Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá žádnou informaci o tom, že by měla být její činnost v roce 2017 ukončena, popř. sloučena. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace účtuje dle současné platné legislativy (vyhláška č. 301/2014, kterou se novelizuje vyhl. č.410/2009 Sb.) zákona o účetnictví č. 563/1991 SB. v platném znění. Na syntetických účtech 336, 337 - dle předpisů je upraveno účtování. V roce 2017 ÚJ změnila způsob účtování dle metodického pokynu č. 10 - pravidla hospodaření s peněžními fondy a postupů, účtování peněžních fondů příspěvkových organizací Středočeského kraje. Změna nastala u tvorby RF z peněžních darů - účtováno 241/414 (došlo k zjednodušení účtování a k přehlednosti). Změna při účtování FKSP příspěvek na rekreaci - účtováno 412/321, 335/321 (došlo k nepřehlednosti účtování fondu, na účtu 412 není vidět celková částka za rekreaci, podle nového účtování platí zaměstnanci, kteří obdrželi příspěvek na rekreaci, stejnou částku).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek, časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byla vytvořena položka dohadných účtů. ÚJ postupovala tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz o účetnictví. O zásobách ÚJ účtuje způsobem A, odepisuje majetek. ÚJ má účtový rozvrh, vede syntetické a analytické účty, není plátce DPH. Odpisy majetku byly schváleny, účetní jednotka odepisuje rovnoměrným způsobem. Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky970061.59967544.59
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek176088.50176088.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 742235.09739718.09
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 51738.0051738.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 970061.59967544.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Datum za 0000000000000 0000000000000 eřejného 0000000000000 0000000000000 /2015 Sb 0000000000000 0000000000000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. ÚJ vykazuje ztrátu ve výši -263.206,45 Kč. ÚJ vede jednotlivé aktivity na střediscích tak, aby byla rozlišena hlavní a vedlejší činnost. Středisky je odděleno sledování jednotlivých skutečností, kdy hlavní činnost školy a dotace od zřizovatele jsou vedeny na středisku **10, aby nedošlo k čerpání dotace na jiné aktivity. Produktivní práce je vedena na středisku **90. ÚJ má hospodářskou činnost, kterou vykazuje na středisku **95. Pro různé činnosti a projekty vede ÚJ střediska, která končí ***0. ÚJ nemá finančně pokryty odpisy majetku ve výši 380.478,- Kč. ÚJ má finanční fondy pokryty peněžně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.Poskytnuté zálohy za vodu ve výši 40.400,- Kč, záloha na nákup materiálu ve výši 93.112,- Kč, záloha na elektrickou energii ve výši 8. 650,- Kč, 142162.00
B.II.18.ÚZ 008 = 2.167.300,- Kč 2167300.00
B.II.33.Účet je tvořen poskytnutím splátkových kalendářů žákům školy na úhradu pracovního oblečení, kurzů, učebních pomůcek potřebných pro výuku v celkové výši 7.314,- Kč. 7314.00
B.III.9.ÚJ má analyticky členěn účet 241. Účet je rozdělen na FR ve výši 523.213,96 Kč, FRM ve výši 374.913,49 Kč., FO ve výši 69.019,70 Kč, běžný účet 3.023.170,91 Kč. 3990318.06
B.III.17.ÚJ vede pokladnu a valutovou pokladnu. ÚJ má stanovený pevný kurz. Valutová pokladna má zůstatek ve výši 67.435,17 Kč a pokladna CZK 86.769,00 Kč, pokladna kiosku 22.823,00 Kč. 177027.17
C.II.4.ÚJ v roce 2017 čerpala RF na soutěž odborných dovedností oboru klempíř a nákupem učebních pomůcek pro domov mládeže. Finanční dary byly schváleny zřizovatelem. ÚJ použila finanční dary v souladu s darovací smlouvou. 136335.81
D.III.7.Účet je tvořen: přijaté zálohy na stravné ve výši 2.800,- Kč, refundace žáků za jejich praxi na odloučených smluvních pracovištích ve výši 21.417,00 Kč, úhrada žáků za svařování a autoškolu ve výši -2.308 Kč, sportovně turistický kurz 96.484,- Kč. 70847.40
D.III.20.Závazek vůči zřizovateli - odvod z příjmu z pronájmu majetku 1210.00
D.III.32.ÚZ 004 = 103.600,- Kč, ÚZ 007 = 110.600,- Kč, ÚZ 33049 = 199.187,- Kč, ÚZ 33457 = 60.384,- Kč, ÚZ 33353 = 13269377 13743145.00
D.III.36.Vyčerpaná dotace na provoz = ÚZ 008 2167300.00
D.III.37.Dohadný účet na vodu, teplo, el. energii, Kooperativa, telefon ve výši 433.210,- Kč, dohadný účet na příjem materiálu do skladů ve výši 8755,01 Kč, dohadný účet na zakázku = 161.167,20 Kč. 603132.21
D.III.38.Účet 378 10 = přeplatky mezd žáků ve výši 5.531,- Kč, účet 378 20 = krátkodobé závazky ve výši 2.116,- Kč, účet 378 50 = úhrada za kadeřnický kufr ve výši 4.160,-Kč, účet 378 90 = penzijní připojištění ve výši 24.800,- Kč. 36607.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Zákonné sociální náhrady - 2% FKSP. Na účtu účetní jednotka účtuje: dotace od zřizovatele na 2 % FKSP z mezd, náhrady DPN 2 % FKSP, z fondu odměn odvody z FKSP, životní jubilea - odvod 2 % z FKSP, odvod FKSP z hospodářské činnosti. Ostatní sociální náklady účtuje ÚJ dle nařízení zřizovatele na účty 501 a 518. Toto nařízení není v souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb. 98763.00
A.I.20.Nákup 2 ks dálničních známek. 3000.00
B.I.16.Použití RF na klempířskou soutěž odborných dovedností ve výši 28.700,- Kč, nákupem učebních pomůcek pro domov mládeže ve výši 1.724,- Kč. Nákup proveden v souladu s darovací smlouvou. Použití fondu odměn na překročení stanoveného objemu prostředků na platy ve výši 160.152,- Kč. 190576.00
B.I.17.Úhrada žáků za ztráty žákovských knížek a vyhotovení stejnopisů ve výši 5.606,- Kč, ostatní výnos za poskytnuté služby pro dům zahraničních služeb ve výši 45.500,- Kč, úhrada za zajištění bagru ve výši 2.750,83 Kč, úhrada za spotřebovanou elektrickou energii a za klíč ve výši 6.000,- Kč, úhrada za soutěž v in-line bruslení ve výši 20.925,- Kč, akce žáků z oboru kuchařů ve výši 1.696,- Kč, tržba za kopírování a kancelářské služby ve výši 2.477,- Kč, tržba za zbytkové obědy ve výši 2.123,- Kč, úhrada škod ve výši 3.727,- Kč, 90804.83

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.203671.50
A.II. Tvorba fondu200107.00
1. Základní příděl199957.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu150.00
A.III. Čerpání fondu125961.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23580.00
3. Rekreace65916.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění33450.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3015.00
A.IV. Konečný stav fondu277817.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.399026.02
D.II. Tvorba fondu157611.94
1. Zlepšený výsledek hospodaření124187.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33424.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu30424.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání30424.00
D.IV. Konečný stav fondu526213.96

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.937926.49
F.II. Tvorba fondu380478.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu380478.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu563013.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku563013.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu755391.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby51173909.1311798963.7039374945.4339695567.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky51173909.1311798963.7039374945.4339695567.43
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky788845.000.00788845.00788845.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha752428.000.00752428.00752428.00
H.5.Ostatní pozemky36417.000.0036417.0036417.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00