Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město Tachov není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město je dílčím konsolidačním celkem, pro rok 2016 stanovilo hladinu významnosti, od které se budou vzájemné pohledávky a závazky s ostatními konsolidujícími účetními jednotkami odsouhlasovat. Pomocný analytický přehled je rozšířený o informace nutné pro účely sestavení účetních výkazů za ČR.

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2016 nejsou již jesle vedeny jako organizační složka města, ale jsou součástí ( oddělením ) Mateřské školy Tachov, Sadová ul.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky777813532.42775700528.68
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9200.009200.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3013075.533000878.58
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2151569.00510742.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 772639687.89772179708.10
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů85385054.6318963888.44
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 85385054.6318963888.44
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4997106.234997106.23
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 4997106.234997106.23
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1111289.441111289.44
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1111289.441111289.44
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2739650.416217965.93
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 190691.41190691.41
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2548959.006027274.52
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky273920280.53273920280.53
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 273920280.53273920280.53
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty145.42145.42
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 145.42145.42
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 592647197.20520634711.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V roce 2016 zaúčtováno vyřazení pozemků, ale vklad na KN proveden až v lednu 2017 :
účetní doklad č. 89193, 89192, 89191, 89190 a 89188

č. dokl. účet evid. cena oceň.rozdíl práv. úč. vkl. vklad prov. důvod
89193 031/50 -3072,00 23.12.2016 17.1.2017 směna
031/80 3712,00
89192 031/89 -33840,00 23.12.2016 17.1.2017 prodej
031/80 -10240,00
89191 031/80 -155776,00 -368330,00 23.12.2016 17.1.2017 prodej
89190 031/50 -9920,00 23.12.2016 17.1.2017 prodej
89188 031/80 -94080,00 9.12.2016 3.1.2017 prodej

celkem -303216,00 -368330,00

031/50 - 12 992,00
031/80 -100 608,00
031/89 - 33 840,00
036/31 -524 106,00
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0040336262.76
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3182766.9943581794.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Seznam majetku oceněného podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví :
- jízdárna Tachov - Světce
- kaplička v Malém Rapotíně, Velkém Rapotíně, Oldřichově, Mýtě a Biletíně
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.4.Účetní jednotka eviduje dlouhodobou přijatou zálohu - koncesní smlouva NYSADE spol. s r.o., ročně odepisuje částka 340.982,-- Kč, a to až do roku 2023 ( účet 455/10 ).
2386876.00
D.II.4.Na účtu 455/00 a 455/01 jsou evidovány dlouhodobě přijaté zálohy na odprodej pozemků a jistiny na výběrová řízení na odprodej majetku města.2246082.31
B.I.2.Navýšení hodnoty účtu 013 - software v důsledku pořízení technologické a aplikační architektury MěÚ z dotačního programu.631906.77
B.II.3.V průběhu roku 2015 byly zkolaudovány dokončené akce pořízené za pomoci dotací, a to :
- zateplení budov ZŠ Zárečná v hodnotě 24.816.781,65 Kč
- vybudování chodníku pro pěší v Oldřichově v hodnotě 10.303.550,52 Kč
- rekonstrukce místní komunikace Stadtrodská v hodnotě 12.700.125,40 Kč
- rekonstrukce místní komunikace Sadová v hodnotě 6.627.753,99 Kč
- vybudování naučné stezky a úprava památníku na Vysoké v hodnotě 3.213.956,77 Kč
57662168.33
D.II.1.V roce 2014 uzavřelo město úvěrovou smlouvu s ČSOB a.s.na poskytnutí revolvingového úvěru ve výši 25.000.000,-- Kč s možností opakovaného čerpání až do výše 50.000.000,-- Kč. Ke konci roku 2014 mělo nesplacený úvěr ve výši 2.578.377,14 Kč.
V průběhu roku 2015 město čerpalo úvěr ve výši 18.845.598,88 Kč na rekonstrukci místní komunikace Stadtrodská ( 8.725.723,88 Kč ) a na zateplení budov ZŠ Zárečná ( 10.119.875,-- Kč ). Ke konci roku 2015, tj. k 31.12.2015 celou půjčenou částku, tj. 21.423.976,02 Kč splatilo, a to proplacenými dotacemi na předfinancované akce úvěrem.
0.00
D.III.20.Závazky k vybraným vládním institucím - nařízený odvod dotace za porušení podmínek výběrového řízení při akci podporované dotací - Pobřežní-východ.548529.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.VII.1.Rozpis účtu 408/xx k 31.12.2016
408/00 - neproúčtovaná pohledávka ze sdílených daní - DPH 5 043 008,63 Kč
408/50
- vrácený přeplatek F1977, dokl. 379/10/2009 90,-- Kč
- doplatek F459/2009 - kanal. a vodovod Pivovarská 17 513,72 Kč
- doplatek F565/2009 - kanal. a vodovod Pivovarská 67 219,81 Kč
- doplatek F1110/2009 - kanal. a vodovod Pivovarská 67 274,59 Kč
- doplatek F1114/2009 - rozšíření STL plynovodu 57 880,-- Kč
- oprava dokl.20037/1/2009 1,-- Kč
- oprava 102364/10/2011 - úhrada KDD 11108372/2011 - 1.035,-- Kč
- oprava 11926/2/2011 - dotace na rozšíšení metropolitní sítě - 659 230,-- Kč
- odúčtování nájmu ze zálohy na koupi pozemku (Krakovská ) 3 465,-- Kč
- odúčtování nájmu ze zálohy na koupi pozemku (Krakovská ) 6 930,-- Kč
- oprava zálohy na koupi pozemku ( Krakovská ) - 20 000,-- Kč
4583117.85

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2520843.75
G.II. Tvorba fondu531187.62
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů531187.62
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu467330.00
G.IV. Konečný stav fondu2584701.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1148304661.90260862820.72887441841.18882171782.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky190996613.8056821284.11134175329.69136187901.69
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu250216950.4644816331.83205400618.63205659732.32
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky10451217.463891875.006559342.466613137.46
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení292605564.6769230542.08223375022.59211785029.08
G.5.Jiné inženýrské sítě16536028.005950018.0010586010.0010723855.00
G.6.Ostatní stavby387498287.5180152769.70307345517.81311202126.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1650513753.710.001650513753.711653172779.92
H.1.Stavební pozemky79071193.850.0079071193.8579720409.85
H.2.Lesní pozemky888388847.000.00888388847.00889837807.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky207906563.930.00207906563.93208077437.75
H.4.Zastavěná plocha28757884.000.0028757884.0028924412.00
H.5.Ostatní pozemky446389264.930.00446389264.93446612713.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260231
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1569297.003438002.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641131277.002940563.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou438020.00497439.00