Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob A . Oceňování zásob při jejich výdeji ze skladu probíhá metodou FIFO b) poprvé bylo v úč.obd. 12/18 účtováno o opravných položkách, konkrétně opravné položky k účtu 311 Odběratelé. Náš účetní program neumí opravné položky sám počítat, proto bylo účtováno interním dokladem. Opravné položky byly zaúčtovány tedy zpětně a volíme systém účtování BRUTTO. Dluží nám ORTOPTIKA, s.r.o. za nájmy a faktury námi vydané v roce 2016 celkovou částku 41.915,-Kč. Opravná položka byla vytvořena dle datumů splatnosti jednotlivých pohledávek ve výši 80 - 100% - konkrétní výpočet v podobě excelové tabulky je přiložen k ID180152. Správní odbor podal žalobu, obdrželi jsme Rozsudek OS pro Prahu 7, kterým je žalované Ortoptice uložena povinnost zaplatit. Do dnešního dne se tak nestalo. Druhý dlužník je MEDICA SEVER s.r.o., která nám dluží za nájmy a faktury vydané za roky 2017 a 2018 celkovou částku 153 340,60 Kč. Opravná položka byla vytvořena viz výše v rozsahu 10 - 60%. I v tomto případě podána žaloba, obdrželi jsme Platební rozkaz OS v Liberci, kterým je žalované uloženo zaplatit. Ke dni sestavení ÚZ se tak nestalo. Na podrozvahových účtech evidujeme: jiný drobný dlouhodobý majetek v hodnotě do 2 tis. Kč, materiál CO včetně v roce 2013 nakoupených OOPP pro krizové stavy, které byly zakoupeny v rámci RO, dále majetek pronajatý od ÚZSVM pro naše ÚP v Jablonci nad Nisou. Do konce května - před předáním objektu Purkyňova Česká Lípa Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových jsme zde účtovali předpisy plateb nájmů nájemníkům z tohoto objektu.Příkazové bloky (uložené) na místě nezaplacené v účetnictví neevidujeme. Prázdné - nevyplněné bloky na místě zaplacené i nezaplacené mají účetní hodnotu nulovou. Vybrané peníze za bloky na místě zaplacené, které ukládají naši odborní pracovníci, jsou vkládány do pokladny a účtovány 261//378 RP 5909 a do 10.-tého dne následujícího měsíce jsou přeposílány na účet Celního úřadu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2795255.192781374.73
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1142552.511128358.51
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1652702.681653016.22
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2795255.192781374.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
KHS LK má IČ: 71009302. Je to organizační složka státu, správní úřad zřízený podle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Dle sdělení našeho správního odboru nejsme zapsání do veřejného rejstříku a informace o zápisu tedy není uváděna na obchodních listinách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Významné události s ekonomickými dopady od rozvahové dne k dnešnímu dni nenastaly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Došlo k bezúplatnému předání objektu v České Lípě, Purkyňova ulice Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových včetně pozemků a příslušenství a součástí. Zápis o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu ve čl. II říká, že změna příslušnosti nastává dnem podání na přísl. KÚ. Na KÚ v ČL bylo osobně doručeno 1.6.2018. Bylo diskutováno s MFČR Ing. Slukou a JUDr. Vilhelmovou a dále pak s Ing. Kochovou, zda odpisy za červen ještě máme počítat my a zda máme vyřadit u nás k 31.5. či až k 1.6.2018. Doporučeno bylo vyřadit majetek u nás k 1.6.2018 a odpisy za červen ještě vypočítat.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se naší ÚJ - jsme OSS.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Vzájemné zúčtování nebylo prováděno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.Na účet náklady příštích období jsme zaúčtovali vyúčtovací faktury na předplatné v celkové výši 18 430,16 Kč. Konkrétní výše k jednotlivým předplatným je založena v dokladové inventarizaci. Dále je zde zaúčtována FP1244 na aktualizaci produktů KERIO na 3 roky (bude postupně odúčtováváno v letech 2019-2021).121280.16
D.III.5.Zůstatek na účtu 321 tvoří dvě faktury, kde bude úhrada z účtu FKSP. Kniha přijatých faktur roku 2018 byla dle našeho harmonogramu k účetní závěrce otevřena do 27.12.2018. Faktury obdržené po tomto termínu byly účtovány již do knihy přijatých faktur roku 2019. Faktury došlé v období 28.12.2018 - 15.1.2019, týkající se roku 2018 byly zaneseny do účetnictví a nákladů roku 2018 interním dokladem č. 180151 a účtovány 5__/383, aby bylo zajištěno časové rozlišení. U všech faktur, které jsou pravidelnými měsíčními platbami bylo kontrolováno, zda v účetnictví roku 2018 již není účtováno tradičně způsobem 5__/321 dvanáct plateb - to se týkalo poštovného za prosinec.31100.00
D.III.35.Na výdaje příštích období jsou zaúčtovány faktury, které jsme obdrželi v termíny 28.12.2018 - 15.1.2019 a týkají se roku 2018.Tento termín byl stanoven v našem harmonogramu účetní závěrky s tím, že takto došlé faktury jsou obdržené již po uzavření knihy přijatých faktur roku 2018 a zaúčtovány již do knihy roku 2019, ale časové rozlišení je zajištěno ID180151 a účtováním 5__//383.227740.65
D.III.37.Na účtě 389 evidujeme interním dokladem č. 180153 zaúčtované částky nevyúčtovaných záloh vody za všechny čtyři územní pracoviště a plyn a elektřinu za Jablonec (Jablonec vyúčtovává ÚZSVM a Liberec, Českou Lípu a Semily SČVK). Výše záloh vody pro Liberec a Českou Lípu byla Ing. Savickým upravena o odhad skutečné spotřeby (Liberec odhad +1000,- k zálohám a Česká Lípa -1500,- Kč k zálohám). Na účtě 389 zůstala ještě nevyúčtovaná část záloh vody pro Jablonec z roku 2017 ve výši 1253,- Kč. Dále zde evidujeme nevyúčtovanou zálohu Sbírky zákonů a Hospodářských novin.120723.00
D.III.38.Zůstatek účtu 378 tvoří insolvenční splátka našeho zaměstnance ze mzdy za 12/2018, která bude odeslána 8.1.2019 ve výplatním termínu.9997.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Poprvé v účetním období bylo účtováno o opravných položkách, konkrétně k účtu 311 Odběratelé. Okomentováno již v části A3. Opravné položky byly zaúčtovány zpětně a účtovat budeme systémem BRUTTO.92190.00
B.I.9.Na účet smluvních pokut a úroků z prodlení byl zaúčtován předpis platby úroků z prodlení pro Medicu Sever za pozdní úhradu nájmů za 6-8/2017.1738.60

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.343489.18
A.II. Tvorba fondu806908.00
1. Základní příděl806908.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu842698.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování464743.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport37105.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění340850.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu307699.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby62415127.0229967035.0032448092.0244694286.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky56904922.0227091706.0029813216.0240820647.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1352396.00730295.00622101.00759109.00
G.5.Jiné inženýrské sítě2246651.001213326.001033325.001784955.00
G.6.Ostatní stavby1911158.00931708.00979450.001329575.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2239501.000.002239501.002348805.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky29700.000.0029700.0029700.00
H.4.Zastavěná plocha488067.000.00488067.00590492.00
H.5.Ostatní pozemky1721734.000.001721734.001728613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem