Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Vyhláška 410/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou č. 369/2015 Sb., s účinností od 1.1.2016, byly zrušeny uspořádací účty TZ DM: 044 a 045. Podle § 55 odst. 4 se náklady vynaloženými na TZ rozumí souhrn nákladů na dokončený zásah do jednotlivého dlouhodobého majetku. Pokud dojde k překročení příslušných hranic za jednotlivý zásah, účtujeme na 042 nebo 041, jinak účtujeme o nákladu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ÚJ používá účetní metody, které vycházejí ze z. č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. (1) Způsob účtování zásob B. (2) Zásoby se oceňují v pořizovací ceně, DDHM v pořizovací ceně 3-40 tis. Kč, DDNM v pořizovací ceně 7-60 tis. Kč, hmotný a DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, bezúplatně předaný majetek se oceňuje cenou reprodukční. (3) Opravné položky jsou zúčtovány vždy k 31. 12. daného účetního období. (4) Způsob odpisování majetku: rovnoměrný, měsíčně. (5) Způsob účtování fondů - výsledkově prostřednictvím účtů 548 a 648. (6) ÚJ neúčtuje o kurzových rozdílech - platby v cizí měně nenastaly. (7) ÚJ účtuje o časovém rozlišení, v případě nevýznamných či pravidelně se opakujících plateb časové rozlišení nepoužije. (8) Přecenění na reálnou hodnotu se provádí na základě směrnice platné od 7/2013 pouze v případě překročení hranice významnosti. (9) Pro posouzení krátkodobých x dlouhodobých záloh transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer, v případě přijetí více záloh k jednomu transferu rozhoduje datum přijetí první zálohy. (10) Daňové přiznání za DzPPO vyhotovil daňový poradce, požádáno odklad, přiznání podáno 23.06.2017. Oproti předpokladu zaúčtovaného v r. 2016 vznikl rozdíl ve výši 380 Kč, zaúčtováno na účet 591.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1077220.80 1067192.49
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 69322.59 69322.59
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 709730.71 699702.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 51635.50 51635.50
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 246532.00 246532.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1500.00 1500.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1500.00 1500.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 36212.00 46088.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9876.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 26336.00 46088.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 2016633.18 4243555.08
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 2016633.18 4243555.08
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3059141.98 5266159.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U ÚJ daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 406639.52 576841.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00
Obec má ve vlastnictví 2 x smírčí kameny oceněné ve výši 1,00 Kč za ks (dle §25 odst. 1, písm. l ZoÚ).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8
(042) (1) 0232 - ZŠ výměna kotelny = 21.164,00; (2) 0510 = Studna ČOV = 63.476,35; (3) 0242 - MŠ výměna kotlu a RP = 21.164,00; (4) 0301 Pozemky Hřiště = 36.250; (5) 0302 Pozemky hřbitov = 2.900,00; (6) 0437 Silnice ul. Sportovní = 169.460,50;(9) 0438 - Silnice ul. Malé dráhy = 37.756,41;(10) 0441 - chodníky+zast.Hořavova = 317.093,81;(10) 0520 Kanalizační řád = 182.953,00;(11) 0530 Vodovodní řád = 113.195,00;(12) 0550 Vodovodní odbočky = 8.282,00;(12) 0210 OÚ přízemí = 24.200,00; (13) 0220 KD stav.úpravy = 24.200,00; (14) 0234 ZŠ Opat. přestavba = 36.300,00.
1207597.52
B.II.32
(388) Dohadné účty aktivní: transfery na: (1) 388.0345 = 325.400,00 Intenzifikace ČOV Opatovice z JMK.
325400.00
D.II.1
(451) Obec uzavřela Úvěrovou smlouvu - (1) investiční úvěr 101189 u Sberbank CZ, a.s. vč. dodatků ve výši 4.678.898,63 Kč, (2) investiční úvěr 213718 u Sberbank CZ, a.s. ve výši 7.566.699,82
12245598.45
D.II.8
(472) (1) 472.0130 = 325.400,00 Kč ÚZ 232 dot. z JMK Intenzifikace ČOV Opatovice
325400.00
D.III.1
Obec uzavřela kontokorentní úvěr k BU ve výši 2.000.000,00 Kč - v II. čtvrtletí 2017 - čerpáno 0,00 Kč
0.00
A.III.12
236.0100 Sociální fond
68492.56
C.III.3
(432) Po schávlení závěrečného účtu obce za r. 2016 a schválení Účetní závěrky obce za r. 2016 byl proveden převod z účtu 431 na účet 432 a tím navýšen výsledek hospodaření přecházejících účetních období na 19.708.315,34 Kč.
5800209.79
A.II.3
(021) 0430 Zařazení TZ ul. Rajhradická = 7.367.428,17 Kč a TZ ul. Na hlinkách = 3.071.937,45 Kč
78596609.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13
(521) Mzdové náklady: zaměstnanci v prac. poměru (0301) = 677.352 Kč; prům.evid.poč.prac.přepočtený = 5,40; (část mzdových nákl. kryto z ÚP); OON DOPČ (0602) = 48.291,00; odměny ZO (0802) = 369.924 Kč; náhrada za dočasnou prac. neschop. (0903) 8.058 Kč.
1103625.00
A.III.2
(572) Obec k 30.06.17 poskytla tyto transfery: vlastním přísp. org. (1) 0310 ZŠ = 260.000; (2) 0310 MŠ = 281.742; (3) 0500 Mě Židl. na soc. právní ochranu dětí 5.280; (4) 0500 Mě Židl. na požární ochranu = 28.800,00; (5) 0500 Cyklistické stezce B-V DSO = 4.376,00; (6) 0500 Reg. Židl. DSO = 12.034,00; (6) 0500 ČP Mikroreg. Rajhradsko = 16.410,00;(7) 0500 MÚ Židl.,ŠJ = 813,00;(8) 0500 MÚ Židloch.přestup.ag = 0,00; (8) 0400 Dar vítání občánků = 35.000,0;(9) 0390 MRS z.s.=4.000,00; (11) 0390 Spolek SOSO čl.přísp.2017 = 3.000,00,
651455.00
A.I.3
(503) přefakturace vodného a stočného za užívání kulturního domu v Opatovicích
-804.09

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 140784.74
G.II. Tvorba fondu 52152.54
1. Přebytky hospodaření z minulých let 28500.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 23637.00
4. Ostatní tvorba fondu 15.54
G.III. Čerpání fondu 124444.72
G.IV. Konečný stav fondu 68492.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 93907759.37 15311150.00 78596609.37 68921040.75
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15721983.77 2528214.00 13193769.77 13259565.77
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 81889.00 37094.00 44795.00 45209.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 29375898.96 4082778.00 25293120.96 15065107.34
G.5.Jiné inženýrské sítě 47138932.14 8237863.00 38901069.14 39372292.14
G.6.Ostatní stavby 1589055.50 425201.00 1163854.50 1178866.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3569217.20 0.00 3569217.20 3569217.20
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 77093.00 0.00 77093.00 77093.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1596636.70 0.00 1596636.70 1596636.70
H.4.Zastavěná plocha 1845997.50 0.00 1845997.50 1845997.50
H.5.Ostatní pozemky 49490.00 0.00 49490.00 49490.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488241
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním