Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Informace podle § 7 odst. 3 zákona“, §7 (3) Účetní jednotka je povinna použít účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. V případě, že účetní jednotka má informaci o tom, že u ní taková skutečnost nastává, je povinna použít účetní metody způsobem tomu odpovídajícím, přičemž informaci o použitém způsobu jsou povinny uvést v příloze v účetní závěrce
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

UJ nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 6.000,-Kč a stále se opakující platby, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahujícím se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Odpisování zvolila ÚJ rovnoměrným odpisem dlouhodobého majetku s tím, že o odpisech se účtovalo čtvrtletně a k rozvahovému dni na konci roku. Územní plány považuje ÚJ za nehmotný majetek. Věcná břemena - práva z titulu zřízení považuje ÚJ za nehmotný majetek. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován majetek definovaný vyhláškou 410/2009 Sb. v ocenění od 3.000 do 40.000,.Kč . Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován majetek def. vyh. 410/2009 Sb. a práva z titulu zřízených věcných břemen v ocenění od 7.000 do 60.000,-Kč. 7. Zásoby - obsahují materiál a výrobky na skladě. Výrobky jsou knihy , popelnice a sil. panely oceněné pořizovací cenou do okamžiku spotřeby. Úroky z dlouhodobých úvěru jsou provozním nákladem. Kurzovní rozdíly ÚJ uvádí kurz ČNB k datu účetního případu. UJ vlastní akcie u společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín a.s. Pěněžní fondy, jako je sociální fond, vede UJ rozvahově -přes účet 419

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 117275022.94 117275022.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 28900.00 28900.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 117246122.94 117246122.94
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 200000.00 450000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 200000.00 450000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1500000.00 1500000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1500000.00 1500000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 118975022.94 119225022.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí je uvedeno na analytických účtech k účtu 031 v inventurních soupisech. Bezúplatný převod je zachycen na účtě 401 - jmění ÚJ.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě ÚJ.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1079000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 689667.38 1360973.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ eviduje na 032/0000kulturní předměty - pomníky 3ks, Boží muka, a Kaple sv. Anny ve Lhotě v celkové ceně 270664Kč . Obrazy 4 ks, dřevořezba 1 ks
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
185.19
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
105558300.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1
- odkanlizování ve výši 311.395,540 Kč splatná v roce 2017, úvěr Rekonstrukce náměstí v Kelči ve výši 5.081.679,74 splatná v roce 2022
5393075.24
C.I.3
Dotace na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403: zde má UJ zachyceny tyto dotace na pořízení dlouhodobého majetku - Územní plán Města, Vybudování dětských koutků, Rekonstrukce komunikaci Blanické, Silnice II/439,III/43911,III43917:Kelč, Oprava lesních cest, Rekonstrukce KD v Kelči, Zateplení HD Kelč,Kanalizace Komárovice - Němetice II. etapa, Povodňové škody lesa Kelč, Obnova lesního potenciálu- cesta k Valše,Náměstí Kelč, Chodníky Němetice, Emisní zátěž-komunální stroj, Hřiště u MŠ, Rekonstrukce Náměstí, Sběrný Dvůr v Kelči, veřejné osvětlení, Hasičské auto pořízené pro hasiče Komárovice. Dále UJ z tohoto účtu rozpočítává část dotace při odepisování majetku. Účet 401 - UJ zde eviduje bezúplatně předané pozemky od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových.
57866262.62
C.I.5
Oceňovací rozdíly při změně metody - účet 406 - na tomto účtu UJ provedla v roce 2010 dooprávkování u DDM a DNM a dále v roce 2010 účtovala o nákladech minulého období. ( např. elektrika, voda, plyn, daň z příjmů PO aj.) z důvodu nezkreslení HV. V roce 2011 ude Uj účtovala dooprávkování DHM a DNM.
65955812.06
A.III.6
Dlouhodobý finanční majetek - vstup do společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín a.s.. - nová hromadná listinná akcie ve jmenovité hodmotě 246,-Kč/akcie na 35 431 ks akcií, ohodnoceno účetní hodnotou při původním vkladu 1000,-kč/ akcie. Od 20.06.2014 právní účinky zanikající společnosti Valašská hospodářská a.s. na základě Projektu vnitrostátní fúze proběhla výměna akcií zpět na společnost Vodovody a kanalizace Vsetín,a.s.
35431000.00
A.IV.1
Náklady na pohřeb místního občana. Pohledávka bude vymáhána po Ministerstvu pro místní rozvoj
9165.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
B.I.16
UJ má na rok 2017 schválenou částku ve výši 240.000,-,-Kč na čerpání sociálního fondu pro zamětnance.
104958.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 240000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 240000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 104958.00
G.IV. Konečný stav fondu 135042.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 320303141.12 76277173.10 244025968.02 242647129.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 7849037.40 637006.00 7212031.40 7264735.40
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 163116995.60 54602982.00 108514013.60 107239373.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2354505.00 655322.00 1699183.00 1713889.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 71116319.24 7525201.00 63591118.24 62664987.24
G.5.Jiné inženýrské sítě 53002092.05 8397151.00 44604941.05 44974655.05
G.6.Ostatní stavby 22864191.83 4459511.10 18404680.73 18789488.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 41358589.70 0.00 41358589.70 41329440.70
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 6194306.00 0.00 6194306.00 6227176.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14626200.55 0.00 14626200.55 14549472.55
H.4.Zastavěná plocha 18299063.95 0.00 18299063.95 18316511.95
H.5.Ostatní pozemky 2239019.20 0.00 2239019.20 2236280.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 672331.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 672331.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303925
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním