Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky847604.29846579.69
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek5494.005494.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 842110.29841085.69
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 847604.29846579.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.1.2017 do 30.6.2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Částka 120 462,69 Kč se skládá z: 22 112,69 Kč FV 8/2017 - náklady okresní kolo 13.celostátní přehlídka ZUŠ VO ČR "Oči dokořán 2017"
310,- Kč FVC 9/2017 -pronájem místnosti
99 900,- Kč neuhrazený účastnický poplatek ústřední kolo 13.celostátní přehlídka ZUŠ VO ČR "Oči dokořán 2017"
0.00
B.II.5.Částka 550,- Kč se skládá z: 770,- Kč neuhrazené školné 2.pol. 2013/2014, z toho: Moravčíková 330,- Kč

Žák 440,- Kč
220,- Kč neuhrazené školné 1.pol.2015/2016, z toho: Krč Vilém 220,- Kč


660,-Kč neuhrazené školné 2.pol. 2015/2016: Mikešová: 220,-Kč
Šlanhofová: 440,-Kč

-1 100,- Kč uhrazené školné 1.pol.2017/2018 Vogelová


0.00
B.II.9.nulová hodnota0.00
B.II.31.nulová hodnota0.00
B.II.32.Částka 2 266 349,- Kč se skládá z: 43 000,- Kč odpisy účet 3880200
2 223 349,- Kč přímé náklady mzdy ÚZ 33353 účet 3880300
0.00
D.III.5.Částka 31 082,47 Kč Kč se skládá z neuhrazených faktur:
2 240,- Kč fa 127 Insea-kurz fotografie /Mastráková/
2 240,- Kč fa 127 Insea-kurz fotografie /Moupic/
2 036,- Kč fa 129 Exprestisk -vysvědčení
7 158,- Kč fa 131 Moravská vodárenská-vodné,stočné 4-6/2017
4 050,- Kč fa 132 ZUŠ M. Stibora-účast.popl.ústř.kolo Oči dokořán
2 100,- Kč fa 133 Malúšová-zpracování mezd červen
9 000,- Kč fa 134 Mádrová-zpracování účetnictví červen
808,30 Kč fa 135 TSMO-odstranění odpadu červen
535,- Kč fa 136 Melka -praní prádla červen
799,- Kč fa 137 T-Mobile -přípojka internet VDSL červen
116,17 Kč fa 138 Vodafone -telefonní poplatky MT červen



0.00
C.III.1.Hospodářský výsledek je ve výši 482 594,80 Kč tvoří: 450 734,80 hlavní činnost
31 860,- doplňková činnost
0.00
D.III.12.Mzdy za červen budou bankou proplaceny v červenci 2017.0.00
D.III.13.Mzdy za červen 2017 budou proplaceny v červenci 2017.0.00
D.III.14.nulová hodnota0.00
D.III.16.Mzdy za červen 2017 budou vyplaceny v červenci 2017.0.00
D.III.35.nulová hodnota0.00
D.III.36.nulová hodnota0.00
D.III.37.nulová položka0.00
D.III.38.Výplata /spoření/ za červen 2017 bude proplacena v červenci 2017.0.00
B.II.33.Částka 3 111,- Kč se skládá z: 3 000,- Kč neuhrazené školné Kurz 2.pol.2012/2013 Mareček
111,- Kč poplatky KB červen 2017
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.502 Spotřeba energie -elektřina 143 908,00 Kč


0.00
A.I.12.
518 Ostatní služby 209 626,96 Kč se skládají z:

518 0300 poštovné 6 789,00 Kč
518 0310 internet, poplatek za reg. dom. 11 458,60 Kč
518 0320 bankovní poplatky 6 489,00 Kč
518 0325 bank.popl. FKSP 678,00 Kč
518 0350 stravování dodavatelsky 2 413,23 Kč
518 0390 telekomunikace pevné linky 2 477,73 Kč
518 0420 zpracování ekon.agend Malúšov 12 600,00 Kč
518 0421 zprac. ekon.agend Mádrová 54 000,00 Kč
518 0430 úklid prováděný dodavatelsky 5 169,12 Kč
518 0440 ostraha objektu dodavatelsky 4 720,00 Kč
518 0450 odvoz a likvidace komun.odpadu 4 041,50 Kč
518 0471 licence SW včetně instalace 2 086,00 Kč
518 0472 údržba SW 37 578,00 Kč
518 0520 telekomunikace MT 695,98 Kč
518 0530 odvoz a likvid.komun.odpadu 808,30 Kč
518 0540 propag.a rekl.tisk 28 048,30 Kč
518 0542 kopírování 846,00 Kč
518 0543 tiskařské služby 14 794,00 Kč
518 0563 praní prádla dodavatelsky 3 870,00 Kč
518 0580 ost.služby/studie,konc,proj 6 014,50 Kč
518 0800 Nár.přehlídka Oči dokořán 4 050,00 Kč

0.00
A.I.13.521 Mzdové náklady: 1 656 003,00 Kč se skládají z:

521 0011 OON HČ 15 600,00 Kč
521 0301 33353 prostředky na platy, mzdy FO 1 619 010,00 Kč
521 0311 33353 OON 15 960,00 Kč
521 0330 33353 náhrada mzdy za DPN 5 433,00 Kč

0.00
A.I.14.
524 Zákonné sociální pojištění 550 458,00 Kč se skládá z:

524 0302 33353 25 % SP dotace 404 755,00
524 0312 33353 9%ZP dotace KÚ 145 703,00


0.00
A.I.16.
527 Zákonné sociální náklady: 89 758,00 Kč se skládá z:

527 0302 33353 základní příděl do FKSP PN 32 488,00 Kč
527 0310 ochranné pomůcky 2 762,00 Kč
527 0320 00000 příspěvek na stravován zaměstn 33 440,00 Kč
527 0341 00000 školení,vzděl,konfer.zaměstnan 21 068,00 Kč

0.00
A.I.26.nulová hodnota0.00
A.I.35.
558 0300 náklady z drob.dlouh.majetku 28 341,00 Kč se skládá z:

21 441,- Kč FD 91 - disk, powersaving
6 900,- Kč FD 130 - objektiv Canon

0.00
B.I.2.602 Výnosy z prodeje služeb: 888 376,00 Kč se skládá z:


602 0035 školné VHČ 1.pol. 2016/2017 7 800,00 Kč
602 0 36 školné VHČ 2.pol. 2016/2017 37 800,00 Kč
602 0335 školné 1.pol. 2016/2017 142 076,00 Kč
602 0336 školné 2.pololetí 2016/2017 700 700,00 Kč
0.00
B.IV.2.672 Výnosy vyb.míst.vl.ins.z tran. 2 266 349,00 Kč se skládá z:

672 0520 00302 od zřizovatele - odpisy 43 000,00 Kč
672 0521 33323 od zřizovatele - provoz 2 223 349,00 Kč
0.00
B.I.3.Výnosy z pronájmu: místnost: celkem: 1 860,- Kč: FV 22017, 32017, 42017, 52017, 62017, 920170.00
A.I.1.
501 Spotřeba materiálu 109 723,33 Kč se skládá z:

501 0310 ochr.pomůcky 272,00
501 0340 UP 73 573,50
501 0342 UP - knihy 632,00
501 0347 odbodrné knihy,zákony 2 266,00
501 0349 tisk - předplatné 7 684,00
501 0351 DDHM do 3 000,- PR 3 856,60
501 0410 materiál na soutěže 9 117,72
501 0415 tonery 1 024,00
501 0417 kancelářské potřeby 3 979,00
501 0430 čist.dez.hyg.prostř. 7 318,51

0.00
A.I.8. 511 Opravy a udržování 10 526,40 Kč se skládá z:


511 0322 oprava strojů a přístrojů 193,40
511 0341 oprava do 40tisíc 10 333,00 Kč elektroinstal.práce, fa 43
0.00
A.I.9.
512 Cestovné 5 134,00 Kč se skládá z:

512 0300 cestovné hromadná doprava CZ 1 415,00
512 0305 tuzemské cestovné HD 3 719,00
0.00
A.I.10.
513 Náklady na reprezentaci: 1 340,20 Kč se skládá z:

528,20 Kč BV 4050, pohoštění Setkání učitelů VO
86,00 Kč PV 47 pohoštění delegace z Veenendaalu
357,00 Kč PV 65 pohoštění kraj. kolo Oči dokořán
369,00 Kč PV 77 občerstvení kraj. kolo Oči dokořán
0.00
A.I.15. 525 0300 Jiné sociální pojištění ve výši: 6 974,- Kč je hrazeno z vlastních nákladů školy.

0.00
A.I.28.
551 Odpisy dlouhodobého majetku jsou ve výši 44 550,-Kč

Odpisy se účtují měsíčně.


0.00
B.I.16.nulová hodnota0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32551.30
A.II. Tvorba fondu32488.00
1. Základní příděl32488.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu22352.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16920.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5432.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu42687.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.440527.38
D.II. Tvorba fondu127475.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření127475.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu568002.63

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.394314.45
F.II. Tvorba fondu44550.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu44550.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu34500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele34500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu404364.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6063350.001199570.004863780.004898532.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5940084.001150655.004789429.004822129.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě123266.0048915.0074351.0076403.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1960517.000.001960517.001960517.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha756913.000.00756913.00756913.00
H.5.Ostatní pozemky1203604.000.001203604.001203604.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654279
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00