Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4037304.19 | 4063160.81 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 314412.84 | 312443.34 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3647995.91 | 3675039.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 74895.44 | 75678.02 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 25254.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 25254.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1074000.00 | 1516000.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1074000.00 | 1516000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 4690220.78 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 4690220.78 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -1701662.59 | 2547160.81 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | Ve 2. čtrvrtletí roku 2017 došlo k zakoupení 40 ks licencí k software Office standard 2016 v celkové hodnotě 323 554,- Kč. | 3117231.72 |
A.I.5. | V průběhu 2. čtvrtletí 2017 došlo k nákupu 40 ks licencí Office standard 2016 pro potřeby pracovníků organizace v celkové pořizovací ceně 323 554,- Kč. | 1208141.22 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 30.6.2017 činila 23 126 057,59 Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především automobily, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořízovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Ve 2. čtvrtletí roku 2017 nebyl pořízen žádný nový majetek tohoto druhu. Z důvodu záměru prodeje nepotřebného majetku (telefonní ústředny) došlo k přecenění tohoto majetku na reálnou hodnotu. | 12615972.70 |
A.II.6. | V částce je zahrnut nákup nového drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 344 773,- Kč (sněhová fréza, skartovačka, sekačka na trávu, 4 ks multifunkční tiskárny, videodataprojektor, 2 ks venkovní vitríny a 6 ks autochladniček vč. dataloggerů k přepravě vzorků). Ve stejném období pak byl vyřazen majetek v celkové hodnotě 1 033 951,40 Kč. Důvodem byla likvidace nefunkčního či dále nevyužitelného majetku (počítače, monitory, tiskárny a jiný drobný majetek) a rovněž prodej 2 ks starších počítačů a jedné tiskárny. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb. v platném znění. | 19217938.11 |
A.II.10. | Z důvodu záměru prodat nepotřebný dlouhodobý hmotný majetek (telefonní ústředna), o který neprojevily zájem organizační složky státu ani jiné státní organizace došlo k přecenění tohoto majetku na reálnou hodnotu. Ústředna byla do majetku organizace zařazena v roce 1999 v pořizovací ceně 284 000,- Kč. | 4000.00 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky a drogerie a ostatní materiál. Vzhledem ke způsobu B účtování o zásobách se jedná o stav k 1.1.2017. | 62149.95 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy energií, pohonných hmot, nákup jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku (evidovaného v rámci podrozvahových účtů), apod. | 111385.66 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení a náhrady nákladů řízení, které nabyly právní moci do 30.6.2017 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 211800.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2017. | 36802.27 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 174 596,85 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 105 851,22 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty mezd za měsíc červen 2017 dne 10.7.2017. | 68745.63 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 30.6.2017. | 200480.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.I.6. | Z důvodu záměru prodeje dlouhodobého hmotného majetku (telefonní ústředny) došlo k jeho přecenění na reálnou hodnotu, která je nižší než zůstatková hodnota majetku v účetnictví organizace. | -32640.00 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd a náhrad mezd. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvek na stravování a dále na odměny při životních výročích včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek apod. | 174596.85 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2017. | 1679606.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2017. | 719880.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2017. | 643156.00 |
D.III.37. | Částka představuje dosud nevyúčtované náklady na vodné a stočné za rok 2016 (resp. jeho část) na územních pracovištích Litoměřice, Louny a Teplice. | 11690.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc červen 2017. | 4114771.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.6.2017, který činí 174,12. | 49679385.46 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 642890.11 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy energií. | 1096652.93 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy především na výměny podlahových krytin v několika kancelářích na územních pracovištích Chomutov, Most, Litoměřice a Teplice a dále na výměnu přepážkových dveří na pracovišti Chomutov a opravy služebních vozidel v rámci celé organizace. | 435718.87 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále pak na cestovné z důvodu účastí na školicích akcích v rámci prohlubování vzdělání. | 137147.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na telekomunikační služby, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 1150365.65 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovně právním i služebním poměru a dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 32752635.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců dle platných předpisů. | 11075970.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 1074629.90 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 28500.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30.6.2017 činí 55 074 746,79 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 519244.00 |
A.I.35. | Prostředky byly vynaloženy na nákup 40 ks licencí Office standard 2016, sněhové frézy, sekačky na trávu, skartovačky dokumentů, 4 ks multifunkčních tiskáren, videodataprojektoru, 2 ks venkovních vitrín a 6 ks autochladniček vč. dataloggerů pro účely přepravy odebraných vzorků. | 668327.00 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku (vozidel - 87 521,- Kč) a náhrady za pracovní úraz (6 607,- Kč). | 94128.00 |
B.I. | Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb., a vyhlášky č. 520/2005 Sb. Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. | 1307400.31 |
B.I.3. | Částka představuje výnos z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě. | 25254.00 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. a předepsané úroky z prodlení za rozložení splátek dle splátkového kalendáře. | 1135274.31 |
B.I.14. | Jedná se o výnos z prodeje tří kusů drobného dlouhodobého hmotného majetku. | 960.00 |
B.I.17. | Výnosy ve výši 141 200,- Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí a náhrady nákladů dodatečné kontroly. Zbývající část výnosů tvoří náhrada za pojistnou událost (4 712,- Kč). | 145912.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |