A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám;prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2017. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, o opravných položkách za rok 2017 účtuje úč.jednotka k 31.12.2017. Úroky z investičních úvěrů účetní jednotka nezahrnuje do pořizovací ceny majetku.Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. O zásobách je účtováno způsobem A. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv v roce 2017 neúčtovala. Účetní jednotka o časovém rozlišení účtovala na základě vydané směrnice. V průběhu roku účetní jednotka časově rozlišuje poskytnuté příspěvky vlastním PO,zároveň časově rozlišuje přijatou dotaci od KÚ PK (souhrnný dotační vztah). Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). Účetní jednotka v roce 2017 nerealizovala žádné platby v cizí měně. Bezúplatně nabytý majetek od jiné VUJ je zařazen v cenách dle evidence převodce v souladu se zákonem o účetnictví. Účetní jednotka přeceňuje majetek určený k prodeji podle směrnice k aplikaci reálné hodnoty. Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s vyjímkami konkrétních majetkových položek. Stavby-herní prvky na dět.hřišti- doba používání 15 let Studny s vyjímkou vrtů - doba používání 80 let Sekačky- dopr.traktůrky - doba používání 10 let Sekačka a obdobné stroje ruční - doba používání 6 let Dopravní prostředky - doba používání 12 let Oplocení - doba používání 20 let Vodní nádrže - doba používání 80 let Software - doba používání 10 let Územní plán,krajinné projekt apod. - doba používání 20 let Lesní hospodářský plán,osnovy - doba používání 10 let Přírodní koupací biotop Bl.- doba používání 30 let Odpisy jsou účtovány čtvrtletně. Zaokrouhlování:software provede zaokrouhlení tak,že A=P |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 180734461.75 | 180243541.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 47104.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 558752.89 | 543404.58 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 815183.74 | 386715.74 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 179313421.12 | 179313421.12 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 6367989.02 | 420000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5228189.02 | 420000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1139800.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 591256.50 | 876816.50 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 170000.00 | 170000.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 421256.50 | 706816.50 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1940529.44 | 1940529.44 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 1450272.44 | 1450272.44 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 490257.00 | 490257.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 233252.20 | 277053.64 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 50707.00 | 33660.04 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 182545.20 | 243393.60 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 9520000.00 | 28080000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 9520000.00 | 28080000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5719740.82 | 5738767.49 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 649.00 | 805.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5218098.00 | 5218098.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 500993.82 | 519864.49 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 182319137.69 | 159822872.25 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka v této položce nic neuvádí. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 30.6.2017 nejsou známy žádné skutečnosti,které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.6.2017 účetní jednotka podala návrh na kupní smlouvu na prodej pozemku v ocenění 10800,-Kč. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku vyřazen. Vyrozumění o provedeném vkladu do katastru nemovitostí nebylo k datu předání mezitimní závěrky doručeno. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2672363.02 | 831936.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3237622.33 | 10332431.63 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
6.00 | Účetní jednotka vykazuje na ř.A.II.2 Rozvahy majetek, který je podle par.25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví oceněn na hodnotu 1,-Kč: kaplička 1ks pomníky 2ks kříže 2ks socha 1ks |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2847100.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
162284700.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Účet 021- změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti,byla zařazena akce : Průmyslová zona-Hradiště 25RD: 4 186 501,36 Dopr.řešení ul.Bělohrobského 174 935,23 | 415097033.93 |
D.II.1. | účet 451: úvěr KB | 24325641.37 |
C.I.3. | účet 403: k 30.6.2017 - rozpuštění dotace ve výši 3 237 622,33 Kč. | 218766288.41 |
D.II.7. | účet 459 -Bytové družstvo Americká ul. | 1957365.30 |
D.II.8. | účet 472: - dotace KÚ PK - Vybudování I.etapy měst.kam.dohledového systému pro město Blovice 913 000,-- - Oprava MK Bohušov 150 000,-- | 1063000.00 |
D.III.5. | účet 321 | 1802154.98 |
C.I.7. | účet 408:hospodářská činnost BH-oprava účtování závazku z pojistného plnění. | 268536.00 |
B.III.11. | účet 231 | 26417588.97 |
B.II.32. | účet 388 Zejména nevyúčtované dotace k 30.6.2017: II.etapa rozvoje opt.sítě Bl. 149 936,-- Oprava MK Bohušov 150 000,-- Vodovod Hájek 2 672 363,02 Dohad spotřeby energií 71 724,-- | 3044023.02 |
D.II.4. | účet 455: - jistina + úrok - Čevak - kauce - bytové hospodářství | 848936.26 |
D.III.32. | účet 374: byly přijaty zálohy na dotace: OSPOD 645 000,-- Dopravní obslužnost 341 280,-- Výkon sociální práce 203 968,-- | 1190248.00 |
C.I.1. | účet 401: | 400312121.39 |
A.II.1. | účet 031: | 61349502.64 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.36. | Účet 549: pojištění zaokrouhlování | 337640.00 |
A.II.2. | Účet 562 - úroky úvěrů | 63478.16 |
A.III.2. | Účet 572 - příspěvky vlastním PO - dopravní obslužnost-ČSAD - členské příspěvky - dotace-spolky - provoz.příspěvek-DSO Povodí Berounky - Diecézní charita | 4746169.26 |
B.I.17. | Účet 649 : NŘ pojistné plnění zpětný odběr elektrozařízení sepsání smlouvy odchyt psa | 529011.01 |
B.IV.2. | Účet 672 dotace: KÚ PK Obce MF ČR ÚP rozpouštění investičních dotací | 9448759.33 |
A.I.28. | účet 551 Účetní jednotka odepisuje v r.2017 DHM a DNM rovnoměrným způsobem. | 7070604.00 |
B.I.15. | účet 647-prodej pozemků: | 503561.73 |
B.II.4. | účet 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku. | 1172760.00 |
A.II.4. | účet 564 - náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 |
A.I.31. | účet 554:Prodané pozemky. | 460545.00 |
B.I.14. | účet 646: -navýšení z důvodu prodeje čp.20-Hradiště u Blovic | 1050870.27 |
A.I.30. | účet 553: navýšení z důvodu prodeje pozemku č.St 51-Hradiště u Blovic | 938455.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 397708.29 |
G.II. Tvorba fondu | 289870.08 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 289870.08 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 428478.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 259100.37 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 636812348.93 | 221715315.00 | 415097033.93 | 415871345.34 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 86425185.28 | 39214197.00 | 47210988.28 | 47751168.28 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 219259244.69 | 99279854.00 | 119979390.69 | 121254672.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 15660846.88 | 7809426.00 | 7851420.88 | 7991742.88 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 108750600.82 | 34188888.00 | 74561712.82 | 71420316.23 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 175425264.16 | 34413429.00 | 141011835.16 | 142600935.16 |
G.6. | Ostatní stavby | 31291207.10 | 6809521.00 | 24481686.10 | 24852510.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 61349502.64 | 0.00 | 61349502.64 | 61229856.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19234713.40 | 0.00 | 19234713.40 | 19234713.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12294830.44 | 0.00 | 12294830.44 | 12294100.90 |
H.4. | Zastavěná plocha | 25332059.60 | 0.00 | 25332059.60 | 25213718.10 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4487899.20 | 0.00 | 4487899.20 | 4487323.60 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 849094.37 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 849094.37 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1172760.00 | 5386512.37 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1172760.00 | 5386512.37 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |