Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka neporušuje principy nepřetržitého trvání. V účetní jednotce nenastala žádná skutečnost, ktrá by ji omezovala či zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádědějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů s účinností od 1.1.2016 došlo k dílčím změnám obsahového vymezení některých účtů. S vydáním novelizace čaských standardů a změn v ČÚS č. 703, 708 - 710 s účinností od 1.1.2016 se zásadně nezměnily účetní postupy účetní jednotky ani vliv na vedení účetnictví. Účetní jednotka úúčtuje v souladu s metodikou JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizační jednotka účtuje opravné položky u pohledávkových účtů 311 xxxx pololetně na účtu 194 XXXX a u účtů 315 XXXX ročně na účtu 192 XXXX . Zásoby jsou účtovány způsobem B. DDHM v pořizovací hodnotě od 500,- do 40 000,-Kč/ks, DNHM v pořizovací hodnotě od 1,- do 60 000,-Kč. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je určeno hranicí významnosti - nad hranici 100000,-Kč. Na podrozvaze jsou účtovány případy nad hranici významnosti, tj. nad 200 000,-Kč. Majetek bezúplatně převedený státem do majetku obce je v cenách převodce v souladu s ČÚS 710 pro ÚSC. Způsob odpisování majetku zvolila účetní jednotka rovnoměrný a je prováděn měsíčně. Účtování fondů provádí účetní jednotka výsledkově prostřednictvím účtu 548. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti záloh transferů je rozhodující přijetí poskytnuté zálohy a termín vyúčtování dle smlouvy. Nalezený majetek DHM je zařazován do majetku v částce reprodukční ceny nebo ocenění 1,-Kč.Účtování zásob je dle způsobu B.Odpisování majetku je měsíční způsobem rovnoměrným. ÚJ provádí časové rozlišení u energií, záloh frankostroje, poskytnutých neinvestičních dotací. Pro větší přehlednost je prováděno časové rozlišení i u tiskovin.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 249425899.55 250022025.55
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 154754.35 154442.35
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 249271145.20 249867583.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1611521.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1611521.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3847210.00 3847210.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 3847210.00 3847210.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 9145089.00 9145089.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 9145089.00 9145089.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 121668866.98 127735387.10
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 693227.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 89170527.28 95930274.40
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 3562239.70 3562239.70
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 28242873.00 28242873.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 978000.00 978000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 978000.00 978000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 140115810.57 136256937.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

V účetní jednotce daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. Vyplňují pouze PO.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka nemá žádné inventarizační rozdíly, které by vznikly neúmyslnou záměnou druhů nebo zásob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -21000.00 30915999.74
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2757098.70 6582497.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky. Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní či galerijní hodnoty.Nevlastní ani církevní stavby oceněné 1,-Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1710479.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
6084663.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
1710479.00
Účetní jednotka neprovádí ocenění lesních porostů. Účetní jednotka provádí inventarizaci lesních pozemků s lesním porostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
021
stavby - jedná se technické zhodnocení majetku města v průběhu období 1 - 3/2017 (TZ has.zbrojnice), zařazení nových výukových kapacit ZŠ Jungmannova
44681277.26
022
zařazení nově pořízeného majetku ZŠ jungmannova novostavba
433609.60
031
nákup a odprodej pozemků
22717.56
042
neukončený dlouhodobý neukončený majetek( budování nových učebních kapacit ZŠ Jungmannova, ZUŠ, úpravy budovy radnice, MŠ Zborovská, Wellness, obecní byty, zateplení budovy SDH, mobilní regály, městská hala, přechod pro chodce,
26486808.32
373
krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - poskytnuté transfery neziskovým organizacím, fyzickýcm osobám, družstvům a spolkům, právnickýcm fyzickým osobám
4214157.00
374
příjem transferů ( pěstounská péče, OSPOD, práce lesního hospodáře, rozšíření MŠ Zborovská, soc.práce, knihovna region)
4513437.27
346
Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - SPOD
32082.45
349
Závazky k vybraným místním vládním insitutcím - transfery - provozní příspěvky PO
4754607.00
377
Ostatní krátkodobé pohledávky - neprovedená platba banky v návaznosti na provedení platební karetní transakce na pokladně města, stálé zálohy zálohy,půjčky Zetor, FRB úroky
183150.00
462
Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - půjčka Wellness
2000000.00
469
Ostatní dlouhodobé pohledávky - kabelová televize,BV, FRB jistina
1665636.00
403
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - bezúplatný převod DHM,rozpouštění odpisů
33661894.18
408
Opravy předcházejících účetních období -
1573844.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
551
odpisy za 2017
11794779.14
572
náklady na transfery poskytnuté provozní příspěvky PO, fyzickým osobám, právnickým osobám, neziskovým organizacím,
28601812.80
511
opravy (městské byty, majetek města)
3688956.33
644
výnosy z prodeje materiálu ( tříděný odpad)
436906.50
646
výnosy z prodeje DHM kromě pozemků -prodej majetku města (městské byty,židle)
3872389.53
647
prodej pozemků - fyz.osoby
260419.00
664
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou - pozemky
3776861.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
0
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 8172760.69
G.II. Tvorba fondu 828958.11
1. Přebytky hospodaření z minulých let 362.59
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 828595.52
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 798860.70
G.IV. Konečný stav fondu 8202858.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 786515018.93 159602197.07 626912821.86 634614679.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 89479365.55 25729170.45 63750195.10 64492500.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 115553665.92 28660768.00 86892897.92 86636095.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 176798397.94 17241893.62 159556504.32 161728014.32
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 160508144.91 39935987.00 120572157.91 122986476.91
G.5.Jiné inženýrské sítě 165647815.87 36972242.00 128675573.87 130364728.87
G.6.Ostatní stavby 78527628.74 11062136.00 67465492.74 68406862.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 70283337.92 0.00 70283337.92 70295900.36
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 6084663.00 0.00 6084663.00 6084663.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 17235852.50 0.00 17235852.50 17235852.50
H.4.Zastavěná plocha 39676293.01 0.00 39676293.01 39680995.01
H.5.Ostatní pozemky 7286529.41 0.00 7286529.41 7294389.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 8055.00 14883.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 8055.00 14883.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 3776861.05 3004032.57
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 3776861.05 3004032.57
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním