A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace vytvořila účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roce 2016 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.v platném znění dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2017 byl stanoven ve výši 1.077.341,- Kč na hlavní činnost a 94.831,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. K 31.3.2017 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující : - účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč - účet 902 - drobný dlouhodobý hmotný majetek 4.777.135,51 Kč - účet 909 - ostatní majetek 10.700,- Kč- jedná se o čipy. - účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč - účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouhodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna 2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity 62.274,- Kč časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381, dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6462022.76 | 6468381.30 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 322349.32 | 322349.32 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4777135.51 | 4787994.05 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1351837.93 | 1351837.93 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 10700.00 | 6200.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3193590.59 | 3193590.59 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 3193590.59 | 3193590.59 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 9655613.35 | 9661971.89 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Škola není zapsaná v obchodním rejsříku- netýká se nás |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Převod vlastností k nemovitostem, které podléhají vkladu KN nebyl proveden | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
IF je plně kryt finančními prostředky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1589341.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 269469.57 | 360618.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | k 30.6.2017 nebyl zakoupen žádný software | 125055.00 |
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 30.6.2017 nebyl nakoupen | 94493.80 |
A.II.1. | V II. čtvrtletí 2017 nedošlo k pohybu | 6489001.80 |
A.II.3. | V II. čtvrtletí 2017 došlo k navýšení o 104.495,60 Kč - technické zhodnocení na budově školy u Hradiska 4, byly provedeny akustické podhledy v učebně | 78286906.07 |
A.II.4. | Ve II/Q nedošlo k žádné změně | 12531150.55 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 30.6.2017 u této položky došlo ve 2.čtvrtletí 2017 k následujícím změnám : nakoupený majetek :celková hodnota - 25.630,00 Kč,byl nakoupen stříhací strojek LISTER-pro koně,pračka se sušičkou - ŠJ vyřazený majetek: celková hodnota - 111.118,30 Kč - jedná se o : publikace Historie v obrazech, tyč se závažím, metací stůl - tělocvična,skříň, monitor MO AOC 17", 6x předokenní rolety v učebnách,horkovzdušná trouba,sada nerez nádobí, robot s příslušenstvím,2x vertikální žaluzie,nářezový stroj rovný,elektrostabil, automatický pračka WHIRPOOL, elektrická fritéza, server ONYX P4,kerio Mail Server 20, AVG-7 pro Kerio 40, BENQ DLP projektor MP622c/2200,čistící zóna | 11788546.24 |
A.II.8. | Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč, | 684580.00 |
B.II.30. | Nebylo účtováno | 0.00 |
B.I.8. | Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin. | 352564.64 |
B.II.1. | Odběratelé k 30.6.2017 | 1229666.70 |
B.II.4. | Jedná se zálohy na el. energii ve výši 37.824,68 Kč, plyn 6.018,69,- Kč a ostatní zálohy ve výši 78.309,12- /předplatné, pojištění, voda/. | 122152.49 |
B.II.9. | Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců. | 19883.00 |
C.II.2. | FKSP - tvoříme 2,0% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2017. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců. | 183450.27 |
B.II.14. | ostatní daně k 30.6.2017 nebylo účtováno | 0.00 |
C.II.4. | Fond rezervní - k 30.6.2017 je účetní stav nula, fond nebyl vytvořen | 0.00 |
C.II.5. | Investiční fond - V roce 2017 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF byly čerpány finanční prostředky na plánované opravy a investice dle plánu oprav a investic. Finanční prostředky dotace na odpisy dostane naše organizace dle plánu dotací. | 213842.74 |
C.III.1. | Výsledek hodpodaření k 30.6. 2017 je následující: hlavní činnost: 600 983,44 Kč, transferový podíl je ve výši 269.469,57 Kč hospodářská činnost: 472.703,81 Kč. | 1073687.25 |
C.III.3. | Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 ve výši 149.137 Kč.Zisk roku 2016 ve výši 492.368,64 Kč | -3125272.87 |
B.I.2. | Jedná se materiál na skladě ve školní jídelně | 28004.95 |
D.III.10. | Jedná se o výplaty za měsíc červen 2017, které budou vyplaceny v řádném výplatním termínu 10.7. 2017 | 1251963.00 |
B.II.18. | Pohledávky k 30.6. 2017 - provozní prostředky UZ 300 | 3132000.00 |
B.II.32. | dohadné účty aktivní - k 30.6.2017 čerpané prostředky na platy, odpisy | 12390374.34 |
C.I.6. | Jiné oceňovací rozdíly - nebylo účtováno | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích oobdobí - provozní prostředky UZ 300 | 3132000.00 |
D.III.37. | K 30.6.2017 jde o dohadné účty pasivní - v tomto období nebylo účtováno | 0.00 |
D.III.5. | 4.463,- Kč -závazky vůči dodavatelům po splatnosti. Jde o převzaté závazky pozemků ze školního statku Olomouc. Nelze jich uhradit - neznámé adresy. 188.754,45 Kč - závazky do splatnosti | 193217.45 |
B.III.9. | Částka BÚ se skládá z platů za červen 2017 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF, odvod z fondu investic | 7120167.47 |
B.III.10. | Čerpání a tvorba účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2017 | 186084.67 |
B.III.16. | Peníze na cestě ve výši 0 | 0.00 |
B.III.17. | Stav pokladny je v souladu se stanoveným limitem | 124596.59 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM. | 50930381.17 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou. Jde o firmy: I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč, SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč. | 436172.64 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace za červen 2017 | 483869.00 |
D.III.34. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.16. | ostatní daně a poplatky - dań z příjmu zaměstnanců za červen 2017 | 156801.00 |
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty za 2. čtvrtletí 2017 | 66134.60 |
B.II.31. | Příjmy příštích období - 0 | 0.00 |
B.II.29. | zrušený řádek | 0.00 |
C.I.3. | Jde o tyto transfery - interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4,zemědělské stroje z projektu COP 21 | 17296806.42 |
D.III.21. | zrušený řádek | 0.00 |
D.II.9. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za červen 2017 | 208798.00 |
D.III.14. | účet byl zrušen | 0.00 |
A.II.7. | Nebyl zakoupen žádný majetek | 590000.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery byly k 30.6. 2017 na mzdy včetně odvodů a odpisy | 13374970.00 |
D.III.33. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.35. | Výdaje přístích období 0 | 0.00 |
B.III.5. | Jiné běžné účty - 0 | 0.00 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky - přednostní pohledávky za červen 8.749,- Kč vnosy do ZD Černovír 8.210,- Kč penzijní připojištění 6/2017 19.277,- Kč zákonné úrazové pojištění zaměstnanců - 18.889,-Kč | 55125.00 |
B.II.33. | Jedná se o inkasa za stravné ve výši 133.745,- Kč a poplatky KB FKSP 242,- Kč | 133987.00 |
D.III.7. | Jedná se o kauci za čipy ve školní jídelně | 70100.00 |
A.II.10. | Nebylo účtováno | 0.00 |
D.III.20. | Nebylo účtováno | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu k 30.6.2017 v HČ je nižší v porovnání s rokem 2017 o 90.552,11 Kč, v DČ je nižší o 16.596,-Kč | 0.00 |
A.I.2. | Spotřeba energie k 30.6.2017 - energie jsou v porovnání s rokem minulým hlavní činnost : vyšší o 24.167,92 Kč DČ vyšší o 9.058,00 Kč | 0.00 |
A.I.4. | Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : vyšší o 27.160,62 Kč jedná se o zboží ve školní prodejně květin | 332607.52 |
A.I.8. | Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2017 nižší v HČ o 587.980,21 Kč - jedná se o opravy dle plánu oprav a investic a v DČ nižší o 213.083,19 Kč | 0.00 |
A.I.9. | Cestovné nižší o 3.426,02 Kč v HČ. | 0.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci jsou v II/Q vyšší o 638,10 Kč. | 0.00 |
A.I.12. | Ostatní služby jsou v HČ nižší o 365.839,35 Kč v DČ vyšší o 4.598,- Kč | 0.00 |
A.I.13. | Mzdové náklady jsou v HČ vyšší o 626.908,- Kč, v DČ vyšší o 21.257,- Kč, | 0.00 |
A.I.14. | Zákonné soc. poj. v HČ je vyšší a v DČ je vyšší v souvislosti se mzdovými náklady. | 0.00 |
A.I.16. | Zákonné soc. náklady v HČ je vyšší - o 44.049,85 Kč. V roce 2017 došlo k navýšení odvodu do FKSP z 1,5% na 2% v DČ je vyšší o 1.143,00,- Kč | 0.00 |
A.I.17. | Jiné soc. náklady jsou nulové | 0.00 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky Došlo ke snížení nákladů o 1.700,- Kč- dálniční známka | 3000.00 |
