A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení rady č. 48/2009 ze dne 21.12.2009) ve zjednodušeném rozsahu. Organizace provozuje doplňkovou činnost - hostinskou, kterou jí zřizovatel povolil Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010. Účetní jednotka pokračuje v odpisování majetku podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odpisový plán organizace na rok 2017 schválen rozhodnutím Rady města Konice - usnesení č. 39/2017 ze dne 30.1.2017). Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Za DDNM je účetní jednotkou považován majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 7.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč. Za DDHM majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 3.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,- Kč. Jiný DDNM a DDHM, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a nesplňuje podmínku pro zařazení do DDM, je veden v podrozvahové evidenci a účtován na účtech 901 a 902. Hranice pro zařazení do podrozvahové evidence je u jiného DDNM 1.000,- Kč, u jiného DDHM 500,- Kč. Účetní jednotka kromě účtování majetku na účtech 901 a 902 neúčtuje na podrozvahových účtech. O zásobách v hlavní činnosti účtuje účetní jednotka způsobem A, pro doplňkovou hostinskou činnost používá způsob B. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů podle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4006572.07 | 3973953.17 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 96392.60 | 92893.60 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3910179.47 | 3881059.57 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4006572.07 | 3973953.17 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 380148.00 | 760296.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví. | 0 |
A.II.1. | Účetní jednotka vykazuje pozemky, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010. | 399321.59 |
A.II.3. | Účetní jednotka vykazuje a) stavby, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010, v hodnotě 101.177.222,62 Kč (zůstatková cena 79.429.943,62 Kč) b) kanalizační přípojku ve svém vlastnictví v hodnotě 120.000,- Kč (zůstatková cena 113.100,- Kč). | 79543043.62 |
A.II.4. | Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví. | 202520 |
A.II.6. | Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví. | 0 |
B.I.2. | Účetní jednotka vykazuje potraviny a čistící prostředky, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A. | 72251.44 |
B.I.8. | Účetní jednotka vykazuje učebnice a čipové žetony určené k prodeji žákům, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A. | 27238 |
B.II.5. | Účetní jednotka vykazuje pohledávky za stravné žáků. | 139166 |
B.II.17. | Na účtu vykázána pohledávka za Úřadem práce ČR - příspěvek VPP 6/2017. | 15000 |
B.II.18. | Na účtu vykázána pohledávka za rozpočtem zřizovatele (příspěvek na provoz na rok 2017 ve výši 3.750.000,- Kč schválen Zastupitelstvem města Konice dne 30.11.2016 - usnesení č.13/2016). | 1500000 |
B.II.32. | Na účtu vykázáno čerpání dotace ze SR přijaté prostřednictvím Olomouckého kraje v 1. pololetí 2017 (neinvestiční transfer s povinností finančního vypořádání k 31.12.2017) UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání (metoda časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.11.). | 12488920.60 |
C.I.1. | Účetní jednotka vykazuje a) fond dlouhodobého majetku - 20.191.018,21 Kč b) fond oběžných aktiv - 83.840,51 Kč. | 20274858.72 |
C.I.3. | Účetní jednotka vykazuje transfery na pořízení dlouhodobého majetku, který jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010. | 59953867 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období je tvořen a) výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši 35.108,- Kč b) výsledkem hospodaření hlavní činnosti ve výši -385.865,05 Kč (ovlivněn tím, že odpisy dlouhodobého majetku ve výši 514.110,- Kč nejsou finančně kryty zřizovatelem). | -350757.05 |
D.III.32. | Na účtu vykázány zálohy na dotaci ze SR přijatou prostřednictvím Olomouckého kraje UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání. | 12775010 |
D.III.36. | Účetní jednotka vykazuje příspěvek na provoz od zřizovatele na 2. pololetí 2017 (použití metody časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.11.). | 1500000 |
D.III.37. | Účetní jednotka vykazuje dohadné položky - spotřeba vody a stočné v 1. pololetí 2017. | 122500 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách k 30.6.2017 je 68, průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený 60. | 9352077.00 |
B.I.16. | Účetní jednotka vykazuje čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání daru společnosti Women for Women - Obědy pro děti). | 12930.00 |
B.IV.2. | Účetní jednotka vykazuje čerpání dotací v 1. pololetí 2017 a) neinvestiční transfery bez povinnosti finančního vypořádání - příspěvek zřizovatele na krytí provozních nákladů - 2.250.000,- Kč - UZ 13101 - příspěvek ÚP ČR - VPP - 83.276,- Kč b) neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání k 31.12.2017 - UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - 12.488.920,60 Kč. | 14822196.60 |
C.2. | Do výsledku hospodaření se promítá skutečnost, že odpisy dlouhodobého majetku ve výši 514.110,- Kč nejsou finančně kryty zřizovatelem. | -350757.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 163579.77 |
A.II. Tvorba fondu | 182859.28 |
1. Základní příděl | 182859.28 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 145629.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 19134.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 13895.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 94500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 200810.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 68283.28 |
D.II. Tvorba fondu | 81579.24 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 66250.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 15329.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 12930.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 12930.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 136932.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18204.20 |
F.II. Tvorba fondu | 514110.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 514110.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 532314.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 101297222.62 | 21754179.00 | 79543043.62 | 80049377.62 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 89333091.24 | 20130505.00 | 69202586.24 | 69649256.24 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 120000.00 | 6900.00 | 113100.00 | 113700.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 11844131.38 | 1616774.00 | 10227357.38 | 10286421.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 399321.59 | 0.00 | 399321.59 | 399321.59 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 109719.50 | 0.00 | 109719.50 | 109719.50 |
H.4. | Zastavěná plocha | 289602.09 | 0.00 | 289602.09 | 289602.09 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |