A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě účtové osnovy pro rok 2016 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: - Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami. Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707 PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT Z30 vždy k poslednímu dni v měsíci. - Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny. V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku. Pro rok 2016 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty. V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován - v první polovině roku 2016 jsme provedli modernizaci budovy ve celkové výši 235.086,-Kč. Jednalo se o zavedení řízeného vstupu do budovy a rozšíření zabezpečovací systému v budově pro vyšší ochranny majetku a osob. - Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele i sponzorských darů - z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme pořídili např. novou automatickou pračku, sušičky prádla, vybavení pokoje dětí, sedací soupravy na obyvací pokoje v rodinných skupinách. Obnovili jsme počítače na vychovatelnách,vedoucí ŠJ a ředitele. Všechen dlouhodobý majetek byl obnoven z důvodu nefunkčnosti stávajícího zařízení. - ze sponzorských zdrojů bylo zakoupeno sportovní vybavení pro děti - kolečkové brusle Vzájemné zúčtování: V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem. U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely. Časové rozlišení: účet 389 náklady roku 2016: elektřina, plyn, teplo, vodné a stočné, potraviny, faktury které byly přijaty a proplacený v roce 2017 Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1088810.34 | 1056552.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1088810.34 | 1056552.64 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3679000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3679000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1199096.00 | 947931.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 1199096.00 | 947931.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3568714.34 | 108621.64 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána do veřejného rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. Organizace v roce 2016 z důvodu nekrytí Fondu investic ve výši 208.475,81 Kč provedla účetní zápis 416/401. Nekrytí Fondu investic je způsobeno pohledávkami na ošetřovném k 31.12.2016 pohledávky na ošetřovném = 232.941,00 Kč Nekrytí: Rezervní fond 24.465,19 Kč Fond investic 208.475,81 Kč ---------------------------- Celkem 232.941,00 Kč Nedobytné pohledávky se snažíme odepisovat. V roce 2016 jsme odepsali pohledávky ve výši 102.958,00 Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.35. | Náklady dle zákona 109/2002 Sb., z nákladů zřizovatele ÚZ 1 - Kapesné dětem v roce 97.300,00 Kč - Dárky k narozeninám a vánoční dárky 58.357,00 Kč - Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 27.000,00 Kč V roce 2016 z dětského domova do života odešly 2 dětí. | 182657.00 |
A.I.35. | V roce 2016 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky na ošetřovném v celkové výši 102.958,00 Kč | 102958.00 |
B.I.16. | V roce 2016 jsme pořídili drobný dlohodobý majetek v rozsahu od 2.000,00 do 40.000,00Kč v celkové výši 315.316,70 Kč Jednalo se např. o pořízení pračky a dvou sušiček prádla na rodinné skupiny stávající spotřebiče vypověděli po 7 letech službu. Do pokojů dětí jsme pořidíli police a lampičky. Nově jsme vybavili dětem pokoj a sedací soupravy do obyvacích pokojů na rodinných skupinách. Původní nábytek byl v roce 2015 napadený štěnicemi jenže jsme museli zlikvidovat. Na vychovatelnách, u vedoucí Šj a ředite jsme vyměnili PC. Původní počítače z roku 2009 byli již po 7 letech používání zcela nevyhovující pro efektivní práci. | 315316.70 |
B.IV.2. | V roce 2016 jsme použili sponzorské dary ve výši 135.812,00 Kč z toho na: - rekreace dětí 47.560,00 Kč - lyž.vleky na rekreaci-jarní prázdniny 11.490,00 Kč - sportovní pomůcky: kolečkové brusle 20.885,00 Kč - pořádání Florbalového turnaje pro DD 40.695,00 Kč - a jiné 15.182,00 Kč Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 206.220.80 v roce 2016 byla provedena oprava - žaluzií a sítí na oknech - malování pokojů dětí na rodinných skupinách - drobné opravy elektroinstalace v budově - oprava-výměna zvonků a vrátníků původní z roku 2009 se přepálily a stali se nefunkční - oprava-výměna záložního zdroje v zabezpečovacím systému | 808621.80 |
B.IV.2. | Příspěvek na provoz v roce 2016 Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2016 - CELKEM 3.668.900,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele 3.033.000,00 Kč - příspěvek na posílení mzdových prostředků ÚZ 131 14.900,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 621.000,00 Kč Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,) Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2016 - CELKEM 8.755.268,00 Kč - ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 8.573.000,00 Kč - ÚZ 33052 RP "Zvýšení platů pracov.regionál, školství" 182.268,00 Kč Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2016 byl zcela vyčerpán a použit pro daný účel v celkové hodnotě 12.424.168,00 Kč | 11881965.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 20365.60 |
A.II. Tvorba fondu | 63533.00 |
1. Základní příděl | 63533.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 36507.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 7470.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 3000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 21600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4437.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 47391.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 364225.00 |
D.II. Tvorba fondu | 22564.77 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 64.77 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 5000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 17500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 33097.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 33097.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 353692.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1499999.12 |
F.II. Tvorba fondu | 312000.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 312000.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 164738.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 54000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 110738.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1647261.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31841497.08 | 6447668.00 | 25393829.08 | 25666847.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31615058.58 | 6372828.00 | 25242230.58 | 25512560.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 226438.50 | 74840.00 | 151598.50 | 154286.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2533440.00 | 0.00 | 2533440.00 | 2533440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2118240.00 | 0.00 | 2118240.00 | 2118240.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 415200.00 | 0.00 | 415200.00 | 415200.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |