Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Základní škola Ruda nad Moravou, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a jejich obsahového vymezení: 348-Pohledávky za rozpočtem ÚSC Obec Ruda nad Moravou. . Přijaté zálohy KÚ Olomouc - UZ 33353 Výnosy z nároku na prostředky rozpočtů ÚSC na Výnosy územních rozpočtů z transferů. Základní škola Ruda nad Moravou je od 1.3.2017 partnerskou školou v projektu "Gramotnosti Inovativně" s registračním číslem CZ.02.3.61/0.0/0.0/16_012/0000608v rámci Operačního programu Výzkum, Vývoj a Vzdělávání. ZŠ si pro tento proje kt zřídila BÚ č. 4631614349/0800 u ČS. Náklady a výnosy budou rozlišeny UZ 0000608. ZŠ za I. pololetí obdržela pouze zálohu na financování nákladů spojených s projektem.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele: Obec Ruda nad Moravou. Způsob oceňování: pořizovací cenou. Odepisování majetku -lineární. Organizace neúčtuje o rezervách ani o pravných položkách). Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie a služby u kterých nedošlo k vyúčtování - dohadné položky pasivní - účet 389. Dohadný účet aktivní - použití u dotací (transfery) ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33353 - účtováno na podrozvahových účtech 942/999, při přijetí zálohy snížena podmíněná pohledávky, účtování příjem transferu 241/374, dohadný účet aktivní čtvrtletně dle skutečných nákladů 388/672, k 31.12. na základně zúčtování ze státním rozpočtem je zrušen dohadný účet aktivní - 374/388. Prostředky na provoz z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet bude na konci roku zaúčtován takto: 348/384. Příjem záloh 241/348. Čtvrtletní zúčtování dle výše příspěvku 384/672.Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz bude součástí výsledku hospodaření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1284942.20 1284554.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 231378.01 231378.01
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1053564.19 1053176.19
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 7759426.58 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 7759426.58 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 68482090.32 68482090.32
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 68482090.32 68482090.32
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -59437721.54 -67197536.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Základní škola Ruda nad Moravou, okres Šumperk , příspěvková organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2025.96 298327.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.II
A.I - hospodaření s majetkem - ř.5 - nedošlo k nákupu DDNM, A .I. ř.2 beze změny. A.II. ř. 4 022 Dlohodobý hmotný majetek - DHM nebyl v obodobí pořízen. Snížení podmíněné pohledávky ve výši přijatých záloh za II. čtvrtletí. ř.6 028 DDHM došlo k nákupu DDHM.
0.00
B
B.I.2 - materiál na skladě (potraviny) Potraviny účtovány od 1.1.2016 způsobem A. Stav souhlasí s invent. soupisy k 30.6.2017. B.II ř.1-odběratelé škole dluží za stravné a nájemné.
0.00
B
B.III - stav na BÚ - prostředky na provoz, fond odměn. fond IM, BÚ ŠJ - stav BÚ v rozvaze je stejný se stavem na výpisech z penežního ústavu.
0.00
B
B .III 10 - rozdíl na BÚ účtu FKSP a účtu 412 tvoří základní příděl za 6/2017 Ř 17 zůstatky v pokladně ZŠ a ŠJ - zůstatky souhlasí s inven. pokladen a skutečným stavem k 30.6.2017. Stavy na bankovních účtech dle výpisů a fyz. stav v pokladnách odpovídají údajům v účetnictví.
0.00
C
C.III.1. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je záporný. Faktury za materiál došly koncem června. Budou hrazeny začátkem července hned po obdržení dotace na provoz. Doplňková činnost vykazuje kladný hospodářský výsledek.
0.00
C
ř. 1 - a ř. 3 transfery na pořízení dlouhodobého majetku - projekt ROP realizovaný v letech 2010-2012. Prostředky z EU, SR a zřizovatel.
0.00
D
D.III. ř.5 - Dodavatelé - škola dluží dodavatelům (fa. za potraviny, služby, materiál) stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám., ř.7 - přijaté krátkodobé zálohy - účet 324 - stravné, záloha od OU. Ř 12,13, 16, 38 - zůstatky odsouhlaseny ze mzdovou rekapitulací, ř. 37 dohadný účet pasivní - potraviny.
0.00
P
Podrozvahová evidence A.4.P.I.1 a 2.ř.: účet 901 jiný drobný nehmotný majetek (do 7000Kč) za II. Q./2017 škola nenakoupila. Účet 902 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (do 1000) za II./Q 2017 nedošlo k pořízení DDHM. Účet 942 - Normativní rozpočet přímých nákladů na konci roku 2017 je nulový. Účet 966 P.V.ř.6. - Budova, pozemky - majetek Obce Ruda n.M.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A
Náklady HČ - prostředky MŠMT UZ 33353 a prostředky od zřizovatele, vlastní zdroje, spotřeba materiálu - potraviny žáci, zaměstnanci. Účet 551 - rozdíl s přílohou F.II.1. činí transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Projekt ROP v letech 2010-2012. Finanční prostředky EU, SR a prostředky od zřizovetele.Náklady z projektu "Gramotnos ti inovativně.
0.00
B
Výnosy HČ - prostředky MŠMT UZ 33353 a prostředky od zřizovatele, vlastní zdoje, stravné žáci a zaměstnanci. Účet 672 0750 - zúčtování časového rozl. transferů na pořízení DHM v souvislosti s odepisováním. Projekt ROP v letech 2010-2012. Finanční prostředky EU, SR a prostředky zřizovatele.
0.00
A
Náklady DČ - spotřeba materiálu - potraviny, mzdové náklady, odvody jsou účtovány měsíčně, náklady na energie a služby a materiál jsou přeúčtovány k 31.12.
0.00
B
Výnosy DČ - výnosy ze stravování.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 54653.57
A.II. Tvorba fondu 109813.70
1. Základní příděl 109813.70
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 124680.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 72180.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 52500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 39787.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 43227.72
D.II. Tvorba fondu 197769.53
1. Zlepšený výsledek hospodaření 195769.53
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 2000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 240997.25

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1130151.07
F.II. Tvorba fondu 65480.04
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 65480.04
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1195631.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 580282.45 33324.00 546958.45 550378.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 580282.45 33324.00 546958.45 550378.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním