A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č. 41/2009 Sb. Platné od 1.1.2012. Překročení hranice pro technické zhodnocení dlouhodobého majetku se již neposuzuje pouze v rámci jednoho účetního období. Pořízení drobného dlouhodobého majetku nelze ú čtovat přes účty 041 a 042. Hranice významnosti pro účtování na účet 408 - Opravy minulých období - 3 % aktiv netto za minulé účetní období nebo částka 260tis. Kč. Od 1.1.2012 bylo zahájeno odepisování dlouhodobého majetku. S účinností od 1.1.2013 došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, především novelizace prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnitví č. 410/2009 Sb.. Změna metod se týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami ( ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: zákon o účetnictví, vyhláška 410/2009 Sb., ČÚS 701-710. Dohadné položky - tvoří se vždy až k 31.12. daného účetního období. Časové rozlišení - tvoří se u příjmů, výnosů, výdajů a nákladů. Účetní jednotka provádí účetní odpisy měs íčně. Odpisový plán je stanoven dle přílohy ČÚS 708. Náklady na žádosti a administraci započítává účetní jednotka do hodnoty dlouhodobého majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Od 1.9.2012 dochází k zásadní změně v systému oceňová ní, kde je v zákoně o účetnictví nově použit koncept převzetí ocenění od předávající vybrané účetní jednotky. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 27691865.79 | 27671730.79 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 867310.98 | 847175.98 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 26824554.81 | 26824554.81 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10444095.00 | 10133835.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 10000000.00 | 10000000.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 444095.00 | 133835.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 174963.36 | 174963.36 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 174963.36 | 174963.36 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 28320302.51 | 35412474.30 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 198440.00 | 518400.30 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 27283692.51 | 33894004.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 838170.00 | 1000070.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 9640694.92 | 2218128.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K rozvahovému dni byla podán návrh na vklad na pořízení pozemku p.č. 479/1 a p.č. 479/2 pod číslem pod.deníku 3807/2017-710 ze dne 29.6.2017. Dále byly podány návrhy na vklad na prodej pozemků u řeky-dne 1.6.2017 pod číslem pod.deníku PD-5975/2017-710, 32 06/2017-710, 3218/2017-710, dne 8.6.2017 pod číslem pod.deníku V-3386/2017-710, V-3385/2017-710 a dne 12.6.2017 po číslem pod.deníku V-3452/2017-710. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní celek není příspěvkovou organizací (neřesí krytí fondu investic), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky nebo se jednalo o nevýznamné částky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 3400000.00 | 2983552.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 229633.58 | 427000.61 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | A.II.2 (032)-kulturní předměty: 1. Kaplička sv.Jana Nepomuckého - 1,- 2. Kříž u č.p. 27 - 1,- 3. Socha sv.Floriána - 1,- 4. Socha sv.Jana Nepomuckého - 1,- 5. Socha sv.Josefa - 1,- |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Počáteční stav k 1.1.2017 16.756.655,46 - prodené pozemky v 1.Q/2017 v hodnotě 13.117,46 - vyřazené pozemky v 1.Q/2017-přeceněné RH 567.900,31 - zařazené pozemky v 2.Q/2017 v hodnotě 653.898,- - prodané pozemky v 2.Q/2017 v hodnotě 182.359,76 | 16647175.93 |
A.II.10. | - přecenění RH-budova zámku 8.703.564,- - přecenění RH-vzduchotechnika 239.584,- - přecenění RH-bar s rampou 35.404,- - přecenění RH-p.č. st.1 376.297,- - přecenění RH-p.č. st.2 234.354,- - přecenění RH-p.č. 2 323.561,- - přecenění RH-p.č. 1/5 87.236,- | 10000000.00 |
A.II.8. | AÚ 0100 Rekonstrukce budovy č.p. 71 114.730,- AÚ 0200 Intenzifikace ČOV Dukovany 1.088.370,- AÚ 0301 ZŠ Dukovany- přístavba nářaď. 14.500,- AÚ 0302 Dostavba SH II. a III.etapa 425.350,- AÚ 0306 Legalizace kina 15.020,- AÚ 0401 Rekonstrukce sítí-Kunštát 8.109.224,49 AÚ 0402 Rozšíření kab.sítě VO-samota 291.167,61 AÚ 0601 Revitalizace návsi 148.580,- AÚ 0602 Revit.veř.prostr.-okolo ko stela 58.080,- AÚ 0901 Projekt-zámek 817.130,- | 11082152.10 |
A.III.1. | Mjetková účast ve společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o. - 51 % vklad - v roce 2015 - vklad 50 % 100.000,- - v roce 2016 - přikoupení 1% vkladu 2.000,- - v roce 2016 - příplatek mimo základní kapitál 510.000,- - v roce 2016 - příplatek mimo základn í kapitál 11.488.000,- | 12100000.00 |
D.II.8. | Závěrečné vyhodnocení akce Revitalizace zámeckého parku v Dukovanech ke dne 27.2.2017. | 0.00 |
C.I.6. | - RH-oceňovací rozdíl p.č. 1/5 81.937,- - RH-oceňovací rozdíl p.č. 2 305.767,- - RH-oceňovací rozdíl p.č. st.2 189.238,56 - RH-oceňovací rozdíl p.č. st.1 303.057,10 - RH-oceňovací rozdíl-zámek -9.901.493,- - RH-oceňovací rozdíl-vzduchot. -224.090,- - RH-oceňovací rozdíl-bar -40.046,- | -9285629.34 |
D.II.1. | AÚ 0202 Dlouhodobý úvěr - splatnost 02/2018 426.618,88 AÚ 0203 Dlouhodobý úvěr - splatnost 02/2020 2.326.168,- | 2752786.88 |
B.I.6. | Vybudovaný teplod v lokalitě 9 parcel-Podevsí bude prodán do vlastnictví společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o. | 1280165.27 |
D.III.7. | - přijatá záloha na prodej pozemků-řeka 55.650,- Kč - přijaté zálohy na přeúčtování energií nájemníkům 226.606,48 | 282256.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 191752017.31 | 24729148.00 | 167022869.31 | 159355853.36 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 24673102.70 | 7578997.00 | 17094105.70 | 17365863.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58685890.01 | 6171692.00 | 52514198.01 | 52816700.01 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 15794783.90 | 597465.00 | 15197318.90 | 6521720.95 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 39620685.65 | 5910977.00 | 33709708.65 | 33957544.65 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11006251.83 | 1243896.00 | 9762355.83 | 9829567.83 |
G.6. | Ostatní stavby | 41971303.22 | 3226121.00 | 38745182.22 | 38864456.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 16647175.93 | 0.00 | 16647175.93 | 16756655.46 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 275802.00 | 0.00 | 275802.00 | 292924.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9092792.98 | 0.00 | 9092792.98 | 8736800.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5218589.95 | 0.00 | 5218589.95 | 5481939.86 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2059991.00 | 0.00 | 2059991.00 | 2244991.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 7299049.69 | 46233.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 7299049.69 | 46233.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |