Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka-Město Česká Skalice, v roce 2018 tvoří opravné položky za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb.. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časově nerozlišuje částky v hodnotě do 50 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.Dále služby dodávané v následujícím roce vztahující se k běžnému roku nejsou časově rozlišovány. Výjimka - vždy časově rozlišujeme energie a to ve výši záloh. Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny .Konsolidace není v souladu s platnou legislativou prováděna. Nákup kancelářských potřeb a ostatního spotřebního materiálu je k datu nákupu zaúčtován do nákladů bez vytváření skladových zásob. Materiál na sklad je účtován způsobem "B". Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově / 401 a 419 /.Účet ní jednotka provádí odpisy čtvrtletně.Odpisový plán je stanoven dle ČUS 708. Majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou a v souladu s opatrností nejsou přeceněny. Reálnou hodnotou se dle §27 odst.1 písm.h) zákona o účetnictví oceňuje majetek určený k prodeji.Přecenění se provede k datu schválení záměru prodat dlouhodobý majetek. Pro přecenění tohoto majetku se s odvoláním na § 19 odst. 7 zákona o účetnictví a dále účetního Standardu č.701 v bodu 6.5, stanovuje hranice významnosti a to:1% z hodnoty netto aktiv města Česká Skalice evidovaných k 31.prosinci roku bezprostředně předcházejícímu schválení záměru prodat dlouhodobý majetek. Základem pro stanovení významnosti je reálná hodnota majetku. Pro rok 2018 je pak 1% hodnoty aktiv rovno částce 7.213.081,77 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 134241330.59 98348241.31
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 302673.10 285302.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 133938657.49 98062939.31
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 8222830.20 8814348.11
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 8222830.20 8814348.11
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 41820.00 41820.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 41820.00 41820.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 4286927.48 4056986.76
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 614837.02 384896.30
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3672090.46 3672090.46
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 9300000.00 8297710.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 497710.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9300000.00 7800000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 128919053.31 94849712.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Žádné podmíněné vklady do KN nebyly v roce 2018 učiněny.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Město nemá žádné kompenzační operace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 12989823.88 10796505.67
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2616723.81 2419404.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
49.00
Město eviduje v OTE jako památkové a kulturní objekty 11 budov a 38 ostatních památkových objektů ( pomníky, sochy, atd.). Z toho dvě sochy jsou zapůjčeny od fyzických osob. Všechny tyto památkové objekty jsou předmětem inventarizace majetku města. Pokud není známa jejich PC , jsou oceněny ve výši 1,-Kč. Bezúplatně nabytý vojenský hřbitov je vedený jako soubor 35 pomníků pod jednou položkou.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
699100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39848700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
Na účtě 408 bylo opraveno účtování SU 471. V roce 2012bylo účtováno jako záloha na dotaci k vyúčtování, ale po dohodě s DSO Úpa mělo být účtování jako neinvestiční příspěvek. Na účtě 408 bude provedena budoucí oprava nákladů a výnosů v roce 2019, jedná se o spor s Partigalem kde byla sjednána dohoda o narovnání-snížení kupní ceny o 509.394,05 Kč.
497710.00
A.II.3.
účet 021 byl navýšen o kontejnerová stání +364.531,85 Kč, chodník +1.546.307,64 Kč, parkoviště u MŠ +523.861,99 Kč, areál úpravny vody +6.003.105,43 Kč, místo pro přech. +277.353,00 Kč, brána +56.900,00 Kč, VO +82.310,49 Kč, vodovod +506.790,13 Kč, kanalizace +609.002,26 Kč, přechod M-Sk. + 856.219,90Kč, převod budovy ŠJ do PO -16.575.877,26 Kč, ponížen o demolici čp.78 -795.000,- Kč, vyřazení dle protokolu -332.711,00Kč
-6877205.57
A.II.8.
účet 042 byl navýšen o výstavba jezírek +7.992.042,04 Kč, nákup pozemku +245.000,- Kč, VO +45.185,69 Kč, admin.zak. +38.167,20 Kč, st.úpr.ZŠ +23.595,- Kč, porad.činn.+3.600,-Kč, brána +56.900,-Kč, cisterna +7.767.270,90 Kč, PD+studie +412.954,90 Kč, přechod.místa +1.018.930,00 Kč, PD náměstí +196.600,00Kč, PD chodníky +523.500,00Kč, ponížen o zařazení přech. -277.353,00 Kč, zařazení cisterny -7.887.280,15 Kč, zařaz.brány -56.900,00 Kč, zařazení chodníku -1.546.307,64 Kč,přechodové místo M-Sk. -856.519,90Kč, parkoviště -523.861,99 Kč, přístavba MŠ -9.950.130,33 Kč, areál úpravny vody -6.003.105,43 Kč, zařezení VO -55.782,49 Kč.
-8773194.85
B.II.33.
na účtu 377 byla zaúčtována pohledávka ze smluvní pokuty za společností GREEN PROJECT. Současně byla vytvořena opravná položka k této pohledávce ve výši 100 %, tedy v částce 740.000,00 Kč a to z důvodu podání odporu proti platebnímu rozkazu na platbu penále.
740000.00
C.I.1.
ke snížení účtu 401 došlo z důvodu předání majetku do užívání nově zřízené PO ŠJ.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.
stravování důchodců 356.574,66 Kč, povinné ručení 177.123,95 Kč, pojištění majetku 168.288,00 Kč, zaokrouhl. -1,55 Kč, odvod za neplnění podílu ZTP 53.208,00 Kč, pojištění 3.374,00 Kč, TZ pod limit 12.452,00 Kč, odpočet DPH 317.331,24 Kč, poškození věci -596,00 Kč
1087754.30
A.III.2.
příspěvky PO 14.834.000,00 Kč, příspěvky ostatní 2.524.581,00 Kč
17358581.00
B.I.17.
odvod odpisů PO 3.233.954,00 Kč, zaokr. 45,17 Kč, pojistné plnění 126.576,- Kč, soc.pohřeb 6.690,00 Kč, recyklované odpady 844.696,00 Kč, prodej vyřaz.majetku 400,00 Kč, pokuta Voborník 231,40 Kč, náhrady škody 5.278,00 Kč, ztráty a nálezy 681,00 Kč, kopírování 35,00 Kč, vratka poj. 600,00 Kč, VB 11.000,00 Kč
4230216.79
A.I.8.
k návýšení účtu 511 došlo především z důvodu oprav chodníků.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2736079.05
G.II. Tvorba fondu 4318835.61
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3292465.61
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1026370.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 791698.60
G.IV. Konečný stav fondu 6263216.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 724582549.76 188654388.21 535928161.55 548008872.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 75125389.60 34655088.38 40470301.22 41997266.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 28485639.28 12536166.60 15949472.68 23980527.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 46950198.50 4188490.00 42761708.50 42880562.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 100870317.67 34333392.88 66536924.79 64793277.77
G.5.Jiné inženýrské sítě 453471004.97 95440519.00 358030485.97 362600251.58
G.6.Ostatní stavby 19679999.74 7500731.35 12179268.39 11756986.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 43285354.82 0.00 43285354.82 43081803.64
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2521789.80 0.00 2521789.80 2521789.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11603954.48 0.00 11603954.48 11603954.48
H.4.Zastavěná plocha 9070107.74 0.00 9070107.74 9199953.06
H.5.Ostatní pozemky 20089502.80 0.00 20089502.80 19756106.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 2622077.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 2622077.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení
00001350Československá obchodní banka, a. s.27481557Českoskalické vodárny, s.r.o.14.7.20094000000.000.000.00NaN.NaN.0.000.000.000.001provozní úvěr
45317054Komerční banka, a.s.48172049Autocamping Rozkoš, s.r.o.30.3.20172800000.000.000.00NaN.NaN.0.000.000.000.001investiční úvěr
45317054Komerční banka, a.s.48172049Autocamping Rozkoš,s.r..2.10.20171000000.000.000.00NaN.NaN.0.000.000.000.001provozní úvěr
45317054Komerční banka, a.s.02093448Modelářské centrum, z.s.21.6.20181500000.000.000.00NaN.NaN.0.000.000.000.001revolvingový úvěr

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem