A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byl y k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Účetní jednotka používá tyto účetní postupy: Způsob účtování zásob B Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý m ajetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující v liv a podstatný vliv - pořizovací cenou. Postupy účtování u opravných položek: k 31. 12. daného účetního období. Způsob odepisování: lineární (rovnoměrné). Způsob účtování fondů: rozvahově, prostřednictvím 401/419. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2016 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně. 4. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 5. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozl išení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Účetní jednotka časově rozl išuje příspěvky poskytnuté příspěvkovým organizacím, a to měsíčně. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - 710. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 162647236.72 | 162658753.40 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 20126.00 | 20126.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 677922.15 | 689438.83 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1983621.70 | 1983621.70 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 159965566.87 | 159965566.87 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 605033.96 | 369033.96 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 82423.96 | 82423.96 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 522610.00 | 286610.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 18667139.70 | 18667139.70 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 18667139.70 | 18667139.70 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 11904330.79 | 12050291.63 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 11904330.79 | 12050291.63 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 848038.81 | 848038.81 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 848038.81 | 848038.81 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 192975702.36 | 192897179.88 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky nenastala situace dle § 66, odst. 6 | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí fondu investic), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | Účetní jednotka má ve své evidenci kulturní památky oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. 1) socha sv. Vojtěcha, inv.č. 443-535 2) sousoší Kalvárie s dřevěným křížem, inv.č. 443-63 3) sloup se sochou Panny Marie, inv.č. 44 3-699 4) Madona z Kerhartic, inv.č. 443-740 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
3178.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
181145430.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.II.6. | K položce C.II.6.- v roce 2016 došlo ke zřízení Fondu na obnovu nemovitého majetku ve vlastnictví města. Zdrojem příjmů Fondu je přijaté nájemné. Finance budou v následujících letech použité na obnovu majetku a částečně ke splácení úvěru přijatého na opra vu nemovitého majetku. | 0.00 |
A.II.4. | Došlo k zavedení automobilu na svoz biologicky rozložitelného odpadu vč. příslušenství (pořízeno vč. dotace z MŽP a OPŽP), celková výše 3660250 Kč, dále došlo k pořízení cisternové automobilové stříkačka (pořízeno vč. dotace z MV), celková výše 5912665 Kč . | 0.00 |
A.II.8. | K položce A.II.8. - evidujeme rozpracované investice, a to : rekonstrukce místní komunikace 2748151 Kč | 0.00 |
B.II.4. | K položce B.II.4. - v 12/2016 byly zúčovány zálohy na energie z důvodu včasného zaslání vyúčtování, v temínu jejich zaslání nebyla uzavřena kniha došlých faktur. | 0.00 |
B.II.28. | K položce B.II.28. - v lednu 2017 dojde k finančnímu vypořádání dotací - Městský sportovní klub 939 000 Kč, Rodinné centrum Medvídek 100000 Kč. | 0.00 |
B.II.31. | K položce B.II.31. na základě zaslaného vyúčtování za spotřebu tepla se očekávají v roce 2017 příjmy ve115000 Kč. | 0.00 |
B.II.32. | K položce B.II.32. - došlo k finančnímu vypořádání dotace na zateplení ZŠ ve výši 15554915 Kč. | 0.00 |
D.II.1. | K položce D.II.1. - v roce 2016 čerpán úvěr na opravy nemovitého majetku ve výši 6 mil. Kč. Na této položce jsou vykazovány následují úvěry: V roce 2014 schválena a přijata Smlouva o úvěru s Českou spořitelnou, a. s. na akci Snížení energetické náročnos ti objektu ZŠ, Opletalova 699 v Benešově nad Ploučnicí ve výši 6 mil. Kč. Výše ročních splátek 999 600,00 Kč. Počátek splácení 01/2015, poslední splátka 12/2020. V roce 2016 schválena a přijata Smlouva o úvěru s KB, a. s. o úvěru na opravy nemovitého majetku města ve výši 6 000 000 Kč. Počátek splácení 01/2017. Výše ročních splátek 1 200 000 Kč. Poslední splátka 1. 12. 2021. Úvěr bude splácen částečně z přijatého nájemného a částečně z přebytků hospodaření minulých let. | 0.00 |
D.II.7. | K položce D.II.7. vykazovány pozastávky ze stavebních akcí. | 0.00 |
D.II.8. | K položce D.II.8. vypořádána dotace na zateplení ZŠ ve výši 14690 tis. Kč. | 0.00 |
D.III.17. | K položce D.III.7. zůstává přenesená daňová povinnost za 4. čtvrtletí 2016. Jednalo se o opravy majetku města- výměna oken, dveří, oprava střech. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | K položce A.III.2. náklady vzrostly z důvodu zřízení nové příspěvkové organizace Centrum dětí a mládeže Benešov nad Ploučnicí, a dále z důvodu navýšení příspěvku organizaci Služby města Benešova nad Ploučnicí. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 726107.95 |
G.II. Tvorba fondu | 1343849.61 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1273393.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 70456.61 |
G.III. Čerpání fondu | 887973.05 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1181984.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 225137642.35 | 63902878.30 | 161234764.05 | 162979336.55 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 21151927.34 | 9881328.00 | 11270599.34 | 11431891.34 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 124174364.55 | 28535054.00 | 95639310.55 | 96448386.55 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8177768.22 | 1385686.00 | 6792082.22 | 6845530.22 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 42732752.79 | 16081259.00 | 26651493.79 | 27177875.79 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1353856.00 | 274409.00 | 1079447.00 | 1093007.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 27546973.45 | 7745142.30 | 19801831.15 | 19982645.65 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 24551639.40 | 0.00 | 24551639.40 | 24551639.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 1103852.92 | 0.00 | 1103852.92 | 1103852.92 |
H.2. | Lesní pozemky | 14785379.82 | 0.00 | 14785379.82 | 14785379.82 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4924276.61 | 0.00 | 4924276.61 | 4924276.61 |
H.4. | Zastavěná plocha | 698544.12 | 0.00 | 698544.12 | 698544.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3039585.93 | 0.00 | 3039585.93 | 3039585.93 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |