Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 197215.53 | 197215.53 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 113844.20 | 113844.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 83371.33 | 83371.33 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 145597.53 | 145597.53 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2017 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2017 ve výši 76.971,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2017. | 76971.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2017 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/2017 ve výši 32.990,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2017. | 32990.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2017 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 27.368,-- Kč a srážkovou daň ve výši 598,-- Kč za měsíc 6/17, které budou odvedeny v měsící 7/2017. | 27966.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2017, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 194500.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - Účet se skládá z nákladů, které se vztahují k roku 2018. Jedná se především o předplatné na rok 2018 ve výši 42 Kč, prodloužení licence AVG na roky 2018-2020 ve výši 14.075,-- Kč. | 14117.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2017: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2017 ve výši Kč 66.336 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.731.137,-- Kč. | 1797473.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 755100.22 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/2017 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2017 budou převedeny v červenci 2017. | 83452.21 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2017 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 13,-- Kč/ks | 234.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 6721.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v II.Q. 2017 fond odměn. | 78640.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2017 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 12.440,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2017 činí 24.710,--Kč. | 88376.13 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2017 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2016 ve výši 906,68 Kč. | 192038.47 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 30.6.2017 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2017 zde eviduje mzdy za období 6/17 ve výši 193.464,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 7/2017. | 193464.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2017 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.825.298,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--. | 1891698.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2017: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč dle uzavřené smlouvy. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 3453.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnory příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2017, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 194500.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2017: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/17 ve výši Kč 980,00 Kč. | 980.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2017 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 2.253,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 5.309,50 Kč, kancelářské potřeby ve výši 225,--Kč. | 7787.50 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2017 vynaložila na vodné 2.920,-- Kč, vytápění a ohřev vody 53.856,00 Kč, elektrickou energii 5.228,--Kč. | 62004.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2017 z provozních prostředků drobnou opravu majetku (oprava fixace). | 950.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.pol.2017 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 870,-- | 870.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2017 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 66.336,-- Kč, služby školení a seminářů DVPP ve výši 6.750,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 9.956,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 6087,27 Kč, poštovné ve výši 534,-- Kč, stočné 2390,-- Kč a ostatní služby (bankovní poplatky, služby BOZP, odvoz odpadů, obědy zaměstnanců apod.) ve výši 27.309,00 Kč. | 119362.27 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2017 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 6.978,-- Kč. | 6978.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-6/2017 činil zákonný odvod FKSP 24.710,-- Kč | 24710.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/17 pořídila učební pomůcky (Big Shot) pro žáky školy. | 5639.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2017 2938,-- Kč za pojištění majetku | 2938.00 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2017 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 376,60 Kč. | 376.60 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2017 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 185.500,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.336,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.731.137,-- Kč. | 1982973.00 |