Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2017.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1) Oceňování a vykazování Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč 2) V roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. 3) Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. 4) Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 5) Změny způsobů oceňování nenastaly. 6) Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisuje měsíčně. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.) 7) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je stanoven pevným ročním kurzem. 8) Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účty 401 a 419. 9) Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji nad částku 100 tis. Kč u pozemků, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 260 tis. Kč. 10) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 34041764.93 29637769.73
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1208741.03 1190305.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4524807.18 4519807.18
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 28308216.72 23927657.52
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5532717.28 2790009.45
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3607172.59 2790009.45
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1925544.69 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3467881.00 3511639.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 410253.00 410253.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 3057628.00 3101386.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 15012002.35 15241804.21
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 14178002.22 14395037.40
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 834000.13 846766.81
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 4780282.35 4500995.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 780282.35 500995.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 4000000.00 4000000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 49422993.83 46680227.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

1)Mateřská škola, Hrádek nad Nisou - Donín, Rybářská 36, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 7. ledna 2004, pod spisovou značkou Pr 491, vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 2)Mateřská škola, Hrádek nad Nisou, Oldřichovská ul. 462, okres Liberec, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 7. ledna 2004, pod spisovou značkou Pr 493 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem, 3)Mateřská škola, Hrádek nad Nisou, Liberecká 607, okres Liberec, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 7. ledna 2004, pod spisovou značkou Pr 492 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem, 4)Základní škola Lidická, Hrádek nad Nisou, Školní ul. 325, okres Liberec, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 29. září 2003, pod spisovou značkou Pr 445 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem, 5)Základní škola T.G.Masaryka, Hrádek nad Nisou, Komenského 478, okres Liberec, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 29. září 2003, pod spisovou značkou Pr 443 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 6)Základní škola, Hrádek nad Nisou - Donín, Donínská 244, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 29. září 2003, pod spisovou značkou Pr 447 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 7)Základní škola a Mateřská škola, Hrádek nad Nisou - Loučná, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 29. září 2003, pod spisovou značkou Pr 446 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 8)Dům dětí a mládeže DRAK, Žitavská ul. 260, Hrádek nad Nisou, okres Liberec, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 29. září 2003, pod spisovou značkou Pr 444 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 9)Pečovatelská služba Hrádek nad Nisou, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 11. listopadu 2003, pod spisovou značkou Pr 455 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 10) Brána Trojzemí, příspěvková organizace, zapsaná do obchodního rejstříku dne 1.1.2017, pod spisovou značkou Pr 1100 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 9159459.13 7601838.53
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 5500056.78 10897779.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Město evideuje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví evidováno na 021 následující položky: - Křížek na Dlouhé Mezi, křížek Boží Muka - Václavská ul., Kaplička na Uhelné, hrobka pod tratí, křížek Dlouhá Mez, kaplička Dolní Sedlo. Dne 5.5.2016 byla zapsána vila Hermanna Schuberta, čp. 471 v Hrádku nad Nisou včetně pozemku st. p.č. 446 v k.ú. Hrádek nad Nisou, do Ústředního seznamu kulturních památek České republiky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
841922.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
43016703.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
87243.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
16296491.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
187.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Ocenění lesních porostů vymezených v části D.4 -D.5 Přílohy k účetní závěrce bylo provedeno posudkem odborného lesního hospodáře z roku 2002 ve výši 15.840.154Kč, v roce 2010 ocenění lesních porostů vymezených v části D.4 - D.5 přílohy k účetní závěrce bylo provedeno ve výši 456.337Kč za jednotkovou cenu 97,30Kč jako u ceny pozemků na základě inventarizace pozemků.

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 84071571.02
G.II. Tvorba fondu 1491839.40
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 1491839.40
G.III. Čerpání fondu 25117728.00
G.IV. Konečný stav fondu 60445682.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 906191618.56 216773453.09 689418165.47 697020067.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 99145521.56 22891976.00 76253545.56 76604595.23
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 241804478.63 50172053.00 191632425.63 192679539.63
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 33583379.90 6214911.00 27368468.90 27657627.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 369976207.56 72173449.44 297802758.12 302015852.12
G.5.Jiné inženýrské sítě 98037954.78 45336125.00 52701829.78 53669829.78
G.6.Ostatní stavby 63644076.13 19984938.65 43659137.48 44392622.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 294932822.28 1296601.00 293636221.28 288448569.98
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 59188478.00 0.00 59188478.00 59188478.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 73891858.22 569773.00 73322085.22 73427211.24
H.4.Zastavěná plocha 7606754.19 0.00 7606754.19 7569728.97
H.5.Ostatní pozemky 154245731.87 726828.00 153518903.87 148263151.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 1715.56 2471334.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 2471334.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 1715.56 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1491036.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1491036.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262854
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna, a.s.44568657Kristýna a.s.30.12.20164000000.0031.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním