Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 964914.08 | 981460.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 194736.20 | 194736.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 770177.88 | 786723.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 124782.45 | 124782.45 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 124782.45 | 124782.45 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1089896.53 | 1106442.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | Částku tvoří vyfakturované stravné za 06/2017 od cizích strávníků a produktivní práce učňů. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 335390.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh především na energie. | 109075.00 |
B.II.5. | Částku 684.706,05Kč tvoří opravné položky z býalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Část pohledávek byla v roce 2016 odepsána. Částka 1.178,-Kč tvoří neuhrazené stravné za zemřelé klientky. V současné době toto řeší právní zástupce v rámci dědického řízení. Zbylých 15.000,-Kč tvoří refundace mezd z ÚP. | 700884.05 |
B.II.9. | Částku 14.000,-Kč tvoří půjčky FKSP, částka 1.209,-Kč jsou soukromé hovory zaměstnanců ze služebních mobilních telefonů a největší částku tvoří pohledávky za zaměstnanci z projektů Erasmus+ mobilita osob a žáků 270.350,-Kč. Tato částka byla vyplacena jako záloha na zahraniční cestu pedagogů a žáků na odbornou stáž. V dalším období bude částka zúčtována. | 15209.00 |
B.II.13. | Částku tvoří zaplacené zálohy na daň z příjmu za rok 2016. Po zaslání přeplatku bude tato částka zúčtována. | 49600.00 |
B.II.18. | Na tomto účtu evidujeme předpis dotace na provozní prostředky a došlé dotace na provoz školy. | 1789500.00 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří Projekty mobility osob Erasmus+ 292.847,85Kč a 1.272.691,33Kč, projekt MPSV Správná cesta 315.379,-Kč a čerpání mezd 12.313.905,85Kč, stipendií 196.100,-Kč a nájemného 327.787,-Kč. | 14718711.03 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční hotovost školy 48.846,-Kč, finanční hotovost projektů Erasmus+ 96.421,19Kč, projekt MPSV Správná cesta 36.020,-Kč a EURO pokladna 8.097,89. | 189385.79 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11812054.60 |
C.I.5. | Na základě změn zákona o účetnictví byly vytvořeny opravné položky k jiným pohledávkám z hl. činnosti ve výši 684.706,05Kč. Jedná se o pohledáveky z bývalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. | 684706.05 |
C.II.4. | Částku tvoří rezervní fond ÚJ 20.000,-Kč a nespotřebovaná dotace Projektů mobility osob Erasmus+ 637.265,29Kč. | 657265.29 |
C.III.3. | Uvedená částka je nerozdělený zisk z roku 2015. Chyba byla způsobena při vyplňování tabulky o schvalování HV za rok 2015. Do tabulky zasílané na KÚ byla omylem vyplněna částka ponížená o Daň z příjmu. Do fondů jsme rozdělili schválenou částku Radou kraje a o rozdělení této částky budeme žádat v příštím roce. | 64500.00 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslaná výše dotace Projektů mobility osob Erasmus+ 1.933.434,89Kč a projekt Správná cesta 1.741.167,60Kč. | 3674602.49 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé zálohy na stravné 6.461,-Kč a nevyúčtované zálohy od žáků na LVVZ. | 82061.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2017. | 33904.00 |
D.III.20. | Tato částka je za poskytnutou plochu za nápojový automat. Po uhrazení faktury bude tato částka přeposlána na daný bankovní účet zřizovateli. | 300.00 |
D.III.32. | Tuto částku tvoří přijaté zálohy na mzdy 13.418.365,-Kč, přijaté zálohy na stipendia 240.400,-Kč a zálohy na nájemné 337.700,-Kč. Na konci zúčtovacího období budou tyto částky vypořádány. | 13996465.00 |
D.III.36. | Na tomto účtu evidujeme předpis dotace na provozní prostředky a čerpání dotace na provoz školy. Na konci zúčtovacího období bude tato částka vypořádána. | 1789500.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách do užívání. | 366415.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.9. | Nejvyšší podíl 454.642,91Kč této částky tvoří cestovné z projektů Erasmus+ mobility osob a žáků. | 522868.91 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady - FKSP za I. a II. Q 2017 | 175793.76 |
A.I.18. | Částku tvoří doplatek za silniční daň za rok 2016. | 1250.00 |
A.I.20. | Částku tvoří především nákup kolků a ověřování listin. | 9546.00 |
A.I.36. | Částka je tvořena ze skutečného čerpání stipendií 196.100,-Kč, z neživotního pojištění 68.740,-Kč, haléřového vyrovnání 9,38Kč a vyrovnávacího účtu k DPH 41.364,29Kč. | 307109.68 |
A.II.3. | Částka je tvořena z kurzových rozdílů z projektů Erasmus+ mobility osob. | 6991.79 |
B.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly u projektů Mobility osob a žáků Erasmus+. | 8169.29 |
B.II.6. | Částku tvoří bankovní bonusy. | 930.00 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd 8.744.217,-Kč, čerpání OPPP 239.365,-Kč, čerpání odvodů 2.987.235,-Kč, FKSP 174.884,34Kč, ONIV přímé 168.204,51Kč, ONIV provozní 1.722.500,-Kč, stipendií 196.100,-Kč, nájemného 327.787,-Kč a čerpání projektů Erasmus+ Mobility osob 690.774,-Kč a projektu Správná cesta 315.379,-Kč. | 15566445.85 |