A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 070, UZ 33 435, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063, byly prostředky k 31. 12. 2018 převedeny do RF a další čerpání proběhne v lednu 2019 - projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - pak dojede k finančnímu vypořádání. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2018 - 0,37 je zálohovým pro rok 2019. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2622070.67 | 2592303.13 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 224240.64 | 221337.64 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2397830.03 | 2370965.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 644724.40 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 644724.40 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71942999.48 | 71943018.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71942999.48 | 71943018.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69320928.81 | -68705990.95 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - ve 4. Q - nebyl zakoupen žádný DHM. Při inventarizaci byl zlikvidován majetek v hodnotě: 249 635,00 Kč (malotraktor z r 1996 a podlahový čistící stroj z r. 1997). DDHM - pořízení á 50 375,00 Kč (nábytek a učební pomůcky), při inventarizaci byl zlikvidován majetek v hodnotě 50 786,90 Kč (nábytek, tiskárna, telefon, UP), DDNM - pořízení á 42 350,00 Kč - nové webové stránky školy. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí od 26. 11. - veřejnosprávní kontrola - VZP - žádná nápravná opatření. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7217.20 | 19234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 -pořízen majetek v hodnotě - 42 350,60 Kč - nové webové stránky školy - stav majetku k 31. 12. je 303 211,00 Kč a souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - pořízení v hodnotě 217 134,50 Kč - nový výdejní terminál a krouhač zeleniny do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 249 635,00 Kč - podlahový čistící stroj a malotraktor z roku 1996 -1997, stav DHM k 31. 12. je 8 518 747,10 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 50 375,00 Kč - nábytek a UP, při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 50 788,90 Kč - jednalo se o starý, nefunkční a vyhospodařený majetek (nábytek, elektronika a UP) stav majetku k 31. 12. je 9 729 345,59 Kč, Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 154 837,62 Kč - fyzickou inventurou stav zjištěný 141 468,82 Kč - rozdíl - 13 368,80 Kč - korekce skladu potravin v souvislosti s DPH. Učet 132 - 4 743,00 Kč - stravovací žetony (186 ks), souhlasí s fyz. stavem - doloženo inventurním soupisem k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 37 044,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk, Wander Czech Šumperk). Odběratelé ZŠ - nedluží žádné finanční prostředky. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur a s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 827 895,60 Kč bez DPH, záloha na LVK - 23 517,00 Kč, pohledávka za zaměstnance účet 335 ř. 9: 14 448,00 Kč - stravné 12. | 0.00 |
B.II. | účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 0,00 Kč - organizace obddržela příspěvek na provoz a účelové příspěvky od zřizovatele dle schváleného rozpočtu - žádná pohledávka - doloženo inventurou pohledávek k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do prosince 2018 - 1 611 811,00 Kč z toho v RF 258 708,30 Kč, energie školnický byt 2018 - voda a teplo 10 992,24 - fakturace až v roce 2019, po obdržení faktury za teplo. Stav na účtu doložen inventurou pohledávek 31. 12. | 0.00 |
B.II. | Účet 381 ř. 30 - náklady PO - pojištění Trend na rok 2019 - 42 819,00 Kč - dle sml., účet 385 - příjmy PO č. 31- dluh za kroužek aerobik - 200,00 Kč - bude přijato v lednu 2019, účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 140,00 Kč - dluh na stravném, stav na účtech 381, 385 a 377 doložen inventurou pohledávek k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. BA ZŠ: 4 280 355,78 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 2 863 041,94 Kč, Investiční fond: 85 721,57 Kč, Fond odměn: 206 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 818 694,97 Kč, RF z ost. zdrojů - dary + OP VVVV: 306 067,30 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 351 021,27 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 364 625,95 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 399 508,53 Kč, rozdíl: - 34 882,58 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 38 382,58 Kč, příspěvek na PF - 3 500,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 2 334,00 Kč, pokladna stravovna: 5 913,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q. - 4. Q - 221 845,80 Kč, navýšení - pořízení DHM 217 134,50 Kč, stav 1 363 008,06 Kč | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč, z toho (85% - ROP) 1 234,20 Kč + 5 983,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - stav k 31. 12. - 206 830,00 Kč - použití fondu v roce 2018 - 276 970,00 Kč - překročení limitu na mzdy, příjem z HV 150 023,77 Kč - fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 215 324,10 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 451 471,38 Kč, čerpání fondu na stravné: 143 014,95 Kč, příspěvek na PF: 44 100,00 Kč, kultura, sport - 51 110,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 29 062,00 Kč, celkem použití fondu: 267 286,95 Kč. Stav účtu: 399 508,53 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 34 882,58 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - stav k 31. 12 - 818 694,97 Kč. Fond je finančně krytý - výsledek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2018: 416 179,90 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 368 807,90 Kč, dary 47 372,00 Kč tvorba v r. 2018 - 80 956,00 Kč - dary účelové - 15 000,00 Kč pro DPS Ptáčata a 65 956,00 Kč, nedočerpaná dotace OP VVV - 258 708,30 Kč, čerpání - projekt Obědy pro děti - vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 65 956,00 Kč a projekt Výzva 22 - 368 807,90 Kč, DPS ptáčata na oblečení 15 013,00 Kč, stav k 31. 12. - 306 067,30 Kč - fond je fina nčně krytý. Dary 47 359,00 Kč nedočerpaná dotace z projektu OP VVV - 258 708,30 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 81 010,27 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 221 845,80 Kč. Pořízení DHM 217 134,50 Kč, stav fondu ke dni účetní závěrky je 85 721,57 Kč - fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - 4. Q z HČ - zisk 95 372,81 Kč, z DČ zisk 164 753,60 Kč. Škola se, ve 4. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy. Finanční zdroje použila účelně a hospodárně. Všechny závazné ukazatele byly dodrženy. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - následně proběhne vyúčtování. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 56 875,85 Kč- z toho za potraviny 0,00 Kč, škola za služby a opravy, energie, učebnice - 56 875,85 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2019 po uplatnění DPH - 327 659,60 Kč, záloha na LVK žáků 7. ročník - 56 100,00 Kč, stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 3 500,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 14 448,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, zákonné srážky z platu - 1 462,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2019. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 607 907,00 Kč + ZP - 260 880,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 215 036,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu 2019 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - daňová povinnost - 7 459,00 Kč - za 4. Q závazek k FÚ, bude odvedeno v lednu 2019. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, 349 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353. 33070, 33435, 33065 - stav na zálohách - 0,00 Kč, prostředky MŠMT byly finančně vypořádány k 31. 12. přeplatek v hodnotě 0,30 Kč (účet 349 - ř. 20 RO) - bude odvedeno do státního rozpočtu v lednu 2019. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - stav 0,00 Kč - prostředky od zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu na rok 2018. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn 12 - 3 746,23 Kč dle faktury, elektřina 12 - 37 685,16 Kč dle faktury, Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a dohadu v prosinci - 852 247,10 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 720,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 779,14 Kč - dle faktur vystavených v lednu 2019, likvidace kuchyňského odpadu - 687,20 Kč, dle faktury, neuplatněná DPH z faktur spadajících do období roku 2018, vystavených v lednu 2019 - 6 498,10 Kč, stav na účtu 389 souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 573 366,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, škody - spoluúčast - úrazy žáků, které se staly v r. 2018 a nebyly ještě pojišťovnou odškodněny - 5 000,00 Kč, předpis vratky daru - Projekt Obědy pro děti - nespotřebovaný dar - 2 881,00 Kč. Zůstatek na účet 378 souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení soft. 2 500,00 Kč - Pamos 2019 verze 26,00, při inventuře byl odepsán majetek v hodnotě 2 097,00 Kč, - stav k 31. 12. - 224 240,64 Kč souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 4 438,40 Kč (gastronádoby, reproduktory, držák) při inventuře byl odepsán majetek v hodnotě 15 640,88 Kč - stav majetku k 31. 12. je 2 397 830,03 Kč a souhlasí s výsledkem fyzické inventury. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce, snížení hodnoty o 19,00 Kč z důvodu přeparcelování pozemku - stav k 31. 12. 2018 - 71 942 999,48 Kč souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 30 117 709,70 Kč, z toho UZ 33 353 - 30 057 070,00 Kč, UZ 33 070 - 32 576,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 33 065 - 19 984,90 Kč, UZ 33 063 - OP VVV - 754 824,00 Kč prostředky zřizovatele a vl. zdroje - 7 840 235,39 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 30 117 709,70 Kč, UZ 33 063 - 754 824,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,00 Kč, UZ - účelový zdroj od zřizovatele na správu hřiště, vybavení, plavání 404 505,00 Kč, výnosy z transferu - ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 4. Q - 7 217,20 Kč - účet 672 celkem: 34 721 255,90 Kč, vlastní zdroje: 4 086 886,00 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2017, příjmy za lyžařský výcvik, školní výlety, exkurze, zájezdy, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, FO - překročení limitu na mzdy). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 95 372,81 Kč. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. Limit závazných ukazatelů byl dodržen. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 2 079 080,50 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 754 408,50 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 226 965,00 Kč, kroužky - 97 707,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 2 243 834,10 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 833 064,45 Kč, pronájmy: 269 080,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 135 130,00 Kč, automat na mléko: 6 559,65 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: 164 753,60 Kč, z toho stravovna: 78 655,95 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 48 674,65 Kč, kroužky: 37 423,00 Kč. Žádná z činnosti v roce 2018 nebyla ztrátová. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 215324.10 |
A.II. Tvorba fondu | 451471.38 |
1. Základní příděl | 451471.38 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 267286.95 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 143014.95 |
3. Rekreace | 29062.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 51110.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 44100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 399508.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1147729.18 |
D.II. Tvorba fondu | 426809.99 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 87145.69 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 258708.30 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 80956.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 449776.90 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 449776.90 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1124762.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 81010.27 |
F.II. Tvorba fondu | 221845.80 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 221845.80 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 217134.50 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 217134.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 85721.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 82518.00 | 139053.99 | 145165.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 82518.00 | 139053.99 | 145165.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |