Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 145272599.27 | 138053366.85 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 45723.45 | 45723.45 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2625249.09 | 2480722.65 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1102918.27 | 1874202.17 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 141498708.46 | 133652718.58 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2401300.60 | 2032871.84 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2401300.60 | 2032871.84 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 142871298.67 | 136020495.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.5. | Účet 315 - Usnesením 2324/2018 - RM - 77 ze dne 05.06.2018 po projednání schválila vzdání se práva a promunutí pohledávek za převoz na protialkoholní záchytnou stanici a za nájem hřbitových a urnových míst. | 37563.00 |
B.II.1. | Účet 311 - Usnesením 679/2018 - ZM - 28 ze dne 22.03.2018 po projednání schválilo vzdání se práva a promunutí pohledávek za nájemé a služby z bytů a nebytových prostor , které spravuje na základě mandátní smlouvy společnost EKOLTES a.s. Hranice | 353995.00 |
B.II.5. | Účet 315 - Městský úřad, odbor finanční, jako správce daní a poplatků dal příkaz k odpisů nedobytných nedoplatku dle § 158 zákona č. 280/2009 Sb. daňový řád. Uplynula lhůta pro placení daně, a tudíž došlo dle § 153 odst. 4 daňového řádu k zániku nedoplatků | 46509.00 |
C.I.7. | Účet 408 - v roce 2017 byl sociální fond tvořen výsledkově přes účet 527/301. Od 1.1.2018 účetní jednotka o tomto fondu účtuje rozvahově. Počáeční stav fondu k 1.1.2018 ve výši 788 494,20 byl přeúčtován na účet 401/019 proti 408/400- opravy minulých let. | -788494.20 |
C.I.7. | Účer 408 - v roce 2003 byl prodán dům čp.1123 ul. Nádražní, Hranice, který odbor správy majetku nepředložil k vyřazení z majetku. Vyřazwno bylo v 10/2018, proúčtováno proti účtu 408 | 449714.00 |
C.I.7. | Účet 408 - vyřazení sochy z 021 a zařazení na 032. Od 1/2012 do 11/2018 byla socha odpisována. | -366122.00 |
A.I.7. | Účet 041 - projekt- územní studie krajiny správního obvodu obce s rozšířenou působností a projekt - územní studie veřejného prostranství . | 824494.00 |
A.III.6. | Účet 069 - na základě smlouvy o upsání akcií peněžními vklady byly navýšeny ostatní dlouhodobý finanční majetek. Smlouva uzavřená dne 26.09.2018 se společnosdtíi VaK Přerov a.s. | 9485000.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - kanalizace Hranice v ulicích Pod Křivým, Havlíčkova, Kropáčova, Tesaříkova . Stavbu realizovala firma OHL ŽS a.s. Brno. | 20406971.04 |
AII.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání -výstavba a rekonstruce chodníků Tř. Gen. Svobod , Teplická ul. a ul Hřbitovní Hranice. Stavby realizovaly firmy ALPINE Bau Valašské Meziříčí , firma STELM Hranice a firma COLLAS CZ a.s. Praha. | 16788275.31 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - regenerace panelového sídliště Struhlovsko Hranice - 1.etapa - 2.část.Stavbu realizovala firma NOSTA s.r.o. Nový Jičín. | 8729368.68 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - regenerace panelového sídliště Nová Hranice - II.etapa. Stavbu realizovala firma COLAS CZ a.s. Praha. | 11366483.86 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - rekonstrukce hřbitava Hranice.Stavbu realizovala firma STAVBY BALLER s.r.o.Spálov. | 12429136.17 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání -Multifunkčí chodník a hříště v MŠ Galašova, Hranice . Stavbu realizovala firma 4soft s.r.o. Tanvald. | 1191540.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - rekonstrukce Městské knihovny Hranice. Stavbu realizovala firma VT Hranice s.r.o.. | 1503983.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - rekonstrukce parketové podlahy v tělocvičně ZŠa MŠ Struhlovsko. Stavbu realizovala firma Petr Galváněk - BYTEX Třinec. | 1146020.40 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - zabezpečení vstupu do budovy MŠ Hromůvka Hranice. Stavbu realizovala firma PKD projekt s.r.o. Hranice | 2664033.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - instalace generátoru v kotelně budovy Domova seniorů Hranice. Instalaci prováděla firma INSTOP s.r.o. Slavičín | 413874.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - modernizace sociálního zařízení a výměny oken v domuě čp.183 Čechova ul. Hranice. | 1564102.00 |
A.II.3. | Účet 021 - zařazení DHM do užívání - modernizace bytových jednotek budovy čp.1721 Hranice. Modernizaci prováděla firma TK VISION s.r.o. Lipník mad Bečvou. | 2185879.00 |
A.II.3. | Účet 021 - vyřazení DHM - budova čp. 1123 Nerudova ul. Hranice z důvodu prodeje bytové jednotky č. 8 | 876085.00 |
A.II.3. | Účet 021 - vyřazení DHM - stavba bez čp. vyřazená z důvodu demolice , která je na pozemku par.č.558/13 a par.č.911/63 v k.ú. Hranice. | 264600.00 |
A.II.3. | Účet 021 - vyřazení DHM - studny zrušeny pro nepotřebnost, které byly umístěny na pozemcích par.č. 1582/1 a par.č. 24/1 v k.ú. hranicy. | 51679.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - nová serverová infrastruktura - zámek | 2975032.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - regenerace panelového sídliště Struhlovsko Hranice - mobiliář děstské hřište, sportovní prvky. | 1819490.60 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - monitorovací stanice kvality ovzduší. | 3091709.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - dopravní automobil Volswagen Crafter - hasiči | 1367763.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - mobilní sociální zařízení | 550593.11 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - výstražné a rozhlasové zařízení na služební auto MP. | 73573.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - kopírovací stroj | 59169.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - radarový měřič rychlosti | 979346.44 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - automobil Škoda KAROQ - MP | 509900.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - mobiliář, dětské hřiště, sportovní prvky - panelového sídliště ul. Nová Hranice | 1035495.65 |
A.II.4. | Účet 022 - vyřazení DHM - protipovodňová opatření | 7940766.00 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - automobil Škoda Roomster 4M5 6073 | 358912.70 |
A.II.4. | Účet 022 - zařazení DHM - výpočetní technika , kopírovací stroj, informační panel - Slavíč | 327746.30 |
A.II.2. | Účet 032 - zařazení DHM - kulturní pamárky- sochy byly omylem vedeny na účtu 021 | 677100.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - cyklostezka do Teplic | 22983214.72 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - ubytovna JASLO | 24273975.77 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - komunikace pod Křivým | 7287486.82 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - kanalizace pod Křivým | 1376836.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - přístavba telocvičny ZŠ Drahotuše. | 1650218.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - severovýchodní obchvat | 1581349.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - demoliční práce na pozemku par.č. 558/13 v k.ú.Hranice | 1427869.03 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM -prodloužení splaškové vody | 1162736.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - revitalizace městského hřbitova | 988633.50 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - cyklotrasa na území města Hranic - II. etapa. | 781258.80 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - rekonstrukce bytového domu Pod Cementářským sídlištěm | 642400.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - kruhový objezd Slavíč | 545806.80 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - vzduchotechnika v domově seniorů | 614680.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - komunikace Pod Bílám kamenem a ul. Havlíčkova | 426460.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - rybník | 404079.50 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM -pasportizace chodníků a parkovišť | 455420.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - sklad materiálu ve Středolesí | 437369.96 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - revitalizace autobusového nádraží. | 326081.50 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - regenerace panelového sídliště Struhlovsko - II. etapa | 430634.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - stavební úpravy ŽŠ a MŠ Šromotovo nám. | 423500.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - Radary | 6036328.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.34. | Účet - 557 - na základě schválení orgánů města a správce místních poplatků bylo ke dni 31.12.2018 účtováno o nákladech z vyřazených pohledávkách. | 438067.00 |
B.I.10. | Účet - 642 - nárust vznikl tím že od 1.1.2018 město provádí radarové měření rychosti, byly vydány rozhodnutí platební výměry na neuhrazené pohledávky za komunální odpad a o nárust jiných pokut. | 19578962.00 |
A.I. | Porovnáním nákladových účtů 553 a 554 s účty výnosovými 646 a 647 vznikl rozdíl snížením výnosových účtů o odvedené DPH. | 228347.97 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér z Úřadu práce České republiky na prevenci kriminality. | 688000.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér z Ministersta financí na výkon státní správy. | 26555700.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér od obcí na základě uzavřených Veřejnoprávních smluv za výkon přenesené působnosti v oblasti přestupkového řízení. | 158480.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér od obce Teplice nad Bečvou dle smlouvy o spoluprácí na úseku požární ochrany. | 40000.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér odobcí na protipovodňové zařízení. | 250149.40 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér vyčerpané dotace | 7661833.40 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér - dohad | 2709296.33 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér od Úřadu práce České republiky na pěstounskou péči. | 476000.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - neinvestiční transfér z - rozpouštění transférů | 6852165.12 |
A.II.3. | Účet 563 a účet 663 - od 1.1.2018 město provádí radaroé měření rychosti , při úhradě pokut ze zahraničí dochochází k rozdílům přepočtu měny. Účetní jednotka o těchto rozdílech účtuje na účtech 563 = 4 844,93 a 663 = 6 171,88. Rozdíl mezi účty činí 1 326,- | 1326.95 |
A.I.2. | Účet 502 - proti roku 2017 nárust nákladového účtu o částku cca 800 000,- Kč.Jedná se o společnost CENTROPOL ENERGY a.s , společnost VaK Přerov a.s. a o dohadné položky dle výše uhrazených nevyúčtovaných záloh | 800000.00 |
A.I.12. | Účet 518 - proti roku 2017 nárust nákladů - ostatní služby o částku cca 7 100 000,-.Jedná se o výsadbu zeleně v obci Hranice ve výši 4 100 000,- Kč - ,1 600 000,- Kč - společnost EKOLTES a.s. Hranice , a 1 400 000,- Kč Česká pošta. | 7100000.00 |
A.I.17. | Na účet 528 -jiné sociálníní náklady mino jiné od roku 2018 účtuje účetní jednotka náklady za sociálním fondem. V loňském roce byly náklady za socíláním fondem účtovány na účet 527 - zákonné sociání náklady. což považujeme, že SF není zákonné. | 1886847.00 |
A.I.8. | Účet 511 - proti roku 2017 nárust nákladů - opravy a udržování o částku cca 8 700 000,- Kč. Jedná se o opravu střech ZŠ Šromotovo, ZŠ Drahotuše , o opravu komunikací a o opravu kanalizace. | 8700000.00 |
B.II.5. | Účet 665 - dividendy od společnoati VaK Přerov a.s. | 1194698.00 |