A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Není porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhl. 460/2012 Sb., kterou se mění vyhl. Č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zás adní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. Účtujeme: -Tvorba oprávek -Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů 572, přijaté dotace do výnosů 67x -Majete k od 3 tis. na pol 5137 se účtuje na účet 558 a účet 028. Majetek do 3 tis. na pol 5137 se účtuje na účet 501 a podrozvaha účet 902 . -Podrozvahové účty 909 - majetek školy, 902 - OE majetek do 3 tis. na pol 5137 -účet 403 - rozpouštění (dotac í) transfery - pořízení dlouhodobého majetku -od 2014 zdrav.pojištění na účet 337, dále změny účt podrozvah - od 2015- na účtu 916 veden podmíněný závazek pro ZŠ (případný doplatek mezd) - účet 905 vyřazené pohledávky - účet 472 dlouhodobé přijaté zál ohy na transfery Úprava schváleného rozpočtu na rok 2017 Rozpočet pro rok 2017 byl schválen v prosinci 2016 před novelizací vyhlášky o rozpočtové skladbě č. 323/2002 Sb. Z tohoto důvodu jsme provedli úpravu již schváleného rozpočtu pro rok 2017: příjmy: u paragrafu 2119 - ostatní záležitosti těžebního průmyslu (MND) 92.000,-Kč dle platné novelizované rozpočtové skladby patří tento příjem na položku 1356 - příjmy úhrad za dobývání nerostů a poplatky za geologické práce. výdaje: u paragrafu 2221 - provoz veřejné silniční dopravy (příspěvek na financování systému IDS z JMK na rok 2017 (Výdaje na IDS) patří dle platné novelizované rozpočtové skladby na paragraf 2292 - dopravní obslužnost. Tímto jsou přesunuty výdaje na IDS v čá stce 23600,-Kč z par.2221 na par.2292. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: nakladové a výnosové účty jsou zaok. na Kč. Z těchto položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jso u také ostatní jednotlivé položky sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Ocenění reálnou hodnotou : Účetní jednotka od r . 2012 uplatňuje účtování reálnou hodnotu majetku dle směrnice k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji. Pokud účetní hodnota vyřazeného (prodaného) majetku (pozemku) nepřesáhne 10% z reálné ceny (dle znal.posudku, nebo prodejní ceny ), účetní cena jenižší jak 10 % účtuje se o reálné hodnotě. Zároveň kupní cena (reálná cena) je v částce nad 100 tisíc. Při nižších částkách se neúčtuje o RH. Pokud je reálná cena (prodejní,kupní) více jak 100 tis, ale zároveň účetní cena je nižší jak 10% z reálné ceny, neúčtuje se RH, tento rozdíl se považuje za nevýzn. rozdíl. Oceňování majetku DDHM 3 000,-kč - 40 000,-Kč, DDNM 7 000,-Kč - 60 000,-Kč. Zásoby nebyly účtovány. Dlouhodobý majetek vlastní činností nebyl v r. 2013 pořízen. Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Ocenění reprodukční pořizovací cenou nebylo použito. Odpisy Účetní jdenotka sestavuje každoročně odpisový plán, provádí roční odpisy a roční rozpouštění dotací. Při tvorbě odpisového p lánu se vychází z ČUS 708, prodloužení doby použitelnosti u jednotlivého majetku určuje starosta. Odpisový plán (směrnice) -odpisy dle schváleného odpisového plánu, rovný způsob odpisování, odpisy ročně, zůstatková hodnota majetku bez zbytkové hodnoty. Peněžní fondy nejsou zřízeny. Časové rozlišení: Účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, ale provádí časové rozlišení pro roční období. Vždy u záloh energií, a jiných záloh k 31.12. Opravné položky jsou účtovány vždy ročně k 31.12. Pozovací cena majetku zařazená do majetku obce: Do pořizovací ceny se zahrnují náklady na administraci dotace a veřejné zakázky. Účtování proběhne na nedokončeném majetku obce a to účet 042 a následně pak po dokončení (např kolaudace, či jiné ro zhodnutí o dokončením majetku (stavbě) se převádí např. na 021. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4858091.95 | 4858091.95 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 803909.93 | 803909.93 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 188339.50 | 188339.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 3865842.52 | 3865842.52 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 213000.00 | 450000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 213000.00 | 450000.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4645091.95 | 4408091.95 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Rok 2017 - Rok 2016 -prodej p.č. 2791/1 o výměře 184m2, návrh na vklad podán 8.4.2016 p. Buchlovský cen 2042,-kč -prodej p.č. 264/2 o výměře 113m2, návrh na vklad podán 2.5.2016 p. Moravčík cena 2373,-kč - koupě RD 142 + p.č. 90, návrh na vklad podá n 22.4.2016 (Celková kupní cena 160000,-Kč z toho pozemek 57440,- kč a dům 102560,- +1000,- návrh na vklad 1000,-Kč) pozemek tedy 57940,-Kč - koupě p.č.6136-,- (sb.dvůr), návrh na vklad podán 13.6.2016 - cena 35000+1000 návrh na vklad. Věcná bře mena: VB E-on Nenkovice přípojka NN oobec 031 400 8.6.2016 přeúčtováno na 031 402 částka 28,17Kč VB E-on Nenkovice přípojka NN Obec 031 510 8.6.2016 přeúčtováno na 031 512 částka 34984,40kč Rok 2015 - prodán č ást pozemeku p.č.214/18 nově označen 214/43 o výměře 429m2 tím vyřazení 503,40Kč k 2.12.2015. - VB Net4gas p.č. 6340,6930 27.8.2015 v hodnotě 490431,12Kč přeúčt. Na 031402 a p.č. 6932 částka 17734,58 přeúčtováno na účet 031302 - VB Nenkovice p řípojka NN Pokladník p.č. 214/1 v částce 13503,-Kč přeúčtováno na VB 031 412 - darovaný pozemek (Úřad pro zast.státu ve věcech majetkových) dne 12.8.2015 zařazen pozemek p.č. 98/6 ost.kom. Se zříz.VB) na účet 031 412. (Každoročně do 31.1. podat zp rávu úřadu o užívání beze změn) V roce 2014 byl: - prodán pozemek p.č. 214/22 a 214/25 - návrh na vklad podán 23.5.2014 - prodán pozemek p.č. 5894/4 v nové lokalitě - návrh na vklad podán 14.11.2014 (účt.o reálné hodnotě) Věcná břemena: - E- on (kabel NN) p.č.214/10 (Závodský) - právní účinky vkladu 23.10.2014 (031 031 412) - E-on (kabel NN) p.č. 290/19 (Zálešák) - právní účinky vkladu 23.10.2014 (031 512) - RWE - (přípojka) p.č. 5894/1 (Fic) - (5894/1 - je již vedeno na účtu věcných břeme n 031 302) VB účtujeme na účet věcných břemen po uvedení data z katastru - právní účinky vkladu, tudíš u smluv o smlouvách budoucích neúčtujeme. V roce 2013 podané návrhy na vklad: - Koupě pozemku p.č.290/19 (od p. Gajdošové - pozemek n a Bařině) - návrh na vklad podán 12.6.2013 - Koupě pozemku p.č. 77 (pozemek pod RDč.45) - návrh na vklad podán 23.10.2013 - Prodej pozemku p.č. 5894/11 (nová lokalita- Lesovský) - návrh na vklad podán 18.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 5894/12 (nová loka lita - Lakomý) - návrh na vklad podán 23.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 214/23 a 214/24 (pozemek na Bařině - Pokladník) - návrh na vklad podán 20.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 14/2 (pozemek ve Fortni - Pilátová) - návrh na vklad podán 30.12.2013 - Nově nalezené pozemky dle provedeného znaleckého odhadu (pozemky obce - jiný katastr - Karlín, Hovorany) po provedených pozemkových úpravách. Hodnota pozemků 738090,80Kč. Zařazeno do majetku 031 405 částka 104347,50Kč, 031 305 čás tka 624866,50Kč, 031306 částka 8876,80Kč dne 2.11.2013. K 31.12.2013 má účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu a to: - Prodej pozemku p.č. 5894/11 (nová lokalita- Leso vský) - návrh na vklad podán 18.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 5894/12 (nová lokalita - Lakomý) - návrh na vklad podán 23.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 214/23 a 214/24 (pozemek na Bařině - Pokladník) - návrh na vklad podán 20.12.2013 - Prodej pozemku p. č. 14/2 (pozemek ve Fortni - Pilátová) - návrh na vklad podán 30.12.2013 Tyto pozemky jsou na LV Nenkovice k 31.12.2013, zatímco z majetku obce jsou vyřazeny ke dni podání návthu na vklad. (Všechny smlouvy, potvrzené doložkou obec přilaja v lednu 2014) Případné rozdíly v datumech v zaúčtování jsou tolerovány, jako např. při pozdním zaslání návrhu na vklad prodávajícímu atd. Nejpozději k datu 31.12. aktuálního roku musí být veškerý majetek dle skutečn ého stavu. Zmařená investice 042140-nedokončený majetek-Vodní nádrž v hodnotě 655880,-Kč, na základě doporučení a schválení finančního výboru, starostou a inventární komicí. Tento majetek už nebude využit, protože vodní nádrž byla vystavěna z jin é dotace přes pozemkový úřad, tudíž maj. Na 042 140 je považována jako zamřená investice. Archív změn pozemků rok 2011, 2012 (pro dodatečnou informaci) Návrhy na vklad - prodané pozemky: Prodej parcely č. 5894/10. Částka byla uhrazena v r. 2011, návrh na vklad byl podán v lednu 2012 (KS Moudrá). NV 11.1.2012 Návrh na vklad p.č. 319 KS E-on trafačka 4 m2 NV 24.2.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/6 (RD 3) KS Kučerová R. NV 11.5.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/3 (RD 6) KS Ryba NV 18.4.2012 Návrh na vklad p.č. 214/39 (Lužovi) KS NV 10.7.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/7 (RD 1) KS Marek NV 5.11.2012 Návrh na vklad p.č. 214/40 (031410,031510) a 7/3 (031310) Závodský KS NV 30.11.2012 Obec Nenkovice v r. 2012 nekoupila, ani nepřijala jiným způsobem pozemky. Věcná břemena:E-on trafačka na hřišti-kabely: p.č.PK93/1, 2908/3, 3002 (Již byly účtovány na anal.věcných břemen) PK93/2 (031512), PK94 (031512), 98/2 (031412), 98/4 (031412), 98/7(031512), 500 1 (031302), 5894/1 (031302) Věcná břemena: E-on - přípojka vNN Otruba - p.č. 2947/47 (před Otr ubovým u hřbitova) E-on - p.č. 2947/1 a 2947/2 (Seďa) - již zatíženo VB (031412,031512) Věcnými břemeny byly zatíženy nově vznikl é parcely z některých postupně zaniklých parcel, např. zjedn.evidence. Celková tabulka pozemků - soupis je v příloze k Inventurám za konkrétní rok. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
-Účetní jednotka nemá žádné fondy. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 441858.70 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 172627.12 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
R. | Komerční banka zstatek k 31.3.2017 - beze změn. Neproběhly žádné transakce, ani poplatky, ani úroky. | 332254.69 |
R. | Česká spořitelna- běžný účet zůstatek k 31.3.2017 | 1018147.82 |
R. | Česká národní banka k 31.3.2017 | 736914.86 |
C.III. | Úvěrový účet (ozn.1) k 31.3.2017 K 31.12.2017 nutno splatit jistinu 231180,-Kč | -1905080.00 |
Z. | Úvěrový účet (ozn. II) k 31.3.2017 K 31.12.2017 nutno splatit jistinu128208,-Kč Úvěrový účet (ozn. II) k 31.12.2016. Splátky jistin v roce pokračují dle smlouvy. Zbývá splatit 2 297 004,-Kč. Celkový úvěr 2500000,-Kč. | -2264952.00 |
A.I.1. | Odpisy dlouhodobého majetku. Dle úpravy ČUS 708: postupp práce s dlouhodobým majetkem: 1. Inventarizace proběhne až k 31.12.2017 2. Vytisknutí sestav k 31.12.2017, jinak průběžné sestaby čtvtletní, současně k 30.6.2017 3. Zprac.odpisových plánů pro ro k 2017 (Od 1.1.2015 bude výpočet probíhat z ceny snížené o zbytkovou hodnotu). | 0.00 |
C. | Dotace na zateplení školy - Bylo vydáno Rozhodnutí o přidělení dotace účet 943. Dotace upravena z částky 10 757 247,00 na částku 9001085,40 Kč. K 31.12.2015 bylo po všech přepočtech zasláno konečná částka 8934727,06Kč. Rozdíl na účtu 943 vyrovnán. Doje dnána úvěrová smlouva k uhrazení vlastních zdrojů. Proplaceny 2 faktury přímo z účtu úvěru. Zavedeno 2500000,-Kč do rozpočtu obce do I.pol.2015. Zaúčtováno. Účet 231 výdaje s UZ budou označeny až dle tabulky vydané SFŽP - dle jejich uznaných uznatelnýc h výdajů (budou zažazeny i faktury z minulých let, které již UZ nebudpu moci bti označeny). Příjem dotace: 90% 8934727,06Kč, z toho 85% dotace FS(EU) 8438353,35, 5% SFŽP 496373,71Kč, vlastní zdrje 10% 992747,49Kč. UZ označen příjem celkové dotace. Ve vý dajích označeno UZ o 273740,-Kč méně (tyto faktury byly uznány z minulých let, tudíž nemohly být označeny UZ). Konkrétní podrobná tabulka zpracována. Ve výdajích tedy označeno UZ 90% za rok 2015 8688361,06 a vlastní zdrje 10% 965373,49Kč. Budova skolau dována k 30.11.2015 a tím zařazena technickým zhodnocením budovy do majeku. Tím vyřazena z 042 170. Výdaje za rok 2015 + výdaje z předešlých let spojené s akcí Zlepš.tep. Tech. Vlast obvodových konstrukcí ZŠ a MŠ Nenkovice byly zařazeny tech.zhodn maje tku v hodnotě 11800526,52+479125Kč, celkem tedy 12279651,52 Kč . Budova školy j ek 30.11.2015 v hodnotě 18171677,55 Kč na 021 200. (Odpisy, rozpouštění transferu) Transfer dodatečný připsán na účet i kartu majetku 14.4.2016 v částce 63234,05 a 15.4.2016 v částce 3719,65 zaúčtován na 403, postupně rozpouštěn. | 8964727.06 |
A.II.1. | Dotace Snížení prašnosti v obci Nenkovice. Transfér proběhl,nyní se vede na účtu 374 310 a a dohdném účtu 388 200 do ukončení a vyúčtování celé akce, tedy do 31.3.2016 Dále k 31.12.2014 vedeme traktor s příslušenstvím na majetku nedokončeném 042 320. Te rmín pro ukončení akce je 31.12.2014 a nejpozději měsíc po ukončení akce se příjemce dotace stane vlastníkem předmětu podpory, tudíž k 1.1.2015 byl zažazen do majetku na 022 traktor v hodnotě 1463280,-Kč . (Odpisy, rozpouštění transferu) | 1201478.45 |
R. | Účet 042 270 - nedokončený majetek parkoviště u školy. Dokončeno a zařazeno do majetku k 1.9.2015. | 317996.20 |
C.I. | Účet 042 280 - nedokončený majetek - myslivna Do majetku bylo zařazeno (materiál, práce a mzdy vlastních pracovníků dle výpočtu - v příloze inventur 2014 a ú.d. 042 280 aktivace dl.majetku účet 506 v r. 2014) K 30.9.2016 zavedeno do majetku 021. | 313738.50 |
C.I. | Účet 042 140 - ned.hm. majetek - nová lok(humna) prodl.silnice, přidáno vrr. 2016 částka 25819,55-materiál. | 40612.55 |
C.I. | Účet 042 340 - Hřišťátko u školy 62625 (2015) + materiál a práce 2016 částka 177044,-Kč, celkem 23669,-Kč. Podrobně E4 | 239669.00 |
C.I. | Účet 042 350 - Hřiště pro děti a mládež (tribuna)-važeno, nevyšlo v tomto programu. | 6000.00 |
C.I. | Účet 021 400 - Parkoviště u školy. Zařazení ned.maj (v r. 2015) na 021 400 ( zpevnění plochy pro parkování) | 317966.20 |
C.I. | Účet 042 291 - pergola )rozestavěná v r. 2017 by se měla dokončit.) Bude spadat do tech. Zhodnocení hřiště. | 261330.00 |
C.I. | Účet 042 370 - proj.dok. Stavby chodník Nenk-Stav. | 10709.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | PO má ve výpůjčce budovu školy od 30.11.2015 v hodnotě 18171677,55 Kč a interakt. V dubnu 2016 byla budova školy ještě navýšena v částce dotace (transferu) ve prospěch účtu 403 o 63234,05,-Kč +6719,65,-Kč (celkem 66953,70). Transfer bude rozpouštěn postup ně. Dle doporučení instrukcí OPŽP. Celkem 403 transfer 9001680,76Kč. Čímž byl ukončen projekt k 28.11.2016- zaslání závěr.monit.zprávy. Odesláno ddle smlouvy do 30.11.2016 Tabule ve výpůjčce 40000,-kč. | 0.00 |
A.III.3. | Účet 403 500 je v hlavní knize v zůstatku o 16000,-kč vyšší než ve sjetině- přehled transferů (rozpuštění) 1-12/2016 přiložené k úču 403 za daný rok. Rozdíl je 16000,-kč, což je transfer komunikace (nedokončený majetek). Na sjetině k inventurách bude uv edeno. | 0.00 |
A.I.6. | Vyřazení z 042-zmař.inv., kdy nevyšly příslušné žádosti o dotace 6000,-Kč na hřiště z MMR. Dotace vyšla z JMK. Dále 36300,- zprac.žádosti-Rozvoj výuk.kap nektuální, zmař.inv. | 42300.00 |
A. | Technické zhodnocení na 021 - hřbitov o 43333,52Kč - materiál + práce VPP. Vše přílohou v inventurách 2016. | 43333.52 |
A. | Zařazení ned.majetku na 021 - myslivna k 30.9.2016 v částce 313738,50 Kč. Na myslivnu byly zakoupeny pouze lavice na 028, práce, které se ještě měly během roku vykonat na objektu, byly vykonány myslivci bezplatně formou brigády. Čímž bylo v září po konzul taci rozhodnuto o zařazení do majetku, protože v dalším období se nebude do objektu prozatím investovat. | 313738.50 |
A. | Zařazení ned.majetku na 021 - hřištátko u školy k 1.9.2016 v částce 239669,-K. Hřišťátko se vybudovalo pro děti MŠ z důvodu přestěhování dětí do budovy školy, kde bylo nutno mít prostory jako zahrada MŠ. V srpnu bylo dokončeny poslední úpravy a k 1.9.201 6 po přestřihnutí pásky při nástupu dětí do školy, zařazeno do majetku 021. | 239669.00 |
A. | Pasivní místo odpočinku. Obec vybudovala u rybníku Nynku odpočinková místa v podobě laviček a posezení, altánek,.. Celkem na tuto akci byla získána dotace 174905,-Kč z min.zemědělství. Zařazeno do majetku 26.8.2016 po úhradě faktury 2016029, dle před.prot okolu od firmy Chemgarden. Celkový projekt ukončen k 30.9.2016. | 262455.00 |
A. | Technické zhodnocení sport. Areálu (víceúč.hřiště Nenkovice). Hodnota tohoto majetku byla z minulých let (1995) zavedena do majetku pouze v hodnotě 1592Kč, areál celkově se v letošním roce zhodnotil několikrát. V první části vyšla obci dotace z JMK 200000 ,-kč na víc.hřiště (na kartu transfer zařazen k 27.9.2016-dotace připsána na účet. Po zbudovanívíceúčelového sportovního hřiště v Nenkovicích (inv.akce) se hřiště technicky zhodnotilo o 519794,-Kč (fa firmy Demicar +žádost, realizace a zpracování. Tech. Zhodnoceno k 19.12.2016 v den předání stavby obci (předavací protokol). Částka 200000,- na dohadech 388/374, Závěr. zpráva - vyúčtování bude odeslána do 31.1.2017. V druhé části areál se obehnal zdí spolu s bránou, terasou a ostatním spojenám v tomto pr ostoru v hodnotě 337072,53Kč (práce VPP-aktivace Dm mezd, materiál, faktury firem) a to k 31.12.2016. Celkové zhodnocení areálu o 856866,53Kč, Celkková hodnota sport. Areálu 858458,53Kč. | 856866.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 60484102.88 | 8226002.80 | 52258100.08 | 52213100.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 240883.00 | 39832.00 | 201051.00 | 201051.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 22015757.15 | 3830526.00 | 18185231.15 | 18140231.15 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1428095.20 | 351881.00 | 1076214.20 | 1076214.20 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9854639.00 | 2048460.00 | 7806179.00 | 7806179.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26944728.53 | 1955303.80 | 24989424.73 | 24989424.73 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11306144.50 | 0.00 | 11306144.50 | 11306144.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6391738.41 | 0.00 | 6391738.41 | 6391738.41 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3676057.64 | 0.00 | 3676057.64 | 3676057.64 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1238348.45 | 0.00 | 1238348.45 | 1238348.45 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |