Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.2.2017 se stala plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k učetním metodám, změny vyhlášky č. 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě, s účinností od 1.1.2017. V r. 2017 se změna metody týkala zavedením nových položek: 1356 - Příjmy úhrad za dobývání nerostů a poplatků za geologické práce (na položku 2343 se v r. 2017 účtují jen dobíhající úhrady z r. 2016), 1381 - Daň z hazardních her, 1382 - Zrušený odvod z loterií a podobných her kromě z VHP, 1383 - Zrušený odvod z VHP (položky 1351, 1355 jsou k 1.1.2017 zrušeny). V paragrafech došlo ke změne účtování Příspěvku na Integrovaný dopravný systém - od r. 2017 bude účtováno na paragrafu 2292 (přeúčtováním z paragrafu 2221). Ke změně metody účtování pokladny pomocí položky 5182 v roce 2017 nedošlo. Účetní jednotka daň z přidané hodnoty v rámci přenesené daňové povinnosti účtuje prostřednictvím odpovídajících položek rozpočtové skladby, t.j. položek, ke kterým se vztahuje samotný základ této daňe.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. 1. Oceňování a vykazování - Zásoby - pořizovací cen,a způsob účtování B, - DDHM - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč, DDNM - v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč - hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - v r. 2017 nebyl, cenné papíry a majetkové účasti: účetní jednotka nevlastní majetkové podíly s rozhodujícím a podstatným vlivem, na účtě ostatního dlouhodobého finančního majetku organizace eviduje akcie VaK. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. 2. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, je v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 260 tis. Kč, nebo 0,3% aktiv netto za minulé období a to ta hodnota, která je nižší. 3. Odpisový plán - účetní jednotka provádí účetní odpisy dle předpokládané doby používání příslušného DM (rovnoměrný způsob odpisování). Účetní jednotka o odpisech účtuje měsíčně. 4. V roce 2017 nebyla realizována platba v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. Účetní jednotka o tvorbě opravných položkách účtovala v souladu se Směrnicí vedení účetnictví Obecního Úřadu Rohatec k okamžiku sestavení roční účetní závěrky. Účetní jednotka o tvorbě a použí rezerv neúčtovala. Účetní jednotka v prúběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí s výjimkou předepsaných úroků z poskytnutých půjček z FRB z důvodu DPH, časově rozlišovala: 1. Příjmy příštích obodobí - předpis úroků z půjček z FRB splatné od r. 2017 do splacení, - 2. výnosy příštích období: výše předepsaných úroků z poskytnutých půjček z FRB splatné od r. 2017 do splacení - 3. výdaje příštích období - doplatek silniční daně - 4. dohadné účty pasivní účtovala ve výši poskytnutých záloh na spotřebu plynu a elektrické energie.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 117773507.27 117767090.71
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1256006.18 1247949.62
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 90645.38 92285.38
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 116426855.71 116426855.71
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 224785.35 239098.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 224785.35 239098.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 684551.00 146295.64
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 684551.00 146295.64
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 132800.00 132800.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 132800.00 132800.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 310000.00 309169.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 310000.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 309169.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 118240043.62 117710515.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
U učetníjednotky daná situace ve významném rozsahu nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 296249.37 1783418.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 891843.78 1849721.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
Kulturní památka nemovitá - kříž ul. Slovácká
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
021
zařazení do majetku - kolaudace stavby chodník Hodonínská (Průmyslová zóna)
275247.00
022
zařazení do majetku - mobilní pódium
521433.00
021
zařazení do majetku - dětské hřiště Soboňky
298969.00
021
zařazení do majetku - hrací prvky dětské hřiště Fléček
71615.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
572
poskytnuté příspěvky a dotace z rozpočtu obce zřízeným příspěvkovým organizacím, DSO - obec členem, cizím příspěvkovým organizacím, nevýdělečným subjektům, financování IDS JMK
4382376.40
609
především výnosy z úhrady z dobývacího prostoru, výnosy z odměny za třídění odpadů (fi. Asekol, Ekokom...)
436892.74
672
dotace ze SDV, rozpuštění transferů na pořízení investičního majetku
2255379.41

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2563719.00
G.II. Tvorba fondu 502262.60
1. Přebytky hospodaření z minulých let 502262.60
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 150300.30
G.IV. Konečný stav fondu 2915681.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 256513003.53 75081169.00 181431834.53 183759002.93
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 54547997.84 14155852.00 40392145.84 40873459.84
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2901104.50 1186157.00 1714947.50 1956313.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 76492954.78 23464705.00 53028249.78 53711396.78
G.5.Jiné inženýrské sítě 72325746.03 30045566.00 42280180.03 43104382.03
G.6.Ostatní stavby 50245200.38 6228889.00 44016311.38 44113450.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 36736874.34 0.00 36736874.34 36614270.66
H.1.Stavební pozemky 79050.00 0.00 79050.00 79050.00
H.2.Lesní pozemky 1199580.18 0.00 1199580.18 1199580.18
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10625946.98 0.00 10625946.98 10446212.41
H.4.Zastavěná plocha 4337703.15 0.00 4337703.15 4824382.99
H.5.Ostatní pozemky 20494594.03 0.00 20494594.03 20065045.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním