Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2414770.87 | 2192894.33 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2356715.17 | 2134225.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 58055.70 | 58669.14 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 33228587.44 | 33228587.44 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 33228587.44 | 33228587.44 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1731560.00 | 1731560.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1731560.00 | 1731560.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 34428471.17 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 34428471.17 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 68340269.48 | 33689921.77 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3. | V r. 2017 k 30.6.2017 bylo na účet 021 zařazeno technické zhodnocení tělocvičny inv. č. 10015 v hodnotě 2.265.484,21 Kč a TZ budovy kuchyně a jídelny v hodnotě 55.660,- Kč. | 281687812.31 |
A.II.4. | Na ú. 022 byla v roce 2017 zařazena elektrokola - inv. č. 20296, 20297 a 20298 v celkové hodnotě 142.500,- Kč - bezúplatný převod od zřizovatele a elektrická multifunkční pánev inv. č. 20299 v pořizovací ceně 637099,- Kč. | 35227816.70 |
A.II.6. | Na ú. 028 bylo účtováno pořízení a vyřazení drobného majetku za I.pololetí 2017. Pořízený majetek se rovná obratům MD na ú. 558 ve výši 734.938,24 Kč. | 29830858.76 |
A.II.8. | Zůstatek účtu 042 obsahuje:- projekt. dokumentaci pavilonů D a P6,vizualizaci a stavební práce, stavební a BOZP dozor - týkající se rozšíření SOUE o Sportovní gymnázium - sportoviště,stavební práce na akci výstavba nových garáží, rekonstrukce P3 - stavební práce, stavební práce přístřešku na popelnice u jídelny. | 15905978.97 |
B.II.18. | Na účtu 348 je na straně MD zachycen předpis příspěvku na provoz (včetně úprav)ve výši 18.786.341,- Kč a předpis pohledávek v okamžiku podání žádosti zřizovateli o proplacení účelově určených inv. prostředků ve výši 2.011.528,83 - z toho 637.099,01 Kč nebylo do 30.6.2017 poukázáno na náš účet. Na straně D účtu je poskytnutý příspěvek od zřizovatele na provoz ve výši 10.668.500,- Kč a investiční příspěvek ve výši 565.967,82 Kč. | 8754940.01 |
B.II.32. | Stav na ú. 388 - Dohadné účty aktivní - čerpání příspěvku na přímé výdaje za 1. pololetí roku 2017. | 28125369.76 |
C.I.3. | na ú. 403 - bylo účtováno na stranu MD rozpouštění dotace OPŽP, ROP a Nadace ČEZ v celkové výši 649.604,10 Kč. | 19683033.53 |
C.I.7. | Na ú. 408- opravy předcházejících účetních období bylo účtováno na straně MD 1.749.999,56 Kč ( oprava střechy P3 - původně v r. 2016 zařazeno na technické zhodnocení budovy) a na straně D zúčtováno rovněž 1.749.999,56 Kč (jako použití inv. fondu na financování oprav). K opravě původního účtování bylo přistoupeno na základě metodického doporučení zřizovatele. | 0.00 |
C.II.5. | Na stranu Dal účtu 416 je zaúčtována tvorba IF - investiční dotace od zřizovatele nas stavební investice ve výši 1.374.429,82 Kč - odpisy majetku ve výši 2.162.670,33 KčNa straně MD jsou použité finanční prostředky na úhrady investičních faktur a faktur na opravy (zúčtována i část F z roku 2016, které měli splatnost v r. 2017) ve výši 6.879.516,23 Kč. | 1226.88 |
C.III.3. | Na ú. 432 zůstává nerozdělený výsledek hospodaření předchozích účetních období ve výši 856.684,45 Kč - nekrytý finančními prostředky, nelze přidělit do fondů. | 856684.45 |
D.II.7. | Na účtě 459 jsou účtovány kauce za ubytování DM, VŠ. | 222000.00 |
D.III.32. | Na ú. 374 - je ve výše poskytnutých záloh na přímé výdaje (UZ 33050 ve výši 230.384,- Kč + UZ 33353 ve výši 29.593.962,- Kč + UZ 33038 ve výši 7.510,- Kč + UZ 33049 ve výši 391.901,- Kč). | 30223757.00 |
D.III.36. | Zůstatek na ú. 384 - je rozdíl předpisu příspěvku zřizovatele a čerpáním provozního příspěvku. | 8117841.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 jsou evidovány závazky - nevyplacené odměny žáků (vrácené) apod. | 30764.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8. | V opravách je i mimo plánované opravy zaúčtována havarijní oprava statického zajištění pavilonu 7. ve výši cca 1.400.000,- Kč. Tuto částku má organizace přislíbenou z rozpočtu majetkového odboru zřizovatele - částka musí projít schválením Rady PK v srpnu 2017.Tento výdaj značně ovlivnil hospodaření ÚJ. | 4520847.88 |
B.I.16. | čerpání fondů za I. pololetí 2017Rozpuštění nadace ČEZ za 1.- 6.2017 19.938,-- Kččerpání daru Asociace energetiky(Program P. Diviše) 102.000,--čerpání IF na opravu střechy 842.116,44 | 964054.44 |
B.IV.2. | Organizace obdržela v roce 2017 tyto neinvestiční dotace a příspěvky: Přímou dotaci UZ 33353 29.593.962,- Kč UZ 33050 230.384,- UZ 33049 391.901,- UZ 33038 7.510,- Provozní dotace 10.668.500,- KčNa ú. 672 zúčtována částka z dotace "Motivace pro technické vzdělávání PK 2016" nespotřebovaná v roce 2016 ve výši 111.892,- (obdržená celkové výši 155.000,- Kč, do výnosů r. 2016 účtováno pouze 43.108,- ve výši nákladů r. 2016), dále odpisy za rozpouštění dotace OPŽP, ROP ve výši 629.666,10, provozní dotace ve výši 10.668.500,- Kč, skutečná spotřeba přímé dotace UZ 33050 ve výši 163.621,16 Kč, UZ 33038 ve výši 7.510,- Kč, UZ 33049 ve výši 391.901,- Kč a UZ 33353 ve výši 27.562.337,60 Kč. | 39535427.86 |