněžní dary - účelové | 51091.79 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 3010796.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5104297.78 |
E.II. Tvorba fondu | 5101826.80 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 4309426.80 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 792400.00 |
E.III. Čerpání fondu | 4874597.76 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1727200.50 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 3147397.26 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 5331526.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 771969322.13 | 80307707.20 | 691661614.93 | 688770151.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 771969322.13 | 80307707.20 | 691661614.93 | 688770151.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62912319.70 | 0.00 | 62912319.70 | 62912319.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 97480.30 | 0.00 | 97480.30 | 97480.30 |
H.4. | Zastavěná plocha | 17730094.60 | 0.00 | 17730094.60 | 17730094.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 45084744.80 | 0.00 | 45084744.80 | 45084744.80 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |