Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Při pořízení dlouhodobého majetku se úroky z úvěru započítávají do pořizovací ceny do doby jeho zařazení do majetku (§55). 2. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. 3. V roce 2017 budou odpisy účtovány 1x ročně k 31.12. Pouze u majetku určeného k prodeji jsou odpisy zaúčtovány k datu vyřazení z příslušného majetkového účtu. 4. Účetní jednotka si nestanovila jinou hranici významnosti zůstatkové ceny dlouhodobého majetku při vyřazení (5%). Při zařazení majetku od roku 2014 není stanovena zůstatková cena - respektive je stanovena na 0,-- Kč. 5. Účetní jednotka si stanovila rovnoměrný způsob odpisování. 6. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2017 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. 7. Zásoby jsou oceňovány v pořizovací ceně. Použitý způsob účtování zásob je B. 8. Cenné papíry jsou oceňovány v pořizovací ceně. 9. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2017 nebyly realizovány v cizí měně. 10. Od roku 2015 došlo ke změně účtování při prodeji dlouhodobého majetku, byla vytvořena směrnice o reálné hodnotě, v letošním roce se o reálné hodnotě neúčtovalo. 11. O opravných položkách je účtováno měsíčně. 12. O časovém rozlišení se účtuje k 31.12. 13. Účetní jednotka překročila obrat pro povinnou registraci k DPH v 12/2016 a stala se plátcem DPH od 1.2.2017. Z tohoto důvodu došlo v průběhu roku ke změnám v účtování nájemného nebytových prostor a dále služeb souvisejích s nájmem nebytových prostor na zdravotním středisku. V 1-3/2017 byly všechny nájmy nebytových prostor osvobozeny od DPH, s nájemci nebytových prostor - plátci DPH byly podepsány dodatky smluv a od 1.4.2017 jsou tyto nájmy zdaněny sazbou DPH 21 %. U služeb souvisejících s pronájmem nebyt. prostor na zdravotním středisku došlo ke změně účtování - služby S1 (platby za zajištění dodávky energií) jsou i nadále účtovány jako zálohy, které budou 1 x ročně vyúčtovány, platby za služby S2 (zajištění úklidu, topič, údržba, revize) již nebudou 1x ročně vyúčtovávány, ale jsou zúčtovány přímo při přijetí platby. Platby za služby S1 byly v 1/2017 naúčtovány u všech nájemníků nebytových prostor na ZS na účet záloh (324 20) ve výši zálohové platby, v 2/2017 a 3/2017 byly dělány měsíční předpisy na tyto služby a zálohy na úhradu služeb byly naúčtovány na účet záloh pouze ve výši základu daně po odečtení DPH "shora". Od 4/2017 jsou stejným způsobem účtovány zálohy na služby S1 pouze u nájemců - neplátců DPH, s 1 plátcem DPH na zdrav. stř. byl sjednán dodatek smlouvy a k původní částce zálohových plateb se připočítává DPH ve výši 21 %. U služeb S2 byly přijaté platby účtovány v 1/2017 přímo do výnosů na účet 602 300 v celkové částce platby, od období 2/2017 jsou dělány měsíční předpisy přes účty 311 06, 311 16 a 602 300 a jako úhrada za služby S2 je počítána částka základu daně po odečtení DPH "shora". Od 4/2017 jsou stejným způsobem účtovány úhrady za služby S2 pouze u nájemců - neplátců DPH, s 1 plátcem DPH na zdrav. stř. byl sjednán dodatek smlouvy a k původní částce úhrad za tyto služby se připočítává DPH ve výši 21 %, na úhradu služeb S2 u plátce DPH jde částka ve stejné výši jako v 1/2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky10883676.0310883676.03
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek51921.9151921.91
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 123427.16123427.16
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 10708326.9610708326.96
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů179710.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 179710.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky31620.2031620.20
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 31620.2031620.20
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku60000.0060000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 60000.0060000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.008500000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.008500000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11035006.232355296.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí na parcelu č. 2476/4 v k. ú. Brodek u Konice (prodej pozemku Tesařovi), ke kterému k datu uzávěrky nepřišla doložka o zápisu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadované informace se nevztahují k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.005007552.62
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.002673317.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2017 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek2077564.05
D.II.1.úvěr- spláceno rovnoměrně do 25.3.20255280796.15
D.II.7.Revitalizace distribuční soustavy el.energie sítě VO. Spláceno rovnoměrně do 31.5.20253559096.00
D.II.8.Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (dotace na chodníky - I. a II. etapa)5007552.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.Náklady vybr.místních vládních inst. na transfery2355490.00
B.IV.2.Výnosy vybr. místních vládních inst.z transferů488094.00
B.I.15.Výnosy z prodeje pozemků461520.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby258637824.4241586206.00217051618.42216345857.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2922069.32588804.002333265.321694016.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu70543357.4415116302.0055427055.4455427055.44
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky894150.00849442.0044708.0044708.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení62786489.348655668.0054130821.3454064310.06
G.5.Jiné inženýrské sítě97612636.8211017368.0086595268.8286595268.82
G.6.Ostatní stavby23879121.505358622.0018520499.5018520499.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky23171589.080.0023171589.0823249190.58
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky493897.290.00493897.29493897.29
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2742959.680.002742959.682802911.03
H.4.Zastavěná plocha213398.100.00213398.10213486.56
H.5.Ostatní pozemky19721334.010.0019721334.0119738895.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288055
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním