Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 11101282.70 | 11361806.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 524584.27 | 527364.27 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9420842.28 | 9678585.67 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1155856.15 | 1155856.15 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1116447.46 | 1596728.52 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 404340.46 | 808905.52 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 145810.00 | 221526.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 566297.00 | 566297.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12217730.16 | 12958534.61 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.4. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 1074859,20 Kč. Jednalo se zejména o nefunkční a nepoužívané učební pomůcky (osciloskop, multimetr a konvektomat), nefunkční pračka, telefon, osobní automobil Felicie, kopírovací stroj Bizhub aj. Dále byl v účetním období pořízen bezúplatným převodem od jiné PO automobil Renault Kangoo za PC 313400,-Kč, který byl předcházející organizací zcela odepsán. | 23304923.51 |
A.II.6. | V průběhu sledovaného období byl pořízen DHM za 143408,- Kč (kamerový systém, mobilní telefon, kalkulačka, mikr.trouba, elek.pánev aj. učební pomůcky). Obrat na straně dal činí 360013,99 Kč, jedná se o vyřazený, poškozený majetek a to tablety, notebooke, žehličky, tabule, telefony, pračka . | 24511631.63 |
A.II.8. | Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu škol (25000,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dlouhodobému záměru školy zvažuje její vedení o zaúčtování nedokončené investice jako investice zmařené, a to po schválení žádosti zřizovatelem. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční (436850,-Kč): v návaznosti na dlouhodobý záměr školy byla v roce 2006 vypracována projektová dokumentace do úrovně pro stavební povolení, do úrovně stavebního povolení nebylo povoleno užití IF v roce 2008. Požadavek na dokončení pro realizaci stavby byl předložen zřizovateli v plánu pro využití IF na rok 2010, cílem školy bylo zajistit finanční prostředky na realizaci akce ROP nebo dotací zřizovatele. Zřizovatel neschválil v roce 2010 dokončení projektové dokumentace. Škola v průběhu roku 2012 předložila žádost na schválení projektového záměru z prostředků ROP Střední Čechy s úpravenou dokumentací, projektový záměr však v důsledku nesplnění dodatečných kriterií nebyl schválen. V roce 2016 byla škole přiznána dotace zřizovatele ve výši 12358300,-Kč na rekonstrukci vč. strojního vybavení a projektovou dokumentaci pro realizaci stavby. Projektová dokumentace byla zpracována, žádost k profinancování předložena Stč.kraji. Výběrové řízení na realizaci stavby bylo ukončeno k datu 30.6.2017. Realizace stavby se předpokládá od 1.7.2017. Účet odáží skutečnost bezúplatného převodu osobního automobilu Kango. Na nedokončeném majetku je evidována víceletá nedokončená akce obklad stěn vstupního prostou školy. | 606791.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté zálohy na energie a PHM. | 193640.71 |
B.II.17. | Jedná se o nesplacenou pohledávku na místa dotovaná od ÚP. | 59996.00 |
B.II.18. | ÚZ 00008: 3650900,- Kč | 3650900.00 |
B.II.32. | Jedná se o dohadnou položku ve výši mzdových nákladů za 2. čtvrtletí roku 2017 - ÚZ 33353 - 20575924,00 Kč; ÚZ 33049 - 402676,-Kč; ÚZ 004 - 247100,00 Kč; ÚZ 003 - 10251,15Kč; ÚZ 007 - 117013,00 Kč a za realizovaný projekt Erasmus+ ve výši 1973081,22 Kč od počátku projektu. | 23326045.37 |
B.II.33. | Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,-Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. Nevyučtované výdaje za pojistné plnění ve výši 21707,- Kč. | 588482.00 |
C.I.3. | Částka - 205365,30 Kč se rovná proúčtován DM pořízeného z dotací. | 205365.30 |
C.II.4. | Zůstatek finančních prostředků pro akceptaci projektu. | 0.22 |
C.II.5. | Konečný zůstatek oproti 1.1.2017 narostl o příděl z odpisů ve výši 334556,- Kč. | 3050372.97 |
D.II.8. | Finanční prostředky poskytnuté na realizaci projektu Erasmus+. | 1618260.23 |
D.III.20. | Závazky za zřizovatelm z nájmu. | 5355.00 |
D.III.32. | UZ 33053 - 20585365,- Kč; UZ 33049 - 402676,- Kč; UZ 004 - 290400,-Kč; UZ 007 - 94500,-Kč; UZ 003 - 40000,- Kč. | 21412941.00 |
D.III.38. | Zákonné pojištení 34726,- Kč; Penzijní pojištění 7300,- Kč; Nevyplacené OON žáci 2065,- Kč | 43922.00 |