Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 965795.43 | 931911.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 258285.98 | 240696.48 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 707509.45 | 691214.53 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 965795.43 | 931911.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.12.2018 Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt OP VVV Moderní základní škola ÚZ 33063 v celkové výši 297.485--Kč. Tento projekt byl zahájen v roce 2017 a není dosud ukončen a vyúčtován. Vyúčtování projektu proběhne v roce 2019. | 297485.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2018 Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na plyn Kč 209.200, vodné a stočné Kč 20.960,--, elektřina 23.720,--. | 253880.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2018 Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu plynu ve výši 158.104,60 Kč, spotřebu elektřiny ve výši 12.000,-- Kč, vody ve výši 6.401,--Kč a stočné ve výši 18.818,-- Kč, telefonní popl. a internet období 12/18 4.076,77,-- Kč, pojištění majetku KÚ 5.425,-- Kč, zákonný odvod OZP 2017 ve výši 24.500,-- Kč. K uvedeným nákladům, které spadají do roku 2018, nebyly k dispozici k datu závěrky faktury. | 229325.37 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, licence na rok 2019-2020. | 36169.12 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 2422069.25 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za IV.Q.2018 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2018 ve výši 84.537,24 Kč budou převedeny v lednu 2019 | 430606.84 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2018 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela koncem roku 2018. Faktury budou uhrazeny v 1/2019 dle splatnosti. | 201982.42 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.12.2018 nepeněžní dary 9.000,--, rekreace 76.552,--, stravování 24.772,-- Kč, kultura 17.000,--, ostatní užití pro zaměstnance 16.756,--. Základní příděl za období 1-12/18 činí 254.424,38 Kč. | 505701.08 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2018 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.12.2018 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely a nespotřebované finanční prostředky dodace ÚZ 33063 Kč 56.946,30. V období roku 2018 přijatý finanční dar účelový ve výši 1980,-- Kč, finanční dar neúčelový pro potřeby školy 1000,-- Kč, z RF čerpáno 145.755-- dotace OP VVV ÚZ 33063, čerpání darů 21620,-- Kč na učební pomůcky a školní akce pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 89889.90 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2018 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 188.019,-- Kč a srážkovou daň ve výši 3300,-- Kč za měsíc 12/18, které budou odvedeny v měsíci 1/2019. | 191319.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2018 zde eviduje mzdy za období 12/2018 ve výši 1.019.611,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 1/2019. | 1019611.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2018 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 12/2018 ve výši 408.786, které bude odvedeno v měsící 1/2019. | 408786.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2018 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 12/2018 ve výši 176.113,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2019. | 176113.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2018 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 437.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.12.2018: ÚJ zde zaúčtovala náklady na pověřence GDPR 10.500,-- (dle uzavřené smlouvy). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 10500.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků měla organizace k 31.12.2018 nepokrytý fond investic, proto se fond k 31.12.2018 snížil o část zaúčtovaných odpisů ve výši 362.835,- Kč. FI je pokryt pouze do výše 212.183,--. ÚJ obdržela v rámci rozpočtu 2018 finanční prostředky na odpisy od zřizovatele ve výši 65.465,-- Kč. | 212183.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2018 fond odměn. | 38150.40 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 "Moderní základní škola" ve výši 297.485,-- Kč. Projekt bude ukončen v roce 2019, kdy dojde k dočerpání finančních prostředků. | 297485.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 32946.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2018 pořídila pískoviště pro žáky školy, zahradní set nábytku pro zaměstnance i žáky školy, skříňky do učebny, externí HDD, schůdky, drtič větví. V rámci podpůrných opatření pro žáky se speciálními vzdělávacími potřebami byly pořízeny učební pomůcky, montessori pomůcky, stavebnice, výukové programy, sedací vaky, Albi tužky a notebook. Bylo také pořízeno vybavení do školní kuchyňky – tlakový hrnec, remoska, sada příborů. Dále drobné učební pomůcky - hry, stavebnice, hračky do ŠD. V rámci projektu OP VVV byly pořízeny iPady 2 ks. | 142497.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2018 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 59.307,82 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 20.558,92 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace, pomůcky pro žáky apod.) ve výši 30.502,30 Kč, učebnice ve výši 40.824,--Kč, drobné učební a kompenzační pomůcky, knihy apod. ve výši 160.807,71 Kč, ochranné prac.pomůcky 4.800,-- Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 49.423,02 Kč. | 366223.77 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2018 vynaložila na vodné 25.467,- Kč, plyn 170.115,04 Kč, elektrickou energii 101.330,-- Kč. | 296912.04 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2018 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 9.091,-- Kč | 9091.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2018 z provozních prostředků kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 2.716,-- Kč, opravu osvětlení soc. zařízení 4.189,-- Kč, opravu čerpadla plynové kotelny ve výši 27.501,-- Kč, opravu střechy, mytí prosklených ploch 22.000,--Kč a malování v budově školy 10.000,--Kč z vrácených příjmů z pronájmu, malování v budově školy z provozních prostředků 15.867,-- Kč, servis tiskáren a kopíre 9.190,-- Kč. | 91463.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v roce 2018 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 173.570,-- Kč (z toho 170.720,--Kč hrazeno z projektu OP VVV), prodloužení licencí, upgrade účetního software a nákup drobného softwaru – licencí výukových programů ve výši 60.063,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 50.517,01 Kč, odvoz odpadů 9.434,-- Kč, stravování žáků ve výši 42.640,-- Kč, stočné 70.856,90 Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 21.780,--, primární prevence 18.000,-- Kč, revize (výtahy, elektro) ve výši 78.496,60Kč, pověřenec GDPR 25.516,-- Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 66.693,00 Kč | 617566.51 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa. ÚJ zaplatila v roce 2018 za zákonné pojištění 49.701,-- Kč. | 49701.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. V 2018 činil zákonný odvod FKSP 254.424,38 Kč | 254424.38 |
A.I.20. | Účet 538 - Jiné daně a poplatky - ÚJ zde účtuje odvod do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců. Odhad nákladů na povinný podíl OZP za rok 2018 činí 24.500,-- Kč | 24500.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v roce 2018 486,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 486.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2018 21.612,-- Kč za pojištění majetku | 21612.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v roce 2018 486,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 486.00 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v roce 2018 zde eviduje bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 1020,-- Kč a věcné dary ve výši 2500,-- - občerstvení na turnaj žáků Lesní stezka pro žáky školy. Dále zde eviduje příjem za prodaný elektroodpad v soutěži "EkoEDA" projektu Zelená škola ve výši 319,-- Kč. PO nezajistila k 31.12.2018 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 362.835,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Celkové odpisy pro rok 2018 činily 428.300,-- Kč. PO obdžela od zřizovatele příspěvek na pokrytí odpisů ve výši 65.465,-- Kč. PO má příjmy z pronájmu tělocvičny. Těmito příjmy ale PO pokrývá částečnou spotřebu energií, žádné jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí fondu investic zajistila, nemá. | 366674.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2018 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 - Kč 1.048.086,--, ÚZ 33353 přímé NIV – 17.615.956,-- Kč, , ÚZ 041 příjmy z pronájmu – 32.000,--Kč, ÚZ 33063 projekt VVV OP „Moderní základní škola“ – 207.802,70 Kč. | 18903844.70 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-12/2018 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 60.880,--Kč. | 60880.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V roce 2018 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 21.620 Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy. | 21620.00 |