Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2018 nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování a vykazování: zásoby a materiál na skladě, způsob účtování B. DDHM v pořizovací ceně od 3000,- Kč do 40 000 Kč- DDNM v pořizovac ceně od 7000,- Kč do 60 000 Kč. V roce 2018 nebyl pořízen DM vlastní činnosti. K rozvahovému dni majetkové podíly, které představují účast s rozhodujicím nebo podstatným vlivem účetní jednotka přeceňue k rozvahovému dni metodou ekvivalence. Reprodukční pořizovací ceny : Matejek pořízený darem nebo bezúplatně, cena zjištěna dle znaleckého posudku nebo odborným dohadem . 2 Majetek určený k prodeji: k rozvahovému dni proúčtovány oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji, u něhož na koce účetního období nedošlo k prodeji, v souladu s vnitřní směrnicí č.1/2011. Pro ocenění stanovená vnitřní směrnicí hladina významnosti. Zjištění reálné hodnoty -kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce. 3 .Odpisový plán: účetní jednotka provádí odpisy, účetní plán je rámcově stanoven dle přílohy ČÚS 708. Způsob odpisů zvolila účetní jednotka rovnoměrný. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bude odpisován maximálně do výše pořizovací ceny zvýšené o případné technické zhodnocení. 4. Přepočet údajů v cizích měnách: kurz ČNB k datu účetního případu. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově. 6. jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, nerozlišuje pravidelně opakujicí platby. 7. Podrozvaová evidence : účet 901 jiný DDM 82664,- Kč účet 902 DDM 2833656,22 Kč účet 909 majetek svěřený PO k hospodaření 459373354,46 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky474648191.46423548350.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek82664.0082664.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2833656.222742366.43
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 930016.78971651.78
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 470801854.46419751667.94
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky96308.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 96308.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů47442294.3843924530.23
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 179496.00224496.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 47262798.3837547034.23
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.006153000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty181980007.564649927.02
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 91980007.564649927.02
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 90000000.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 523807809.40459367815.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období44157682.6912572129.56
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2439370.332302814.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
11428500
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3účet 021 : bylo provedeno TZ: ZŠ Komenského 14519542,67 Kč, místní komunikace Hlavní - 4304715,88 Kč, ul. Poštovní -4459395 Kč, Budova č.p. 139 400506,53 451159855.82
A.II.8.účet 042: Hodnota účtu 042 se navyšuje pořizováním dlouhodobého majetku a to 042 011 -nedokončený DHM. Ostatní nedokončený majetek byl v průběhu účetního období zařazen do užívání, v důsledku toho došlo oproti předcházejícímu účetnímu obdoví ke zvýšení stavu účtu 042 58452285.44
C.I.1.hodnota účtu 401 MD:převod investiční příspěvek KC 250 000,- Kč, investiční příspěvek SSS 400 000 Kč, převo majetku na PO ZŠ Komenského 239 143,- Kč,převod majetku na PO SSS FnO. 8 470 873,26 investiční příspěvek SSS FnO. 78 500,-bezúplatné nabytí majetku od HZ MSK Ostrava 135 564,63 investiční příspěvek SSS FnO. 160 000,- převod majetku na PO ZŠ T.G.M. 13 554 858,46 převod majetku na PO ZŠ ZGM 4 583 460,-převod majtku na PO PO ZŠ TGM 290 400,-bezúplatné nabytí majetku od HZ MSK Ostrava 144 366,31 převod majetku na PO MŠ Janáčková 19 254 731,08 převod majetku na PO MKŠ Janáčková 57 490,10převod majetku na PO ZŠ TGM 4 505,22 str.DAL dar hrobové místo 40 000,-převod majetku na PO ZŠ Komenského 1330,-převod majetku na SSSFnO.8 470 873,26,ocenění práce dobrovolníků 22 139,20 bezúplatný převod majetku HZ MSK Ostrva 144 116,11,převod majetku PO ZŠ TGM 67 776,.převod majetku PO ZŠ TGM 4775,-převod majetku na PO ZŠ TGM 4 840,-bezúplatné nabytí majetku od HZ MSK Ostrava 144 366,31převod majetku na PO MŠ Janáčková 53 206,01 převod majetku ze ZŠ TGM na Město 9 957,99 503817652.06
C.I.3hodnota účtu 403 : strana MD rozpuštění transferu do výnosu 2439370,33 Kč , převod na PO SSS 5483138,99 Kč, MŠ Janáčková 15836956,87 Kč str DAL: pořízení transferu ZŠ Komenského 9359741,80 Kč , BD Pionýrů 899 - 3724024,13 Kč, MŠ Janáčková 16634186,87 Kč, ZŠ Komenského 1959159,61 Kč, taxik Maxík - 572 283,Kč , AZ Partyzán 272399,92 Kč. Nevypořádané transfery : SSS 17602352,58 Kč, 124428141.47
A.III.1.hodnota účtu 061:vložení do společnosti Termo Frýdlant n.O. 102994897,Kč, oceňovací rozdíl 1127103,- Kč 104122000.00
B.II.32hodnota účtu 388 :dohad dotace - stav.úpr.SSS org. 985 -12358601,58 Kč, zateplení BD ul.Pionýrů - org.1163 3724024,13 Kč, vyb.nových odb.učeben Komenského orgl. 1307 -2375000 Kč, stav.úpravy SSS org. 1412- 5437899,50 Kč, zateplení HZ Janáčková org. 1932- 1351273,13 Kč, přístavba MŠ Janáčková org.1936-16564136,39 Kč ,, zateplení HZ Nová Ves org. 1946- 426600,50 Kč, nástavba učeben a jídelny Komenského org. 1958 10459264,10 Kč,zpracování nového územního plánu org. 1969- 733986,- Kč 53430785.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8hodnota účtu 511: oprava MK a chodníků, oprava balkónů na ul. Školní 25267333.21
B.V.3.hodnota účtu 684 : výnosy se sdílené daně z přidané hodnoty - 68164116,94 68164116.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.3.bezúplatné nabytí majetku: HZ MSK Ostrava 135564,63 Kč 135564.63
A.I.4.investiční příspěvek PO - KC 250 000,-Kč, SSS- 638500 Kč 888500.00
A.III.1.svěření majetku -transfery PO : SSS - 5483138,99 Kč, MŠ Janáčková 15836956,87 21320095.86
A.III.5.rozpuštění transferu : 2439370,33 2439370.33
A.IV.1přecenění ekvivalenci u majetkové účasti s rozhodujicím vlivem. Při ocenění ekvivalencí se vychází z hodnoty vlastního kapitálů předcházejícího účetního období korporace Termo Frýdlant s.r.o. 1127103 1127103.00
A.VI.2OR u majetku určeného k prodeji - pozemky 156653,20 Kč 156653.20
A.I.2.svěření majetku PO : ZŠ Komenského 239 143,- Kč, SSS- 8470873,26 Kč, ZŠ TGM -18433223,68 Kč, ZŠ Janáčková -19312221,18 46455461.12

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4847304.53
G.II. Tvorba fondu1610568.48
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1129740.00
4. Ostatní tvorba fondu480828.48
G.III. Čerpání fondu2955103.94
G.IV. Konečný stav fondu3502769.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby647203879.91196044024.09451159855.82426445106.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky109576770.0020564679.7289012090.2879309737.26
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu137593273.8445042976.1992550297.6584948646.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5661412.501133436.004527976.505156788.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení298818828.01104276163.50194542664.51189481396.42
G.5.Jiné inženýrské sítě59305673.9113643368.6845662305.2344933853.29
G.6.Ostatní stavby36247921.6511383400.0024864521.6522614684.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky23291734.180.0023291734.1819886280.46
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky996946.400.00996946.40997182.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3174362.030.003174362.032159041.53
H.4.Zastavěná plocha10303984.810.0010303984.8111246280.07
H.5.Ostatní pozemky8816440.940.008816440.945483776.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou48405.6031997.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6448405.6031997.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem