Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky. Účetní jednotka neočekává omezení nebo ukončení své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny obsahového vymezení účtů: od r. 2012 se bankovní poplatky účtují na účtě 518, daňové výnosy se zachycují
prostřednictvím účtové skupiny 68, účty poskytnutých a přijatých záloh se člení na krátkodobé a dlouhodobé (účty 471, 472)
Došlo ke změnám me
tod vlivem změny předpisů k účetním metodám - prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především
č. 410/2009 Sb. S účinností od 1.1.2013.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
-spodní hranice ocenění drobného majetku: účet 018-Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - 7.000.- Kč
účet 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek - 3.000,- Kč.
-op
ravné položky se tvoří vždy k 31.12. daného roku v souladu s platnými právními předpisy
-odpisování majetku - způsob odpisování je rovnoměrný, odpisy se provádí čtvrtletně
-dohadné položky se používájí u účtování záloh energií a poskytnutých záloh na tr
ansfery k vyúčtování. Dohadná položka k
ke spotřebě plynu a elektřiny se tvoří ve výši poskytnuté zálohy.
-zásoby vlastní výroby (vytěžené dřevo z obecního lesa) je oceňováno na základě předpokládané prodejní ceny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky412398.72287362.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek81845.1057203.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 330553.62230158.62
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00274076.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00274076.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.001818596.40
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.001818596.40
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů637168.800.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 637168.800.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku27845.9627845.96
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 27845.9627845.96
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1021721.562352188.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se účetní jednotky ve IV.Q 2018.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období4410984.65829194.20
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1765389.762377295.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
215755.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
12298035.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2018 nezajišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.042 Nedokončený majetek:
počáteční stav / zůstatek
AU 0011 291.381,00 Kč / 4.579.846,50 Kč Víceúčelové hřiště
AU 0012 544.274,56 Kč / 544.274,56 Kč Víceúčelová tělocvična
AU 0017 58.3
60,00 Kč / 68.040,00 Kč Územní plán
AU 0018 75.254,00 Kč / 75.254,00 Kč Chodníky Lhotiska
AU 0020 72.500,00 Kč / 72.500,00 Kč Podzemní kontejnery
AU 0022 30.000,00 Kč / 30.000,00 K
č Štěpkovač
AU 0024 184.175,50 Kč / 227.615,00 Kč Rekonstrukce ZŠ - bezbariérovost, konektivita
AU 0026 66.710,00 Kč / 118.510,00 Kč Zateplení ZŠ, vstup do MŠ, centrální větrání
AU 0027 122.274,00 Kč
/ 1.005.708,00 Kč Revitalizace návsi obce Pňovice
AU 0033 9.680,00 Kč / 554.180,00 Kč Nová mateřská školka
AU 0034 0,00 Kč / 125.225,00 Kč Chodník u kostela
AU 0035 0,00 Kč /
1.000,00 Kč Revitalizace Remízku
7402153.06
A.III.2.062
40.000,- Kč vklad o Vodohospodářské společnosti Čerlinka, s.r.o.
40000.00
B.II.4.314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
AU 0010 - zálohy na el. energii - 91.040 Kč
AU 0012 - zálohy na el. energii - pošta 1.370 Kč
AU 0020 - zálohy na plyn - 119.000 Kč
211410.00
B.II.5.315 Poplatky
AU 0011 - poplatek ze psů - 750 Kč
AU 0012 - poplatek za odpady - 92.366 Kč
AU 0015 - odpady podnikatelé - 110 Kč
93226.00
B.II.17.346 - Pohledávky za vybr. Ústř.vlád.institucemi
- dotacena VPP z ÚP za 12/2018 - 30. 000 Kč
30000.00
B.III.11.231
AU 0100 778.277,16 Kč ZBÚ ČS
AU 0110 533.023,50 Kč ČS podúčet
AU 0120 2.961.318,15 Kč ČNB
4272618.81
B.III.17.261
AU 301 44.465,00 Kč pokladna č. 1
AU 302 44.722,00 Kč pokladna č. 2
89187.00
D.II.1.451 Dlouhodobé úvěry
- nesplacená jistina úvěru: 5.259.893,32Kč
5259893.32
D.II.2.452 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
- nesplacená výpůjčka od SFŽP: 2.610.998,44 Kč
2610998.44
D.II.8.472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
Dotace na dětskou skupinu
1. část dotace přijata 24. 07. 2017 ve výši 224.654,10 Kč
2. část dotace přijata 20. 12. 2017 ve výši 281.939,10 Kč
3. část dotace přijata 17. 07. 2018 ve výši 168.241,20 Kč
4. čá
st dotace - 214.776,00 Kč
889610.40
B.II.32.388 Dohadné účty aktivní (přijaté dotace s vyúčtováním až v roce 2019)
- víceúčelové hřiště 1.500.000 Kč
- Hudební fond 12.000 Kč
- dětská skupina 889.610, 40 Kč
2401610.40
B.II.31.385 Příjmy příštích období
- příjmy ze stočného za IV.Q 2018
292121.57
D.III.7.324 Krátkodobé přijaté zálohy
- Podíl na nákladech na vybudování kanalizace
137314.00
D.III.32.374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
- volby (prezidentské) 6.307,50 Kč
- volby do ZO 8.993 Kč
- Nadace Český hudební fond 12.000 Kč
- dotace na víceúčelové hřiště 1.500.000 Kč
1527300.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.17.528 Jiné sociální náklady
AU 0300 37.842,00 Kč výdej stravenek zaměstnancům
AU 0310 143.625,00 Kč příspěvky do Sociálního fondu Náklo
AU 0320 -37.842,00 Kč VF Sociálnímu fondu Náklo - za stravenky pro zaměstnance
143625.00
A.III.2.572 Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
AU 0300 3.100.000,00 Kč - provozní příspěvek ZŠ
AU 0340 66.010,00 Kč - KIDSOK - příspěvek na dopravní obslužnost
AU 0380 19.340,00 Kč - členský příspěvek MAS Moravsk
á cesta
AU 0390 210.000,00 Kč - finanční dary neziskovým organizacím - spolkům, Klokánku, hospicům apod.
AU 0400 185.500,00 Kč - finanční dary novorozencům, prvňákům, dojíždějícím
AU 0500 2.000,00 Kč - přestupky
3582850.00
B.I.9.641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení
revitalizace návsi u školy 330.733,00 Kč
330733.00
B.I.17.649 Ostatní výnosy z činnosti
- náhrady škod 22.410,50 Kč
- EKO-KOM 131.166 Kč
- prodej zásob (likvidace stolárny) 57.966,47 Kč
211541.47
B.IV.2.672 Výnosy vybraných místních vládních institucí na transfery
- dětská skupinka 383.017,20 Kč
- výkon SS 189.000 Kč
- dotace z ÚP na VPP 315.000 Kč
- dotace na volby 40.586,50 Kč
- dotace na obnovu hřbitovní zdi 219.313 Kč
- dotace Český hudební f
ond 22.000 Kč
- rozpoštění transferů v rámci odpisů - 1.765.389,76 Kč
2934306.46

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby128090133.0021805899.00106284234.0099238122.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16277380.694218254.0012059126.6911578440.69
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky164772.0042955.00121817.00125117.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení20424343.123225662.0017198681.129345806.81
G.5.Jiné inženýrské sítě83635391.1813078422.0070556969.1871873543.18
G.6.Ostatní stavby7588246.011240606.006347640.016315215.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky48931993.040.0048931993.0448847748.48
H.1.Stavební pozemky267472.060.00267472.06267472.06
H.2.Lesní pozemky1544805.800.001544805.801544805.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky17165233.810.0017165233.8117165233.81
H.4.Zastavěná plocha28771531.110.0028771531.1128771531.11
H.5.Ostatní pozemky1182950.260.001182950.261098705.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00635731
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem