A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádaní a označování položek účetní závěrky zejména z důvodů novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Vedeme účetnictví v plném rozsahu dle Zákona o účetnictví. Dle MS č. 2/2018 účtuje organizace novým způsobem o pořízení a oceňování sbírek muzejní povahy a jiného majetku kulturní povahy. Dle vnitřního předpisu obsaženého ve směrnici o oběhu účetních dokladů organizace snížila dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku pro majetek vedený na účtu 018. a taktéž pro majetek vedený na účtu 028, namísto zákonem stanovené hranice pro DDNM 7000,- Kč a pro DDHM 3000,- Kč. Organizace účtuje zásoby způsobem B. Odpisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-č.710 a dle metodických sdělení krajského úřadu pro PO. Dle vnitřní směrnice č. 1/2018 jsou stanoveny snížené dolní hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku: 018 - vyšší než 1.000,-Kč do 60.000,- Kč, doba používání delší než 1 rok 028 - vyšší než 1.000,-Kč do 40.000,- Kč, doba používání delší než 1 rok. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 215998.66 | 4234248.67 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 144920.66 | 132248.67 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 71078.00 | 4102000.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 7700640.00 | 6900640.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 7700640.00 | 6900640.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 108925.32 | 106337.32 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 108925.32 | 106337.32 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 40119961.36 | 40138843.92 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 27000.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 40091160.60 | 40091160.60 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 28800.76 | 20683.32 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 879953.00 | 879953.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 879953.00 | 879953.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -32974350.38 | -29777570.93 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace Muzeum Vysočiny Havlíčkův Brod, příspěvková organizace je zapsána v obchodním rejstříku, datum vzniku 1.8.1984, IČO: 00083607. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Naše organizace nemá žádné vzájemně zúčtované pohledávky a závazky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 31237.00 | 62556.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
3.00 | Muzeum Vysočiny má ve svém vlastnictví tři sbírkové skupiny: 1. Okresní vlastivědné muzeum Havlíčkův Brod (č.sb. MAH/002-05-13/240002) 2. Památník Jaroslava Haška v Lipnici nad Sázavou (č.sb. PJH/002-005/13/241002) 3. Městské muzeum Ledeč nad Sázavou (č.sb. MLS/002-005/13/242002) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | Účet 018 - stav drobného dlouhodobého nehmotného majetku je ve výši 456.747,46 Kč. | 456747.46 |
A.II.1. | Účet 031 - pozemky - na tomto účtě evidujeme pozemky ve výši 13.009,25 Kč dle výpisu z katastru nemovitostí. | 13009.25 |
A.II.2. | Účet 032.0000 - na tomto účtu jsou vedeny nakoupené, darované i bezúplatně předané sbírkové předměty, které jsou zařazeny do užívání jako kulturní předmět, ale dosud nejsou zapsány do CES - hodnota těchto sbírkových předmětů za rok 2018 činí 338.448,- Kč (ucelená sbírka p. Naňáka, socha p. Štáfla, harmonium a sbírka známek, soubory fotografií, obrazy z pozůstalosti, kniha Broučci od J. Karafiáta). Účet 032.0211,032.0221, 032.0231 - jedná se o tři sbírkové skupiny, každá je oceněna 1,- Kč tj. celkem 3,- Kč Muzeum Vysočiny má ve svém vlastnictví tři sbírkové skupiny: 1. Okresní vlastivědné muzeum Havlíčkův Brod (č.sb. MAH/002-05-13/240002) 2. Památník Jaroslava Haška v Lipnici nad Sázavou (č.sb. PJH/002-005/13/241002) 3. Městské muzeum Ledeč nad Sázavou (č.sb. MLS/002-005/13/242002) Na základě MS č. 2/2018 ze dne 21.06.2018 byly zakoupené sbírkové předměty za 1. pololetí zařazeny do užívání 032.0000/042.0310, bezúplatně přijaté předměty určené do sbírek - zařazení do užívání 032.0010/401.0901. Bezúplatně nabyté předměty jsou oceňovány kvalifikovaným odhadem odborných pracovníků. Na základě výše uvedeného sdělení již nebudou vedeny tyto předměty (nakoupené ani bezúplatně nabyté) v podrozvahové evidenci, ale pouze na majetkových účtech. | 338451.00 |
A.II.3. | Účet 021 - Stavby: zůstatek 226.444,- Kč, tento účet je beze změn. Budova č. 19 Havlíčkův dům je veden jako svěřený majetek ve výši 226.444,- Kč. | 226444.00 |
A.II.4. | Účet 022 - Movité věci: zůstatek 3,221.358,13 Kč. Jedná se o majetek svěřený organizaci do správy. | 3221358.13 |
A.II.6. | Účet 028 - zde organizace eviduje drobný douhodobý hmotný majetek v celkové výši 5,012.315,15 Kč. v tom: 028.0000 vlastní majetek je ve výši 2,664.629,33 Kč 028.0001 svěřený majetek do správy činí 2,347.685,82 Kč | 5012315.15 |
A.II.8. | Účet 042.0310 - tento účet nevykazuje k 31. 12. 2018 žádný zůstatek, veškeré sbírkové předměty byly dány do užívání. K 31. 12. 2018 nemá naše organizace ani žádnou investici neuvedenou do provozu. | 0.00 |
B.I.6. | Účet 123 - výrobky - konečný zůstatek vyjadřuje stav vlastních výrobků k 31. 12. 2018 - kniha Konec 2. SV na Havlíčkobrodsku (93.351,83 Kč)a sborník Havlíčkobrodska č. 31 (260,82 Kč). Kniha Konec II. SV vydaná v loňském roce byla k 30. 6. 2018 zcela vyprodána, stav na účtu představuje dotisk této knihy. | 93612.65 |
B.I.9. | Účet 132 - zboží na skladě - stav zboží na skladě k 31.12.2018 je ve výši 455.686,06 Kč. | 455686.06 |
B.II.1. | Účet 311.0000 - Odběratelé - k 31.12.2018 měla naše organizace pohledávky ve výši 34.700,- Kč, z toho po lhůtě splatnosti pohledávky ve výši 20.200,- Kč. (Všechny pohledávky po lhůtě splatnosti byly uhrazeny v lednu 2019). | 34700.00 |
B.II.4. | Účet 314.0000 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na odborné časopisy ve výši 1.145,- Kč. Účet 314.0100 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na spotřebu vody ve výši 8.800,- (8* 1.100,- Kč) Účet 314.0400 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na spotřebu elektrické energie byly poskytnuty ve výši 10.040,- Kč. | 19985.00 |
B.II.18. | Účet 348.0100 - zůstatek je nulový - představuje vypořádání příspěvku zřizovatele. Účet 348.0210 org. 2020 - zůstatek je nulový - představuje vypořádání dotace od zřizovatele na projekt DOA 2018 Účet 348.0210 org. 0030 - zůstatek je nulový - představuje vypořádání dotace od zřizovatele na projekt Sklářství na Vysočině 2018 | 0.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - k 31. 12. 2018 evidujeme pouze pohledávku za prodané zboží - publikace. Uhrazeno v lednu 2019. | 465.00 |
B.III.9. | Účet 241 - představuje stav finančních prostředků organizace na BÚ k 31. 12. 2018: 241.0000 BÚ Muzeum: 941.065,47 Kč 241.2000 BÚ - investiční: 545.851,60 Kč 241.0100 BÚ - fond odměn: 19.925,-- Kč 241.0200 BÚ - rezervní fond: 49.186,45 Kč 241.0300 BÚ projekt Porta Culturae : 169 Kč | 1556197.52 |
B.III.10. | Účet 243 - BÚ FKSP - zůstatek na tomto účtu k 31.12.2018 je ve výši 89.741,32 Kč. | 89741.32 |
B.III.15. | Účet 263 - ceniny - celkem ve výši 5.588,- Kč a z toho: 263.0100 - stravenky - ve výši 5.360,- Kč 263.0500 - známky - ve výši 228,- Kč k 1.2.2018 došlo ke zdražení poštovních známek z 16,- Kč na 1-,- za 1 ks. Jelikož jsme měli nakoupeny známky v hodnotě "A", tak jsme provedli přecenění známek na nominá lní hodnotu. | 5588.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - stav peněz v pokladně činí na konci sledovaného období 35.944,- Kč. | 35944.00 |
C.I.3. | Účet 403 - transfery na pořízení majetku - stav na účtu k poslednímu dni sledovaného období je 1,- Kč a představuje zůstatek majetku pořízeného z dotace. Tento majetek je tímto zcela odepsán. | 1.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn - zůstatek na účtu činí 19.925,-- Kč. V měsíci květnu byl proveden příděl ze zlepšeného HV za rok 2017 ve výši 11.961,14 Kč. Celková výše fondu odměn k 31.12.2018 po přídělu činí 19.925,-- Kč. | 19925.00 |
C.II.2. | Účet 412 -FKSP - prostředky jsou přidělovány ve výši 2% z HM a v tomto roce byly čerpány pouze na stravenky. Zůstatek činí 98.252,32 Kč. | 98252.32 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond - zůstatek po přídělu ze zlepšeného HV za rok 2017 a po následném uhrazení ztráty minulých období je ve výši 49.186,45 Kč. | 49186.45 |
C.II.5. | Účet 416 - Fond investiční - zde zůstatek k 31. 12. 2018 činí 545.851,60 Kč. | 545851.60 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za rok 2018 představuje zisk ve výši 254.952,34 Kč. | 254952.34 |
C.III.3. | Výsledek hospodaření za předchozí roky činil celkem ztrátu ve výši 87.152,82 Kč a tato ztráta byla umazána v rámci rozdělení HV za rok 2017 z rezervního fondu. | 0.00 |
D.III.36. | Účet 384.0100 - na tomto účtu je rovnoměrně zúčtovávána dotace na provoz od zřizovatele ve výši 1/12 každý měsíc a to měsíčně ve výši 549.800,- Kč. Zde byla také celková výše příspěvku ponížena o odvod do FI na nákup sbírkových předmětů. Zůstatek pohledávky vůči zřizovateli je k 31.12.2018 nulový. Účet 384.0000 org. 0080- zde je zůstatek již nulový, jelikož k 30.6.2018 se prodaly všechny kusy publikace Konec II. SV na Havlíčkobrodsku, na kterou jsme obdrželi dotaci z Fondu Vysočiny a na konci roku bylo provedeno časové rozlišení výnosů úměrně k počtu prodaných kusů. | 0.00 |
B.II.30. | Účet 381 - náklady na předplatné spravování webových stránek v r. 2019 tzv. webhosting ve výši 1.129,- Kč - náklady na předplatné deníku Noviny Vysočiny ve výši 4.521,- Kč. | 5650.00 |
D.III.35. | Účet 383.0300 - zůstatek na tomto účtu k 31.12.2018 ve výši 78.056,45 Kč představuje hodnotu zboží pořízeného z dotace ve výši 78.056,45 kč. Účet 383.0000 - představuje zúčtování nákladů příslušejících do roku 2018, ale uhrazených v roce 2019 - výše těchto nákladů činí 45.816,62 Kč. | 123873.07 |
D.III.38. | Účet 378 - krátkodobé závazky - k 31.12.2018 je zůstatek ve výši 2.968,- Kč, který představuje předpis zákonné odpovědnosti zaměstnavatele za 4.Q.2018 a bude uhrazen v lednu 2019. | 2968.00 |
C.II.4. | Zůstatek na účtech 414.xxxx je ke konci tohoto účetního období nulový, jelikož veškeré účelové i neúčelové dary byly použity. | 0.00 |
B.I.4. | Účet 121 - Nedokončená výroba - zůstatek ve výši 27.614,50 Kč představuje pořizovací náklady na zhotovení a tisk sborníku Havlíčkobrodsko, do výrobků vlastní výroby bude převedeno po naskladnění zboží v lednu 2019. | 27614.50 |
D.II.7. | Účet 459.0900 - zůstatek ve výši 100.000,- Kč představuje dlouhodobý závazek - nákup na splátky ucelené sbírky p. Naňáka, v letošmím roce bylo uhrazeno 200.000,- Kč (150.000,- mimořádná akvizice, 50.000,- prostředky FI na nákup sbírkových předmětů), v roce 2019 bude uhrazeno dalších 50.tis.Kč z vlastních prostředků a taktéž i v roce 2020. | 100000.00 |
B.II.9. | Účet 335.0002 - zůstatek k 31. 12. 2018 představuje pohledávku za zaměstnanci - soukromé hovory, bude uhrazeno v lednu 2019. Účet 335.0003 - zůstatek k 31. 12. 2018 představuje pohledávku za zaměstnancem - vyrovnání dodatečného odvodu SP a ZP | 1989.00 |
D.III.37. | Účet 389.0000 - Dohadné účty pasivní - zůstatek představuje předpokládané náklady na spotřebu vody v roce 2018 a předpokládáné náklady spojené s implementací nového výkaznictví. Fakturace proběhne v příštích obdobích v roce 2019. | 11946.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV. | úč. 672.0310 org. 0030 (Sklářství na Vysočině) - zde jsou zúčtovány do výnosů náklady vynaložené na projekt a to k 31. 12. 2018 ve výši 50.000,- Kč. úč. 672.0310 org. 0080 (kniha)- k 30.6.2018 byly prodány všechny publikace Konec II. SV a k tomuto datu bylo zúčtováno i časové rozlišení dotace z Fondu Vysočiny ve výši 10.237,50 Kč (dle počtu prodaných kusů). úč. 672.0310 org. 2020 (DOA) - zde jsou zúčtovány proti výnosům náklady vynaložené na projekt DOA 2018 a to k 31. 12. 2018 ve výši 241.504,54 Kč. úč. 672.0311 - příspěvek od zřizovatele na provoz muzea na celý rok 2018 jsme obdrželi ve skutečné výši 6,598.000,- Kč. úč. 672.0330 org. 1040 (O.Štáfl - Čechoslovák a brodský patriot)- zde je jsou zúčtovány do výnosů náklady vynaložené na projekt Kulturní aktivity (výstava O.Štáfla) - dotace od Ministerstva kultury ve výši 95.000,- Kč. | 5207880.28 |
B.I.16. | Účet 648.0312 - představuje použití darů přijatých organizací: účelový dar ve výši 15.000,- Kč byl použit v souladu s darovací smlouvou neúčelový dar ve výši 2.000,- Kč byl použit pro rozvoj organizace | 17000.00 |
B.I.17. | účet 649.0321 - částka 10.091,- Kč představuje náhradu škody (ztráta centrálního klíče od depozitáře) účet 649.0340 - částka 322,- Kč přestavuje ostatní výnosy z prodeje odpadu a přecenění známek účet 649.0341 - částka 41.694,82 Kč představuje výnosy od GVU za umořování investice (společný depozitář) v roce 2018. | 52107.82 |
B.I.1. | Účet 601.0300 - stav na tomto účtě představuje výnosy za prodej vlastního zboží - sborníky Havlíčkobrodsko - ve výši 13.400,- Kč Účet 601.0300 org. 0080 - stav na tomto účtě představuje výnosy za prodej vlastního zboží - kniha Konec 2. světové války - ve výši 68.750,- Kč Účet 601.0300 org. 0081 - na tomto účtu evidujeme dotisk knihy Konec 2. SV - výnosy z tohoto prodeje představují částku 113.000,- Kč. | 195150.00 |
B.I.2. | Účet 602.0320 - vstupné - tyto výnosy byly v roce 2018 v celkové výši 96.221,- Kč. Účet 602.0350 - výnosy z archeologických dohledů provedených v roce 2018 činily 332.300,- Kč. Účet 602.0400,0410,0420 - výnosy z prodeje služeb jsou ve výši 151.799,- Kč - jedná se o výnosy z pořádání příměstských táborů, půjčovné výstav, služby jiným organizacím, příspěvek na dílničky pro školy ap.) | 580320.00 |
B.I.3. | Účet 603.0314 - výnosy z pronájmu - výnosy od Galerie VU Havl. Brod představovaly v roce 2018 částku 66.818,26 - jedná se o úhradu nájemného za společný depozitář. | 66818.26 |
B.I.4. | Účet 604.0310 - v roce 2018 utržila organizace za prodané zboží (turistické vizitky, magnetky, publikace) částku 50.262,- Kč. Účet 604.0312 - na tomto účtu evidujeme tržby za prodané zboží od SOKA Havl. Brod na základě smlouvy o spolupráci, a to ve výši 1.940,- Kč. | 52202.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 65113.32 |
A.II. Tvorba fondu | 67624.00 |
1. Základní příděl | 67624.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 34485.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 34485.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 98252.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16339.70 |
D.II. Tvorba fondu | 136999.57 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 134999.57 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 104152.82 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 87152.82 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 17000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 49186.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 358277.10 |
F.II. Tvorba fondu | 416272.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 186272.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 230000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 228698.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 228698.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 545851.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 226444.00 | 226444.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 186090.00 | 186090.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 40354.00 | 40354.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 13009.25 | 0.00 | 13009.25 | 13009.25 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3793.59 | 0.00 | 3793.59 | 3793.59 |
H.4. | Zastavěná plocha | 9000.00 | 0.00 | 9000.00 | 9000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 215.66 | 0.00 | 215.66 | 215.66 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |