Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1493117.03 | 1763815.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 539810.48 | 536356.28 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 953306.55 | 956308.15 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 271150.57 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1493117.03 | 1763815.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Zůstatek účtu představuje poskytnuté krátkodobé zálohy (elektřina, plyn, předplatné atd.), které nebyly do 30.6.2017 vyúčtovány. | 10730.30 |
B.II.5. | Na tomto účtu ÚJ eviduje odhad pohledávek za školné a kurzovné od studentů VOŠE a JŠ na další období. | 499800.00 |
B.II.9. | Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za červen 2017, které bylo strženo z mezd zaměstnanců v červenci 2017. | 19440.00 |
B.II.10. | Zůstatek účtu představuje dlužné sociální pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2017. | 443284.00 |
B.II.11. | Zůstatek účtu představuje dlužné zdravotní pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2017. | 190461.00 |
B.II.14. | Zůstatek účtu představuje dlužnou srážkovou daň a daň z příjmu, které byly odvedeny v červenci 2017. | 175109.00 |
B.II.18. | Na tomto účtu je zaúčtován předpis dotace na provoz ÚZ 008 na r. 2017 a měsíčně zúčtováno příslušné čerpání dotace. | 1259600.00 |
B.II.32. | Na tomto účtu je vyčísleno celkové čerpání dotace na mzdy ÚZ 33353 - 12.919.522 Kč; dotace na nájemné ÚZ 007 - 444.781 Kč; dotace na Soutěže ÚZ 33166 - 37.347 Kč; ÚZ 33038 Hodnocení žáků a škol (Excelence) - 3.755 Kč. | 13405405.00 |
B.II.33. | Částku tvoří příspěvek na stravné zaměstnanců z FKSP, který byl odveden v červenci 2017. | 8100.00 |
C.II.1. | Fond odměn nebyl k 30.6.2017 čerpán. | 313020.01 |
C.II.2. | Na tomto účtu byla k 30.6. doúčtována tvorba FKSP 2% dle skutečných hrubých mezd ve výši 50.462,64 Kč.. K 30.6.2017 se fond liší od běžného účtu FKSP o 39.666,64 Kč. Tato částka představuje již zmíněný převod finančních prostředků na doúčtování tvorby dle skutečnosti (+ 50.462,64 Kč) a čerpání fondu na: kulturní akce (- 9.000 Kč), ostatní čerpání (- 1.796 Kč). Finanční prostředky byly převedeny v červenci 2017. | 344460.70 |
C.II.3. | Rezervní fond byl k 31.3.2017 navýšen o HV r. 2016 ve výši 26.754,17 Kč (po schválení RK). | 542665.19 |
C.II.4. | Rezervní fond byl k 30.6.2017 čerpán ve výši 26.000 Kč (ocenění studentů, prospěchová stipendia). | 161291.48 |
C.II.5. | Na tomto účtu byly k 30.6.2017 zaúčtovány odpisy za leden - červen 2017 (dle schváleného odpisového plánu, a to ve výši 39.958 Kč). | 249297.00 |
D.III.5. | Částku tvoření faktury za služby pořízené k 30.6.2017, které budou uhrazeny červenci 2017. | 123635.27 |
D.III.10. | Zůstatek účtu tvoří dlužné mzdy zaměstnanců, které byly vyplaceny v červenci 2017. | 1104572.00 |
D.III.32. | Částku na tomto účtu tvoří celkové přijaté dotace k 30.6.2017, a to na: mzdy ÚZ 33353 - 12.919.522 Kč; nájemné ÚZ 007 - 441.400 Kč; Soutěže ÚZ 33166 - 40.000 Kč (vratka 2.653 Kč vrácena, tzn. ÚJ eviduje částku 37.347 Kč; Hodnocení žáků a škol (Excelence) ÚZ 33038 - 3.755 Kč. | 13402024.00 |
D.III.36. | Na tomto účtu jsou evidovány výnosy příštích období ÚJ - je zde časově rozlišováno přijaté školné od studentů VOŠE a kurzovné od posluchačů JŠ a také dotace na provoz ÚZ 008. | 1857200.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní slouží pro zaúčtování odhadů spotřeby energie a dalších služeb, které nebyly do 30.6.2017 vyúčtovány. | 49795.00 |
D.III.38. | Zůstatek účtu představuje nájemné za byt školníka a pronajaté automaty, které bylo odvedeno v červenci 2017. | 21749.00 |