A.I.26. | Manka a škody - došlo k navýšení o 2.885,58 Kč - odpis zboží ve školní prodejně květin | 8834.00 |
B.I.1. | Výnosy z prodeje vl. výrobků - jsou nižší v porovnání s minulým obdobím o 52.584,- Kč v HČ - ke snížení došlo z důvodu prodeje skleníku | 143107.50 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb v HČ jsou výnosy vyšší o 27.606,95 Kč v porovnání s minulým obdobím. v DČ vyšší o 62.783,39 Kč - služby spojené s pronájmem | 0.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - jsou nižší o 17.528,00 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ. | 0.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 45.431,- Kč pouze v HČ. Navýšení došlo i u nákladů. | 452941.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činností nebylo účtováno | 0.00 |
B.II.2. | nebylo účtováno | 0.00 |
B.IV.2. | Celkové výnosy z transferů k 30.6.2017 jsou vyšší o 699.140,63 Kč v porovnání s minulým rokem. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : UZ00300, UZ33353, UZ0302, UZ00113,UZ33049,UZ33038 | 0.00 |
A.I.31. | Na účtu 554 nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.30. | Na účtu 553 nebylo účtováno | 0.00 |
A.II.5. | Na účtu 569 nebylo účtováno | 0.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikl zisk ve výši 600.983,44 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 472.703,81 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je zisk ve výši 1 073 687,25 Kč. Výsledek hospodaření v HČ je včetně transferového podílu | 0.00 |
A.I.36. | Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 30.6.2017 je vyšší o 5.363,08 Kč v HČ a v DČ je nižší o 1.680,47 Kč | 0.00 |
A.I.35. | Náklady z DDHM v HČ- jsou nižší o 32.995,10 Kč v porovnáním s rokem 2017 a v DČ jsou vyšší o 296,- Kč | 0.00 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou vyšší o 106.276,03 Kč a v DČ jsou vyšší o 1.732,28 Kč. | 0.00 |
B.I.14. | výnosy z prodeje majetku nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku - nebylo účtováno | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání rezervního fondu - nebylo účtováno Čerpání investičního fondu nebylo účtováno | 0.00 |
B.II.3. | Kurzové zisky - nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.34. | Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se | 364080.00 |
A.II.3. | Kurzové ztráty - nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.33. | Tvorba a zaúčtování opravných položek k 30.6.2017 nebyly tvořeny | 0.00 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění - vyšší o 23.850,- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců v DČ nižší o 277,- Kč | 0.00 |
A.I.22. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení - na uvedeném účtu nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.27. | nebylo účtováno | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 148435.06 |
A.II. Tvorba fondu | 177853.56 |
1. Základní příděl | 177853.56 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 142838.35 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 37738.35 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14905.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 90195.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 183450.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 40966.34 |
F.II. Tvorba fondu | 708372.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 708372.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 535495.60 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 104495.60 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 431000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 213842.74 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 78286906.07 | 27245219.15 | 51041686.92 | 51417869.32 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 59799268.48 | 18213154.15 | 41586114.33 | 41881746.73 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 16067944.00 | 7351181.00 | 8716763.00 | 586118.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 85782.00 | 391063.89 | 399853.89 |
G.6. | Ostatní stavby | 445011.70 | 97266.00 | 347745.70 | 8550150.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6489001.80 | 0.00 | 6489001.80 | 6489001.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1127723.00 | 0.00 | 1127723.00 | 1127723.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3535788.00 | 0.00 | 3535788.00 | 3535788.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1825490.80 | 0.00 | 1825490.80 | 1825490.80 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |