Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byl
y k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Účetní jednotka používá tyto účetní postupy:
Způsob účtování zásob B
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý m
ajetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.
Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující v
liv a podstatný vliv - pořizovací cenou.
Postupy účtování u opravných položek: k 31. 12. daného účetního období.
Způsob odepisování: lineární (rovnoměrné).
Způsob účtování fondů: rozvahově, prostřednictvím 401/419.
Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté
pozemky směnou v roce 2016 byly oceněny na základě znaleckých posudků.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v
roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně.
4. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).
5. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozl
išení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Účetní jednotka časově rozl
išuje příspěvky poskytnuté příspěvkovým organizacím, a to měsíčně.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS
č. 701 - 710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky162647236.72162658753.40
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek20126.0020126.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 677922.15689438.83
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1983621.701983621.70
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 159965566.87159965566.87
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů605033.96369033.96
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 82423.9682423.96
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 522610.00286610.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky18667139.7018667139.70
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 18667139.7018667139.70
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů11904330.7912050291.63
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 11904330.7912050291.63
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty848038.81848038.81
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 848038.81848038.81
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 192975702.36192897179.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky nenastala situace dle § 66, odst. 6
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí fondu investic), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00Účetní jednotka má ve své evidenci kulturní památky oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
1) socha sv. Vojtěcha, inv.č. 443-535
2) sousoší Kalvárie s dřevěným křížem, inv.č. 443-63
3) sloup se sochou Panny Marie, inv.č. 44
3-699
4) Madona z Kerhartic, inv.č. 443-740
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3178.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
181145430.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.6.K položce C.II.6.- v roce 2016 došlo ke zřízení Fondu na obnovu nemovitého majetku ve vlastnictví města. Zdrojem příjmů Fondu je přijaté nájemné. Finance budou v následujících letech použité na obnovu majetku a částečně ke splácení úvěru přijatého na opra
vu nemovitého majetku.
0.00
A.II.4.Došlo k zavedení automobilu na svoz biologicky rozložitelného odpadu vč. příslušenství (pořízeno vč. dotace z MŽP a OPŽP), celková výše 3660250 Kč, dále došlo k pořízení cisternové automobilové stříkačka (pořízeno vč. dotace z MV), celková výše 5912665 Kč
.
0.00
A.II.8.K položce A.II.8. - evidujeme rozpracované investice, a to : rekonstrukce místní komunikace 2748151 Kč0.00
B.II.4.K položce B.II.4. - v 12/2016 byly zúčovány zálohy na energie z důvodu včasného zaslání vyúčtování, v temínu jejich zaslání nebyla uzavřena kniha došlých faktur.0.00
B.II.28.K položce B.II.28. - v lednu 2017 dojde k finančnímu vypořádání dotací - Městský sportovní klub 939 000 Kč, Rodinné centrum Medvídek 100000 Kč.0.00
B.II.31.K položce B.II.31. na základě zaslaného vyúčtování za spotřebu tepla se očekávají v roce 2017 příjmy ve115000 Kč.0.00
B.II.32.K položce B.II.32. - došlo k finančnímu vypořádání dotace na zateplení ZŠ ve výši 15554915 Kč.0.00
D.II.1.K položce D.II.1. - v roce 2016 čerpán úvěr na opravy nemovitého majetku ve výši 6 mil. Kč. Na této položce jsou vykazovány následují úvěry:
V roce 2014 schválena a přijata Smlouva o úvěru s Českou spořitelnou, a. s. na akci Snížení energetické náročnos
ti objektu ZŠ, Opletalova 699 v Benešově nad Ploučnicí ve výši 6 mil. Kč. Výše ročních splátek 999 600,00 Kč. Počátek splácení 01/2015, poslední splátka 12/2020.
V roce 2016 schválena a přijata Smlouva o úvěru s KB, a. s. o úvěru na opravy nemovitého
majetku města ve výši 6 000 000 Kč. Počátek splácení 01/2017. Výše ročních splátek 1 200 000 Kč. Poslední splátka 1. 12. 2021. Úvěr bude splácen částečně z přijatého nájemného a částečně z přebytků hospodaření minulých let.
0.00
D.II.7.K položce D.II.7. vykazovány pozastávky ze stavebních akcí.0.00
D.II.8.K položce D.II.8. vypořádána dotace na zateplení ZŠ ve výši 14690 tis. Kč.0.00
D.III.17.K položce D.III.7. zůstává přenesená daňová povinnost za 4. čtvrtletí 2016. Jednalo se o opravy majetku města- výměna oken, dveří, oprava střech.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.K položce A.III.2. náklady vzrostly z důvodu zřízení nové příspěvkové organizace Centrum dětí a mládeže Benešov nad Ploučnicí, a dále z důvodu navýšení příspěvku organizaci Služby města Benešova nad Ploučnicí.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.726107.95
G.II. Tvorba fondu1343849.61
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1273393.00
4. Ostatní tvorba fondu70456.61
G.III. Čerpání fondu887973.05
G.IV. Konečný stav fondu1181984.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby225137642.3563902878.30161234764.05162979336.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky21151927.349881328.0011270599.3411431891.34
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu124174364.5528535054.0095639310.5596448386.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8177768.221385686.006792082.226845530.22
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení42732752.7916081259.0026651493.7927177875.79
G.5.Jiné inženýrské sítě1353856.00274409.001079447.001093007.00
G.6.Ostatní stavby27546973.457745142.3019801831.1519982645.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky24551639.400.0024551639.4024551639.40
H.1.Stavební pozemky1103852.920.001103852.921103852.92
H.2.Lesní pozemky14785379.820.0014785379.8214785379.82
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4924276.610.004924276.614924276.61
H.4.Zastavěná plocha698544.120.00698544.12698544.12
H.5.Ostatní pozemky3039585.930.003039585.933039585.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00