Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3863369.48 | 4121745.34 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 163943.35 | 314412.84 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3624530.69 | 3732437.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 74895.44 | 74895.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 1058000.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 1058000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3863369.48 | 3063745.34 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odepisovány energetické audity budov. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 31.12.2018 činila 22 709 609,59 Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především automobily, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40,00 tis. Kč. Ve sledovaném období byla pořízena strukturovaná kabeláž na územním pracovišti Most a Chomutov v celkové hodnotě 689 154,05 Kč, byl realizován nákup 3 automobilů v celkové hodnotě 899 997,00 Kč, klimatizačních jednotek v hodnotě 75 092,60 Kč a bojleru na TUV v hodnotě 149 671,00 Kč. Ve stejném období došlo k vyřazení majetku v celkové hodnotě 1 380 371,50 Kč, z toho 2 ks kopírek v hodnotě 244 013,50 Kč, nefunkční bojler v ceně 99 958,00 Kč a 3 automobily v hodnotě 1 036 400,00 Kč (jeden z nich byl předán bezúplatným převodem organizační složce státu - Krajské ředitelství policie Ústeckého kraje). | 12376065.85 |
A.II.6. | V částce je zahrnut nákup nového drobného dlouhodobého majetku v průběhu roku 2018 v celkové hodnotě 1 296 556,71 Kč (např. 20 ks stolních počítačů za 391 072,00 Kč, 3 servery v hodnotě 101 114,00 Kč, 9 ks tiskáren za 105 754,00 Kč, kancelářský nábytek v hodnotě 429 906,00 Kč, 31 ks mobilních telefonů za 142 296,00 Kč, 2 telefonní ústředny v hodnotě 78 734,70 Kč, 11 ks svitchů hodnotě 46 846,36 Kč, 9 kancelářských židlí celkem za 22 199,87 Kč, 2 ohřívače vody na dvě územní pracoviště celkem v částce 6 402,00 Kč, 2 ks fotoaparátů za 6 606,60 Kč apod.). Ve stejném období pak byl z evidence vyřazen majetek v celkové hodnotě 2 816 714,96 Kč (počítače, monitory, tiskárny, kopírky, nefunkční kancelářský nábytek, telefony, lednice, nevyhovující navigace a jiný drobný majetek). Důvodem vyřazení byla likvidace nefunkčního či dále nevyužitelného majetku v organizaci. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 18750156.90 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a ostatní materiál. O zásobách je účtováno způsobem B. | 60973.86 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a do 31.12.2018 nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a předplatné odborných časopisů. | 200517.76 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení (65,00 tis. Kč) a náklady řízení (4,00 tis. Kč), které nabyly právní moci do 31.12.2018 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 69000.00 |
B.III.5. | Zůstatek peněžních prostředků na depozitním účtu představuje částku určenou na výplatu platů zaměstnancům za prosinec 2018 a úhradu s nimi souvisejících zákonných odvodů. | 11589749.38 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 167 059,09 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 163 915,38 Kč. Jedná se o příděl z objemu platu za měsíc prosinec a tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za měsíc prosinec 2018 dne 10.1.2019. | 3143.71 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 31.12.2018. | 24880.00 |
C.I.1. | Částka položky "Jmení účetní jednotky" je ve srovnání s rokem 2017 nižší o částku 135 763,00 Kč. Důvodem je realizovaný bezúplatný převod osobního automobilu na organizační složku státu - Krajské ředitelství policie Ústeckého kraje a zúčtování zůstatkové hodnoty tohoto odpisovaného majetku. | 81518297.21 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvek na stravování a dále na odměny při životních výročích včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků a poskytování očkování proti chřipce v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek apod. | 167059.09 |
D.III.7. | Jedná se o přijaté zálohy na vodné, stočné a odvod srážkových vod od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitostí (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření a za kterou hradíme příslušné zálohy. | 4941.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2018. | 1110912.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2018. | 2592016.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2018. | 1302867.00 |
A.I. | V průběhu roku v rámci dlouhodobého nehmotného majetku došlo k vyřazení drobného dlouhodobého majetku ve výši 183 329,34 Kč (např. Office XP 2003, programové vybavení PAM, Windows 2000) a nedošlo k pořízení žádného majetku tohoto typu. | 2933902.38 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2018. | 89141.79 |
B.II.31. | Položka zahrnuje služby poskytnuté v roce 2018, které nebyly ve sledovaném období přefakturovány jiným organizacím sídlícím v našich objektech. | 60489.71 |
B.II.32. | Jedná se o odhad částek za služby poskytnuté v prosinci 2018, které dle platných smluv přefakturováváme jiným organizacím sídlícím v našich objektech. | 11914.00 |
D.III.35. | Položka zahrnuje náklady za prosinec 2018 (spotřeba pohonných hmot, poštovné, telekomunikační služby, internet, ostraha, odvoz odpadů apod.), za které jsme obdrželi faktury začátkem ledna 2019 a byly nám známé potřebné skutečnosti - věcné vymezení, výše a období. | 141481.68 |
D.III.37. | Jedná se o odhad nákladů za prosinec 2018 na jednotlivé komodity energie (voda, teplo, plyn, el. energie), odpady apod. za prosinec 2018, které nebyly do 31.12.2018 vyfakturovány. | 491684.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc prosinec 2018. | 6419607.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.12.2018, který činí 174,29. | 120539001.09 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů, nákupy jiného drobného hmotného majetku evidovaného na podrozvahových účtech a další nákupy. | 1632955.88 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy energií. | 2057279.55 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy především na drobné opravy služebních vozidel a na údržbu budov (výměna podlahových krytin, oprava střechy na ÚP Teplice, výměna plynového kotle na ÚP Děčín, oprava akumulačních kamen na ÚP Louny, oprava okapů a svodů na ÚP Litoměřice, opravný nátěr oken, vrat a dveří na ÚP Litoměřice, oprava dvoukřídlových dveří na ÚP Louny, malování na ÚP Bukov a Louny, výměna venkovního potrubí v Ústí nad Labem, Moskevská 15 a další drobné opravy). | 1149785.90 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále na cestovné z důvodu účastí na školících akcích v rámci prohlubování vzdělání. | 289135.00 |
A.I.10. | Jedná se o občerstvení v průběhu roku (káva, čaj, voda) na odborných poradách jednotlivých odborů. | 9355.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 9055763.37 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru, odbytné, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 75842839.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 25478861.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 2303126.48 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 28500.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.12.2018 činí 54 834 839,94 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 1067716.70 |
A.I.30. | Položka zahrnuje náklady z vyřazení prodaného dlouhodobého hmotného majetku - 2 služební automobily. | 57314.00 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku (služební vozidla) v částce 213 102,00 Kč, bolestné za pracovní úraz ve výši 37 258,00 Kč, náhrada nákladů řízení ve výši 11 200,00 Kč a podlimitní technické zhodnocení ve výši 8 252,50 Kč. | 269812.50 |
A.II.4. | Obsahuje náklady vyplývající z přecenění majetku na reálnou hodnotu u 2 služebních automobilů určených k prodeji. | 85031.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb. a vyhlášky č. 520/2005 Sb., dále o výnosy z pronájmu, z prodeje nepotřebného majetku a o přijaté pojistné náhrady. | 714348.54 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě. | 50508.00 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 545000.00 |
B.I.14. | Jedná se o výnos z prodeje nepotřebného zastaralého majetku (tiskárny, počítače, monitory v hodnotě 10 350,00 Kč ) a 2 služebních automobilů v hodnotě 38 700,00 Kč. | 49050.00 |
B.I.17. | Výnosy ve výši 61 000,00 Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí a náhrady nákladů dodatečné kontroly. Zbývající část výnosů tvoří náhrada za pojistnou událost (5 842,00 Kč), a ostatní výnosy v částce 2 948,54 Kč (náhrada za ztrátu poštovní zásilky, škoda předepsaná zaměstnanci, vratky za reklamované dodávky). | 69790.54 |
A.I.35. | Prostředky byly v průběhu roku vynaloženy především na nákup nových mobilních telefonů z důvodu výměny již zastaralých a poruchových přístrojů, na nákup skartovacího stroje a mobilní brány, k nákupu tiskáren, fotoaparátů, svitchů, židlí, ohřívačů vody, 20 ks stolních počítačů, kancelářského nábytku a jiného drobného dlouhodobého majetku. | 1296556.71 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |