A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V roce 2012 došlo k přejmenování organizace na Střední škola a Základní škola prof. Z. Matějčka k jiným organizačním změnám nedošlo. Od 1.1.2014 organizace přechází na účtování v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Počáteční stavy roku 2016 byly převedeny na základě převodového můstku k 1. 1. 2016, sestaveného v souladu s dannou vyhláškou. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele, Krajského úřadu Olomouc, vede naše příspěvková organizace účetnictví v plném rozsahu. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek, zásoby - pořizovací cenou - pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou - peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitou hodnotou Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM do 7 tis. Kč 909 - DDHM 500 - 2000 Kč; knihy v UK;vysvědčení, sklad prádla, záclony a závěsy 992 - hotovostní záloha z Dětského domova Olomouc na školní potřeby žáků DD; hotovostní prostředky SRPŠ; bezbariérový přístup a zdvihací plošina (majetek Statutárního města Olomouce v užívání naší PO) Časové rozlišení: Náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, plynu a spotřebu vody. Účtování zásob - způsob B |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3595582.08 | 3570275.83 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 277173.41 | 277173.41 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 3318408.67 | 3293102.42 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 939738.20 | 940522.20 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 939738.20 | 940522.20 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4535320.28 | 4510798.03 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic máme k 30.6. 2017 finančně pokrytý : účet 241 0300 79.770,43 Kč účet 416 79.770,43 Kč | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1512.00 | 3024.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | Pohledávky za odběrateli 311.00 12.100,- Kč platba za pronájem tělocvičny | 12100.00 |
B.II.4. | účet 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na: - záloha voda 15.850,- Kč - záloha el.en. 81.860,- Kč - záloha školník na materiál 2.000,- Kč | 99710.00 |
B.II.18. | účet 348: pohledávka za ÚSC provoz 1.296.000,- Kč | 1296000.00 |
B.III.9. | Běžný účet 241 je analyticky členěn na: 241.0100 - provozní účet 2 557 404,56 Kč 241.0200 - Fond odměn 98 435,00 Kč 241.0210 - Rezervní fond - VH 593 996,14 Kč 241.0220 - Rezervní fond - dary 23 088,80 Kč 241.0300 - IF 79 770,43 Kč 241.0400 - hosp.činnost 70 631,00 Kč 241.0500 - OPVK 150 914,00 kč Celkový stav účtu 241 3 574 239,93 Kč | 3574239.93 |
B.III.15. | účet 263: Na účtu ceniny je zaúčtován nákup poštovních známek 2.605,- Kč účet 262 : Peníze na cestě - 24.613,- Kč, jedná se o rozdíl přídělu do FKSP a příspěvku z FKSP na obědy převedeno v červenci 2017 | 27218.00 |
D.III.7. | účet 324: Jedná se o přijaté zálohy od žáků na úhradu obědů žáků a zálohy za vodu v rámci nájmu šk. bytu. | 16635.22 |
D.III.21. | účet 349: Fin.vyrovnání UZ 33353,33123,33051 - všechny dotace byly plně vyčerpány | 0.00 |
B.I.2. | mat.na skladě - 0,00Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | účet 501 : -učebnice,uč. pomůcky - materiál na úklid - mat. na údržbu - kanc.potř. - DHM ost. | 148701.75 |
A.I.2. | účet 502: - spotřeba elektrické energie 77,00 Kč - vodné, stočné a srážkovné 121 623,00 Kč - spotřeba plynu 134 921,00 Kč | 256621.00 |
A.I.12. | účet 518 : - výkony spojů - odstranění odpadu - doprava stravy - inzerce, servis PC, nevýr. služby - zpracování mezd - strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 602) - obědy žáků (hrazeno žáky viz. účet 602) | 743529.87 |
A.I.15. | účet 525: - zákonné pojištění při prac. úrazu a nem. z povolání za 1.- 2.Q/2017. | 32385.00 |
A.I.14. | účet 524: - zákonné soc.poj. zaměstnanců | 2621568.00 |
B.I.2. | účet 602: - ubytování žáků na internátu školy 7 332,00 Kč - strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 518) 140 347,00 Kč - obědy žáků školy (hrazeno žáky viz. účet 518) 152 750,00 Kč | 300429.00 |
B.I.3. | účet 603 (hospodářská činnost): - nájemné ze školních bytů 28 164,00 Kč - nájemné za školní tělocvičnu 26 800,00 Kč | 54964.00 |
B.IV.2. | účet 672: - neinvestiční transfer bez vypořádání: 1 298 000,- Kč provozní prostředky za období 1-6/2017 - neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 10 722 400,64 Kč prostředky na přímé výdaje UZ 33353 za období 1-6/2017 - neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 9 396,00 Kč prostředky na odpisy za období 1-6/2017 - transferový podíl odpisy v období 1-6/2017: 1 512,00 Kč není finančně krytý - | 12031308.64 |
B.I.16. | Čerpání fondů: RF z prostředků darů 2 310 Kč | 2310.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 167459.80 |
A.II. Tvorba fondu | 153650.00 |
1. Základní příděl | 153650.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 180549.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 40755.00 |
3. Rekreace | 41600.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 84194.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 140560.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 455397.99 |
D.II. Tvorba fondu | 163996.95 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 163996.95 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 2310.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 2310.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 617084.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 77874.43 |
F.II. Tvorba fondu | 9396.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 9396.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 7500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 7500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 79770.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11669983.54 | 32862.00 | 11637121.54 | 11638333.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11669983.54 | 32862.00 | 11637121.54 | 11638333.54 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4999574.30 | 0.00 | 4999574.30 | 4999574.30 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 766250.14 | 0.00 | 766250.14 | 766250.14 |
H.4. | Zastavěná plocha | 949964.88 | 0.00 | 949964.88 | 949964.88 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3283359.28 | 0.00 | 3283359.28 | 3283359.28 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |