Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky metodickým pokynům k účtování transferů PO. Všechny účetní výkazy se předkládají s přesností na dvě desetinná místa v Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka provádí odepisování DHM na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání.
Pro potřeby organizace byly stanoveny tyto roční odpisové sazby dle druhů (skupin) majetku:
- dlouhodobý nehmotný majetek 5 roků 20% ročně
-výpočetní technika 4 - 6 roků 25 - 18 % ročně
-stroje podléh.nadměr.opotřeb. 5 roků 20 % ročně
-ostatní stroje a zařízení (šk.kuch.) 8- 10 roků 12,5 - 10 % ročně
-nábytek, soubor DHM 10 roků 10% ročně

Účetní jednotka účtuje o zásobách: v pořizovacích cenách - nakoupené zásoby
reprodukční poř.cenách - zásoby poříz.bezplatně

Účetní jednotka používá časové rozlišení nákladů a výnosů u předplatného tisku a uhrazeného stravného na budoucí období.

Účetní jednotka provádí v rámci hospodářské činnosti vaření obědů pro cizí subjekty a pronajímání školních prostor (tělocvičen).
Účetní jednotka provádí rozdělení nákladů a výnosů mezi hlavní a hospodářskou (doplňkovou )činnost, přímo při účtování o mzdách a odvodech z mezd.
Náklady jsou přeúčtovány v případě potravin 1x za čtvrtletí dle skutečně odebraných obědů, u nákladů na energie a ostatní služby a spotřebu materiálu 1x za pololetí dle zvoleného klíčování v určitém poměru.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3158510.523133257.54
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek126.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3158384.523133257.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3158510.523133257.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti16296.0032592.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.14.A I. 5 Účtujeme o DDNM do 60 tis. Kč, drobný SW k provozu a výuce.
A II.4 Účtujeme o DHM nad 40 tis. Kč pořizovací ceny.
A II.6 Účtujeme o DDHM od 501,- do 40.000,- Kč, v rozdělení na drobný dlouhodobý majetek a učební pomůcky. Při nákupu je o předmětu účtováno jako o 100% zařazeném do užívání. Majetek je řádně zaúčtován, zapsán do evidence majetku, inventarizován. Při roční inventarizaci dohledán, popř.při poškození nebo ztrátě vyřazen z evidence majetku.Při nevyužívání nabídnut zřizovateli k dalšímu využití.

B I. 2 Zásoby na sklad v pořizovacích, popř. při bezúpl.nabytí v reprodukč.cenách. Proúčtování způsobem B 2x ročně.
B II. 1 Odběratelé - ke každé účetní závěrce z vystav.faktur, popř.smluv.
B II. 4 Krátkodob. poskytnuté zálohy - zúčtovány v následujícím období po závěrce.
B II.25 Náklady příštích období, předplatné.
B II.27 Účelová dotace od zřizovatele
B II.28 Krátkodobé pohledávky - zúčtovány v následujícím období po závěrce.
D IV. 5 Dodavatelé - ke každé účetní závěrce z dodaného materiálu a služeb.
D IV.30 Přijaté zálohy na transfery
D IV.32 Výnosy příštích období,stravné na příští období,školné na následující měsíc po účetní závěrce.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.5.
Výkaz zisku a ztráty má účetní jednotka v členění na hlavní a hospodářskou činnost. Hospodářská činnost představuje část činnosti organizace, jedná se o vaření obědů pro jinou základní školu, pronajímání tělocvičen sportovním klubům a zájemcům o sportovní činnost,popř.pronájímání jiných prostor školy.
A I. 1 Spotřeba materiálu - všeobecný materiál, potraviny, učebnice,čistící prostř.,pracov.oděvy, předpl.,materiál pro údržbu,..
A I. 2 Spotřeba energie - účelově dotovaná položka, možnost přeplatku i doplatku.
A I. 5 Opravy a udržování, běžné opravy provozního charakteru,opravy majetku, malování ve škole.
A I.12 Ostatní služby - materiální i nemateriální povahy, revize, renovace, odvoz odpadů,zimní údržba,kopírování, poradenská činnost k SW, telekomunikač.služby, plavecká výuka žáků,licence SW, zpracování mezd, poskytování internetu, školení a semináře, PO a BOZP, HACCP ve ŠJ.
A I.13 Mzdové náklady
A I.14 Zákonné sociální pojištění
A I.28 Odpisy majetku dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem v rozpočtu na daný rok.
A I.35 Náklady na pořízení drobného dlohodobého majetku
A I.36 Ostatní náklady z činnosti - pojistné úrazů a škod na majetku, odvod za neplnění povin.podílu ZPS, popl.bank.,poštovní známky, tech,zhodnocení majetku nepřesah. 40 tis.Kč.
B.I. 2 Výnosy z prodeje služeb - vaření obědů pro kmenové i cizí subjekty.
B I. 3 Výnosy z pronájmů, z hospodářské činnosti,nájemné za tělocvičeny, bufet, umístění nápojových automatů.
B I.16 Čerpání fondů.
B I.25 Ostatní výnosy z činnosti, prodej stravovacích terminálových karet a čipů, výběr peněž.prostředků od žáků,jiné přeplatky.
B IV. 2 Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů.

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.100779.29
A.II. Tvorba fondu125767.70
1. Základní příděl125767.70
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu187511.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19792.00
3. Rekreace38890.00
4. Kultura, tělovýchova a sport27804.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění97260.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3765.00
A.IV. Konečný stav fondu39035.99

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.228214.62
D.II. Tvorba fondu111655.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření88155.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové23500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu8288.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání8288.00
D.IV. Konečný stav fondu331581.90

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.59294.39
F.II. Tvorba fondu27354.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu27354.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu86648.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby306216.0066654.00239562.00246288.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky306216.0066654.00239562.00246288.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998121
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00