Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky.
NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě.
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona.
Použité ceny:
1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související;
v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l)
3) vlastní náklady (zásoby, majetek - přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje)
Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami.
NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty).
Účtování a oceňování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.

Opravné položky - pohledávka
V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena.
4Q2018: k datu 31.12. bylo vytvořeno 5 opravných položek za 5 neuhrazených faktur (v součtu 820 Kč) po lhůtě splatnosti 90 dní za publikace v celkové výši 82,00 Kč. Dlužníkům byly zaslány upomínky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
Opravné položky - pohledávka
V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. 4Q2018: k datu 31.12. bylo vytvořeno 5 opravných položek za 5 neuhrazených faktur (v součtu 820 Kč) po lhůtě splatnosti 90 dní za publikace v celkové výši 82,00 Kč. Dlužníkům byly zaslány upomínky.


Účtování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.
Vzájemné zúčtování
Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona).

Zahraniční měna a kurzové rozdíly
Záloha na cestovné v zahraniční měně
V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů.
Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. se užije kurz ČNB platný k tomuto dni.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně
NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku.
Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.)
NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2.

Dlouhodobý majetek, odpisování majetku
Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena - dále PC)
1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč
2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) - PC vyšší než 60 tis. Kč
3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) - PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) - PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč
5. Drobný hmotný majetek (DHM) - PC nižší než 3 tis. Kč
6. Drobný nehmotný majetek (DNM) - PC nižší než 7 tis. Kč
ad 1 - 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0
ad 5 - 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2072495.862043435.05
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek883014.89873695.77
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1175647.971155906.28
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13833.0013833.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.0038310.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.0038310.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů3387000.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 3387000.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku131947.00131947.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 131947.00131947.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8507502.008465061.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 8507502.008465061.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -3179953.14-6515262.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.SÚ 381: 138.354,60 - úhrada proběhla v roce 2018 nebo dříve pro náklady roku 2019 a další roky (víceletá podpora SW, domény/přesah rok 2018, víceleté IN-karty, pojištění odpovědnosti 1.Q.2019/odvod v 12/18 - 17.964,- Kč.138354.60
B.II.32.SÚ 388: 0 Kč0.00
C.I.1.Pohyb ve 4.Q.2018 na SÚ 401: odpisy v částce 240.149,20 Kč (MD)2285605.94
C.III.1.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS; hospodaření skončilo s výsledkem + 58 134,03 Kč. Podíl na zlepšeném výsledku hospodaření má určitě prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony. Významný dopad měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátní přehlídky scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast. Celý výnos byl využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly i příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. V roce 2018 NIPOS zaznamenal rostoucí zájem o vydávané odborné publikace, výnos za předplatné odborných časopisů je více méně několik let stabilní.

Rozepsané prostředky na provoz-kulturní aktivity byly vyčerpány až na 3 výjimky v plné výši, limit na platy a OON byl dodržen. Částka 26 169,19 Kč je vedeno na SÚ 384 na dokončení dvou projektů v roce 2019. Úspora třetího projektu ve výši 859 Kč se stala součástí hospodářského výsledku NIPOS.
Na SÚ 472 je veden zůstatek projektu NAKI II, Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace seniorů jako nástrojů přenosu a sdílení kulturních hodnot (49 778,10 Kč).

K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12. u následujících položek:
SÚ 511- nebyla naplněna rozpočtovaná částka na opravy a údržbu. Velká část oprav v rámci běžného provozu byla prováděna vlastními pracovníky. Oprava klimatizační jednotky pro serverovnu se nakonec ukázala jako nerealizovatelná s ohledem na její stáří a celkový technický stav, a bylo nutno koupit klimatizační jednotku novou z investičních prostředků.
SÚ 527 – příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob.
SÚ 551 – NIPOS v průběhu roku provedl 2 interní úpravy odpisového plánu. Útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a centrálního firewallu do roku 2019. Naopak do odpisového plánu byl vložen nákup nové klimatizační jednotky Gree Lomo Trend pro serverovnu, jako náhrada za jednotku v letním období havarovanou.
SÚ 558 - po ukončení centralizovaného nákupu IT techniky jsme přes NEN opakovaně zadávali nákup výkonnějšího notebooku, avšak bez úspěchu; některé komponenty měly termín dodání 01/19. V některých případech se ukázalo v průběhu roku jako ekonomičtější řešení provést upgrade techniky.
SÚ 502 - po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu bude zhruba 12 %.

K většímu překročení plánované hodnoty došlo na položkách týkajících se výroby a prodeje publikací, vyšší hodnota na SÚ 507 souvisí s vydáním publikace Hra a divadlo v 11/2018 v nákladu 1 000 ks. V celkovém výsledku došlo k eliminaci vlivu na celkový hospodářský výsledek.
SÚ 521 – překročení limitu na platy bylo pokryto z fondu odměn (405 070 Kč). Úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob).
Mírná překročení na ostatních nákladových položkách byla kompenzována vyššími výnosy.

Výnosy
SÚ 604 – výnosy přesáhly rozpočtovanou částku téměř o 100 tis. Kč, a to v položce tržby za vydané odborné publikace. Významně se zde projevil prodej výpravné publikace Malované opony divadel českých zemí II, vydané na konci roku 2017 a dobře propagované na křestu v lednu 2018.
SÚ 602 – NIPOS se podařilo získat další zájemce o odborné semináře, resp. vybrat nová témata – a to se projevilo pozitivně v počtu přihlášených platících seminaristů. Další navýšení příjmů bylo spojeno s účastnickými poplatky na Celostátní přehlídku scénického tance v Kutné Hoře; od roku 2017 narůstá počet účastníků.
SÚ 648 – rozpočtovaná částka rezervního fondu nebyla k 31. 12. 2018 čerpána. K 31. 12. bylo zaúčtováno překročení limitu na platy, kryté z fondu odměn, ve výši 405 070 Kč.
58134.03
D.III.36.SÚ 384: 51 969,19 Kč - 25 800,- Kč srážka ze mzdy ve 12/2018/stravenky na 01/2019 (podíl zaměstnance)
- 16 153,19 Kč projekt Členství v expertních skupinách OMC v Bruselu, cestovní náhrady, úprava rozpočtu č. 1 a 7: realizace posledního výjezdu byla přesunuta z roku 2018 na 01/2019
- 10 016,00 Kč projekt z KA, karta č. 16: 5 % z celkové rozp. částky bylo ponecháno pro realizaci dalších plánovaných repríz výstavy v roce 2019 (účel příspěvku nezměněn)
51969.19
D.III.37.SÚ 389: 188 717,47 Kč – platby placené pozadu (PHM - 905,33 Kč, poštovné 12/18 - 3 921 Kč, datové služby – 17 537,99 Kč, poplatky za hlasové služby/tlf. – 8 803,65 Kč), dohadná položka za nezúčtované energie 134 796 Kč, havarijní pojištění (z dob centralizovaného zadávání) – 13 936 Kč, poplatky OSA za Národopisnou slavnost 2 000 Kč, doplatek servisní smlouvy ARCO OFFICE za 2. pololetí 2018 – 5 709 Kč, rozeslání časopisu Pam Pam 3/2018 ve 12/18 – 1 108,50 Kč.188717.47
D.II.8.SÚ 472: 49 778,10 Kč – projekt VVI-NAKI II, úprava č. 4 a 9: podmínky projektu nedovolují překročit ani nedočerpat rozpočtované položky. Jde o úspory podle jednotlivých řádků, které budou vedeny na tomto účtu do ukončení projektu49778.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.1.Účet 671: příspěvek na provoz-provoz (37 567 619 Kč); příspěvek na provoz-KA (5 178 052,71 Kč).
Rozpis účtu 671
Příspěvek na provoz-provoz: Rozpočet 37 567 619 Kč,
Skutečnost 37 567 619 Kč
Příspěvek na provoz-kulturní aktivity: Rozpočet 3 718 000 Kč
Skutečnost 3 691 830,81 Kč
+ nevyčerpané prostředky roku 2017 (z SÚ 384) 30 000 Kč
Na SÚ 384 z rozpočtu 2018 zůstává 26 169,19 Kč
Dotace NAKI II – VVI: Rozpočet 1 506 000 Kč
Skutečnost 1 456 221,90 Kč
Na SÚ 472 z rozpočtu 2018 zůstává 49 778,10 Kč
Celkem přijato na účet 671: 42 745 671,71 Kč
42745671.71
C.2.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS; hospodaření skončilo s výsledkem + 58 134,03 Kč. Podíl na zlepšeném výsledku hospodaření má určitě prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony. Významný dopad měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátní přehlídky scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast. Celý výnos byl využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly i příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. V roce 2018 NIPOS zaznamenal rostoucí zájem o vydávané odborné publikace, výnos za předplatné odborných časopisů je více méně několik let stabilní.

Rozepsané prostředky na provoz-kulturní aktivity byly vyčerpány až na 3 výjimky v plné výši, limit na platy a OON byl dodržen. Částka 26 169,19 Kč je vedeno na SÚ 384 na dokončení dvou projektů v roce 2019. Úspora třetího projektu ve výši 859 Kč se stala součástí hospodářského výsledku NIPOS.
Na SÚ 472 je veden zůstatek projektu NAKI II, Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace seniorů jako nástrojů přenosu a sdílení kulturních hodnot (49 778,10 Kč).

K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12. u následujících položek:
SÚ 511- nebyla naplněna rozpočtovaná částka na opravy a údržbu. Velká část oprav v rámci běžného provozu byla prováděna vlastními pracovníky. Oprava klimatizační jednotky pro serverovnu se nakonec ukázala jako nerealizovatelná s ohledem na její stáří a celkový technický stav, a bylo nutno koupit klimatizační jednotku novou z investičních prostředků.
SÚ 527 – příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob.
SÚ 551 – NIPOS v průběhu roku provedl 2 interní úpravy odpisového plánu. Útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a centrálního firewallu do roku 2019. Naopak do odpisového plánu byl vložen nákup nové klimatizační jednotky Gree Lomo Trend pro serverovnu, jako náhrada za jednotku v letním období havarovanou.
SÚ 558 - po ukončení centralizovaného nákupu IT techniky jsme přes NEN opakovaně zadávali nákup výkonnějšího notebooku, avšak bez úspěchu; některé komponenty měly termín dodání 01/19. V některých případech se ukázalo v průběhu roku jako ekonomičtější řešení provést upgrade techniky.
SÚ 502 - po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu bude zhruba 12 %.

K většímu překročení plánované hodnoty došlo na položkách týkajících se výroby a prodeje publikací, vyšší hodnota na SÚ 507 souvisí s vydáním publikace Hra a divadlo v 11/2018 v nákladu 1 000 ks. V celkovém výsledku došlo k eliminaci vlivu na celkový hospodářský výsledek.
SÚ 521 – překročení limitu na platy bylo pokryto z fondu odměn (405 070 Kč). Úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob).
Mírná překročení na ostatních nákladových položkách byla kompenzována vyššími výnosy.

Výnosy
SÚ 604 – výnosy přesáhly rozpočtovanou částku téměř o 100 tis. Kč, a to v položce tržby za vydané odborné publikace. Významně se zde projevil prodej výpravné publikace Malované opony divadel českých zemí II, vydané na konci roku 2017 a dobře propagované na křestu v lednu 2018.
SÚ 602 – NIPOS se podařilo získat další zájemce o odborné semináře, resp. vybrat nová témata – a to se projevilo pozitivně v počtu přihlášených platících seminaristů. Další navýšení příjmů bylo spojeno s účastnickými poplatky na Celostátní přehlídku scénického tance v Kutné Hoře; od roku 2017 narůstá počet účastníků.
SÚ 648 – rozpočtovaná částka rezervního fondu nebyla k 31. 12. 2018 čerpána. K 31. 12. bylo zaúčtováno překročení limitu na platy, kryté z fondu odměn, ve výši 405 070 Kč.
58134.03

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.147287.87
A.II. Tvorba fondu451195.32
1. Základní příděl451195.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu356703.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování334703.40
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary22000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu241779.79

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2580739.40
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu2580739.40

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2047568.54
E.II. Tvorba fondu451649.22
1. Zlepšený hospodářský výsledek211500.02
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku240149.20
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu943184.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku943184.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu1556033.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem