Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 570836.46 | 480955.38 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 174212.38 | 174212.38 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 396624.08 | 306743.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 570836.46 | 480955.38 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | účet 018 - nákup DDNM | 0.00 |
A.II.3. | účet 021 - bylo provedeno technické zhodnocení budovy a zařazení do majetku | 39382657.07 |
A.II.4. | účet 022 - nákup DHM | 61229.00 |
A.II.6. | účet 028 - na základě provedené inventury byl odepsaný majetek k 31.12.2018 | 0.00 |
B.II.1. | účet 311 - neuhrazená pohledávka k 31.12. 2018 - fakturace nájemného | 1500.00 |
B.II.4. | účet 314 - nevyúčtované zálohy na energie - elektřinu, vodné, stočné, teplo (největší položku tvoří zálohy na teplo, bude zúčtováno v roce 2019 ). Dále jsou zde zálozy od studentů na jazykový zájezd, které budou vyúčtovány v druhé polovině roku 2019, po uskutečněné zájezdu | 751170.00 |
B.II.9. | účet 335 - pohledávky za zaměstnanci - stravné | 12050.00 |
B.II.30. | účet 381 - faktury přijaté v roce 2018, ale spadají plněním do roku 2019 ( dodavatelsko-odběratelské vztahy ) | 17825.00 |
B.II.32. | účet 388 - nevyúčtovná dotace ÚZ33063 Šablony, převod do RF | 477954.00 |
B.III.9. | účet 241 - běžný účet se skládá ze zůstatků účtů - provozu, doplňkové činnosti, mezd, fondu reprodukce majetku, fondu rezerv, fondu odměn | 3575145.82 |
B.III.10. | účet 243 - účet FKSP není zcela finančně krytý, nesoouhlasí s účtem 412, rozdíl je způsobený převodem základního přídělu za 12/2018 v měsíci 1/2019 | 159392.95 |
B.III.17. | účet 261 - konečný zůstatek pokladny provozu k 31.12.2018 | 18732.00 |
C.I.1. | účet 401 - došlo k přeúčtování částky transferu na účet 403 pořízení dlouhodobého majetku | 36112328.59 |
C.I.3. | účet 403 - došlo k přeúčtování transferu z účtu 401 na pořízení dlouhodobého majetku | 3988016.48 |
C.II.2. | účet 412 - nesouhlasí s bankovním účtem 243, rozdíl je způsobený převedením základního přídělu za období 12/2018 až v 1/2019 | 171294.53 |
C.II.4. | účet 414 - nevyčerpaná dotace ÚZ33063 Šablony | 136117.42 |
C.II.5. | účet 416 - fond reprodukce majetku byl ponížený o čerpání prostředků v roce 2018 | 1302125.19 |
D.II.8. | účet 472 - přijatá záloha na dlouhodobý transfer ÚZ33063 Šablony | 477954.00 |
D.III.5. | účet 321 - faktury s datem splatnosti v roce 2019 | 64891.05 |
D.III.10. | účet 331 - výplata mezd zaměstnancům za období 12/2018 | 631691.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za období 12/2018 | 244219.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za období 12/2018 | 104676.00 |
D.III.16. | účet 342 - zálohová a srážková daň za období 12/2018 | 101532.00 |
D.III.20. | účet 349 - závazek vůči zřizovateli, odvod zřizovateli z nájemného | 1500.00 |
D.III.32. | účet 374 - nevyčerpané prostředky za stipendia, nájemné ÚZ00004, ÚZ00007 | 22880.00 |
D.III.35. | účet 383 - úhrada faktury | 3637.89 |
D.III.36. | účet 384 - výnosy příštích období z kurzu VHČ | 56000.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné položky na nevyúčtované energie - teplo, elektřina, vodné, stočné ( největší část tvoří položky na teplo, vyúčtování probíhá vždy jednou ročně, v následujícím účetním období ) | 699170.00 |
D.III.38. | účet 378 - úroky z FO, v měsíci 1/2019 byly převedeny na účet provozu | 7.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | účet 501 - větší spotřeba materiálu zejména na opravy, nákupy tonerů | 307795.40 |
A.I.2. | účet 502 - spotřeba energie - elektřina, vodné a stočné a teplo ( elektřina vyúčtování každý měsíc, druhá elektřina 1 x ročně, teplo 1 x ročně, voda 1 x ročně - oproti roku 2017 došlo k úspoře energií, z důvodu zateplení budovy | 772259.24 |
A.I.8. | účet 511 - navýšení oprav vyplynulo z havarijního stavu budovy a prostranství před budovou | 690898.20 |
A.I.16. | účet 527 - tvorba fondu k 31.12.2018 z ÚZ33353, ÚZ33063 | 179412.00 |
A.I.35. | účet 558 - nákup z provozu a z ONIV, IT technika, výukové materiály | 251369.85 |
A.I.36. | účet 549 - pojištění majetku, výplata stipendií , odměny maturitní komise | 428787.00 |
B.I.2. | účet 602 - výnosy z VHČ k 31.12.2018 | 137290.00 |
B.I.16. | účet 648 - čerpání RF, čerpání daru fondu " Život dětem " | 3962.00 |
B.IV.2. | účet 672 - čerpání přijatých prostředků na provoz ÚZ00800, nájem 00700, prevence kriminality ÚZ0002, stipendia 00004, opravy 01200, příjmy z pronájmu ÚZ00040, ze SR-přímé náklady ÚZ33353, ze SR- šablony ÚZ33063, | 16228080.08 |
C.1. | Vysoký hospodářský výsledek je způsobený přídělenými finančními prostředky ke konci roku, dále na základě žádosti o provozní záměr ve výši 252.419,-Kč na zařízení učebny IT. A přidělením finančních prostředků ceny Label, mimořádného ocenění ve výši 175.000,- Kč. Veškeré uvedené finanční prostředky budou v letošním roce hospodárně a účelně využity na plánované záměry, které nebylo možné z časových důvodů realizovat. Hospodářský výsledek vykazuje i vedeljší hospodářská činnost. | 577891.23 |