A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. a novely Českých účetních standardů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování majetku 1. Majetek, který je vytvořen vlastní činnosti je veden v pořizovacích cenách. Majetek určený k prodeji se oceňuje realnou hodnotou - v roce 2016 nebyl žáden majetek určeny k prodeji. *Účetní jednotka vede na majetkových účtech 028 majetek v pořizovací ceně od 1.500,-Kč do 40.000,-Kč, na podrozvahových účetech 902 je veden DDHM pod limit 1.500,-Kč, na účtě 909 je majetek předaný ZŠ Košařiska. Účetní jednotka odepisuje DDHM a DDNM v plné výši 100 %, dále odepisuje rovnoměrným způsobem DHM a DNM dle kategorizace majetku, kdy je stanovena zůstatková cena 1% až 5%. Účetní jednotka rezervy v roce 2016 netvořila. Účetní jednotka metodu kurzových rozdílů neúčtovala. V roce 2016 se účtovalo o opravných položkách za každách 90 dní po splatnosti 10% z dlužné částky 2.890,-Kč ve výši: 578,- Kč. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B ( v roce 2016 je na účtu 132 zachyceno zboží k prodeji v podobě popelnicových nádob, kompostérů a knih, dále je na účtě 112 zachycen materiál na skladě- struska dar TŽ Třinec, tento materiál nebyl vyčerpán). Účetní jednotka použila účet 389 - Dohadné účty pasivní pro dohad platby za elektrickou energii a plyn - tento odhad je proveden z předpisu záloha na další období nového roku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 14033518.54 | 14032019.54 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 71462.45 | 69963.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 13962056.09 | 13962056.09 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 300000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 300000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 14333518.54 | 14032019.54 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ke dni účetní závěryk, účetní jednotka nemá podán návrh na vklad do katastru nemovitosti, bez nabytí právních účinků. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací a netvoří investiční fond. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 544604.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 8622.42 | 26271.49 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,-Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
1958463.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
018 | DDNM-v pořizovacích cenách od: 500,-Kč do 60.000,-Kč | 147657.70 |
019 | DNM-Územní plán obce v hodnotě: | 539320.00 |
031 | Pozemky v celkové hodnotě | 2000445.80 |
021 | Stavby-komunikace-vodovody-VO a jiné | 7657676.26 |
028 | DDHM v pořizovacích cenách od 1500,-Kč do 40.000,-Kč | 1056273.66 |
042 | Nedokončený DHM - 1. Víceúčelové hřiště 3 395 207,89 Kč: 2. Chodník v centru obce: 138 778,40 Kč a stavba vrtané studny v Sobulokách 72 376 Kč 3. Komunikace Bahna - 5.250,-Kč. | 3611612.29 |
112 | Materiál na skladě-Struska TŽ Třinec | 223.66 |
132 | Zboží na skladě-popelnice, knihy, kompostéry | 30200.54 |
311 | Pohledávky - odběratelé | 8110.00 |
314 | Zálohy-Ampermarket-elektřina, RWE plyn | 32577.34 |
315 | Pohledávky za místní poplatky- ROZDÍL u poplatku za odpady 315.0150 a 315.0160 byl odeslán chybný stav do centrálního systému. Jedná se o částku 475,-Kč. Chybný stav u 315:0150 - 3.693,-Kč - správný stav 4.163,-Kč, dále u odpadu za chataře 315.0160 chybný stav - 1.645,-Kč a správný stav 1.650,-Kč. Důvodem je neprovedení kontrolního chodu před odeslání výkazů po opravě dokladu 90033, kterým byla provedena úprava předpisu za odpady. Chybná částka účtu 315, která byla odeslána do centralního systému snížená o částku 475,-Kč tedy 26.312,-Kč. Správná částka, která je uvedena v inventarizaci účtu 315 je 26.787,-Kč. | 26787.00 |
346 | Pohledávky za VÚVI - ÚP příspěvek na mzdy VPP | 27995.00 |
377 | Ostatní krátkodobé pohledávky-zůstatek strusky TŽ Třinec, nevyplacený dar na Mikuláše - Sportovní podlhay Zlín s.r.o. | 5223.66 |
245 | Účet - opatrovnictví | 183871.35 |
231 | Zůstatek na běžných účtech obce | 1189218.98 |
401 | Transfery na pořizení dlouhodobého majetku | 383115.04 |
408 | Oprava z minulého účetního období-špatně zaúčtovaná splátka jistiny dl. úvěr-plynofikace za tři měsíce | 26950.00 |
432 | Výsledek hospodaření předcházejících účetních období | 8383161.82 |
451 | Dlouhodobé úvěry (hřiště) | 1500000.00 |
374 | Vrátka dotace - volby | 14636.00 |
331 | Zaměstnanci-předpis mezd | 83931.00 |
336 | Sociální zabezepčení-předpis mezd | 17475.00 |
337 | Zdravotní pojištění-předpis mezd | 13874.00 |
342 | Ostatní daně - srážková, zálohová | 6331.00 |
384 | Struska TŽ Třinec-nevyčerpaný dar, předpis daně DPPO | 8223.66 |
389 | Dohadné účty - platby za elektřinu a plyn | 64540.00 |
378 | Ostatní krátkodobé závazky-účet opatrovníka, přeplatky za odpady a jiné | 184649.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
558 | náklady DDHM | 270.68 |
572 | Poskytnuté transféry - vlastní PO na provoz, ostatní neinvestiční transf. obcím, neziskovým org., spolkům... | 753685.00 |
642 | Výnosy z pokuty - uložená pokuta firmě za nedodržení termínu předání zakázky (Zpevněné plochy u ZŠ Košařiska) | 190000.00 |
672 | Přijaté transféry - neinvestční dotace z Úřadu práce - pracovníci VPP, na provoz hřibotva z obce Milíkov, odvo PO z IF aj. | 668885.49 |
521 | Mzdové náklady | 1176289.00 |
524 | Zákonné sociální pojištění | 267342.00 |
606 | U tohoto účtu byl z důvodu neprovedení kontrolního chodu odeslán do centrálního systému výkaz zisku a ztrát se špatnou částkou částkou u výnosového účtu 606. Jedná se o opravu předpisu u místního poplatku za odpady u občanů a chatařů. Rozdíl je o částku 475,-Kč správně navýšení účtu 606 (jedná se o opavný doklad 90033). Správný údaj účtu 606 je k 31.12.2016 - 288.375,-Kč. | 288375.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 10750349.15 | 3027590.00 | 7722759.15 | 4753524.26 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2092944.80 | 794752.00 | 1298192.80 | 1349480.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 114268.00 | 0.00 | 114268.00 | 114268.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1431139.21 | 716994.00 | 714145.21 | 727279.21 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1001884.00 | 567280.00 | 434604.00 | 443790.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 567142.00 | 245763.00 | 321379.00 | 330361.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5542971.14 | 702801.00 | 4840170.14 | 1788345.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2412255.80 | 0.00 | 2412255.80 | 2000445.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 933629.79 | 0.00 | 933629.79 | 933629.79 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 412168.00 | 0.00 | 412168.00 | 17158.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 17400.00 | 0.00 | 17400.00 | 17400.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1049058.01 | 0.00 | 1049058.01 | 1032258.01 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |