Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom,že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky -obec
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V současné mezitímní účetní závěrky změny účetních metod vyplývající z přechodu na účetnictví státu.
*Změny v účtování pořizování DM-účet 901 se převedl na účet 401-60 a 403-60, v r. 2013 se zdroje krytí DM netvoří.
*Vyřazení DM pořízeného do r. 2009 je zaúčtovano 401-60=01x,02x,03x.
*Oprávky k drobnému DM se účtovaly 401,406,/078,088.
*Zásadní změna v účtování nákladů (tř.5xx) a výnosů (tř.6xx)
*Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21.Proto se již neúčtuje tvorba zdrojů k DM 211/901 ani regulace 215/217 a 218/211.
*Účty výsledků hospodaření 933,964,965 jsou zrušeny, zůstatek se převedl na účet 401/40,50 a 60.
*Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572) a přijaté dotace do výnosů (účet 67x).
*Změny od 1.1.2015 ´
*Účet 344-Pohledávky za osobami mimo vybrané účetní jednotky, nové obsahové vymezení,původní obsahové vymezení !Jiné daně a poplatky" bylo převedeno na účet 342-ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění - oddělí se analyticky.
*Účet 905 - Vyřazené pohledávky - na tento účet se převede zústatek účtu 911
*Účet 906 - Vyřazené závazky - na tento účet se převede zústatek účtu 912
*Účet 909 - Ostatní majetek proúčtovaný z účtu 903-Ostatní majetek
*Účtová skupina 91* a 95* je určena úpro podmíněné pohledávky a závazky - převedly se na účet 905 a 906
*Účet 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky ztransferů nahrazuje účet 942 - Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
*Účet 955-Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů nahrazuje účet 943 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
*Účet 916 - Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů nahradil účet 973 - Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
*Účet 956 - Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů nahradil účet 974 - Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
*Věcná břemena:
*Věcné břemeno pořízené v souvislosti s pořízením investice se zahrnuje do investice
*Věcné břemeno pořízené samostatně"
*Účet 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - cena vyšší jak 40.000,- Kč se ODPISUJE
*Účet 028 - Oststní dlouhodobý hmotný majetek - cena nižší jak 40.000,- Kč se NEODPISUJE
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
*V roce 2017 je účtováno v souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb.
*§ 55-Obec nemá úvěr - není účtováno o úrocích, jako vstup do pořizovací ceny .
*§ 65-Opravné položky-neúčtováno o opravných položkách k pohledávkám.
*§ 64-Oceňovací rozdíly-obec prodává majetek za cenu dohodnutou.
*§ 66- Odpisování majetku - obec odepisuje od roku 2012, stanovený roční odpis tj. k 31.12.2017.
*§ 67-Tvorba rezerv- nepoužíváme a nebudeme.
*§ 69-Časové rozlišení-obec časově rozlišuje v uvedeném období k 31.12.2017.

V roce 2016 byly ukončeny "Pozemkové úpravy obce Kosoř-intravilán". Účet 031.
Pozemky, které byly zrušeny,přibyly nebo ubyly výměry, se vyřadily v cenách vedených
v majetku. Nové pozemky byly zařazeny dle cen stanovených Státním pozemkovým úřadem.



*§ 71-Metoda oceňování-majetek zařazený v cenách historických,nový majetek v cenách pořízení.
-Vyřazení majetku do roku 2009 - účet 401-60

























































































-Nákladové účty se nejdříve zaokrouhlí matematicky na tis.Kč - sestaví se výkaz zisku a vyčíslí se výsledek hospodaření.
-Rozvahové účty se nejdříve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč (systém si pamatuje rozdíly v zaokrouhlení) a sestaví se Rozvaha, ve které se do ř.B.III do běžného období doplní výsledek hospodaření zjištěný ze sestavovaného výkazu zisku a ztráty ř.B.VI ( v části výnosy celkem)
-Porovnají se aktiva a pasíva celkem a případný rozdíl je řešený úpravou buď u největšího objemu aktiv jejich zvýšením nebo snížením, nebo s epostupuje tzv. optimalizací rezidua (rozdílu ze zaokrouhlení) tj. úpravou té položky, která měla při zaokrouhlení největší hodnotu rozdílu ze zaokrouhlení.
*Aktiva = 388
*Pasíva=389

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky71477.2071477.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 71477.2071477.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty-95482.00-95482.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva -95482.00-95482.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 166959.20166959.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
*Bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti85650.002684519.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
394170.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
394170.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
1*Obec účtuje na účtech 401-40 (964 r.2009),401-50 (965 r. 2009) a 401-60 (901 r. 2009).
*Obec účtuje na účtech 349-00 - dotace PO MŠ+ZŠ,378 - Kooperativa,348 příjem z prodeje I.části plynovodu-VYKO.
*Obec účtuje na účet 348 v roce 2015 - prodej II.část plynovodu - VYKO
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
1*Obec účtuje na účtu 572-00 - předpis - neinvestiční náklady PO ZŠ+MŠ,
DSO - Pláně, SMO.
*Obec účtuje na účtu 672-00 - předpis - dotace SR, Úřadu práce PZ.
*Obec účtuje na účtu 572 v roce 2015 neinvestiční náklady MŚ,ZŚ
*Obec účtuje na účtu 672 v roce 2015 neinvestiční transfery
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
1*Obec zřídila v r. 2010 ještě jeden účet, jako požadavek přidělené dotace - Revitalizace centra obce-registrační číslo projektu:CZ .1.15/3.3.00/36.00742.
K 10.7.2012 byl účet zrušený a zůstatek 2.226.265,12 Kč převedený na běžný účet č. 9529-111/0100.
Dne 18.3.2013 byl zřízený účet u ČNB, nařízením ministerstva vnitra, č. 94-6918111/0710. Tento účet slouží k příjmu dotací, nelze z účtu provádět platby, pouze převod mezi účty ÚSC.
V roce 2014 a 2015 se z účtu hradí náklady na výstavbu Vodovodního přivaděče Radotín Kosoř.
V roce 2016 je účet ČNB pro příjem dotace ze SR na výkon státní správy, případné dotace na investice.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
1*Doplňující informace k příloze E.4 - doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu se vyplňují k 31.12.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby52462730.1410521948.0041940782.1441329829.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7402100.101437547.005964553.105964553.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1468638.00311948.001156690.001156690.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5670106.001217947.004452159.003841206.00
G.5.Jiné inženýrské sítě36561759.046809118.0029752641.0429752641.04
G.6.Ostatní stavby1360127.00745388.00614739.00614739.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky19858154.360.0019858154.3619858154.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky654185.000.00654185.00654185.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2860630.590.002860630.592860630.59
H.4.Zastavěná plocha6144145.180.006144145.186144145.18
H.5.Ostatní pozemky10199193.590.0010199193.5910199193.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241385
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním