A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V roce 2017 došlo ke změnám v souvislosti se změnou právních předpisů, vyplývajících z novelizovaných znění předpisů pro vybrané účetní jednotky, zejména zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. , tzv. technické vyhlášky č. 383/2009 Sb. a Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 . |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Použité účetní metody: Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Tvoří opravné položky k účtu 361: 1) k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. 2) k pohledávkám z úroků z prodlení k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. Tvoří opravné položky k účtu 377: 1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFRB a příslušného Finančního úřadu. 2) k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb., NV č. 100/2016 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil. K 1.1.2017 došlo k přeúčtování pohledávek z jistin z úvěrových smluv, od kterých Fond odstoupil, z účtu 377 na účet 462. Tvoří opravné položky k účtu 462: k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb. a NV č. 284/2011 Sb. Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně. Finanční nástroj JESSICA Koncem roku 2012 došlo ke vzniku HF (Holdingového fondu) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB. Investiční část transferu na SU 403, ze které byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek HF, je snižována ve výši odpisů pořízeného majetku. Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce FRM (Fondu rozvoje měst) - KB, a.s. Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF a na poplatky správci FRM Od r. 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFRB. HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 1) 4 283 046 999,59 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým a fyzickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace k úvěrům poskytnutým jinou bankou) 2) 125 628 786,15 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004 3) 24 111 155,11 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb. 4) 125 628 786,15 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín 5) 24 076 546,91 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb. 6) 62 828 188,18 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb. 7) 364 242 860,17 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2013 Sb. 8) 968 494 406,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL 9) 15 008 602,33 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb. 10) 1 977 253,38 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu a nepoužitých šeků ČNB 11) 108 876 257,52 Kč- přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb. 12) 56 523 282,59 Kč- přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb. 13) 2 540 000,00 Kč- přísliby úvěrů dle úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 28/2006 Sb. 14) 10 450 165,91 Kč - přísliby úvěrů dle úvěrové smlouvy k čerpání dle NV č. 100/2016 Sb. 15) 268 408,40 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání 16) 108 000 000,00 Kč - pohledávka dle rozhodnutí o poskytnutí transferu - dotace ze SR na krytí nákladů v programu Panel dle NV č. 299/2001 Sb. a v programu dle NV č. 616/2004 Sb. (dotace při narození dítěte) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2245661.78 | 1963571.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 870045.00 | 870045.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1107208.38 | 1093526.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 268408.40 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 108000000.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 108000000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 576810989.61 | 596346039.26 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 576810989.61 | 596346039.26 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4283046999.59 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4283046999.59 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 1311598048.24 | 5943533636.52 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1161892715.18 | 5786057683.87 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 149705333.06 | 157475952.65 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -4907588396.44 | -5345224026.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný | 12307064.50 |
A.I.2. | SW - ostatní (www.stránky, účetnictví EIS JASU, datové schránky,mzdový program apod.) | 1130994.88 |
A.I.2. | SW - portál o bydlení, antivirový program | 748483.76 |
A.I.2. | korekce - oprávky k DNM k 30.06.2017 | -5452860.00 |
A.I.5. | SW - licence (mzdy PAM Gordic + další drobné SW licence k výpočetní technice) | 1886444.09 |
A.I.5. | oprávky k DDNM k 30.06.2017 | -1886444.09 |
A.II.4. | DHM - osobní automobily | 3209521.78 |
A.II.4. | DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek | 505944.70 |
A.II.4. | DHM - výpočetní technika | 3922406.14 |
A.II.4. | z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika | 124277.00 |
A.II.4. | korekce - oprávky k DHM k 30.06.2017 | -4435657.00 |
A.II.4. | oprávky k DHM k 30.06.2017 pořízeného z FN Jessica | -58366.00 |
A.II.6. | DDHM - stroje, přístroje, zařízení | 935652.24 |
A.II.6. | DDHM - výpočetní technika | 2269594.50 |
A.II.6. | DDHM - nábytek | 6019489.00 |
A.II.6. | DDHM - ostatní | 176651.30 |
A.II.6. | korekce oprávky k DDHM k 30.06.2017 | -9401387.04 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb. | 548454.63 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb. | 34445876.65 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb. | 2839432362.58 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb. | 88397979.77 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb. | 13097248.78 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb. | 59815095.00 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. | 385890392.02 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb | 1468322307.31 |
A.IV.1. | stav pohledávky -úvěry FO - NV č.100/2016 Sb. | 6341778.91 |
A.IV.1. | korekce - opravné položky k dlouhodob.pohledávkám ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. | -41720984.34 |
A.IV.1. | korekce - opravné položky k dlouhodob.pohledávkám ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. | -8684266.60 |
A.IV.3. | poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu | 24000.00 |
A.IV.5. | poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA | 466948250.98 |
A.IV.5. | pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA | 16483055.00 |
B.I.2. | materiál na skladě | 0 |
B.II.4. | poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, poštovné, předplatné tiskovin atd. | 274510.41 |
B.II.9. | stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události | 392794.00 |
B.II.23. | krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 6994888.61 |
B.II.23. | opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | -5486795.85 |
B.II.23. | krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - úroky z prodlení | 1987070.61 |
B.II.28. | k 30.06.2017 nevypořádané dotace obcím na výstavbu obecních nájemních bytů - NV č. 146/2003 Sb. | 4950000.00 |
B.II.30. | náklady příštích období - pojistné, předplatné | 0 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - příslušenství k datu odstoupení | 1026965.13 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - prodlení, úroky apod. | 16703751.63 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. | -9805535.68 |
B.II.33. | pohledávky z vyměřených úroků po splatnosti - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. | 605371.54 |
B.II.33. | pohledávky z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení na základě kontrolní činnosti příslušného finančního úřadu | 3260374.00 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení | -3122148.00 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěrů PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ | 9920151.00 |
B.II.33. | ostatní pohledávky | 0 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. | -1650688.93 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - úroky smluvní | 75213.62 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - úroky smluvní | 1523505.39 |
B.II.33. | pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti příslušného finančního úřadu | 9965800.00 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení | -3986320.00 |
B.II.33. | předpis úrokůz vyčerpané části úvěrů FO a PO | 588802.72 |
B.II.33. | pohledávky z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení, na základě kontrolní činnosti ČMZRB, a.s. | 49405.00 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení | -49405.00 |
B.II.33. | pohledávky z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti příslušného finančního úřadu | 1050000.00 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb. určených k vrácení | -500000.00 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., - příslušenství k datu odstoupení | 73308.07 |
B.II.33. | pohledávky z běžných vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. | 6262053.34 |
B.III.10. | stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.06.2017 | 735086.87 |
B.III.13. | stav finančních prostředků na běžných účtech u ČNB k 30.06.2017 | 6944589701.44 |
B.III.13. | z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30.06.2017 | 91008821.16 |
B.III.15. | k 30.06. 2017 nevydané stravenky v nominální hodnotě | 203675.00 |
B.III.17. | stav korunové pokladny v Praze a Olomouci v 30.06.2017 | 54441.00 |
C.I. | jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 9563822516.44 |
C.I. | jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 29047409.33 |
C.I.3. | přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB | 65911.00 |
C.I.5. | opravná položka k pohledávce do 31.12.2009 - změna metody | 0 |
C.I.5. | 100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31.12.2009 - změna metody | -207370037.42 |
C.I.5. | úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody | 8538094413.51 |
C.I.5. | dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 - změna metody | -6252184.00 |
C.II.2. | stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" | 1153885.83 |
C.II.6. | Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA | 574440127.14 |
C.III.1. | saldo výnosů a nákladů k 30.06.2017 | -398272134.85 |
C.III.2. | saldo výnosů a nákladů roku 2016- ztráta | 0 |
C.III.3. | hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010-2016 | -5884943405.04 |
D.II.4. | složená kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb. | 120000.00 |
D.III.5. | neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30.06.2017 | 643248.95 |
D.III.10. | čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 04.07.2017 | 2306773.00 |
D.III.10. | čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 04.07.2017 | 3740.00 |
D.III.11. | cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 04.07.2017 | 2046.00 |
D.III.11. | příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červenci 2017 | 16760.00 |
D.III.12. | předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 06/2017 | 1035500.00 |
D.III.13. | předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 06/2017 | 443797.00 |
D.III.16. | předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 06/2017 | 493597.00 |
D.III.32. | přijatá dotace za státního rozpočtu | 108000000.00 |
D.III.35. | časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměny KB, a.s. | 0 |
D.III.35. | z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů-odměna KB, a.s. | 0 |
D.III.36. | výnosy příštích období - vratka ÚSC- poskytnutá dotace vč. penále dle splátkového kalendáře | 2911.00 |
D.III.37. | nevypořádané dotace (výstavba sociálních bytů obcemi) dle NV č. 146/2003 Sb. | 4950000.00 |
D.III.37. | dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod. | 0 |
D.III.38. | vratné platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení | 32870.31 |
D.III.38. | čisté odměny statutárních orgánů (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 04.07.2017 | 37895.00 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky - odměna ČMZRB, a.s. a ČS, a.s. | 0 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky | 29419.17 |
D.III.38. | přijatá a dosud neidentifikovaná platba | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny | 227491.53 |
A.I.1. | pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci | 13686.16 |
A.I.1. | příslušenství k dlouhodobému majetku | 3410.00 |
A.I.1. | materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod. | 979.00 |
A.I.1. | pohonné hmoty | 75933.07 |
A.I.2. | vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor | 244109.29 |
A.I.8. | náklady na opravy a udržování majetku Fondu | 197215.09 |
A.I.9. | cestovné tuzemsko + zahraniční | 21756.00 |
A.I.10. | reprezentace Fondu | 7368.00 |
A.I.10. | spoluúčast na veřejné soutěži | 0 |
A.I.12. | ostatní služby - telekomunikační služby, poštovné, školení a další | 2199557.07 |
A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie apod. | 233923.20 |
A.I.12. | ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv | 596408.27 |
A.I.12. | ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč | 3630.00 |
A.I.12. | ostatní služby na podporu programů -odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů, odborné práce k poskytovaným úvěrům, informační činnosti apod. | 2698177.38 |
A.I.12. | ostatní služby - DDNM (7-60 tis. Kč) vč. podlimitního TZ | 64856.00 |
A.I.13. | vyplacené mzdy zaměstnancům | 12868682.00 |
A.I.13. | vyplacené odměny statutárním orgánům (výbor + dozorčí rada) | 339774.00 |
A.I.13. | vyplacené odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr | 46900.00 |
A.I.13. | náhrady v době trvání nemoci | 33905.00 |
A.I.13. | ostatní osobní náklady - odstupné | 279024.00 |
A.I.14. | sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem | 3320729.00 |
A.I.14. | zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem | 1195464.00 |
A.I.15. | povinné úrazové pojištění zaměstnanců | 85224.83 |
A.I.16. | tvorba FKSP - 1,5 % z hrubých mezd | 258051.74 |
A.I.16. | příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek | 287714.40 |
A.I.16. | ostatní sl. pracovnělékařské služby dle zákona 373/2011 Sb. | 2229.00 |
A.I.20. | ostatní poplatky - dálniční známky | 7500.00 |
A.I.23. | jiné pokuty a penále - penále FÚ | 0 |
A.I.27. | * FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR) | 1956710.76 |
A.I.28. | odpisy DNM v roce 2017 | 389094.00 |
A.I.28. | odpisy DHM v roce 2017 | 240456.00 |
A.I.28. | FN JESSICA odpisy DHM v roce 2017 - použití investiční dotace k účtu 403 | 4494.00 |
A.I.30. | ZC prodaného majetku | 0 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - dotace obcím dle NV č. 146/2003 Sb. + NV č. 481/2000 Sb. určené příslušným finančním úřadem k vrácení | -1000000.00 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 299/2001 Sb. PANEL - dotace určená k vrácení (rozhodnutí gestora - ČMZRB, a.s.) | -266339.52 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO | 844117.15 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 63/2006 Sb. PANEL | 0 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO dlouhodobé | -3383644.21 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/09 Sb. | 1993160.00 |
A.I.33. | tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s.- záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 1421333.96 |
A.I.33. | tvorba opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb. | 10312935.81 |
A.I.34. | prominuté sankce předepsané Fondem/FÚ v minulých letech k úvěrům FO | 0 |
A.I.34. | prominutý úrok z posečkání -ÚSC | 0 |
A.I.34. | odepsané pohledávky - odepsané pohl. úvěry poskytnuté FO | 268408.40 |
A.I.34. | odepsané pohledávky - Prominutí FÚ dotace dle NV č. 481/200 Sb. a penále | 951710.00 |
A.I.35. | pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis | 154774.00 |
A.I.36. | pojištění majetku Fondu | 33819.00 |
A.I.36. | ostatní náklady z činnosti - plnění závazku vůči ČMZRB, a.s. pokrýt náklady z uplatnění záruk poskytnutých ČMZRB, a.s. v rámci programu PANEL NV č. 299/2001 Sb. | 0 |
A.I.36. | ostatní náklady z činnosti -TZ do limitu- HM | 0 |
A.I.36. | ostatní náklady z činnosti - odvod FÚ | 0 |
A.I.36. | ostatní náklady z činnosti - soutěž, veřejná zakázka | 75504.00 |
A.II.5. | poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů | 15167140.45 |
A.III.1. | poskytnuté úrok.dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 397290848.75 |
A.III.1. | poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě dle NV č. 616/2004 Sb. | 9894996.20 |
B.I.2. | přijaté poplatky za poskytnuté záruky | 536214.00 |
B.I.9. | smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých ÚSC, PO, FO | 599177.00 |
B.I.9. | úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO | 917005.73 |
B.I.10. | ostatní sankce předepsané i přijaté z titulu poskytnutých úvěrů FO po odstoupení od úvěrové smlouvy a příjmy sankcí předepsaných finančními úřady k odvodu do Fondu | 214080.00 |
B.I.10. | ostatní sankce předepsané z titulu předpisu finančními úřady k odvodu do Fondu | 842706.40 |
B.I.10. | ostatní sankce předepsané z titulu poskytnutých úvěrů PO po odstoupení od úvěrové smlouvy a příjmy sankcí předepsaných finančními úřady k odvodu do Fondu | 1850204.00 |
B.I.14. | výnosy z prodeje DHM | 0 |
B.I.16. | * FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů | 2504500.50 |
B.I.17. | ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů | 139.64 |
B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti - vznik pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 0 |
B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti-pojistné plnění | 7000.00 |
B.I.17. | ostatní výnosy - náhrady nákladů | 65323.00 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb.) | 31530850.14 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2001 Sb. | 229619.96 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv BD - NV č. 465/2005 Sb. | 920680.29 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv - úvěry ostatním investorům - NV č. 284/2011 Sb. | 11788566.56 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+ | 9018475.97 |
B.II.2. | FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou | 1956710.76 |
B.II.3. | kurzové zisky | 0 |
B.II.4. | výnosy z přecenění - DM k prodeji | 0 |
B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let od obcí (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.) | 0 |
B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb., č.63/2006 Sb.) | 405333.98 |
B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.) | 0 |
B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) | 0 |
B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let - sociální byty (NV č. 333/2009 Sb.) | 0 |
B.IV.1. | FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 2017 | 4494.00 |