Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ při účtování postupuje v souladu se směrnicemi zřizovatele platnými od 1.1.2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ o pořízení a úbytku zásob účtuje podle způsobu A, z rozhodnutí organizace jsou zásoby oceňovány cenami zjištěnými váženým aritmetickým průměrem z PC. Během sledovného účetního období zúčtovává ÚJ účetní odpisy v souladu s odpisovým plánem. V mezitímní ÚZ jsou převážné míře kryty odpisy nemovitého majetku provozní dotací zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky11101282.7011361806.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek524584.27527364.27
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9420842.289678585.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1155856.151155856.15
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1116447.461596728.52
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 404340.46808905.52
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 145810.00221526.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 566297.00566297.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 12217730.1612958534.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO: 005 0000000000000 0000000000000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetním období vykazuje ÚJ v HČ zisk ve výši 583345,38 Kč a v DČ zisk ve výši 297753,58 Kč. Na zisku v HČ se podílí tržby z ubytování žáků, tržby ze stravování cizích strávníků. V mezitimní účetní závěrce není zúčtována dohadná položka na DPPO. V souladu s vnitřními směrnicemi jsou do nákladů DČ přeúčtovány pouze náklady osobní, ostatní náklady se zúčtovávají ke konci účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
ÚJ prová 0000000000000 0000000000000 ezitimní 0000000000000 0000000000000 dotací 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 1074859,20 Kč. Jednalo se zejména o nefunkční a nepoužívané učební pomůcky (osciloskop, multimetr a konvektomat), nefunkční pračka, telefon, osobní automobil Felicie, kopírovací stroj Bizhub aj. Dále byl v účetním období pořízen bezúplatným převodem od jiné PO automobil Renault Kangoo za PC 313400,-Kč, který byl předcházející organizací zcela odepsán. 23304923.51
A.II.6.V průběhu sledovaného období byl pořízen DHM za 143408,- Kč (kamerový systém, mobilní telefon, kalkulačka, mikr.trouba, elek.pánev aj. učební pomůcky). Obrat na straně dal činí 360013,99 Kč, jedná se o vyřazený, poškozený majetek a to tablety, notebooke, žehličky, tabule, telefony, pračka . 24511631.63
A.II.8.Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu škol (25000,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dlouhodobému záměru školy zvažuje její vedení o zaúčtování nedokončené investice jako investice zmařené, a to po schválení žádosti zřizovatelem. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční (436850,-Kč): v návaznosti na dlouhodobý záměr školy byla v roce 2006 vypracována projektová dokumentace do úrovně pro stavební povolení, do úrovně stavebního povolení nebylo povoleno užití IF v roce 2008. Požadavek na dokončení pro realizaci stavby byl předložen zřizovateli v plánu pro využití IF na rok 2010, cílem školy bylo zajistit finanční prostředky na realizaci akce ROP nebo dotací zřizovatele. Zřizovatel neschválil v roce 2010 dokončení projektové dokumentace. Škola v průběhu roku 2012 předložila žádost na schválení projektového záměru z prostředků ROP Střední Čechy s úpravenou dokumentací, projektový záměr však v důsledku nesplnění dodatečných kriterií nebyl schválen. V roce 2016 byla škole přiznána dotace zřizovatele ve výši 12358300,-Kč na rekonstrukci vč. strojního vybavení a projektovou dokumentaci pro realizaci stavby. Projektová dokumentace byla zpracována, žádost k profinancování předložena Stč.kraji. Výběrové řízení na realizaci stavby bylo ukončeno k datu 30.6.2017. Realizace stavby se předpokládá od 1.7.2017. Účet odáží skutečnost bezúplatného převodu osobního automobilu Kango. Na nedokončeném majetku je evidována víceletá nedokončená akce obklad stěn vstupního prostou školy. 606791.00
B.II.4.Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté zálohy na energie a PHM. 193640.71
B.II.17.Jedná se o nesplacenou pohledávku na místa dotovaná od ÚP. 59996.00
B.II.18.ÚZ 00008: 3650900,- Kč 3650900.00
B.II.32.Jedná se o dohadnou položku ve výši mzdových nákladů za 2. čtvrtletí roku 2017 - ÚZ 33353 - 20575924,00 Kč; ÚZ 33049 - 402676,-Kč; ÚZ 004 - 247100,00 Kč; ÚZ 003 - 10251,15Kč; ÚZ 007 - 117013,00 Kč a za realizovaný projekt Erasmus+ ve výši 1973081,22 Kč od počátku projektu. 23326045.37
B.II.33.Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,-Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. Nevyučtované výdaje za pojistné plnění ve výši 21707,- Kč. 588482.00
C.I.3.Částka - 205365,30 Kč se rovná proúčtován DM pořízeného z dotací. 205365.30
C.II.4.Zůstatek finančních prostředků pro akceptaci projektu. 0.22
C.II.5.Konečný zůstatek oproti 1.1.2017 narostl o příděl z odpisů ve výši 334556,- Kč. 3050372.97
D.II.8.Finanční prostředky poskytnuté na realizaci projektu Erasmus+. 1618260.23
D.III.20.Závazky za zřizovatelm z nájmu. 5355.00
D.III.32.UZ 33053 - 20585365,- Kč; UZ 33049 - 402676,- Kč; UZ 004 - 290400,-Kč; UZ 007 - 94500,-Kč; UZ 003 - 40000,- Kč. 21412941.00
D.III.38.Zákonné pojištení 34726,- Kč; Penzijní pojištění 7300,- Kč; Nevyplacené OON žáci 2065,- Kč 43922.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.9.V tomto účetním období cestovné převyšuje běžné náklady o 248347,55 Kč (úhrada cestovních výdajů v projektu Erasmus+) a o 10251,15 Kč (turistický kurz Šamorín) . 342660.85
A.I.12.V tomto účetním období Ostatní služby převyšují běžné náklady o realizaci projektu Erasmus+ 737285,- Kč (úhrada ubytování a administrativní podporu v projektu Erasmus+). 1758124.21
A.I.16.Příspevek FKSP: dotace zřizovatele 309696,- Kč; dotace ÚP 3154,- Kč; vybavení lékarniček 1397,- Kč. 314247.00
A.I.17.OOP zaměstnanci - 9972,39 Kč; OOP žáci - 23533,97. 33506.36
B.I.16.Fond odměn: 120000,- Kč 120000.00
B.I.17.DPH - 15198,22 Kč; pojištění - 15101,-Kč; ostatní - 924,16 Kč. 31223.38

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.228556.06
A.II. Tvorba fondu312850.00
1. Základní příděl312850.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu250094.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování71574.90
3. Rekreace71154.00
4. Kultura, tělovýchova a sport23144.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary31000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění34800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění18422.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu291311.16

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1084386.12
D.II. Tvorba fondu158147.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba158147.91
D.III. Čerpání fondu267455.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání267455.50
D.IV. Konečný stav fondu975078.53

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2337086.97
F.II. Tvorba fondu1043674.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu664944.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele378730.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu378730.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku378730.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu3002030.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby99221716.8131676414.9767545301.8467982071.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu90215643.5225407875.5764807767.9565165985.95
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2764593.131709513.401055079.731071165.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1587779.50814210.00773569.50789457.50
G.5.Jiné inženýrské sítě2559022.532281642.00277380.53302994.53
G.6.Ostatní stavby2094678.131463174.00631504.13652468.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7154191.000.007154191.007154191.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky174461.000.00174461.00174461.00
H.4.Zastavěná plocha6979730.000.006979730.006979730.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00