Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2046219.00 | 2051718.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 333425.00 | 329989.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1131097.00 | 1140032.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 11912.00 | 11912.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 931.00 | 931.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 568854.00 | 568854.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2044357.00 | 2049856.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.1. | Pozemky - v roce 2018 byla z titulu zařazení povýšena hodnota pozemků o 29 992 000,31 a z titulu vyřazení snížena hodnota pozemků o 21 971 127,41 Kč. | 1325382314.17 |
A.II.3. | Stavby - v roce 2018 byl zařazen majetek – silnice ve výši 192 229 168,98 Kč, jednalo se o dokončené technické zhodnocení a bezúplatné nabytí majetku. Výše bezúplatně nabytého majetku činila 2 532 390,33 Kč. Dále bylo dokončeno a zařazeno technické zhodnocení mostů ve výši 112 998 768,78 Kč. Pořizovací cena staveb činí k 31. 12. 2018 celkem 9 676 387 901,26, výše oprávek k tomuto majetku činí 3 302 715 097,64 Kč. | 6373672803.62 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na tomto účtu jsou zejména vykazovány položky k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k výstavbě a technickému zhodnocení silnic II. a III. třídy a jejich součástí a příslušenství. K 31. 12. 2018 účetní jednotka eviduje 124 nedokončených investičních akcí. | 536538746.11 |
B.I.2. | Materiál na skladě - na tomto účtu je evidován materiál získaný v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | 1941280.00 |
B.II.1. | Odběratelé - účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti delší než 1 měsíc. | 933625.33 |
B.II.30. | Náklady příštích období - náklady souvisí s pořízením nezařazených věcných břemen ve výši 24 243,00 Kč, náklady na systém evidence závad na svěřené silniční síti ve výši 265 835,34 Kč, náklady na vedení domény, předplatné. | 370644.94 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - na základě ČÚS 703 – Transfery- zaúčtována dohadná položka na očekávané investiční transfery z evropských strukturálních fondů v rámci Integrovaného regionálního operačního programu. | 123797000.00 |
C.I.3. | Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - jedná se o přijaté finanční prostředky z evropských fondů, státního rozpočtu a státních fondů. V zůstatku účtu 403 k 31. 12. 2018 je zohledněno časového rozlišení investičních transferů, které činí celkem 44 173 842,69 Kč. | 3198157422.25 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v souladu s ČÚS 708 a Pravidly pro odepisování dlouhodobého majetku, organizace provedla k 31. 12. 2012 dopočet oprávek u dlouhodobého majetku (silniční majetek). Výše oprávek vypočtených dle nové metody byla vyšší, než skutečně vykázané oprávky k 31. 12. 2012, a proto organizace o vzniklém rozdílu účtovala na účtu 406. | 2379284922.00 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - v roce 2018 byl do rezervního fondu na základě schválení Radou Zlínského kraje ze dne 26. 3. 2018 přidělen výsledek hospodaření za rok 2017 ve výši 206 039,90 Kč. | 1811041.67 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku, fond investic - fond investic byl tvořen v roce 2018 z investičního příspěvku z rozpočtu zřizovatele ve výši 165 683 000,00 Kč, z investiční dotace z evropských fondů v rámci IROP ve výši 198 304 020,03 Kč, z prostředků SFDI ve výši 63 000 000,00 Kč, z odpisů dlouhodobého majetku ve výši 104 661 449,00 Kč a z příspěvků obcí. Fond investic sloužil zejména k úhradě technického zhodnocení silnic II. a III. třídy ve Zlínském kraji. V roce 2018 bylo použito prostředků fondu investic k navýšení peněžních prostředků určených na financování oprav silnic II. a III. třídy, a to ve výši 13 757 812,00 Kč. | 36890023.02 |
D.III.20. | Závazky k vybraným místním vládním institucím - na tomto účtu je zaúčtován předpis odvodu nevyčerpaného investičního příspěvku Zlínského kraje ve výši 2 235,33 Kč v roce 2018. | 2235.33 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky - na účtu jsou zachyceny následující investiční příspěvky: Město Vsetín - příspěvek ve výši 615 429,90 Kč, Obec Velké Karlovice - příspěvek ve výši 944 253,33, Město Slušovice - příspěvek ve výši 133 705,00 Kč, Obec Návojná – příspěvek ve výši 168 804,00 Kč, Obec Soběsuky – příspěvek ve výši 1 660 543,14 Kč a další krátkodobé závazky. | 3532755.37 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu - obsahuje náklady na všeobecný materiál a náklady na spotřebu pohonných hmot. | 1191473.06 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku - materiál je vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | 1484345.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování - náklady byly vynaloženy na opravu a údržbu silnic, mostů, jejich součástí a příslušenství ve vlastnictví Zlínského kraje, z toho 528 710,88 Kč bylo použito na opravy a údržbu movitého majetku. | 436516994.54 |
A.I.12. | Ostatní služby - na tomto účtu jsou zachyceny náklady na přípravu a zabezpečení oprav silničního majetku, služby související s údržbou silniční sítě, náklady na činnosti majetkového správce stanovené zákonem č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích (především majetkoprávní vypořádání, prohlídky silnic a mostů). Dále jsou zde zachyceny náklady související s provozem organizace a náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. | 10636838.90 |
A.I.25. | Prodaný materiál - na tomto účtu je zachycen prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje. Materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou. | 4951911.60 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - na účtu jsou zaúčtovány výnosy z pronájmů svěřeného movitého a nemovitého majetku. | 857777.00 |
B.I.12. | Výnosy z prodeje materiálu - jedná se o prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje. | 4951909.80 |
B.I.16. | Čerpání fondů - fond investic byl použit k navýšení peněžních prostředků určených na financování oprav povrchů vozovek. | 13757812.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti - na tomto účtu jsou zaúčtovány přijaté náhrady od pojišťoven ve výši 703 460,00 Kč v souvislosti s pojistným plněním za škody vzniklé na majetku Zlínského kraje. Dále jsou zde evidovány náhrady za omezené užívání nemovitostí, tj. zásahů do silničního tělesa ve smyslu § 25 zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích v platném znění a prováděcí vyhlášky č. 104/1997 v platném znění a náhrady za zvláštní užívání silnic v celkové výši 2 163 866,00 Kč. | 2869368.00 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jsou tvořeny příspěvkem na provoz od zřizovatele ve výši 427 301 400,00 Kč, ze zaúčtování časového rozlišení investičních transferů ve výši 44 173 842,69 Kč, z provozního příspěvku Státního fondu dopravní infrastruktury ve výši 93 380 000,00 Kč a z přijaté dotace z Ministerstva životního prostředí ve výši 91 421,00 Kč. | 564946663.69 |