Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Škola bude nadále pokračovat ve své činnosti. Účetnictví vede v plném rozsahu, oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, vede podrozvahovou evidenci. Účetní odpisy provádí v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen Radou Olomouckého kraje.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny, na celé Kč s přesností na dvě
desetinná místa.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Podrozvahová evidence je tvořena k evidenci drobného dlouhodobého majetku,
k pronajatému majetku a daňové úspoře.
Účty v podrozvahové evidenci:
účet 902/0301 drobný majetek - učební pomůcky 500-1000 189 394,47 Kč
účet 902/0302 drobný majetek - nábytek 500-1000 Kč 439 373,51 Kč
účet 902/0303 drobný majetek - ostatní 500-1000 Kč 240 581,42 Kč
účet 992/0301 - 992/0304 ostatní dl. podmíněná aktiva - hodnota pronajaté školy 8 969 594,50 Kč,
ICT s programem DDT 41 600,00 Kč. Daňová úspora činí 42 067,90 Kč.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisuje škola prostřednictvím účetních odpisů.
Účetní odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví, a to do její
výše. Do odpisů je dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek zahrnut následující měsíc, po uvedení
majetku do používání. Zatřídění majetku do jednotlivých skupin se provádí podle metodického
pokynu Olomouckého kraje. Odpisy jsou účtovány zvlášť na hlavní a doplňkovou činnost.
K zabezpečení zásady věcné a časové souvislosti škola časově rozlišuje náklady a výnosy na veškerou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky869349.40873118.40
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 869349.40873118.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty9053262.409053557.40
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9011194.509011194.50
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 42067.9042362.90
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9838476.009841950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsaná ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Žádné události nenastaly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Škola nepřeváděla žádné vlastnictví k nemovitosti, které by podléhalo vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Tato skutečnost nenastala.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4344.008688.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Takový majetek škola nemá.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Škola má na skladě tento materiál:
- potraviny na stravu 196,04 Kč
- vchodové a stravovací čipy 230,00 Kč.
426.04
B.II.1.Jedná se o faktury z obchodního styku - příspěvek z FKSP a ostatní režie
za stravování, které jsou splatné v červenci.
24695.00
B.II.4.Jedná se o zálohy na časopisy, opravu dveří, atlas školství, zpracování prezentace.40263.50
B.II.30.Položka zahrnuje náklady příštích období na pronájem školy.107289.00
C.I.3.Jedná se o investiční transfér na figurínu ošetřovatelské péče v rámci projektu
Moderní výuka na SZŠ: Tvorba a aplikace výukových modulů.
41264.00
D.III.5.Všechny závazky vůči dodavatelům jsou ve lhůtě splatnosti, jedná se o běžné
dodavatelské faktury z obchodního styku, které jsou splatné v červenci.
Škola nemá žádné závazky vůči dodavatelům po lhůtě splatnosti a nevede s nimi
žádné soudní spory.
61221.78
D.III.7.Jsou zde přijaté zálohy na stravování a ubytování od žáků, zaměstnanců
a cizích strávníků.
102486.00
D.III.10.Jedná se o závazek vůči zaměstnancům, který je splatný v červenci.828462.00
D.III.12.Jedná se o odvod sociálního zabezpečení splatný v červenci.337834.00
D.III.13.Jedná se o odvod zdravotního pojištění splatný v červenci.145711.00
D.III.16.Položka zahrnuje zálohovou a srážkovou daň splatnou v červenci.122772.00
D.III.32.Jedná se o krátkodobé přijaté zálohy na transfery:
- přímé výdaje - 8 042 040,00 Kč
- odpisy - 43 000,00 Kč
- podpora romských žáků - 5 000,00 Kč
- organizování soutěží a přehlídek - 4 000,00 Kč
- dotace z města Šumperk - 4 000,00 Kč
8098040.00
D.III.36.Jedná se o výnosy příštích období - příspěvek na provoz.1116000.00
D.III.38.Položka zahrnuje závazek vůči městu Šumperk - pronájem školy.130950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Největší částku této položky představuje spotřeba potravin - 723 042,80 Kč, čistících prostředků - 63 322,67 Kč, kancelářských potřeb a dalšího drobného
nákupu - 53 756,09 Kč.
877175.47
A.I.2.Jedná se o spotřebu elektrické energie, plynu, tepla a vody.598977.75
A.I.8.V položce je zahrnuta oprava zařízení ve školní jídelně.18852.92
A.I.12.Tato položka zahrnuje služby jako je nájemné, zpracování mezd, poštovné, telefonní služby, bankovní poplatky, praní prádla, odvoz odpadu, servis
a revize. Největší částku u služeb představuje nájemné - 133 606,00 Kč,
údržba software, licence - 129 442,00 Kč a praní prádla - 55 576,62 Kč.
519146.70
B.I.2.Jsou zde tržby za stravování ve školní jídelně a za ubytování na domově mládeže.948983.96
B.I.3.Jedná se o tržby doplňkové činnosti z konference nelékařských profesí a pronájmu učeben.37900.00
B.IV.2.Jedná se o výnosy vybraných místních institucí z transferů na přímé výdaje,
odpisy. organizování soutěží a přehlídek, podpora romských žáků a příspěvek na provoz.
8844476.10
A.I.35.Do školy byla zakoupena kopírka SHARP - 10 000,00 Kč, prezentér - 1 280,00 Kč, rám klipový hliníkový - 1 210,00 Kč, stojan s kliprámy - 1 826,00 Kč,
internetový modem - 3 207,99 Kč a do školní jídelny vozík servírovací 6 413,00 Kč.
23936.99
A.I.20.Jedná se o dálniční známku na auto.
1500.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.63487.27
A.II. Tvorba fondu110525.42
1. Základní příděl110525.42
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu146839.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování43056.00
3. Rekreace66220.00
4. Kultura, tělovýchova a sport37063.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu500.00
A.IV. Konečný stav fondu27173.69

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.316648.92
D.II. Tvorba fondu111811.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření111811.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu310000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele310000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu118459.96

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.19806.21
F.II. Tvorba fondu349750.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu39750.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu310000.00
F.III. Čerpání fondu34500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele34500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu335056.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1406696.351365094.0041602.3546600.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1254860.001254860.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby151836.35110234.0041602.3546600.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky341180.000.00341180.00341180.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha41020.000.0041020.0041020.00
H.5.Ostatní pozemky300160.000.00300160.00300160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851213
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00