Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6881078.44 | 6931396.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6878908.44 | 6929426.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2170.00 | 1970.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 15393529.08 | 14299710.81 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 5873649.08 | 4779830.81 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 9519880.00 | 9519880.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -8512450.64 | -7368314.32 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | K datu 31.12.2018 byl vyřazen software (ICT) v celkové hodnotě 436,4 tis. Kč. Současně k tomuto datu byl zařazen nový software v hodnotě 3,2 tis. Kč | 0.00 |
A.II.1. | K 31.12.2018 došlo k vyřazení a současnému zařazení pozemku na KP PT na základě směnné smlouvy s Městem Prachatice v celkové výši 8.1 tis. Kč. Dále pak byl k tomuto datu zařazen pozemek na KP PT na základě kupní smlouvy s Městem Prachatice v celkové hodnotě 52,7 tis. Kč. | 0.00 |
A.II.3. | K 31.12.2018 byl navýšen stav účtu o zařazení TZ budovy KP PT (rekonstrukce sociálních zařízení) a o zařazení TZ budovy KP ST (rekonstrukce střechy) v celkové hodnotě 2.619 tis. Kč. Současně byl ponížen stav tohoto účtu o vyřazení klimatizací (budova KP Prachatice, KP Tábor, KP Pśek) v celkové hodnotě 181 tis. Kč | 0.00 |
A.II.4. | K 31.12.2018 byl navýšen stav samostatných hmotných movitých věcí o zařazení osobních automobilů pořízených bezúplatným převodem (3 ks) a nákupem (5 ks), a dále pak o nákup tabletů, klimatizačních jednotek a totální stanice GNSS v celkové hodnotě 5.054 tis. Kč. K tomuto datu byl ponížen stav majetku o vyřazení kopírek, PC HP, switchů , ústředny, měřické techniky, plotru, klimaizací a šesti osobních automobilů v celkové hodnotě 3.618 tis. Kč. | 0.00 |
A.II.6. | K 31.12.2018 byl zařazen majetek v celkové hodnotě 582 tis. Kč, a to žebříky, tiskárny Epson, tablety Lenovo, notebooky, dílkoměr, nábytek, regály, židle,telefony, chladničky, skartovačky, vysokotlaký čistič a vysokozdvižný vozík, benzinová sekačku. Dále byl k tomuto datu vyřazen majetek fyzickou likvidací v celkové hodnotě 1.325 tis. Kč. Jednalo se o nábytek, klimatizaci, switche, psací stroj, monitory, notebooky, tiskárny, multifunkce, telefony, televizory, skenery, řezačky papíru, magnetické vitríny, prosvětlovací stůl a věcné břemeno na KP PT. | 0.00 |
A.II.8. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 105,1 tis. Kč - akce č. 0561 - KP ČK - rekonstrukce oken a zařízení - zpracování žádosti o dotaci - 89.100,- Kč - akce č. 0727 - KÚ - zateplení objektu KÚ - zpracování návrhu výměny osvětlení - 6.000,- K,č - zpracování technické zprávy k návrhu řešení rekonstrukce výměníkové stanice v objektu KÚ - 10. 000,- Kč. | 105100.00 |
C.I.1. | K 31.12.2018 byl účet 401 - Jmění účetní jednotky navyšen o částku zůstatkové ceny tří bezúplatně převzatých osobních automobilů v celkové výši 235 tis. Kč (po provedené opravě v účtování). | 0.00 |
B.II. | Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r.2018. | 0.00 |
A.IV.5. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka pohledávku ve výši 52 tis. Kč za odcizení majetku na základě pravomocného rozhodnutí soudu (pohledávka z r. 2016). | 51576.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na příslušných položkách nákladů. | 0.00 |
A.I.16. | Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace zůstala v roce 2018 stejná jako v roce 2017, a to 27,- Kč/zaměstnanec/den. | 0.00 |
A.I.26. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka manka a škody v celkové výši 36,5 tis. Kč, kdy nejvyšší částku 34,3 tis. Kč představuje škodu vzniklou likvidací osobního automobilu z důvodu totální havárie (nezaviněná nehoda). | 36472.07 |
A.I.28. | Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2018. | 0.00 |
A.I.30. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka náklady z prodeje 6ti osobních automobilů a 1 přívěsného vozíku v celkové hodnotě 123,5 tis. Kč. | 123500.00 |
A.I.31. | K 31.12.2018 eviduje účetní jedntoka náklady za prodaný pozemek na základě směnné smlouvy s Městem Prachatice ve výši 8,1 tis. Kč. | 8100.00 |
A.I.33. | Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2018. | 0.00 |
A.II.4. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka náklady z přecenění na RH prodávaných osobních automobilů a přívěsného vozíku ve výši 131,1 tis. Kč. | 131076.40 |
B.I.8. | K 31.12.2018 viduje účetní jednotka výnos z věcného břemene vůči firmě CETIN ve výši 1,5 tis. Kč. | 1500.00 |
B.I.9. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka částku smluvních pokut ve výši 2,1 tis. Kč za smluvní pokutu za opakované nedoručení hotovosti do ČNB na základě uzavřené smlouvy s firmou Loomis a.s. | 2200.00 |
B.I.14. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka výnos z prodeje pěti osobních automobilů a 1 přívěsného vozíku v celkové hodnotě 181,4 tis. Kč. | 181400.00 |
B.I.15. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka výnos z prodeje pozemku na základě směnné smlouvy s Městem Prachatice ve výši 8,1 tis. Kč. | 8100.00 |
B.I.17. | k 31.12.2018 eviduje účetní jednotka mimo jiné na účtu ostaních výnosů částku 74 tis. Kč za přijaté pojistné náhrady, částku 67,9 tis. Kč za přijaté náhrady za ztracené zásilky od ČP, a dále pak částku 149,7 tis. Kč představující roční množstevní slevu od ČP. | 0.00 |
B.II.4. | K 31.12.2018 eviduje účetní jednotka výnosy z přecenění na RH jednoho prodávaného osobního automobilu a přívěsného vozíku v celkové výši 3,7 tis. Kč. | 3696.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |