A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání ÚJ. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ se řídí prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb. k účetnictví, v platném znění, platnými ČÚS pro vybrané ÚJ a dále metodickými pokyny Krajského úřadu ve Zlíně. Příklady účtování pro obce a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. K 1.1.201 4 došlo k dílčím změnám v uspořádání a označování položek rozvahy.Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek určený k prodeji je veden na účtu 035 a 036. Byl zrušen účet 197 Opravné položky k pohledávkám za účastníky sdružení, dále účet 318 ,323, 327,328,329,94 9, 951. Nově byly zřízeny účety 337 zdravotní pojištění, 338 důchodové spoření. Dále účet 353 až 359, 963, 964, 985, 986, 991 až 994. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování : Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokro uhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha jsou případné rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům : 377 nebo 378. ÚJ užívá tyto účetní postupy: 1. o zásobách účtuje způso bem B, účtuje přímo do spotřeby. 2. o opravných položkách k pohledávkám účtuje až k 31.12. daného účetního období 3. majetek odepisuje dle schváleného odpisového plánu rovnoměrným způsobem čtvrtletními odpisy v souladu s ČÚS č.8 4. transféry rozpouští čtvrtletně v souladu s ČÚS 5. rezervy netvoří 6. při prodeji majetku uplatňuje metodu oceňování reálnou cenou. Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl. Č. 310/2009Sb. Ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-č. 710. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 13702327.90 | 13680304.90 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 431409.50 | 409386.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 178497.80 | 178497.80 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 13092420.60 | 13092420.60 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 16706776.33 | 16706776.33 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 110724.00 | 110724.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 16596052.33 | 16596052.33 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 5263490.30 | 5263490.30 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 5263490.30 | 5263490.30 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 25145613.93 | 25123590.93 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení byly za minulé období tj. za rok 2016 Kč 137.793,-. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění byly za minulé období, tj.za rok 2016 Kč 61.943,-. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ nemá informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací ÚJ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ke změně vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do KN a tento vklad nenabyl ke dni účetní závěrky právní moci, ke dni účetní závěrky nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
ÚSC není příspěvkou organizací a proto se informace o krytí investičního fondu ÚJ netýká. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -121541.43 | -241713.84 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 105499.05 | 225779.76 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
164038.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
9350166.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | poskytnuté zálohy na dodávky energie a plynu k 30.06.2017. | 428327.50 |
B.II.5. | pohledávky z titulu místních poplatků za komunální odpad a ze psů, které byly splatné do 30.06.2017. | 101637.00 |
C.I.3. | přijaté transféry na pořízení invest. Majetku a čtvrt. Rozpouštění do výnosů účtu 672. | 83454776.47 |
B.II.1. | Pohledávky za neuhrazené vodné, stočné, nájemného, hrobové místa a neuhrazených vydaných faktur k 31.03.2017. | 1884668.50 |
D.II.1. | Stavy úvěrových účtů, poskytnutých KB a.s., pro úvěr Sýpka je ČS a.s., a to k 31.03.2017 | 719157.11 |
D.II.4. | Zaplacené nájemné k 31.03.2017 na 20 let dopředu bytového domu čp.682, které je splatné 31.12.2018. | 343900.00 |
A.II.8. | Nedokončená investiční výstavba k 31.03. | 2843081.33 |
A.IV.1. | Jedná se poskytnuté splátky úvěru KB, a.s., které splácí TJ Polešovice podle uzavřených smluv mezi TJ, KB a Městysem Polešovice. | 1178950.00 |
A.IV.5. | Jedná se o dosud nevyúčtované poskytnuté zálohy na energii a plyn od dodavatele EPK z roku 2015. Případ je v řešení právníků. | 1329828.00 |
B.II.9. | Poskytnuté sociální výpomoci zaměstnancům městyse, které se ještě splatí (vrátí). | 0.00 |
B.II.30. | Poskytnuté pachtovné za pozemky na leta dopředu. | 5883.54 |
B.II.32. | 0.00 | |
B.II.33. | Členské vklady městyse na bytový dům Sýpka podle smlouvy s SBD Sýpka Polešovice, jako jeden z vlastníků. | 1006882.00 |
B.III.5. | Stav běžného bankovního účtu Sýpky. | 1052932.62 |
B.III.11. | Stavy běžných bankovních účtů městyse Polešovice. | 3827809.66 |
B.III.12. | Stav běžného bankovního účtu sociálního fondu městyse Polešovice. | 111786.13 |
A.I.7. | Výdaje na zpracovávání územního plánu městyse Polešovice. | 129950.00 |
D.III.5. | Neuhrazené dodavatelské faktury k 31.03.2017. | 1156497.82 |
D.III.7. | Přijaté dosud nevyúčtované zálohy na služby bytového hospodářství k 31.03 | 426546.62 |
D.III.10. | Vyplacené mzdy k 31,03, | 401505.00 |
D.III.16. | Daně za 31.03. | 205674.00 |
D.III.17. | DPH za 1Q.2017 | 83499.15 |
D.III.20. | závazky k 31.3. | 3185250.00 |
D.III.32. | 0.00 | |
D.III.36. | nájemné nebytového hospodářství zaplacené dopředu. | 542.00 |
D.III.38. | Uhrazené členské podíly ostatních nájemníků bytového domu Sýpka čp. 760 za leta 2004 dosud vždy k 31.12.t.r. Ostatní srážky z mezd za 3/2017 | 16771440.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | náklady na poskytnuté transféry na prov. Náklady ZŠ, MŠ a Služby a členské příspěvky, vítání občánků, dary, dopravní obslužnost a neziskové organizace k 30.06 | 4437004.00 |
B.IV.2. | výnosy z transféru ze st. rozpočtu na výkon státní správy a výnosy rozpuštěných transférů na pořízení dlouhodobého majetku. | 2183919.32 |
B.I.1. | Výnosy z prodej za kopaný písek a dřevo z Divoku. | 233071.55 |
B.I.2. | Výnosy za služby MH, vodné, stočné, MR, vstupné, hroby a služby bytů. | 344623.37 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmů. | 1113441.27 |
A.I.8. | Opravy a udržování majetku. | 105245.05 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku k 31.03. | 2093838.00 |
A.I.33. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 67018.98 |
G.II. Tvorba fondu | 45030.33 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 13.76 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 45016.57 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 6134.21 |
G.IV. Konečný stav fondu | 105915.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 348038641.53 | 101404535.07 | 246634106.46 | 248718442.01 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 60047623.26 | 20404909.07 | 39642714.19 | 38306375.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 74466389.73 | 25345522.00 | 49120867.73 | 51200776.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 63603122.98 | 13702929.00 | 49900193.98 | 30749692.98 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 48388305.93 | 8363697.00 | 40024608.93 | 40740903.93 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 82371455.29 | 31331937.00 | 51039518.29 | 70635236.84 |
G.6. | Ostatní stavby | 19161744.34 | 2255541.00 | 16906203.34 | 17085456.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 32796659.70 | 0.00 | 32796659.70 | 32254304.79 |
H.1. | Stavební pozemky | 47130.76 | 0.00 | 47130.76 | 47130.76 |
H.2. | Lesní pozemky | 9371376.72 | 0.00 | 9371376.72 | 9350166.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 21644777.47 | 0.00 | 21644777.47 | 21123255.28 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1733374.75 | 0.00 | 1733374.75 | 1733752.75 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
27943445 | mBank,S.A. | 00291251 | Michna Viktor, Michnová Mária | 7.1.2015 | 53100.00 | 31.12.9999 | 0.00 | 667200.00 | 4 |