Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Naše účetní jednotka provozuje od května 2016 i hospodářskou činnost. SMHK převzalo společnost Královští lvi a.s. .2.3.2016 bylo SMHK vydáno živnostenské oprávnění. V roce 2017 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčními odpisy. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2017 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 2.1.2017 , kurz EUR. 27,02 Kč a tímto kurzem jsou přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 36404023.57 36406273.57
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1832851.00 1832851.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 12445031.00 12445031.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 21971141.57 21973391.57
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 155000.00 155000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1610000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1610000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 221163681.02 221163681.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 221163681.02 221163681.02
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 31698217.03 2002180.41
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 31698217.03 2002180.41
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1186560.00 1334880.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 148320.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1186560.00 1186560.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 29700000.00 31450000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 2000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 29700000.00 29450000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 319389361.62 289687255.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Naše organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se právní formy naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Naše organizace nemá významnou informaci ke kompenzačním operacím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 4273491.51
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 8022172.90 14737993.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
57.00
Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 57 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
36520156.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
2081648892.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
Účet 408 - tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů (převod movitého maetku. do příslušenství budovy Zimního stadionu, tržnice...), oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu a tržnice) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení). V r. 2017 se na účet 408 zaúčtovala oprava chybné částky vyřazení majetku (11/2016).
5745371.53
A.IV.6.
Účet 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P
141700171.00
B.III.17.
Účet 261 tvoří stav "rozpočtových" pokladen 505 577,- - odpovídá položce 5182 ve výkazu FIN a cizí prostředky v ostatních pokladnách (opatrovanci)..
1033985.00
B.II.28.
Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z Fondu 5P
154758318.11
C.I.6.
Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn .
5442081.50
D.III.36.
Nejvyšší hodnotu na účtu 384 tvoří časové rozlišení souhrnného dotačního vztahu.
52261811.71
B.III.9.
Zůstatek na účtu 241 je z důvodu hospodářské činnosti.
1693574.91
D.I.1.
Na účtu 441 jsou rezervy na soudní spory.
28318319.00
D.III.37.
Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 30.6.2017.
284417126.37
B.II.17.
Zůstatek na účtu 346 tvoří pohledávka z titulu Souhrnný dotační vztah.
35359553.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
Mínusový zůstatek na účtu 556 je z důvodu odúčtování opravné položky.
241058.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 298079602.04
G.II. Tvorba fondu 195230188.35
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 195230188.35
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 275185856.35
G.IV. Konečný stav fondu 218123934.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 8982356970.50 2350413470.86 6631943499.64 6684221453.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 950552401.00 215029481.31 735522919.69 745084787.14
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2925107532.67 893810538.45 2031296994.22 2048956144.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 799971390.91 103760149.00 696211241.91 700875482.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2426620161.39 693787109.90 1732833051.49 1739598496.37
G.5.Jiné inženýrské sítě 360654235.43 142995833.00 217658402.43 220316252.93
G.6.Ostatní stavby 1519451249.10 301030359.20 1218420889.90 1229390290.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1708055144.97 0.00 1708055144.97 1667551640.95
H.1.Stavební pozemky 390098546.04 0.00 390098546.04 388720595.56
H.2.Lesní pozemky 232981708.10 0.00 232981708.10 232981708.10
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 329606646.22 0.00 329606646.22 310385173.22
H.4.Zastavěná plocha 168113.00 0.00 168113.00 168113.00
H.5.Ostatní pozemky 755200131.61 0.00 755200131.61 735296051.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 563594.15
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 563594.15
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 48839516.00 60581091.44
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 48839516.00 60581091.44
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním