Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její ukončení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Oproti roku 2016 nedošlo od 1.1.2017 ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 (k 1.1.2017 se jedná o 1 bytový dům a 1 pozemek) .Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 (pokračuje v systému nastaveném od 1.1.2016)
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1-6/2017 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů u ČS, a.s. jsou již od doby zařazení na účet 021 neinvestičními náklady. K rozvahovému dni se jedná o úroky z úvěru na pořízení kanalizačního řadu II-.etapa a na výstavbu ČOV vč.technologií a dále na akci Energetické úspory Základní a Mateřské školy. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1-6/2017 uskutečnila prodej 6 pozemků. 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 89085891.26 89059134.84
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 324358.09 297601.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 247564.23 247564.23
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 88513968.94 88513968.94
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 13066962.63 2709502.82
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 12609962.63 1779339.82
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 457000.00 457000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 473163.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 157261.58 220966.58
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 157261.58 180466.58
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 40500.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 76176190.21 86489598.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 3. 2017 prodala ÚJ tři pozemky, ke dvěma dosud neobdržela vyrozumění o provedeném vkladu do katastru nemovitostí (návrh podán 30.3.2017)
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka netvoří investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
68000.00
ÚJ eviduje významnou kompenzační operaci na účtech 314, 321, 343 a 502 - jedná se o vyúčtování zemního plynu za období 5-12/2015 se společností Energie pod kontrolou.Daňový doklad č. 122160145 ve výši 68.368,- Kč byl vystaven 4.2.2016 se splatností 19.2.2016 - dosud k úhradě "přeplatku" nedošlo - společnost čelí soudnímu řízení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 34023.00 2115301.08
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1284684.00 2222377.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
1 ks - Kamenný kříž
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1793223.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
33220107.53
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
18.53
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
8966000.00
výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5., cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 7-9/2016 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Účet 021 - stavby - technická zhodnocení budov: provozovny+zpevněná plocha+oplocení (2.838 tis.), dům s pečovatel. službou-koupelny (207 tis.), dílny (500), nájezd s opěrnou zídkou a zábradlím (21 tis.), dar Regionu Poodří-převod Informačního cyklistického zastavení (40,5 tis.) s dotací MSK (23,81 tis.),TZ bytového domu - hydroizolace (153 tis.), nový úsek VO (71,7 tis.), odvodnění zpevněné plochy (44,4 tis.)
3875600.00
A.II.8.
Účet 042 - nedokončený DHM - MK na ul. Lidická - lokalita 12 RD (2.273 tis.), výstavba inženýrských sítí pro lokality k výstavbě rodinných domků včetně PD a inženýrské činnosti (voda, MK, kanalizace - 6.343 tis.), vodovod Za Nádražím (310 tis.), rekonstrukce budovy úřadu (867 tis.), PD chodníky (95 tis.), MK (179 tis.) a rekonstrukce bývalého kiosku (140 tis.)
10207000.00
A.II.10.
Účet 036 - DHM určený k prodeji - bytový dům č. 498 - nové přecenění
4180300.00
A.IV.1.
Účet 462 - návratná fin. výpomoc Western klubu z.s. k předfinancování výstavby stanice Pony Expressu č. 21
350000.00
B.II.1.
Účet 311 - odběratelé - zejména vyfakturované stočné za 4-6/2017 (537 tis.), nájem bytů+služby (232 tis.)
769000.00
B.II.4.
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - plyn, elektřina. teplo
303000.00
B.II.32.
Účet 388 - dohadné účty aktivní - dotace SFŽP a MŽP na zametací stroj (2.676 tis.), zásah u dopravní nehody (17 tis.)
2693000.00
C.I.6.
Účet 407 - jiné oceňovací rozdíly (ocenění reálné hodnoty majetku určeného k prodeji - dům č. 498) - nové ocenění
2595000.00
D.II.1.
Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny (II.etapa kanalizace - 24.328 tis.) a rekonstrukce ZŠ (14.016,5 tis.)
38344500.00
D.II.4.
Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - od stavebníků lokalit Čsl. armády a Záhumení (9x300 tis.)
2700000.00
D.II.8.
Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - analog k účtu 388 (zametací stroj)
2676000.00
D.III.7.
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů
474000.00
A.II.4.
Účet 022 - samostatné hmotné movité věci - osobní automobil Citroën Berlingo
350000.00
C.I.3.
Účet 403 - transfery na pořízený DM - rozdíl tvoří rozpuštění transferu od fyzické osoby na pořízení lanového prvku (SÚ 082 AÚ 400 - měsíčně 259,- Kč)
1554.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.2.
Účet 562 - úroky z úvěru na rekonstrukci ZŠ (207 tis.) a kanalizaci a ČOV II.etapa (345 tis.)
552000.00
A.I.17.
Účet 649 - snížení výnosu z pojistného plnění - škoda na budově ZŠ - požár vozidla, odhad v r. 2016 vyšší než následné plnění
46000.00
A.III.2.
Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery (ZŠ 4.000 tis., ostatní 567 tis.)
4567000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 252603.33
G.II. Tvorba fondu 116201.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 116201.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 55534.50
G.IV. Konečný stav fondu 313269.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 247458628.80 53139058.30 194319570.50 192571439.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 51008599.38 12150361.00 38858238.38 38820426.83
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 37961310.96 14488368.00 23472942.96 20790635.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 21453995.11 3000281.00 18453714.11 18596154.11
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9448864.84 3703982.00 5744882.84 5770995.96
G.5.Jiné inženýrské sítě 107355112.63 12207059.00 95148053.63 96227477.63
G.6.Ostatní stavby 20230745.88 7589007.30 12641738.58 12365749.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62031503.43 0.00 62031503.43 62144089.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 8966115.00 0.00 8966115.00 8966115.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2998314.91 0.00 2998314.91 3092623.48
H.4.Zastavěná plocha 1256376.16 0.00 1256376.16 1256376.16
H.5.Ostatní pozemky 48810697.36 0.00 48810697.36 48828974.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.10
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.10
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním