A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky. Nejsou známy důvody, které by měly vliv na fungování účetní jednotky v dalším účetním období. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetní jednotce nedošlo ke změně uspořádání a označování položek rozvahy a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování majetku ani zásob. Došlo ke změnám uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty dle směrné účtové osnovy vymezené zřizovatelem. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá svojí činností pro svého zřizovatele, tzv. svěřený majetek, a majetku, který organizace nabývá do svého vlastnictví, jsou vymezena v Zásadách Zastupitelstva kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. Dlouhodobý majetek je odpisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Dolní hranice pro ocenění DDHM je 3.000,- Kč, dolní hranice pro DDNM je 7.000,- Kč. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem „A“, s výjimkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob „B“. Na skladě jsou zásoby vedeny v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen. Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti vyjadřující přechodné snížení hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4022678.57 | 3937338.33 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 110735.40 | 89735.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3911943.17 | 3847602.93 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 183902.02 | 167371.02 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 183902.02 | 167371.02 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 82046.00 | 81928.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 82046.00 | 81928.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3495121.44 | 2727564.56 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 3495121.44 | 2727564.56 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 629413.15 | 1295216.79 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace byla zapsána do obchodního rejstříku dne 8. září 2004, spisová značka Pr 1445 vedená u Krajského soudu v Brně. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni zpracování účetní závěrky nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je finančně krytý a jeho zůstatek činí 149.229,54 Kč. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - pohyb na majetkovém účtu nebyl žádný. | 182954.25 |
A.II.1. | Pozemky - pohyb na majetkovém účtu nebyl žádný. | 846575.00 |
A.II.2. | Kulturní předměty - pohyb na majetkovém účtu nebyl žádný. | 11476.00 |
A.II.3. | Stavby - protokolem majetkového odboru zřizovatele bylo organizaci předáno dokončené TZ budovy č.p. 603 - v celkové hodnotě 11,684.726,56 Kč. | 96314217.98 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí - došlo k vyřazení DHM v celkové hodnotě 378.305,90 Kč, vyřazení majetku v PC nad 100 tis. Kč bylo schváleno RK. Přírůstkem na účtu 022 je konvektomat v PC 296.087,- Kč. | 11162254.02 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 |
B.II.1. | Odběratelé - pohledávka za klienty z důvodu nedoplatků ve výši 6.926,- Kč, pohledávka za VZP z důvodu neuhrazených zdravotních výkonů za červen 2017 ve výši 141.006,31 Kč, pohledávka za provozovatelem bufetu ve výši 581,- Kč, pohledávka za provozovatelem kadeřnictví ve výši 1.497,- Kč. | 150010.31 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy - záloha na el. energii, plyn za 06/2017 | 69740.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - zůstatek představuje 1/2 z celkové částky vyrovnávací platby na rok 2017, DS 6,676.000 Kč, OS 62.500,- Kč. | 6738500.00 |
B.III.5. | Jiné běžné účty - depozitní účet | 888260.70 |
B.III.9. | Běžný účet - zůstatek představuje finanční prostředky provozního účtu ve výši 1,400.090,40 Kč, finanční prostředky spořícího účtu ve výši 8,500.131,51 Kč, finanční prostředky Rezervního fondu tvořeného z HV ve výši 55.295,61 Kč, finanční prostředky Rezervního fondu tvořeného z ostatních titulů ve výši 35.457,- Kč, finanční prostředky Investičního fondu ve výši 149.229,54 Kč. | 10140204.06 |
B.III.10. | Běžný účet FKSP | 203023.07 |
B.III.17. | Pokladna - zůstatek představuje finanční prostředky provozní pokladny ve výši 74.022,- Kč, finanční prostředky depozitní pokladny ve výši 108.066,- Kč, finanční prostředky pokladny FKSP ve výši 5.670,- Kč, finanční prostředky pokladny RF ve výši 10.000,- Kč. | 197758.00 |
D.III.5. | Dodavatelé - neuhrazené závazky zejména za potraviny, vodné, stočné, další služby. | 334912.67 |
D.III.20. | Závazky k vybraným místním vládním institucím - zůstatek představuje závazek vůči Kraji Vysočina - odvod odpisů nemovitého majetku za 2.pololetí 2017 | 467500.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - představuje přijaté zálohy na transfery z MPSV pro DS ve výši 13,352.000,- Kč, pro OS 125.000,- Kč. | 13477000.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - představují nevyčerpanou část provozní dotace zřizovatele. | 1462500.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - představuje vytvořenou dohadnou položku na spotřebu el. energie a plynu za 06/2017 | 120000.00 |
B.II.14. | Ostatní daně, poplatky - přeplatek z vyúčtování daně z příjmu fyzických osob | 0.00 |
B.II.18. | Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek účtu tvoří 1/2 schválené provozní dotace zřizovatele | 1462500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů- zůstatek účtu tvoří čerpání provozní dotace ve výši 1,462.500,-Kč, čerpání schválené výše dotace MPSV pro DS ve výši 6,676.000,- Kč, čerpání schválené výše dotace MPSV pro OS ve výši 62.500,- Kč. | 8201000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 158177.81 |
A.II. Tvorba fondu | 279923.44 |
1. Základní příděl | 279923.44 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 195308.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 85018.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 95290.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 15000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 242793.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 109061.61 |
D.II. Tvorba fondu | 10000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 18309.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 18309.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 100752.61 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 149679.54 |
F.II. Tvorba fondu | 763137.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 763137.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 763587.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 296087.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 467500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 149229.54 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 96314217.98 | 13716425.00 | 82597792.98 | 71396909.42 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 94499854.98 | 13365752.00 | 81134102.98 | 69912139.42 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 880070.00 | 190085.00 | 689985.00 | 701343.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 163300.00 | 959.00 | 162341.00 | 163163.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 770993.00 | 159629.00 | 611364.00 | 620264.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 861775.00 | 0.00 | 861775.00 | 861775.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 811455.00 | 0.00 | 811455.00 | 811455.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 50320.00 | 0.00 | 50320.00 | 50320.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |