A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informac o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodů novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu s aktualizacé MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku je uskutečňováno na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Drobný dlouhodobý majetek od 3tis.Kč a drob. nehm.dl.maj. od 0 Kč je účtován přímo do nákladů ,prostřednictvím účtu 558, zároveň na účet 028, když se jedná od drobný dl.hm.maj., drobný dl.nehm. majetek na účet 018 do výše 7tis. Kč. Drobný dlouh. hm. majetek do 3tis. Kč je účtován na účet 902 včetně knihovního fondu, tedy v podrozvahové evidenci. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek nákladů a výnosů od částky 1000,-Kč a výše. Nevýznamné položky do 1000,- Kč a opakující se (předplatné) jsou účtovány rovnou do nákladů, dle vnitřního předpisu. Zásoby - čisticí prostředky jsou účtovány variantou "B". Drobný dlouhodobý majetek do 3tis.Kč je účtován do nákladů na účet 501. Účetní jednotka neúčtovala za sledované období o opravných položkách. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 21618711.77 | 21596037.77 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 21618711.77 | 21596037.77 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 21618711.77 | 21596037.77 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka byla zapsána do obchodního rejstříku. Název: Městská knihovna Písek Alšovo náměstí 85 397 01 Písek IČO: 70869197 Zapsána do OR dne: 27.9.2003 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Na konci rozvahového dne nebyly známy nejisté podmínky ovlivňující pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V průběhu roku 2017 nenastala situace ve změně v katastrálním úřadu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí všech finančních fondů finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního obdoví vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle §68 ost. 3 vyhlášky nebo se nejednalo o významné částky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky, nemáme ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy oceněné ve výši 1 Kč dle § 25ost. 1, písm k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.29. | Organizace pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. K 31.12. je doplňována podrozvahová evidence o knihovnický fond. Změna účtování k účtu 403. Na účet 403 je účtován invest.příspěvek na pořízení investičního majetku (v našem případě od Minist.kultury) . Majetek pořízený z transferů (ve výši 263 000,-) se samostatně odepisuje do výnosů. Výnos z těchto odpisů je k 31.3.2017 Kč 8470,75 Kč. Účtování odpisů bude takto pokračovat až do konečného zůstatku na účtu 403, pokud nebudou změněny podmínky. V tomto účetním období se účtuje odpis tohoto transferu MD 403 D 672. Odpisy: Zřizovatel nařízuje každoročně odvod odpisů z nemovitého majetku. V našem případě se jedná o částku 29 784,-Kč, částka je odveděná na účet zřizovatele. Dotace a příspěvky schválené v roce 2017: Příspěvek na provoz od zřizovatele 9 176 tis. Kč. Na nájem od zřizovatele 90 tis. Kč. Na odpisy nemov.majetku 34 tis. Kč, budou vráceny do rozpočtu zřizovatele Dotace na REK v 1197 tis. Kč. Příjmy i výdaje byly účtovány pod UZ 00744 Městská knihovna uzavřela smlouvu o dílo na realizaci kulturního programu Cipískoviště 2017. Částka 60 tis. Kč byla vyčerpána, vyfakturována zřizovateli. Knihovna 21.století (na OON a služby a materiál) Kč 10 000,-, dotace od Ministerstva kultury. Celkový plánovaný rozpočet projektu je 34750,- Kč. Čerpání v příjmech i výdajích bude sledováno UZ 34070. Název projektu: Centrum vzdělávání - komunitní model zájmového, neformálního a celoživotního vzdělávání v Městkské knihovně Písek. Knihovna 21. století (na OON a služby) Kč 10 000,-, dotace od Ministerstva kultury, částka bude rovněž čerpána pod UZ 34070.Celkový plánovaný rozpočet je 36750,- Kč. Název projektu: Knihovna plná života 2017. Dlouhodobý projekt rozvoje a podpory komunitní role knihovnya dobrovolnictví. VISK 9 - Rozvoj Souborného katalogu CASLIN a souboru národních autorit, Kč 14 000,- , dotace od Ministerstva kultury, částka bude čerpána pod UZ 34053. Název projektu: Harmonizace národních jmenných autorit s lokálními autoritami v MěK Písek a kontrola a odstranění případnéduplicity lokálních autorit. a vyúčtována. VISK 3 - 2x PC (notebook) Kč 30 000,-, dotace od Ministerstva kultury, částka bude vyčerpána na stanovený účel a vyúčtována. Celkové náklady 45000,- Kč. Název projektu: Pořízení vybavení k zajištění a realizaci aktivit na podporu informační adigitálnígramotnosti jako součást projektu Centra vzdělávání. Čerpání bude sledováno pod UZ 34053, částka na celý projekt téměř k 30.6.2017 vyčerpána. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.V.2. | Informace k čerpání dotací a rozpočtu Dotace na provoz od zřizovatele činí v letošním roce Kč 9176tis. vč. odpisů movitého a neh.majetku, z toho mzdový limit 5145 tis.Kč. Předpokládaná dotace na REK bude ve výši 1197 tis. Kč a bude účtována s účelovým znakem 00744 ve výnosech i nákladech. Předpokládá se, že ke dni účetní závěrky k 31.12.2017 bude dotace vyčerpána. Účelový příspěvek zřizovatele na pronájem prostor Karlova 90 000,- Kč. Příspěvek bude vyčerpán. Přípěvek na odpisy nemovitého svěřeného majetku činí 30 000,- Kč, bude vrácen na účet zřizovatele ve výši 29 784,- Kč. Příspěvky a dotace zaúčtované do výnosů k 30.6.2017 činí 5 269 407,35 Kč Z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele 4 587 996,00 Kč. Přijatá dotace od ÚP Písek na zřízení veřejně prospěšného místa činí k 30.6.2017 78 724,00 Kč Odpisy majetku pořízeného z dotace MK , účtované jako dotace Kč 16 941,50 Kč. Výnosy REK - ve výši nákladů Kč 540 453,85 Kč Účelové dotace popsané v rozvaze jsou průběžně čerpané. Účetní jednotka provozuje hospodářskou činnost. Zisk k 30.6.2017 je 7 647,27 Kč. Ve vedlejší činnosti se provozuje příměstký tábor, dále balení a prodej knih. Zisk v hlavní činnosti je k 31.3.2017 46 456,10 Kč. Při srovnání nákladů a výnosů s rokem 2016 nejsou zatím závažné rozdíly. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 48932.85 |
A.II. Tvorba fondu | 52764.00 |
1. Základní příděl | 52764.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 43371.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 42576.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 795.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 58325.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 737733.81 |
D.II. Tvorba fondu | 201628.48 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 201628.48 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 300000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 300000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 639362.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 329469.51 |
F.II. Tvorba fondu | 341846.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 41846.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 300000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 671316.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2976229.50 | 1286109.12 | 1690120.38 | 1705012.38 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2976229.50 | 1286109.12 | 1690120.38 | 1705012.38 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 206742.00 | 0.00 | 206742.00 | 206742.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 206742.00 | 0.00 | 206742.00 | 206742.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |