A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.1. Inf. podle §7 odst.3 -Vyjímky z účetních metod - bez komentáře - nejsou vyjímky. ÚJ nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání organizace, sloučením, či zrušením.ÚJ - IČO 69977836 - SVČ RADOVÁNEK, Pallova 19, Plzeň-je příspěvkovou organizazací Plzeňského kraje, -S účinností od 1.1.2015 došlo na základě usnesení Zastupitelstva PK č. 684/14 ke sloučení organizací SVČ Plzeň,IČO 66362300 s naší organizací DDM RADOVÁNEK,Kaznějov, s novým názvem organizace SVĆ RADOVÁNEK Plzeň, IČO 69977836.-zřizovací listina Plzeňského kraje č.j. 505/01 ze dne 31.08.2001, dodatek č. 6 s účinností od 1.1.2015-hl. předmět činnosti- zájmové vzdělávání, dle § 111 zák.561/2004 Sb.-školský zákon-zapsána v rejstříku škol a šk. zařízení od 1.9.2001-vznik organizace - PO: 01.01.2000 - změna formy hospodaření jako PO zřizovatele Školského úřadu Plzeň-sever; PO - s přidělením IČO a zápisem do Registru ekonomických subjetů ČSÚ v ARES- organizace není a nemá povinnost být zapsána v Obchodním rejstříku- je zapsána v Živnostenském rejstříku, živnostenské oprávnění Předmětu podnikání je Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 ŽZ- organizace nemá povinnost vést Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu.- nemá povinnost předkládat výkaz PAP |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
A.2.-Inf. podle §7 odst.4 zák.-Změny obsahového vymezení Rozvahy, výk. zisku a ztrát, ocenění majetku:-obsahové vymezení položek účetních výkazů a oceňování majetku odpovídá znění zákona O účetnictví 563/91 a vyhl. 410/2009 Sb. v platném znění.Organizace k zúčtování na PC užívá účetního programu Fenix, u užíváním čtyřmístného členění analytických účtů, dle vzorového rozvrhu zřizovatele KÚ PK.- ÚJ má doplňkovou činnost. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
A.3. Inf. podle §7 odst.5-zák. -Odchylka od účetních metod a vliv na majetek a závazky, fin. situaci a HV a o stavu podrozvahových účtů:Organizace SVČ RADOVÁNEK ve svém účetnictví nemá odchylky od účetních metod s vlivem na majetek, závazky, fin. situaci a výsl. hospodaření.Použité účetní metody a obecné zásady:- má doplňkovou činnost, zejména z pronájmu prostor v užívaných budovách. Vede odděleně v účetnictví náklady a výnosy za hlavní a doplňkovou činnost;- organizace nemá hmotný majetek zatížený zástavním právem, má majetek zapsaný v katastru nemovitostí, nemá majetek pořízený z investičního transferu, kromě dlouhodobého majetku svěřeného do užívání má i majetek vlastní - pořízený darem.- řádně odvádí za zaměstnance i z nákladů organizace odvody soc. a zdravotní pojištění, vč. zák. poj. prac. úrazů ve výši 0,42% dle vyhl. MFč 125/93 Sb.- z objemu vyplacených mezd zaměstnanců tvoří FKSP de vyhl. č. 114/2002 Sb.v platném znění.Daňové údaje:- Není plátcem DPH, nemá příjmy DPH podléhající.- Je plátcem silniční daně, za používaný osobní vůz a náhrady zaměstnancům za použití soukromého vozidla, a to za podmínky dosažení zisku v hlavní činnosti a používání v doplňkové činnosti.- Není plátcem daně z nemovitostí, majetek je organizaci svěřen zřizovatelem do užívání.- Za zaměstnance odvádí v určených termínech daň ze závislé činnostiÚčetní metody:-ÚJ účtuje v plném rozsahu dle Zák. O účetnictví 563/91 a platné vyhl. 410/2009 Sb, včetně platných ČÚS, k odchylkám nedochází. Organizace k zúčtování na PC užívá účetního programu Fenix, u užíváním čtyřmístného členění analytických účtů, dle vzorového rozvrhu zřizovatele KÚ PK.- Sestavuje (dle platné vyhl. k zákonu pro vybrané účetní jednotky ) účetní rozvrh v členění na analytické účty, odpovídající ČÚS pro VÚJ č. 701,702, včetně podrozvahových účtů. - Provádí odepisování majetku rovnoměrným způsobem, na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem, ve smyslu ČÚS 708 - 5.1. a platného metodického pokynu KÚ PK. - Způsob vedení zásob - způsobem B - nemá skladové hospodářství, nenakupuje materiál do dlouhodobé zásoby.- Provádí časové rozlišování výnosů a nákladů podle časové příslušnosti k účetním obdobím.- Transfery: - provozní neinvestiční příspěvek - zúčtován do výnosů v časové souvislosti , na základě oznámení zřizovatele o přiznání příspěvku s využitím účtu 388, - u účelových příspěvků s vyúčtováním - po jejich vyúčtování - dotace přímé s vyúčtováním - do výnosů s využitím účtu 388 k datu mezitimních uzávěrek ve výši uplatněných nákladů.- časové rozlišení u víceletých transferů : ano, s využitím účtu 388-K rozvahovému dni - 31.12. je prováděno časové rozlišení výnosů , dtto provádíme k datu mezitimních uzávěrek u významných položek, mající vliv na výsledek hospodaření.- Tvorba a použití opravných položek:- uplatněno dle ust. Vyhl. 410/2009 Sb., §§ 23 a 65- opravné položky k pohledávkám :opravné položky k datu: nejsou- Finanční krytí fondů:bylo zavedeno analytické členění ú. 241 - BÚ. Organizace provádí rozbor finančního krytí fondů, včetně rozboru - analýzy (testu) likvidity, včetně zahrnutí účtů pokladní hovosti, dobytných pohledávek a závazků, včetně raalizovaných, či ukončených projektů.- Zúčtování HV minulého období - na účtu 431 - do doby schválení úč. uzávěrky Radou PK.- Účtuje na podrozvahových účtech. - Od r. 2015 jsme partnery v grantovém projektu Erasmus +, TALENT deucation. Příjemcem grantu je Stichting Samenwrkingsverband Passend Oderwis VO 2801, Leiden, Holandsko. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2751943.96 | 2703629.96 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2751943.96 | 2703629.96 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 61000.00 | 131500.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 61000.00 | 131500.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 5803153.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 5803153.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 31118.00 | 31072.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 31118.00 | 31072.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 14274183.75 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 14274183.75 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 22859162.71 | 2804057.96 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | úč. 042 - Nedokončený DHMúč. 042 0702 - rekonstrukce Pallova - k 30,06.2017 = zústatek 1447123,- Kč | 1447123.00 |
B.II.9. | ú. 335 - pohledávky za zaměstnanciK datu = 1156030,- Kč. Jedná se o poskytnuté provozní zálohy k činnosti pracovišť a financování výdajů letních táborů - v počtu 72 organizovaných SVČ RADOVÁNEK. | 1156030.00 |
B.II.18. | úč. 348 - zústatek - Pohl. za vybranými místními vl. institucemi - v tom: :úč. 348 0101 - zůstatek 1 828 000,- Kč, poskytnuto 1829 000,- Kč z ročního závazného ukazatele KÚ 3.657.000 Kč na provoz, úč. 348 0121 - zůst. 0,- Kč, z přiznaného záv. ukazatele KÚ odb. majetku z 14.000.000 Kč (zúčt. na podrozv.ú. 991) na Rekonstrukce Pallova, 2. etapa, k datu čerpáno 1828 000,- Kč.úč. 348 0300 - zůst. 0,- Kč, poskytnuto: 14300,- Kč, čerpáno 14.300 Kč - příspěvky od obcí, MM a UMO Plz. úč. 348 0301 - zůst. 75000,- Kč, přiznané dotace UMO 3 | 1903000.00 |
B.II.32. | úč. 388 - Dohadné účty aktivní - v tom:úč. 388 0088 - tvorba ve výši nákladů k datu roku 2017 v projektu Erasmus+, Talent ve výši 932.781,54 Kčúč. 388 3353 - přímá dotace KÚ - školství - k datu = 6.184.510,56 Kč, | 7117292.10 |
D.III.32. | ú. 374 -přijaté zálohy na transfery:v tom:ú. 374 0105 - přijatá zál. 25.000,- Kč na projekty St.M.Plzněú. 374 0108 - přijatá zál. 300.000,- Kč dotace činnosti ICM - od MŠMT, prostřednictvím KÚ PKú. 374 0118 - přijatá zá. 781.458,68 Kč na EUro účet u ČSOB grantu Erasmus +, TALENT.ú. 374 0201 - přijatá zál. 5.843.647,- Kč z přímé dotace KÚ ú. 374 0152 - přijatý zál. 50.000,- Kč -KÚ OŠMS - PVA -KOD | 7000105.68 |
D.III.36. | úč. 384 - Příjmy příštích období v tom:k datu: Kč: 454.575,- jedná se o zúčtované příjmy ze zaplacených zájmových útvarů k ú. 384 1001 zúst. 1.828.000 Kč, z ročního závazného ukazatele 3.657.000,- Kč poskytnuto 1.829.000,-Kč příspěvku KÚ provozních nákladů,k ú. 384 1201 zúst. 75 000 Kč dotace UMO 3 | 2357575.00 |
D.III.37. | 389 - Dohadné účty pasivní- tvořeny ve výši dodavateli nevyúčtovaných zálohových faktur na dodávky energií budov - el., teplo, voda, a v Kaznějově + plyn a zálohy silniční daně. | 570825.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.13. | k účtu 521- mzdové náklady:v tom úč.:521 0201,2 - náhrady za nemoc (ONIV, vč. OZ) k datu 8703,- Kč; | 6576467.00 |
B.I.2. | K položkám SU 602:SU 602 - obsahuje příjmy z vlastní činnosti - zejména za školné a účastnické poplatky pravidelných ZÚ, metodiky a výukové programy, PA - příležitostné akce, tábory letní a příměstské a ostatní pobytové akce a ostatní příjmy z vlastní činnosti. Z toho za tábory a pobytové akce 2 501 290,- Kč. | 6318215.75 |
B.I.9. | účet 641 - Smluvní pokuty a penále42.000,- Kč - úč.d.č. 52002 - sml.pokuta EU Building a.s. Praha za nedodržení termínu odstranění vad a nedodělků předání stavebního díla Rekonstrukce Pallova, 1. etapa | 42000.00 |
B.I.16. | úč. 648 - výnosy čerpání fondů:648 0301 - použití finančních darů - 11.816,80,- Kč - z darů, příjemce KÚ pro PO, zůstatku z r. 2016648 0500 - čerpání fondu odměn - 88.050,- Kč | 99866.80 |
B.IV.2. | k ú. 672-Výnosy místních institucí z transferů ( a ostatních obdržených dotací na projekty)- s využitím metody časového rozlišení dle časové příslušnosti k období roku.k datu účetních výkazů:- Provozní dotace KÚ: provozní dotce KÚ: k datu 1829.000,- (z ročního závazného ukazatele 3.407.000 Kč,)KÚ OŠMS- dot. účelové - proj. KOD: 0,- Kč; z 50.000 Kč přiznanýchKÚ OŠMS- dot. účelové - proj.KR PK: 50.000,- Kč, KÚ OŠMS- dot. účelové - proj. Rubikon: 200.000,- KčKÚ hejtm. - výhra 2. místo soutěže prezentace WWW stránky 30.000,- KčKÚ - odb.majetku - na rekonstrukce,opravy Pallova: 0 Kč-; (zúčtováno k datu na ú. 042)KÚ ŽP - 0,- Kč, nežádáno - dotace přímá (33353) - školství MŠMT: uplatněno 6.184.510,56 Kč, (ze závazného roční ukazatel KÚ: 11.646.800,- Kč) - dotace rozvoj. program MŠMT - (33052): 0 Kč, (přiznáno: ne)Výnosy z příspěvků obcí, územních orgánů: celkem 14.299,- Kč (MÚ Kaznějov)- Úřad práce - na podporu zaměstnanosti: 21.610,- Kč - V grantovém projektu ERASMUS+ Talent: 194.175,53 Kč v dohadné položce ve výši nákladů projektu r. 2017Jiné zdroje - čerpání projektů: (pozn. nejedná se o partnerství v projektech veřejného a soukromého sektoru formou veřejné zakázky, podléhající údajům v příloze část L.) | 8523595.09 |
C.1. | Výsledek hospodaření je k datu ovlivněn zejména příjmy úplat za letní tábory (72 LT).- výnosy z hlavní, školské činnosti: ze školného školního roku 2016/17 pravidelné činnosti zájmových útvarů, pobytových akcí, včetně táborů a ostatních příležitostných akcí, metodických a výukových programů. | 1895612.47 |