A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
1) Byly upraveny analytické účty u účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1) Město odepisuje majetek rovnoměrným způsobem, a to měsíčně. 2) Město eviduje na majetkových účtech třídy 036 záměry prodeje bytových a nebytových prostorů a pozemků. 3) Hladina významnosti pro podrozvahovou evidenci byla stanovena na 100tis.Kč 4) Hladina významnosti pro účtování o reálné hodnotě a ostatního majetku určeného k prodeji byla stanovena na 260tis. Kč. Reálná hodnota je stanovena odbornými zaměstnanci města. 5) V účetnictví je postupováno v souladu se směrnicí o oběhu dokladů ze dne 4.12.2015 a o inventarizaci ze dne 4.12.2015. 6) Majetek je evidován v historických cenách. 7) Nově pořizovaný drobný majetek je evidovaný na účtu 028 od 3tis. Kč u hmotného majetku a od 7tis. Kč na účtu 018 u nehmotného majetku. Dle individuálního posouzení se na těchto účtech eviduje i majetek s nižší hodnotou, pokud se jedná o významné položky. Ostatní majetek je účtován přímo do nákladů nebo na účet zásob. 8) O zboží se účtuje metodou B. 9) Opravné položky k pohledávkám jsou účtovány čtvrtletně. 10)28.7.2015 došlo k zařazení auta ve výši 350.810,- Kč, které bude hrazeno po dobu 3 let na základě úvěrové smlouvy. Do úplného splacení je velký TP v držení firmy RCI Financial Services, s.r.o. a po tuto dobu je uzavřena smlouva o výpůjčce, společnost jako půjčitel a město jako vypůjčitel. 11) V podrozvahové evidenci jsou evidována věcná břemena - povinný a oprávněný se stavem k 31.12.2013, pokutové bloky, bloky s návykovými látkami, zboží a materiál v komisním prodeji, majetek předaný ZŠ a MŠ, pohledávky z dotací, závazky z titulu smluv, odepsané pohledávky, výpůjčky přijaté i poskytnuté. 12) Závazky jsou oceňovány dle uvedených hodnot na fakturách či smlouvách. 13) Od 1.1.2012 začalo město aplikovat přenesenou daňovou povinnost. Plátcem DPH je od 1.6.2009, plátcem spotřební daně od 19.10.2011. 14) 6.12.2013 rada města schválila směrnici o schvalování účetních závěrek příspěvkových organizací, upravující proces schvalování účetních závěrek mateřské a základní školy, příspěvkových organizací města. 15) 18.12.2013 zastupitelstvo města schválilo směrnici o schvalování účetní závěrky Města Židlochovice, upravující proces schvalování účetní závěrky města. 16) Město neúčtuje o hospodářské činnosti, ani o sdružených prostředcích. Město účtuje o cizích prostředcích. 17) Pro zpracování účetnictví je používán software HELIOS Fenix od společnosti Asseco Solutions. 18) Město účtuje o čtyřech fondech rozvoje bydlení I, II, III, městský fond a dále o sociálním fondu, jejichž čerpání je upraveno statuty. 19) Zastupitelstvo města schválilo dne 29.5.2017 závěrečný účet za rok 2016, a to bez výhrad. 20) Zastupitelstvo města schváliloa dne 29.5.2017 účetní závěrku za rok 2016. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8373837.57 | 8434860.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 6529332.69 | 6590355.35 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 17900.00 | 17900.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1826604.88 | 1826604.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 5891755.71 | 5724858.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5891755.71 | 5724858.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 112411399.00 | 115407294.75 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 112411399.00 | 115407294.75 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 7131979.10 | 2300639.10 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 6500040.00 | 1668700.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 631939.10 | 631939.10 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 11520459.06 | 15284234.24 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 11520459.06 | 15284234.24 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 24236.93 | 24236.93 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 24236.93 | 24236.93 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 36473809.15 | 31089184.34 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 7412738.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 21721540.76 | 25903406.95 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 7339530.39 | 5185777.39 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4727409.57 | 4727409.57 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 4727409.57 | 4727409.57 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 113522993.93 | 120730074.62 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Netýká se. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U města daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 36107718.20 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2018193.06 | 4385048.35 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 1) Město evideje v majetku 43 kusů mobilních telefonů s hodnotou 1,- Kč za kus, tj. celkem 43,- Kč. 2) Dále město eviduje v hodnotě 1,- Kč 16 kusů majetku: Zvonice se zvonem Soubor soch u kostela - jedná se o 6 ks soch s hodnotou 1,- Kč za kus, tj. celkem 6,- Kč Sousoší Josefa a Marie na Komenského ulici Nejsvětější trojice na Komenského ulici Stěrnův kříž u Velkého hájku Krypta Žerotínů na Strejcově sboře Ederova hrobka na hřbitově Pamětní tabule v Předních háčkách Kříž u polní trati Pomník Tyršova u základní školy Tovární komín |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
120430.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | 1) Poskytnuté zálohy na transfery jsou evidovány na účtu 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery nebo na účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery, časové rozlišení k transferům je evidovány na účtu 388 - Dohadné účty aktivní souvztažně s výnosy nebo účtem 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, očekávané platby jsou evidovány v rozvaze na příslušném pohledávkovém účtu, popřípadě v podrozvahové evidenci. Účet 388 a 374 vykazuje vyšší zůstatek z důvodu nezařazené investiční akce Základní škola Židlochovice - přístavba. 2) V rozvaze nejsou evidovány žádné veřejné sbírky. 3) Úvěry jsou evidovány dle analytické evidence, a to pouze v rozvaze, město nemá k rozvahovému dni žádný úvěr nevyčerpaný, který by byl evidovaný v podrozvaze. 4) Krátkodobé i dlouhodobé závazky a pohledávky, jejichž plnění již nastalo, jsou evidovány v rozvaze, z budoucího plnění v podrozvaze při dosažení hranice vyšší 100tis. Kč, v případě transferů z Evropské unie vždy. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | Žádné doplňující informace. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | Žádné doplňující informace. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
C. | Žádné doplňující informace. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2828045.45 |
G.II. Tvorba fondu | 1490359.54 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 350359.54 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1140000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1441383.49 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2877021.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 429529251.06 | 181897146.00 | 247632105.06 | 245255940.42 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 77882202.38 | 34569605.00 | 43312597.38 | 44418631.38 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11193937.72 | 3662424.00 | 7531513.72 | 7601953.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 147639798.35 | 64886443.00 | 82753355.35 | 84178990.35 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 103331294.10 | 48085056.00 | 55246238.10 | 55633701.34 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 22158148.05 | 9721861.00 | 12436287.05 | 12672321.05 |
G.6. | Ostatní stavby | 67323870.46 | 20971757.00 | 46352113.46 | 40750342.58 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 27358635.60 | 0.00 | 27358635.60 | 26767786.01 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 361117.40 | 0.00 | 361117.40 | 358919.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3321092.31 | 0.00 | 3321092.31 | 3740934.05 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2828877.79 | 0.00 | 2828877.79 | 2828982.79 |
H.5. | Ostatní pozemky | 20847548.10 | 0.00 | 20847548.10 | 19838950.17 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 704476.50 | 925681.80 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 704476.50 | 925681.80 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |