A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost nebyla omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Služby bytového hospodářství Domu s pečovatelskou službou a technických služeb jsou účtovány rozvahově na účtě 324 a 377. Majetek pořízený bezúplatně se účtuje na účtě 401. Oprávky k účtu 028 jsou účtovány oproti účtu 088. Oprávky k účtu 021 jsou účtov ány oproti účtu 081, k účtu 022 oproti účtu 082, k účtu 019 oproti účtu 079. Pozemky, účet 031 je rozdělen analyticky dle druhu pozemku, analytikou jsou rozděleny i pozemky s věcnými břemeny. Poskytnuté příspěvky jsou účtovány do nákladů 572, přijaté p říspěvky do výnosů 672. Dlouhodobý majetek pořízený s dotací je účtován na účtě 403. Odpisy jsou účtovány čtvrtletně. Účetní jednotka přeceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou. Přeceňuje se veškerý majetek na který je zpracován znalecký posu dek, vyjma pozemků. Pokud není na majetek zpracován znalecký posudek, je brána za hranici významnosti hodnota 350 000,- kč, nebo rozhodutí rady města. Přecenění majetku probíhá v souladu se směrnicí reálná hodnota majetku určeného k prodeji: Města Teplá, ze dne 26.7.2012. Aktivace dřeva z lesů města se účtuje přes účty 508 a 507, rovněž dřevo předané na sklad technických služeb probíhá přes účty 508 a 507. Materiál na skladě technických služeb a zboží k prodeji (knihovna s infocentrem) jsou účtovány me todou B. Účet oprávek je rozdělen do roku 2013 a od roku 2014, kdy účtujeme oprávky k účtu 311 na účtech 556 314/194 000 a k účtu 315 na účtech 556 315/192 315, program si vypočítává sám. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Do pořizovací ceny dlouhodobého majetku jsou započítány i ináklady, které jsou s ním spojené (GP, stavební povolení, projektová dokumentace, doprava ...) U majetku určeného k prodeji oceňuje vyjma pozemků účetní jednotka majetek reálnou hodnotou. Opravn é položky jsou prováděny k účtům 311 a 315, jsou tvrořeny dle směrniice Opravné položky k pohledávkám. Opravné položky jsou tvořeny k rozvahovému dni 31.12. Účetní jednotka o tvorbě rezerv neúčtovala.Časové rozlišení probíhá v souladu se směrnicí o časov ém rozlišení. Přepočty údajů v cizích měnách jsou prováděny dle pevného ročního kurzu ČNB, na konci každého roku jsou přepočteny platným kurzem k 31.12. Peněžní fondy (sociální fond) jsou účtovány rozvahově, přes účet 401 a 419, sociální fond je v rámc i ZBÚ. Dřevo na skladě je v průběhu roku oceňováno schválenou cenou (schvaluje rada města na 1 rok). Na konci roku je dřevo na skladě přeceněno dle skutečnosti. Zaokrouhlování výkazů 1.nákladové a výnosové účty se njeprve matematický zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření. 2. rozvahové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se rozvaha, ve které se do ř. BIII. 1 do běžného období doplní výsledek hospodaření zjištěný ze sestaveného výkazu zisku a stráty č. B IV. 4. 3. Porovnají se aktiva s pasivy a případný rozdíl je řešen úpravou buď v největšího objemu aktiv jejich zvýšením, nebo se postupuje tzv. Optimalizaci - úpravou té položky, která měla při zaokrouhlování největší hodnotu ze zaokrouhlování. Při účtování o zásobách využívá účetní jednotka metudu B (zásoby Technické služby a Infocentrum) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 47668889.07 | 47668889.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 47668889.07 | 47668889.07 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2340783.53 | 153639.23 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2340783.53 | 153639.23 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 50009672.60 | 47822528.30 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -176207.26 | -327477.94 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 48631.02 | 122239.56 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
17.00 | Ocenění kulturních památek 1,- Kč (celkem 17 ks), Jedná se o památky v majetku města, na které nebyly zpracovány znalecké posudky a v roce 2011 byly zařazeny do majetku jako kulturní památky - jsou vedeny na účetě 032 (památníky 1. sv. války, smírčí kří ž, socha sv. Jana Nepomuckého, panny Marie, BoŽí muka) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
9836155.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
560660835.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
9836155.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
36359700.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.70 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
36359700.00 | Cena ocenění lesních pozemků dle katastru nemovitostí k 31.12. 2016. |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 167592.00 |
G.II. Tvorba fondu | 600000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 600000.00 |
G.III. Čerpání fondu | 256474.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 511118.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 234906671.51 | 72595034.37 | 162311637.14 | 163404402.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 624482.00 | 278305.00 | 346177.00 | 348769.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 112398713.20 | 38101796.00 | 74296917.20 | 74753925.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 13978743.10 | 1820615.00 | 12158128.10 | 12210718.10 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 97933958.78 | 28744017.08 | 69189941.70 | 69704126.72 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2476868.09 | 570214.29 | 1906653.80 | 1920063.80 |
G.6. | Ostatní stavby | 7493906.34 | 3080087.00 | 4413819.34 | 4466799.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 96675605.10 | 0.00 | 96675605.10 | 96569293.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 36409111.40 | 0.00 | 36409111.40 | 36359700.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 25665724.35 | 0.00 | 25665724.35 | 25702476.06 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1967057.65 | 0.00 | 1967057.65 | 1967057.65 |
H.5. | Ostatní pozemky | 32633711.70 | 0.00 | 32633711.70 | 32540060.21 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 10233.07 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 10233.07 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 76852.04 | 108911.24 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 76852.04 | 108911.24 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |