A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky. NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě. Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Použité ceny: 1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). 2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l) 3) vlastní náklady (zásoby, majetek - přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje) Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami. NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty). Účtování a oceňování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Opravné položky - pohledávka V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. 4Q2018: k datu 31.12. bylo vytvořeno 5 opravných položek za 5 neuhrazených faktur (v součtu 820 Kč) po lhůtě splatnosti 90 dní za publikace v celkové výši 82,00 Kč. Dlužníkům byly zaslány upomínky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). Opravné položky - pohledávka V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. 4Q2018: k datu 31.12. bylo vytvořeno 5 opravných položek za 5 neuhrazených faktur (v součtu 820 Kč) po lhůtě splatnosti 90 dní za publikace v celkové výši 82,00 Kč. Dlužníkům byly zaslány upomínky. Účtování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Vzájemné zúčtování Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona). Zahraniční měna a kurzové rozdíly Záloha na cestovné v zahraniční měně V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů. Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. se užije kurz ČNB platný k tomuto dni. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku. Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.) NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2. Dlouhodobý majetek, odpisování majetku Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena - dále PC) 1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč 2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) - PC vyšší než 60 tis. Kč 3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) - PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) - PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč 5. Drobný hmotný majetek (DHM) - PC nižší než 3 tis. Kč 6. Drobný nehmotný majetek (DNM) - PC nižší než 7 tis. Kč ad 1 - 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0 ad 5 - 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2072495.86 | 2043435.05 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 883014.89 | 873695.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1175647.97 | 1155906.28 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 13833.00 | 13833.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 38310.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 38310.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3387000.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3387000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 131947.00 | 131947.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 131947.00 | 131947.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 8507502.00 | 8465061.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 8507502.00 | 8465061.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -3179953.14 | -6515262.95 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.30. | SÚ 381: 138.354,60 - úhrada proběhla v roce 2018 nebo dříve pro náklady roku 2019 a další roky (víceletá podpora SW, domény/přesah rok 2018, víceleté IN-karty, pojištění odpovědnosti 1.Q.2019/odvod v 12/18 - 17.964,- Kč. | 138354.60 |
B.II.32. | SÚ 388: 0 Kč | 0.00 |
C.I.1. | Pohyb ve 4.Q.2018 na SÚ 401: odpisy v částce 240.149,20 Kč (MD) | 2285605.94 |
C.III.1. | Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS; hospodaření skončilo s výsledkem + 58 134,03 Kč. Podíl na zlepšeném výsledku hospodaření má určitě prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony. Významný dopad měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátní přehlídky scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast. Celý výnos byl využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly i příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. V roce 2018 NIPOS zaznamenal rostoucí zájem o vydávané odborné publikace, výnos za předplatné odborných časopisů je více méně několik let stabilní. Rozepsané prostředky na provoz-kulturní aktivity byly vyčerpány až na 3 výjimky v plné výši, limit na platy a OON byl dodržen. Částka 26 169,19 Kč je vedeno na SÚ 384 na dokončení dvou projektů v roce 2019. Úspora třetího projektu ve výši 859 Kč se stala součástí hospodářského výsledku NIPOS. Na SÚ 472 je veden zůstatek projektu NAKI II, Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace seniorů jako nástrojů přenosu a sdílení kulturních hodnot (49 778,10 Kč). K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12. u následujících položek: SÚ 511- nebyla naplněna rozpočtovaná částka na opravy a údržbu. Velká část oprav v rámci běžného provozu byla prováděna vlastními pracovníky. Oprava klimatizační jednotky pro serverovnu se nakonec ukázala jako nerealizovatelná s ohledem na její stáří a celkový technický stav, a bylo nutno koupit klimatizační jednotku novou z investičních prostředků. SÚ 527 – příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. SÚ 551 – NIPOS v průběhu roku provedl 2 interní úpravy odpisového plánu. Útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a centrálního firewallu do roku 2019. Naopak do odpisového plánu byl vložen nákup nové klimatizační jednotky Gree Lomo Trend pro serverovnu, jako náhrada za jednotku v letním období havarovanou. SÚ 558 - po ukončení centralizovaného nákupu IT techniky jsme přes NEN opakovaně zadávali nákup výkonnějšího notebooku, avšak bez úspěchu; některé komponenty měly termín dodání 01/19. V některých případech se ukázalo v průběhu roku jako ekonomičtější řešení provést upgrade techniky. SÚ 502 - po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu bude zhruba 12 %. K většímu překročení plánované hodnoty došlo na položkách týkajících se výroby a prodeje publikací, vyšší hodnota na SÚ 507 souvisí s vydáním publikace Hra a divadlo v 11/2018 v nákladu 1 000 ks. V celkovém výsledku došlo k eliminaci vlivu na celkový hospodářský výsledek. SÚ 521 – překročení limitu na platy bylo pokryto z fondu odměn (405 070 Kč). Úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob). Mírná překročení na ostatních nákladových položkách byla kompenzována vyššími výnosy. Výnosy SÚ 604 – výnosy přesáhly rozpočtovanou částku téměř o 100 tis. Kč, a to v položce tržby za vydané odborné publikace. Významně se zde projevil prodej výpravné publikace Malované opony divadel českých zemí II, vydané na konci roku 2017 a dobře propagované na křestu v lednu 2018. SÚ 602 – NIPOS se podařilo získat další zájemce o odborné semináře, resp. vybrat nová témata – a to se projevilo pozitivně v počtu přihlášených platících seminaristů. Další navýšení příjmů bylo spojeno s účastnickými poplatky na Celostátní přehlídku scénického tance v Kutné Hoře; od roku 2017 narůstá počet účastníků. SÚ 648 – rozpočtovaná částka rezervního fondu nebyla k 31. 12. 2018 čerpána. K 31. 12. bylo zaúčtováno překročení limitu na platy, kryté z fondu odměn, ve výši 405 070 Kč. | 58134.03 |
D.III.36. | SÚ 384: 51 969,19 Kč - 25 800,- Kč srážka ze mzdy ve 12/2018/stravenky na 01/2019 (podíl zaměstnance) - 16 153,19 Kč projekt Členství v expertních skupinách OMC v Bruselu, cestovní náhrady, úprava rozpočtu č. 1 a 7: realizace posledního výjezdu byla přesunuta z roku 2018 na 01/2019 - 10 016,00 Kč projekt z KA, karta č. 16: 5 % z celkové rozp. částky bylo ponecháno pro realizaci dalších plánovaných repríz výstavy v roce 2019 (účel příspěvku nezměněn) | 51969.19 |
D.III.37. | SÚ 389: 188 717,47 Kč – platby placené pozadu (PHM - 905,33 Kč, poštovné 12/18 - 3 921 Kč, datové služby – 17 537,99 Kč, poplatky za hlasové služby/tlf. – 8 803,65 Kč), dohadná položka za nezúčtované energie 134 796 Kč, havarijní pojištění (z dob centralizovaného zadávání) – 13 936 Kč, poplatky OSA za Národopisnou slavnost 2 000 Kč, doplatek servisní smlouvy ARCO OFFICE za 2. pololetí 2018 – 5 709 Kč, rozeslání časopisu Pam Pam 3/2018 ve 12/18 – 1 108,50 Kč. | 188717.47 |
D.II.8. | SÚ 472: 49 778,10 Kč – projekt VVI-NAKI II, úprava č. 4 a 9: podmínky projektu nedovolují překročit ani nedočerpat rozpočtované položky. Jde o úspory podle jednotlivých řádků, které budou vedeny na tomto účtu do ukončení projektu | 49778.10 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.1. | Účet 671: příspěvek na provoz-provoz (37 567 619 Kč); příspěvek na provoz-KA (5 178 052,71 Kč). Rozpis účtu 671 Příspěvek na provoz-provoz: Rozpočet 37 567 619 Kč, Skutečnost 37 567 619 Kč Příspěvek na provoz-kulturní aktivity: Rozpočet 3 718 000 Kč Skutečnost 3 691 830,81 Kč + nevyčerpané prostředky roku 2017 (z SÚ 384) 30 000 Kč Na SÚ 384 z rozpočtu 2018 zůstává 26 169,19 Kč Dotace NAKI II – VVI: Rozpočet 1 506 000 Kč Skutečnost 1 456 221,90 Kč Na SÚ 472 z rozpočtu 2018 zůstává 49 778,10 Kč Celkem přijato na účet 671: 42 745 671,71 Kč | 42745671.71 |
C.2. | Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS; hospodaření skončilo s výsledkem + 58 134,03 Kč. Podíl na zlepšeném výsledku hospodaření má určitě prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony. Významný dopad měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátní přehlídky scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast. Celý výnos byl využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly i příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. V roce 2018 NIPOS zaznamenal rostoucí zájem o vydávané odborné publikace, výnos za předplatné odborných časopisů je více méně několik let stabilní. Rozepsané prostředky na provoz-kulturní aktivity byly vyčerpány až na 3 výjimky v plné výši, limit na platy a OON byl dodržen. Částka 26 169,19 Kč je vedeno na SÚ 384 na dokončení dvou projektů v roce 2019. Úspora třetího projektu ve výši 859 Kč se stala součástí hospodářského výsledku NIPOS. Na SÚ 472 je veden zůstatek projektu NAKI II, Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace seniorů jako nástrojů přenosu a sdílení kulturních hodnot (49 778,10 Kč). K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12. u následujících položek: SÚ 511- nebyla naplněna rozpočtovaná částka na opravy a údržbu. Velká část oprav v rámci běžného provozu byla prováděna vlastními pracovníky. Oprava klimatizační jednotky pro serverovnu se nakonec ukázala jako nerealizovatelná s ohledem na její stáří a celkový technický stav, a bylo nutno koupit klimatizační jednotku novou z investičních prostředků. SÚ 527 – příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. SÚ 551 – NIPOS v průběhu roku provedl 2 interní úpravy odpisového plánu. Útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a centrálního firewallu do roku 2019. Naopak do odpisového plánu byl vložen nákup nové klimatizační jednotky Gree Lomo Trend pro serverovnu, jako náhrada za jednotku v letním období havarovanou. SÚ 558 - po ukončení centralizovaného nákupu IT techniky jsme přes NEN opakovaně zadávali nákup výkonnějšího notebooku, avšak bez úspěchu; některé komponenty měly termín dodání 01/19. V některých případech se ukázalo v průběhu roku jako ekonomičtější řešení provést upgrade techniky. SÚ 502 - po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu bude zhruba 12 %. K většímu překročení plánované hodnoty došlo na položkách týkajících se výroby a prodeje publikací, vyšší hodnota na SÚ 507 souvisí s vydáním publikace Hra a divadlo v 11/2018 v nákladu 1 000 ks. V celkovém výsledku došlo k eliminaci vlivu na celkový hospodářský výsledek. SÚ 521 – překročení limitu na platy bylo pokryto z fondu odměn (405 070 Kč). Úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob). Mírná překročení na ostatních nákladových položkách byla kompenzována vyššími výnosy. Výnosy SÚ 604 – výnosy přesáhly rozpočtovanou částku téměř o 100 tis. Kč, a to v položce tržby za vydané odborné publikace. Významně se zde projevil prodej výpravné publikace Malované opony divadel českých zemí II, vydané na konci roku 2017 a dobře propagované na křestu v lednu 2018. SÚ 602 – NIPOS se podařilo získat další zájemce o odborné semináře, resp. vybrat nová témata – a to se projevilo pozitivně v počtu přihlášených platících seminaristů. Další navýšení příjmů bylo spojeno s účastnickými poplatky na Celostátní přehlídku scénického tance v Kutné Hoře; od roku 2017 narůstá počet účastníků. SÚ 648 – rozpočtovaná částka rezervního fondu nebyla k 31. 12. 2018 čerpána. K 31. 12. bylo zaúčtováno překročení limitu na platy, kryté z fondu odměn, ve výši 405 070 Kč. | 58134.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 147287.87 |
A.II. Tvorba fondu | 451195.32 |
1. Základní příděl | 451195.32 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 356703.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 334703.40 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 22000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 241779.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2580739.40 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 2580739.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2047568.54 |
E.II. Tvorba fondu | 451649.22 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 211500.02 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 240149.20 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 943184.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 943184.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 1556033.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |