Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změně vyhlášky č.410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č.473/11 Sb. Od 1.1.2014 se mění směrná účtová osnova, dochází k přejmenování některých účtů, dále ke změně zatřídění účtů, což má vliv na změnu metodiky účtování a zejména na zobrazení v položkách rozvahy a ve výkazu zisku a ztráty. V Příloze č.1 přibyly položky A.I.10 účet 035 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji, A.II.11 účet 036 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji, B.II.11 a D.III.13 účet 337 Zdravotní pojištění, B.II.12 a D.III.14 účet 338 Důchodové spoření.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu s tím, že bude vést knihy analytických účtů a účtovat o vybraných podrozvahových účtech (901-Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek,902-Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903-Ostatní majetek,911-Vyřazené pohledávky).
Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Účetní jednotka vede DDHM již od 2 tis.Kč (místo stanovené hranice 3 tis. Kč).
Jelikož účetní jednotka poskytuje služby správy bytových domů pro vlastníky prodaných bytů v byt.domech v pův.vlastnictví zřizovatele za úhradu,jsou výnosy z této doplňkové činnosti předmětem daně z příjmů právnických osob. Vnitropodnikovou směrnicí máme stanovena pravidla pro určení přímých nákladů na tuto činnost a způsob výpočtu poměru společných režijních nákladů ÚJ související s uvedenou doplňkovou činností.
Přímé náklady na doplňkovou činnost tvoří zejména mzdové náklady (včetně zákonných odvodů) zaměstnanců střediska hospodářské činnossti,náklady na vybavení kanceláře,výpočetní technika,software a další náklady přímo určené pro spotřebu tohoto střediska.
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost tvoří poměrná část společných režijních nákladů organizace účtovaných na středisku podnikové správy.Tato poměrná část nákladů se vypočte jako součin výše uvedených celkových nákladů střediska podnikové správy a koeficientu,který se vypočte jako zlomek,v jehož čitateli jsou celkové výnosy střediska doplňkové činnosti a ve jmenovateli celkové výnosy organizace včetně dotace od zřizovatele..

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky964888.431012526.46
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek161936.54151436.54
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 802951.89861089.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 00
P.I.4.906Vyřazené závazky 00
P.I.5.909Ostatní majetek 00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 00
P.IV.Další podmíněné pohledávky00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 00
P.VII.Další podmíněné závazky00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 964888.431012526.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V mezidobí mezi účetními závěrkami sestavenými k 31.3. a k 30.9. dochází k zaúčtování vyúčtování služeb spojených s náklady na užívání bytů a se zálohami od uživatelů bytů,tudíž v aktivech na účtě 311 (B.II.1-rozvahy) a v pasivech na účtě 324 (D.III.7-rozvahy) vykazuje ÚJ velké rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní povahy a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetníctví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0Netýká se naší účetní jednotky; 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4dlouhodobý hmotný movitý je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 022)
0
A.I.2dlouhodobý nehmotný majetek je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 013)
0
A.I.5ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 0180
A.II.6ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 0280

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36 Nepřímé náklady na doplňkovou činnost byly z hlavní činnosti přeúčtovány dle jednotlivých nákladů. tudíž účet 549 nevykazuje zápornou hodnotu. jak bývalo v mezitimních závěrkách r.2010.0

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.84898.52
A.II. Tvorba fondu0
1. Základní příděl0
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
5. Ostatní tvorba fondu0
A.III. Čerpání fondu76305.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování57850.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport4800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary8000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu5655.00
A.IV. Konečný stav fondu8593.52

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7273771.70
D.II. Tvorba fondu1005855.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření1005855.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní dary - účelové0
5. Peněžní dary - neúčelové0
6. Ostatní tvorba0
D.III. Čerpání fondu500000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0
2. Úhrada sankcí0
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele500000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Ostatní čerpání0
D.IV. Konečný stav fondu7779626.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1097287.16
F.II. Tvorba fondu603899.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu103899.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0
7. Převody z rezervního fondu500000.00
F.III. Čerpání fondu135274.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku135274.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0
F.IV. Konečný stav fondu1565912.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9375527.004211828.005163699.005351757.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8754413.004028385.504726027.504894024.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby621114.00183442.50437671.50457732.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky417024.000417024.00450500.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha417024.000417024.00450500.00
H.5.Ostatní pozemky0000