Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Byly použity účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své stávající činnosti a nenastaly žádné skutečnosti, které by zabraňovaly v této činnosti pokračovat.Organizace vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní závěrce k 31.12.2018 nedošlo ke změnám účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace použítá účetní metody dle vnitřních směrnic č. 1,2,4,5,6,7 a 13. Ke dni 31.12.2018 nebylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám.
Cizí majetek ve výpůjčce je veden na podrozvahovém účtu 966/0330.
Cizí majetek v ostatních případech veden na účtu 968/0310.
Inventarizace majetku byla provedena k 31.12.2018.Nebylo zjištěno manko ani přebytek.Zásoby jsou evidovány způsobem B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3171289.323447357.11
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek276925.74275860.74
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2894363.582950561.59
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00220934.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.00231090.80
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00231090.80
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku81499.0084134.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 26499.0029134.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 55000.0055000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3089790.323594313.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
K 31.12.2018 poskytnuty neinvestiční transfery od zřizovatele celkem ve výši 13.315.160.- Kč, z toho ÚZ 00300 1 816 tis. Kč, ÚZ 00302 500.608.-Kč, ÚZ 00303 55.252.- Kč, ÚZ 33353 10.806.300.- Kč,z toho platy 7.832,800.- Kč, odvody + OON 2.846.600 tis.Kč,ONIV 126.900.-Kč,ÚZ 00113 121 tis.Kč,ÚZ 00301 16 tis. Kč provoz-mzdové náklady.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace prováděla k 31.12.2018 opravy minulých období.
V roce 2017 omylem zaúčtován investiční transfer UZ 00010 ve výši 1.149.798,49 Kč do nákladů na opravy a zúčtován při finančním vypořádání se SR k 31.12.2017.Byla zaúčtována oprava na účtech -511 a -672 a technické zhodnocení budovy zaúčtováno 042/401, 021/042.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Náklady na odpisy k 31.12.2018 510.114.- Kč, z toho v hlavní činnosti 500.608.- Kč a v doplňkové činnosti 9.506.- Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond byl k 31.12.2018 navýšen o účetní odpisy ve výši 510.114.- Kč. Z investičního fondu čerpáno na odvod z odpisů ve výši 454.608.-Kč a na rekonstrukci učebny ve výši 73.215.- Kč.
Rozdíl mezi FKSP a BÚ ve výši 14.442.- Kč =
- 251 nepřevedený poplatek ,-14.191 zák. soc. náklady za prosinec 2018.
Fond odměn byl použit ve výši 5 tis. Kč a navýšen o 5 tis. Kč ze ZHV.

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti35124.0035124.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Na účtu 112 účtováno o zásobách úklidového a dílenského materiálu způsobem B.54783.28
B.II.33.Na účtu 377 zaúčtována krátkodobá pohledávka za vedení účtu FKSP a pohledávka za dodavatelem elektřiny.2626.00
C.I.1.Na účtu 401 - jmění organizace - bezúplatně převzatý a pořízení DHM včetně oběžného .40451221.67
D.III.5.Na účtu 321 zaúčtovány neuhrazené závazky dodavatelům za prosinec 2018.67924.79
D.III.38.Na účtu 378 zaúčtován předpis závazků vůči zaměstnancům.610308.00
C.I.3.Na účtu 403 zaúčtován transfer na pořízení DHM.184513.01
B.II.1.Na účtu 311 zaúčtovány neuhrazené pohledávky do data splatnosti.6104.00
B.II.30.Na účtě 381 zaúčtovány náklady příštích období.43238.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.Na účtu 549 zaúčtovány náhrada nákladů za opotřebení výstroje instruktorů LVK a odměny předsedů maturitních komisí.10375.00
B.I.2.Na účtu 602 zaúčtovány výnosy služeb v hlavní a doplňkové činnosti.156954.00
B.I.3.Na účtu 603 zaúčtovány čisté výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti.15718.00
B.I.12.Na účtu 644 zaúčtovány výnosy z prodeje materiálu.26741.00
B.IV.2.Na účtu 672/0300,0302,0305,0307 zaúčtovány výnosy míst. vl. inst. z transferů na přímé náklady UZ 33353,převod z rezervního fondu ve výši nákladů na UZ 33063 šablony.
Na účtu 672/0501,0502,0503,0504,0506 zaúčtovány transfery na provoz UZ 00300,odpisy UZ 00302, Enersol UZ 00303, stipendia UZ 00113, UZ 00301 provoz-mzdové náklady.
Na účtu 672/0750 zaúčtováno snížení stavu transferů na pořízení DHM ve věcné a časové souvislosti.
Na účtu 672/0505 zaúčtována oprava minulého období.

12448120.51
C.2.Zlepšený výsledek hospodaření k 31.12.2018 celkem 89 037,34 Kč, z toho 70.117,34 Kč v hlavní činnosti a 18.920.- Kč v doplňkové činnosti.89037.34
B.I.17.Na účtu 649 zaúčtovány výnosy za vystavení stejnopisů vysvědčení a věcné sponzorské dary pro výuku od NF.43400.00
B.I.16.Na účtu 648 zaúčtováno čerpání FKSP, fondu rezervního, fondu odměn a fondu investic.96577.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.54562.96
A.II. Tvorba fondu157552.00
1. Základní příděl157552.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu167391.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování39312.00
3. Rekreace1600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport49874.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění55600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu13505.00
A.IV. Konečný stav fondu44723.96

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.330200.24
D.II. Tvorba fondu313714.39
1. Zlepšený výsledek hospodaření17623.59
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie231090.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové65000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu265835.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání265835.00
D.IV. Konečný stav fondu378079.63

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.94324.00
F.II. Tvorba fondu510114.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu510114.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu527823.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele454608.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost73215.00
F.IV. Konečný stav fondu76615.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43583761.8210348010.4833235751.3417862352.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43583761.8210348010.4833235751.3417862352.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky585231.000.00585231.00585546.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha584745.000.00584745.00482010.00
H.5.Ostatní pozemky486.000.00486.00103536.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem