Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

a) Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. b) Účetní jednotka netvoří rezervy, ale účtuje o opravných položkách k odběratelům. Účtování opravné položky r.2014 MD 556/D 194, vyřazení (odpis) pohledávky MD 557/ D 311, zaúčtování odepsané opravné položky do podrozvahy MD 911/ D 999. Opravné položky jsou účtovány až k 31.12. daného účetního období. c) Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Účetní jednotka používání při odepisování majetku rovnoměrný způsob odepisování. Účetní jednotka stanovila hranici významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny 5 %. d) Účetní jednota využívá metodu časového rozlišení, v rámci každého měsíce pro rozlišení účelové dotace na běžné výdaje ze SR.Vždy k rozvahovému dni účetní jednotka časově rozlišuje spotřebu energie ve výši záloh. Účetní jednotka bude časově rozlišovat vždy k rozvahovému dni energie ve výši záloh účetním zápisem MD 5xx/D 389. Účetní jednotka časově rozlišuje k rozvahovému dni přijaté zálohy na svoz komunálního odpadu a pronájem plastových popelnic účetním zápisem MD 518 xxx/ D383 a výpůjčku nakladače Volvo účetním zápisem MD 518 xxx/D 383 z důvodu nevyjasněných majetkových vztahů. Účetní jednotka časově rozlišuje k rozvahovému dni přijaté zálohy za předplacené vodné účetním zápisem MD 384 xxx/ D 602. Účetní jednotka časově rozlišovala faktury přijaté a faktury vydané. e) Spodní hranice ocenění drobného majetku na účtu 028 je od Kč 3 tis.,účet 018 je od 1,- Kč. f) V roce 2016 nebyla využita účetní metoda oceňování reálnou hodnotou. h) V roce 2016 účetní jednotka účtuje na podrozvahu na účet 902 majetek v částkách od 500,- Kč do 3.000,- Kč - nákladový účet 501 i) Na podrozvahovém účtu 992 je účtováno o majetku ve výpůjčce (DSO, obce, ...). Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a na základě vyhlášky č. 473/2013Sb., kterou se mění vyhláška š. 410/2009 Sb. j) Účetní jednotka účtuje na účtu 028 nákup kompostérů 1 ks za 2.395,80 Kč z důvodu zavedení majetku na rozvahové účty (dotace ze SFŽP), což bylo ošetřeno dodatkem směrnice obce pro dotační titul SFŽP, EDS/SMSV 115d242002079, SFŽP ČR č. 14185604-SFŽP. Účetní jednotka provedla dohadu přijaté dotace MD 388xxx/D672 0300 (90% dotace) neinvestiční kompostéry, MD 388xxx / D 403 xxx (90% dotace) investiční štěpokovač. MD 346 0100 / D 672 xxx (403 xxx) a D 388 xxx, přijetí skutečné výše dotace 231 0100 pol.4xxx ÚZ xxx/ D 346 0100 k) Účetní jednotka přeúčtovala směnnou smlouvu s doplatkem, čímž byla pořízena budova sběrného dvora a účetním zápisem opravila účetní odpisy minulých let. Oprava odpisů minulých let byla uskutečněna prostřednictvím účtu 408. l) Účetní jednotka obdržela investiční dotaci na pořízení ÚP z KÚKVHK ve výši 150.000,- Kč, o které účtuje na účtu 388xxx, záloha na přijaté transfery 374xxx. m) Účetní jednotka obdržela z Úřadu práce dotaci ve výši 13.000,- Kč/měsíčně po dobu 6.měsíců na základě uzavřené Dohody o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a postkytnutí příspěvku spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. NAA-SZ-90/2015. n) Účet 374 - 500.000,- Kč POV KVHK neinvestiční dotace na opravu MK Bahenní v obci Vysokov, 20.000,- Kč Město Náchod - výročí bitvy 1866, 21.000,- Kč - dotace na volby do zastupitelstva kraje 2016 z KÚ KVHK

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 254964.90 236404.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 254964.90 236404.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1458692.55 1458692.55
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1458692.55 1458692.55
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1713657.45 1695097.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka vykazuje na účtu 459-Ostatní dlouhodobé závazky příjatou půjčku ve výši Kč 2 194 245,70 Kč od Města Náchoda- jedná se o obchvat. V roce 2012 účetní jednotka používá účet 406 k zaúčtování opravných položek k pohledávkám (10% opravné položky za každých 90 dnů po splatnosti). V roce 2011 účetní jednotka účtovala dooprávkování odpisovaného dlouhodobého majetku k 31.12.2011.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se ÚSC. Účetní jednotka netvoří investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 143000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 47518.20 90252.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1000.00
Účetní jednotka má 1 ks kulturního předmětu - obraz "Památeční lípa" autora J. City v ceně 1.000,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
148137.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
8443809.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Viz. bod D.2. a D.3.

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 22681605.15 5094788.00 17586817.15 17789971.15
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 3239354.00 914570.00 2324784.00 2351470.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 7436804.00 284540.00 7152264.00 7196450.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 303895.00 36156.00 267739.00 270711.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4715505.20 940015.00 3775490.20 3826408.20
G.5.Jiné inženýrské sítě 5482747.35 2670992.00 2811755.35 2869525.35
G.6.Ostatní stavby 1503299.60 248515.00 1254784.60 1275406.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3111287.40 0.00 3111287.40 3111287.40
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 379373.00 0.00 379373.00 379373.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 297168.60 0.00 297168.60 297168.60
H.4.Zastavěná plocha 1929031.30 0.00 1929031.30 1929031.30
H.5.Ostatní pozemky 505714.50 0.00 505714.50 505714.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 19833.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 19833.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00653497
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním