Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30.6. 2017 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo a 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD". | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě ve Školní jídelně a PHM v nádrži automobilu k 30. 6. 2017. | 41359.24 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na elektrickou energii v budově "Domeček" v období 1. a 2. čtvrtletí 2017 ve výši 29 500,- Kč, dále jsou zde účtovány další drobné poskytnuté a nespotřebované zálohy jak např. zálohy do elektronických pokladen škol a pod. | 40456.54 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 6. 2017. | 302641.00 |
B.II.9. | Jedná se o pohledávku za zaměstnancem uhrazenou do pokladny v červenci 2017. | 460.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávku za zřizovatelem - předpis neinvestičního příspěvku zřizovatele na rok 2017 - stav k 30. 6. 2017. | 1503000.00 |
B.II.30. | Časové rozlišení odborné literatury a AVG na delší časové období. | 21125.00 |
B.II.32. | V položce Dohadné účty aktivní je obsažen dohad čerpání dotace na přímé výdaje na vzdělání za 1. pololetí 2017 ve výši přímých nákladů. Vypořádání bude zaúčtováno k 31. 12. 2017. | 4234178.68 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 30. 6. 2017.
| 3481.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 30. 6. 2017 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur k datu 30. 6. 2017 splatných po tomto datu. | 98598.70 |
D.III.10. | Mzda za 6/2017 vyplacená zaměstnancům v 7/2017. | 419369.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení z mezd 6/2017, odvod v 7/2017. | 170501.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 6/2017, odvod v 7/2017. | 73076.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 6/2017, odvod v 7/2017. | 62303.00 |
D.III.32. | V této položce jsou zaúčtovány přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje na vzdělávání. Finanční vypořádání proběhne k 31. 12. 2017. | 4296943.00 |
D.III.36. | Tato položka obsahuje nespotřebovaný neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2017. | 1502504.00 |
D.III.37. | Položka Dohadné účty pasivní obsahuje nevyfakturované služby za 2. čtvrtletí 2017 do data účetní uzávěrky (el. energie, telef. popl., stočné ...). | 40570.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen v této výši zejména z důvodu čerpání rezervního fondu na některé mimoškolní aktivity dětí - např. zájmové kroužky, kulturní a sportovní akce a pod. | 15851.98 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, dárků pro děti, školních potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2016 došlo ke zvýšení tohoto nákladu o 143 tis. Kč, což je dáno především počtem dětí a jejich věkovou skladbou, umístěním dětí o víkendech a prázninách a pod. | 764476.94 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou za 1. pololetí 2017 drobné opravy a údržba, větší opravou je renovace dveří v budově Zámeček ve výši 39 tis. Kč. | 45565.00 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za zimní rekreace dětí, letní dětské tábory (172 tis. Kč), jízdné MHD a doprava do škol, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky (37 tis. Kč), stravování dětí ve školních jídelnách, poštovné, praní prádla, stočné, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Výše nákladů v roce 2017 je o 67 tis. Kč vyšší než ve stejném období roku 2016. | 519807.28 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za 1. pololetí 2017. Náklad je téměř stejný jako ve stejném období roku 2016.
| 12924.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP, vzdělávání zaměstnanců a preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců. V období 1. - 6. 2016 byla tato položka téměř ve stejné výši. | 67436.68 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje k datu 30. 6. 2017 běžné kapesné pro děti, mimořádné kapesné na prázdninové pobyty dětí v lázních a letních dětských táborech včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Dále je zde zahrnut vyplacený finanční příspěvek ve výši 50 tis. Kč z důvodu ukončení pobytu v DD dvou dětí. Ve stejném období roku 2016 byl tento náklad přibližně ve stejné výši. | 157358.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti, dále předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy uvedené v této položce jsou nižší o 58 tis. Kč oproti stejnému období roku 2016, rozdíl je u předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je zejména různé věkové složení dětí a finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 237740.00 |
B.I.16. | Čerpání fondů za období 1. - 6. 2017: Rezervní fond byl čerpán ve výši 232 tis. Kč. Fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí jako např. zimní a letní rekreace dětí, zájmové kroužky a podobně. Fond investic byl čerpán ve výši 35 tis. Kč na renovaci dveří v budově Zámeček. Oproti stejnému období roku 2016 došlo v roce 2017 ke snížení čerpání fondů o 25 tis. Kč.
| 266988.52 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele (na provoz, přímé náklady na vzdělávání). Oproti 1. pololetí 2016 došlo u této položky k navýšení o 307 tis. Kč. | 5736674.68 |
B.I.17. | V této položce jsou uvedeny věcné dary - kolo v hodnotě 2 tis. Kč (p. Tomec) a nápoje (Coca Cola a.s.). Ve stejném období roku 2016 byla tato položka ve výši 14 tis. Kč. | 17371.68 |