Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody, které vycházejí z předpokladu, že činnost účetní jednotky bude pokračovat a že u ní nenastávají žádné sktečnosti, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v této činnosti pokračovat, tj. nejsou informace o tom, že by b
yl porušen princip nepřetržítého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody odpovídají platné legislativě a jsou dále upřesněny ve vnitřních předpisech obce Bartošovice. Pro vedení účetnictví je používán ekonomický systém KEO-W od firmy Alis s.r.o Česká Lípa. Majetková evidence je vedena v programu KEO rovně
ž od firmy Alis s.r.o. Zásoby jsou evidovány v programu Money S3 Sklad.
1. Oceňování a vykazování:
- zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, způsob účtování B
- drobný dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč


- drobný dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2015 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností
-
cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - oceňovány pořizovací cenou;
2. Změny způsobů oceňování:
Změny způsobů oceňování nenastaly.
3. Odpisový plán:
Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově s
tanoven dle příloh ČÚS 708. U veškerého majetku je uplatňován rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku.
4. Účetní doklady vystavené v jiné měně jsou přepočítávány kurzem ČNB.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově.
6. Ocenění reálno
u hodnotou majetku určeného k prodeji, účetní jednotka nemá stanovenou hladinu významnousti, reálnou hodnotou oceňuje veškerý majetek určený k prodeji.
7. Jednotlivé účetní případy vzniklé v běžném účetním období, ale časově a věcně spadající do násle
dujícího období, účetní jednotka časově rozlišuje. Hladina významnosti u časového rozlišování nákladů a výnosů není stanovena. Dle směrnice účetní jednotky č. 6-2011 o časovém rozlišování nákladů a výnosů, účetní jednotka časově rozlišuje všechny náklady
a výnosy, kromě nájmu hrobových míst včetně služeb souvisejících s údržbou hřbitova.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky10141354.7410133265.71
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek6038.006038.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2690291.202676202.17
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 89000.0095000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7356025.547356025.54
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů646139.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 596139.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 50000.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou312601.00335806.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 312601.00335806.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11000094.7410469071.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1637182.773326655.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
516526.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
29441982.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.V účetních výkazech sestavených k rozvahovému dni 30.6.2017 je zjištěn rozdíl transferu mezi rozvahovým účtem 403 a přílohou C. Tento rozdíl je způsoben zaúčtováním přijatého transferu mezi vybranými účetními jednotkami, a to konkrétně mezi obcí (na stran
ě obdarované) a DSO Regionem Poodří (na straně dárce). Region Poodří v březnu 2017 bezúplatně převedl na obec Bartošovice tři stavby, které byly pořízeny z investičního transferu. Bezplatné předání tohoto transferu mezi výše uvedenými subjekty není účtov
áno jako o nově přijatém transferu, proto tento přírůstek není uveden v příloze C, části C.1. Hodnota bezúplatně předaných transferů činí 87 884,33 Kč, což je výše rozdílu mezi rozvahovým účtem 403 a přílohou C (rozdíl mezi PS a KS u účtu 403 je - 1 549 2
98,44 Kč, vykázaný rozdíl v příloze C činí - 1637 182,77 Kč, rozdíl obou částek 87 884,33 Kč).
151841828.80

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.189823.34
G.II. Tvorba fondu44424.38
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu44424.38
G.III. Čerpání fondu47451.00
G.IV. Konečný stav fondu186796.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby237004972.9739866686.55197138286.42198764463.32
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1069142.81324326.00744816.81752316.81
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27222671.1511219999.0016002672.1516127154.15
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5894913.003025572.402869340.602924242.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení20373548.337455213.0012918335.3313118327.33
G.5.Jiné inženýrské sítě157479425.626569747.00150909678.62152091528.62
G.6.Ostatní stavby24965272.0611271829.1513693442.9113750893.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20100500.760.0020100500.7619649796.05
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky726379.300.00726379.30641724.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3793032.000.003793032.003836040.00
H.4.Zastavěná plocha798742.470.00798742.47807268.47
H.5.Ostatní pozemky14782346.990.0014782346.9914364762.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou34810.80137681.23
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6434810.80137681.23
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297721
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním