Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro sledovaný rok nedošlo k žádné legislativní změně vztahující se k Zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ani změně Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka se řídí Metodickým sdělením č. 1/2018 pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb., a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, v platném znění. Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je v souladu s Návrhem účtového rozvrhu na rok 2018 pro PO Jihomoravského kraje. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, který je jí předaný k hospodaření. V březnu 2018 předal zřizovatel příspěvkové organizaci k hospodaření nemovitý majetek zapsaný v katastru nemovitostí pod parcelním číslem 4169/4 dle Dodatku č. 2 ZL. Do DDHM organizace zařazuje majetek již od 2 000,- Kc. Příspěvková organizace používá k odepisování majetku rovnoměrný způsob. Majetek odepisuje měsíčně v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Z důvodu způsobu odepisování do 31.12.2012 používá jednotka majetek i plně odepsaný. PO neúčtuje o zásobách, používá způsob B. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi Hlavní činností a Hospodářskou činností se řídí vnitřní směrnicí č. 9 EKO 2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3815587.86 3636886.44
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 514473.80 446792.20
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3125207.06 3017245.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 175907.00 172849.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 251144.40 627861.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 251144.40 627861.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 43923.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43923.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4022809.26 4264747.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO: 00567191, příspěvková organizace zřízena JMK na základě Zřizovací listiny č.j. 20/42 ze dne 30. 4. 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nevykazuje organizace skutečnosti, které by měly významný ekonomický dopad pro organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Usnesením č. 1003/18/Z 13, byl Dodatkem č. 2 ke ZL předán do užívání pozemek v k.ú. Královo Pole - p. č. 4169/4 zastavěná plocha a nádvoří v účetní hodnotě 24,12 Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Bankovní krytí fondu investic je vyrovnané.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.
Vlastníkem veškerého majetku je KÚ JMK, který je zřizovatelem PO.
136870244.81
A.II.
Vlastníkem dlouhodobého hmotného majetku je zřizovatel , KrÚ JMK.
136869344.81
A.II.1.
Budova školy a její přilehlé části jsou rozloženy na pozemku, který je ve vlastnictví zřizovatele. Usnesením č. 1003/18/Z 13 byl Dodatkem č. 2 ke Zřizovací listině č. 20/42 předán do užívání pozemek k. ú. Královo Pole - p. č. 4169/4 zastavěná plocha a nádvoří v účetní hodnotě 24,12 Kč.
3865403.12
A.II.2.
Umělecké dílo - obraz "Vznik života" je vlastnictvím příspěvkové organizace.
45000.00
A.II.3.
Do užívání jsou svěřeny budovy, které spadají do vlastnictví zřizovatele. Organizace dbá na jejich modernizaci, údrždu a funkčnost objektů tak, aby jejich životnost byla co nejdelší.
131232277.78
A.II.4.
Veškeré samostatné movité věci a soubory zahrnují inventář, který je veden v této části účetnictví organizace.
1726663.91
A.IV.3.
Stálá záloha na obalový materiál na čistící prostředky ve výši 900 Kč.
900.00
B.
Stav pohledávek a finančního majetku školy zahrnuje i účet oběžných aktiv.
8039830.87
B.I.2.
Organizace neúčtuje o zásobách, používá způsob B.
200946.69
B.II.4.
Účet vykazuje zálohy na Věstník MŠMT roku 2018, 2019.
700.00
B.II.9.
Exekutorské úřady vydaly usnesení, kterými jsou nařízeny několika našim zaměstnancům srážky ze mzdy a insolvenční řízení. Exekuce a insolvence zaměstnanců jsou průběžně umořovány.
1307765.74
B.II.18.
Provozní příspěvek bez účelového určení od zřizovatele.
0.00
B.II.30.
Částka se týká prezentace školy v Atlase školství, předplatného časopisů a periodik pro příští kalendářní období.
96677.69
B.II.32.
Jedná se o prostředky přijaté zálohy projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 v e výši 376 716,60 Kč.
376716.60
B.III.9.
Organizace má zřízen běžný účet u ČNB Brno, který je určen k bezhotovostnímu styku s odběrateli, dodavateli, zahrnuje prostředky státního rozpočtu ke krytí přímých nákladů na vzdělávání a nákladů na provoz. Součástí jsou finanční prostředky jednotlivých fondů organizace. Samostatný účet je zřízen pro úhrady prostředků od žáků souvisejících se školním stravováním. Pro hotovostní potřeby na doplnění provozních prostředků do pokladny školy je zřízený bankovní účet u Moneta Money Bank Brno.
5703276.16
B.III.10.
Organizace má zřízen samostatný bankovní účet pro potřeby fondu kulturních a sociálních potřeb.
259957.99
B.III.15.
Evidence poštovních zámek, čipy žáků na stravování a stravenky, které jsou zaměstnancům školy poskytovány jako forma benefitů.
22837.00
B.III.17.
Škola má odděleny dvě hotovostní pokladny, jedna slouží k provozním účelům, druhá pro potřeby fondu kulturních a sociálních potřeb.
70953.00
C.
Veškeré jmění je majetkem zřizovatele a je příspěvkové organizaci svěřeno do užívání, zahrnuje i fondy účetní jednotky.
138638009.07
C.I.
Majitelem je KrÚ JMK.
136959804.32
C.I.1.
Veškeré jmění je majetkem zřizovatele a je příspěvkové organizaci svěřeno do užívání. Z dřívějšího období je v evidenci i fond oběžných aktiv ve výši 90 459,51 Kč.
136959804.32
C.II.
Příspěvková organizace má zřízeno pět fondů.
1662518.24
C.II.1.
Fond odměn je tvořen z hospodářských výsledků předešlých účetních období.
85040.00
C.II.2.
2% hrubých mezd a náhrad za prvních čtrnáct dnů pracovní neschopnosti tvoří FKSP. Zahrnuje i zůstatky z předešlých let.
260267.33
C.II.3.
Rezervní fond je tvořen z hospodářských výsledků předešlých účetních období.
663564.03
C.II.4.
Rezervní fond z ostatních titulů je tvořený z nevyčerpaných přijatých finančních prostředků zálohy na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve výši 251 314,60 Kč.
251314.60
C.II.5.
FI je tvořen z měsíčních odpisů dlouhodobého majetku. V roce 2018 stanovil zřizovatel povinný odvod do IF JMK ve výši 1,828 tis. Kč. Částka byla rozložena dle splátkového kalendáře do tří splátek, všechny byly odvedeny na účet IF JMK v určených termínech. Ve sledovaném období byl pořízen majetek do vlastnictví zřizovatele ve výši 355 tis. Kč. Vzhledem k nerealizované investiční akci, která bude dokončena v roce 2019, vznikl rozdíl mezi plánovanou výší tvorby a skutečnou výší natvořených finančních prostředků z odpisů ve výši 4 tis. Kč.
402332.28
C.III.
Výsledek hospodaření je za sledované období a je tvořen jak z hlavní, tak z doplňkové činnosti.
15686.51
C.III.1.
Výsledek hospodaření za sledované období bude navržen po schválení účetní závěrky k převodu do rezervního fondu organizace.
15686.51
D.II.
Exekuční příkazy zaměstnanců jsou stanoveny na několik let.
1684482.34
D.II.7.
Dlouhodobé závazky tvoří exekuční příkazy a insolvence zaměstnanců, účet byl navýšen o další exekuční příkazy a insolvenci zaměstnanců, které vznikly ve sledovaném období. Exekuce a insolvence budou umořovány i v následujících letech.
1307765.74
D.II.8.
Přijatá záloha na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve v ýši 376 716,60 Kč.
376716.60
D.III.
Částka zahrnuje dodavatelské vztahy, mzdy zaměstnanců za měsíc prosinec, odvody pojišťoven ad.
4587584.27
D.III.5.
Veškeré závazky k dodavatelům budou v termínu splatnosti uhrazeny.
296697.27
D.III.7.
Na účtu jsou evidovány prostředky žáků vztahující se ke školnímu stravování, které jsou od žáků vybírány formou zálohy. Před skončením školního roku jsou každoročně zálohy vyúčtovávány a přeplatky vráceny zpět na bankovní účty stravovaných žáků.
185634.00
D.III.10.
Mzdy zaměstnanců za měsíc prosinec jsou ve výplatním termínu organizace vypláceny na bankovní účty zaměstnanců.
2319012.00
D.III.12.
MSSZ obdrží osvod sociálního pojištění za zaměstnance za měsíc prosinec v řádném termínu.
951739.00
D.III.13.
Částka za zdravotní pojištění za měsíc prosinec bude v řádném termínu odvedena zdravotním pojišťovnám.
407916.00
D.III.16.
Finančímu úřadu bude odvedena daň za měsíc prosinec v řádném termínu.
396702.00
D.III.18.
Odvod do státního rozpočtu dle §81 odst. 2, písm. c) Zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti - povinný podíl osob se zdravotním postižením (za 0,38 osob ve výši 29 664 Kč).
29664.00
D.III.32.
Prostřednictvím KrÚ JMK poskytuje MŠMT prostředky na krytí přímých nákladů na vzdělávání v pravidelných dvouměsíčních intervalech (ÚZ 33 353) dle schváleného rozpočtu, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. Organizaci byly poskytnuty finanční prostředky na provoz účelově určené na "Preventivní programy realizované školami a školskými zař ízeními" ÚZ 83, č. akce 10 410, 16 440 a 17 340. V rámci akce č. 10 410 - Lékařské prohlídky byl vyčerpán zůstatek z roku 2018 ve výši 2 350 Kč, z částky 23 350 Kč, pos kytnuté v roce 2018, byla vyčerpána částka 23 130 Kč, zbylá částka 220 Kč bude dle rozhodnutí zřizovatele použita pro potřeby organizace a přeúčtována v dalším období do provozu organizace. Akce č. 16 440 - Stavíme se na nohy 2018 byla vyčerpána v plné výši, tj. 51 000 Kč. Na základě schválení rozpočtového opatření byla Radou JMK dne 5. 11. 2018 usn. č. 5645/18/R78 provedena rozpočtová změna č. 465 k akci 17 340 - Příspěvek na krytí přímých výdajů na vzdělávání ve výši 190 000 Kč. Organizace celkovou částku vyčerpala. Na základě pokynů zřizovatele byl dne 16. 1. 2018 vrácen zůstatek poskytnuté dotace z roku 2017 - ÚZ 33 073 programu Zvýšení platů nepedagogických pracovníků regionálního školství ve výši 8 030,88 Kč.
220.00
D.III.36.
Zřizovatel zabezpečuje provoz školy poskytováním příspěvků v měsíčních intervalech dle schváleného rozpočtu na celý rok.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
Náklady školy jsou děleny na dvě činnosti, na hlavní a hospodářskou.
46724485.37
A.I.
Hospodářská činnost pokrývá pouze 0,02% celkových nákladů činností.
46724477.90
A.I.1.
Pro řádný chod výuky žáků jsou pořizovány učební pomůcky, na které je použita velká část finančních prostředků. Dále jsou pro činnost školy potřebné prostředky různého charakteru jako jsou kancelářské potřeby, papír, tonery, úklidové prostředky a drobný hmotný majetek i PHM.
958963.39
A.I.2.
Spotřeba energie je sledována v souladu s celoročním plánem, odděleně jsou účtovány náklady vztahující se k hospodářské činnosti organizace. Z bankovního účtu hospodářské činnosti jsou čtvrtletně převáděny finanční prostředky na bankovní účet hlavní činnosti. Kromě el. energie jsou zde i náklady na plyn ve vztahu k nájemní smlouvě.
847851.50
A.I.3.
Voda, teplo jsou taktéž v souladu s celoročním rozpočtem, odděleně jsou účtovány náklady vztahující se k hospodářské činnosti organizace. Za vodu jsou z bankovního účtu hospodářské činnosti čtvrtletně převáděny finanční prostředky na bankovní účet hlavní činnosti. Kromě vody jsou zde i náklady na teplo ve vztahu k nájemní smlouvě.
251315.43
A.I.8.
Ke svěřenému majetku do užívání přistupuje organizace zodpovědně, částky, které vynakládá na opravy a modernizaci jsou v souladu plánovaným čerpáním celoročních nákladů.
415909.87
A.I.9.
Zaměstnanci se zúčastňují seminářů, školení a akcí se žáky školy, čímž vznikají cestovní náklady.
45085.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci jsou v souladu s celoročním rozpočtem.
7786.00
A.I.12.
Převážná část nákladů, která je evidována na tomto účtu, je tvořena z nájemného v prostorách objektu Královopolská, a. s. a Centra Kociánka, kde se připravují naši žáci na obor brašnář, elektromechanik, tkalcovské práce a zahradník. Taktéž využívá škola prostory tělocvičny a bazénu Centra Kociánka. Nemalá část nákladů je spojena se zajištěním odborného výcviku žáků oboru elektro, které zabezpečuje SŠE a E v Sokolnicích. Náklad tvoří také poštovní služby, revize zařízení, dopravné, telekomunikační služby ad. Služby různého charakteru jsou členěny na různých AU. Za svoz komunálního odpadu jsou z bankovního účtu hospodářské činnosti čtvrtletně převáděny finanční prostředky na bankovní účet hlavní činnosti, na základě kalkulačního vzorce za pronájem automatu na balené potraviny a teplé nápoje.
1704796.03
A.I.13.
MŠMT poskytuje prostřednictvím zřizovatele účelovou dotaci na krytí mzdových nákladů včetně odvodů. Celoroční rozpočet je průběžně sledován a je v souladu s krytím nákladů v jednotlivých měsících.
28186308.00
A.I.14.
Sociální pojištění a zdravotní pojištění organizace je v návaznosti na mzdové náklady.
9503740.00
A.I.15.
Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu je poskytováno pojišťovně Kooperativa ve výši 4,2 promile vyměřovacího základu.
108968.04
A.I.16.
Příděl do FKSP činí pro sledované období 2% hrubých mezd a náhrad za prvních 14 dnů dočasné pracovní neschopnosti. Ve snaze o neustálé zajišťování prohlubování, udržování a obnovování kvalifikace zaměstnanců byly vynaloženy nemalé náklady na odborná školení a semináře zaměstnanců. Dále vznikaly náklady související s poskytnutím ochranných pracovních prostředků, preventivních lékařských prohlídek a další.
1114766.91
A.I.28.
Organizace tvoří každý měsíc dle ročního odpisového plánu náklad z používaného svěřeného majetku. Vzhledem k nerealizované investiční akci, která bude dokončena v roce 2019, vznikl rozdíl mezi plánovanou výší tvorby a skutečnou výší natvořených finančních prostředků z odpisů dlouhodobého majetku ve výši cca 4 tis. Kč.
2438353.10
A.I.35.
Dle potřeb k zabezpečení výuky a provozu doplňuje škola potřebný drobný majetek.
1110721.35
A.I.36.
Převážnou část nákladů tvoří odvod do státního rozpočtu dle §81 odst. 2, písm. c) Zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti - povinný podílosob se zdravotním postižením (0,38 osob) ve výši 29 664 Kč, dále haléřové vyrovnání a úhrada za výjezd Městské policie.
29913.28
A.V.1.
Sražená daň z přijatých úroků na BÚ.
7.47
B.
Organizace je financována ze zdrojů státního rozpočtu a rozpočtu zřizovatele. Malou část tvoří výnosy z prodeje výrobků žáků. Výnosy jsou členěny na výnosy z hlavní a doplňkové činnosti.
46740171.88
B.I.2.
Výnosy z hospodářské činnosti za pronájem automatů na teplé nápoje a balené potraviny.
13660.00
B.I.17.
Přijaté dary.
8065.38
B.II.2.
Přijaté úroky na BÚ.
39.30
B.II.6.
Žáci různých oborů utrží na prodejních výstavách finanční prostředky za vlastní výrobky. Účet zahrnuje i poplatky za druhopisy vysvědčení a příspěvek žáků na OV vaření.
258813.20
B.IV.
Transfer ze SR MŠMT a příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určený a bez účelového určení.
46459594.00
B.IV.2.
Organizace je financována ze zdrojů státního rozpočtu. Transfer z MŠMT je škole poskytován prostřednictvím KrÚ JMK na krytí přímých nákladů na vzdělávání (ÚZ 33 353) dle schváleného rozpočtu v pravidelných dvouměsíčních intervalech, příspěvek byl vyčerpán v plné výši. Škola obdržela finanční prostředky v rámci účelové dotace z MŠMT OP VVV projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve výši 376 716,60 Kč. V roce 2018 bylo vyčerpáno 125 402 Kč, zůstatek ve výši 251 315,60 Kč byl k rozvahovému dni převeden do Rezervního fondu z OT. Provozní příspěvek poskytuje zřizovatel KrÚ JMK, částku převádí škole měsíčně. Organizaci byly poskytnuty finanční prostředky na provoz účelově určené na "Preventivní programy realizované školami a školskými zařízeními" ÚZ 83, č. akce 10 410, 16 440 a 17 340. V rámci akce č. 10 410 - Lékařské prohlídky byl vyčerpán zůstatek z roku 2018 ve výši 2 350 Kč, z částky 23 350 Kč, poskytnuté v roce 2018, byla vyčerpána částka 23 130 Kč, zbylá částka 220 Kč bude dle rozhodnutí zřizovatele použita pro potřeby organizace a přeúčtována v dalším období do provozu organizace. Akce č. 16 440 - Stavíme se na nohy 2018 byla vyčerpána v plné výši, tj. 51 000 Kč. Na základě schválení rozpočtového opatření byla Radou JMK dne 5. 11. 2018 usn. č. 5645/18/R78 provedena rozpočtová změna č. 465 k akci 17 340 - Příspěvek na krytí přímých výdajů na vzdělávání. Na základě této RZ organizace obdržela příspěvek ve výši 190 000 Kč, který byl zcela vyčerpán.
46459594.00
C.1.
Hospodářský výsledek je tvořen jak z hlavní, tak z hospodářské činnosti.
15693.98
C.2.
Hospodářský výsledek je tvořen jak z hlavní, tak z hospodářské činnosti.
15686.51

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 200091.07
A.II. Tvorba fondu 561207.26
1. Základní příděl 561207.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 501031.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 144578.00
3. Rekreace 49500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 103953.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 59000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 144000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 260267.33

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 569647.66
D.II. Tvorba fondu 345230.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření 93916.37
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 251314.60
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 914878.63

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 146699.78
F.II. Tvorba fondu 2438353.10
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2438353.10
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2182720.60
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 354720.60
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1828000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 402332.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 157098980.78 25866703.00 131232277.78 133517929.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153905484.90 25032444.00 128873040.90 131080032.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3193495.88 834259.00 2359236.88 2437896.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3865403.12 0.00 3865403.12 3865379.00
H.1.Stavební pozemky 3865403.12 0.00 3865403.12 3865379.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem