Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nemá žádné informace o porušení principu nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označení položek účetní závěrky je prováděno v souladu s platnou legislativou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro sestavení účetní závěrky používá účetní jednotka metody, které vycházejí z platné legislativy pro rok 2017, zejména zák. č. 563/19991 Sb., o účetnictví, související vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701 - 710, včetně novelizací uvedených předpisů, dále z pokynů zřizovatele a v rozsahu interní metodiky. Účetní jednotka účtuje v plném rozsahu, od 1. 1. účtuje odděleně náklady a výnosy pro hlavní a doplňkovou činnost, je měsíčním plátcem DPH. Údaje v ÚZ jsou vykazovány v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. Dlouhodobý hmotný, nehmotný majetek: ÚJ eviduje tento majetek v pořizovací ceně, používá rovnoměrný způsob odepisování, odpisy provádí měsíčně dle stanoveného odpisového plánu schváleného zřizovatelem. ÚJ má v používání i majetek plně odepsaný. Drobný a jiný drobný dlouhodobý hmotný, nehmotný majetek eviduje v pořizovací ceně, v podrozvaze vykazuje jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v cenovém rozpětí od 1,5 tis. a vyšší a nepřevyšující 3 tis. Kč u jedné položky. Hodnotovou hranici pro vykazování drobného dlouhodobého nehmotného majetku stanovila nulovou spodní hranicí. Opravné položky k pohledávkám po splatnosti vytváří ÚJ na základě požadavků vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČUS č. 706 a vnitřní směrnice a účtuje o nich k 30. 9. a 31. 12. daného účetního období. O časovém rozlišení a o dohadných položkách nákladů účtuje ÚJ v souladu s vnitřním předpisem. Jednotlivé účetní případy se v průběhu roku časově nerozlišují, vyjma závazků za spotřebované energie, a to ve výši odečtem zjištěné spotřeby, nebo ve výši účtovaných záloh. Evidence zásob je vedena způsobem A, výdej ze skladu prováděn systémem FIFO. Účtování transferů, příspěvků, dotací vychází z Metodického pokynu zřizovatele PK č. 2/2016: příspěvek bez vyúčtování (neinvestiční příspěvek na provozní náklady z rozpočtu zřizovatele) ÚJ účtuje měsíčně ve výši přijatých záloh; dotace s vyúčtováním (neinvestiční dotace ze státního rozpočtu) účtuje měsíčně do výše skutečných nákladů a současnou tvorbou dohadu, v členění dle ÚZ. Změna účetních metod od 1. 1.: ÚJ zajistila úpravu účtové osnovy v rozsahu platné jednotné účtové osnovy definované závaznou metodikou zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky5915841.915872539.29
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek11712.0011712.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4967904.014915386.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 936225.90945440.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku418523.40418523.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 89723.4089723.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 328800.00328800.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5497318.515454015.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsaná v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky budou v případě vzniku kvantifikovány k datu řádné účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka posuzuje krytí fondu investic a fondu reprodukce majetku finančními prostředky k rozvahovému dni.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K datu mezitímní účetní závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci jednotlivý majetek, ani soubor majetku oceněný ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) a dle § 71 odst. 2 písm. a) zák. č. 563/1991 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.18.Zaúčtování přijatého neinvestičního příspěvku na provoz od zřizovatele ve výši 3.684.000,00 Kč, zůstatek pohledávky za zřizovatelem ve výši 3.682.000, Kč. 3682000.00
C.I.5.Zůstává zachycen oceňovací rozdíl z prvotního použití a změny účetní metody v důsledku změny právních předpisů - tvorba opravné položky k účetním odpisům dlouhodobého majetku ve výši 4,054.989,00 Kč a tvorba opravné položky k pohledávkám z odběratelských vztahů v částce 41.931,60 Kč. 4096920.60
D.III.7.Přijaté zálohy v celkové výši Kč 655.970,46 z toho nespotřebované zálohy na stravovací a ubytovací služby za období 1. - 6. 2017 jsou ve výši přeplatků 607.425,00 Kč a zálohy na služby bytových prostor ve výši Kč 48,545,46. 655970.46
D.III.32.Příjem neinvestičních transferů: ve výši 24.046.448,00 Kč dotace s ÚZ 33353 určená na zabezpečení výdajů dle § 160 školského zákona, ve výši 213.766,00 Kč dotace s ÚZ 33049 určená na platy a související odvody pracovníků poskytnutá z dotačního programu MŠMT - podpora odborného vzdělávání a ve výši 10.000,00 Kč příspěvek od zřizovatele na dotační titul "Podpora preventivních aktivit a výchovy k toleranci v roce 2017". 24270214.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Zaúčtována tvorba přídělu do FKSP ve výši 327.234,98 Kč a náklady vyplývající z pracovně-právních vztahů v celkové částce 61.416,50 Kč. 388651.48
A.I.36.Na účtu jsou vyčísleny nevýznamné položky ze zaokrouhlovacích rozdílů, náklady na pojištění motorových vozidel ve výši 13.723,00 Kč, odměny členů MZ a ZZ ve výši 23.660,00 Kč vratka za přeplacené služby nájemci bytů ve výši Kč 4.242,00 a neuplatněné DPH ve výši 142.703,78 Kč. 184297.82
B.I.11.Výnosy z úhrad pohledávek, v minulosti vyřazených, za pronájem nebytových prostor ve výši 4.214,50 Kč a za odběr učňovských výrobků ve výši 3.000,-- Kč. 7214.50
B.I.17.Zaúčtovány nevýznamné položky zaokrouhlovacích rozdílů z dodavatelsko-odběratelských vztahů a přijaté úroky a úhrady soudních poplatků z odběratelských vztahů a z ubytovacích a stravovacích služeb poskytnutých žákům ve výši Kč 8.389,-- a zúčtování DPH energií za topné období nájemců ve výši 23.134,08 Kč. 31543.53
B.IV.2.Transfery, příspěvky, dotace. Přijaté dotace bez vyúčtování - příspěvek od zřizovatele ve výši 3.684.000,00 Kč ke krytí provozních výdajů; přijaté dotace s vyúčtováním - od MŠMT: s ÚZ 33353 na zabezpečení výdajů dle § 160 školského zákona ve výši 24.046.448,--Kč, k datu čerpána v částce 22.404.403,48 Kč, s ÚZ 33049 na platy a související odvody pracovníků podílejících se na 1. etapě rozvojového programu MŠMT vyhlášeného na podporu odborného vzdělávání žáků ve výši 213.766,00 Kč. 26302169.48

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.508170.40
A.II. Tvorba fondu327234.98
1. Základní příděl327234.98
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu258616.84
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování86271.84
3. Rekreace158270.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14075.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu576788.54

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2855077.83
D.II. Tvorba fondu4153.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření4153.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2859231.37

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3838418.60
F.II. Tvorba fondu347148.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu347148.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu4185566.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44448138.0022582391.0021865747.0022078429.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43999173.0022229041.0021770132.0021982742.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení448965.00353350.0095615.0095687.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2312480.000.002312480.002312480.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1658360.000.001658360.001658360.00
H.5.Ostatní pozemky654120.000.00654120.00654120.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00