Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Účetní a finanční výkazy: Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vyhlášky č. 410/2009Sb ve znění pozdějších p ředpisů.ČÚS č.701-710. O činnosti účetní jednotky je účtováno v hlavní činnosti. 2. Tvorba a použití opravných položek: U pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2009 Sb., jsou tvořeny opravné položky ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. Opravné položky k pohledávkám dle § 65 vyhlášky se vytváří nejpozději k rozvahovému dni (31.12.) Mimo usta novení vyhlášky 410/2009Sb. účetní jednotka opravné položky netvoří. 3. Časové rozlišování: Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Účetní jednotka časově ner ozlišuje: - Nevýznamné částky nepřesahující 10tis.Kč za nákupy materiálu a PHM, předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém úč. období a jeho uk ončení v následném, přefakturace nevýznamné hodnoty, cestovné pracovní cesty zahájené v běžném období ukončené v následujícím. - Pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňových poradců, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné. Nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW. - Nevýznamné částky nepřesahující 10tis.Kč týkající se výnosů za pravidelně se opakující výnosy, výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. - Vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se tvořila dohadná položka ve stejné výši. Všechny případy budou rozlišovány koncem účet ního období s vyjímkou spotřeby energií, které se proúčtovávají rovněž k termínům uzávěrek předávaných do CSÚIS (31.3.,30.6.,30.9.,31,12.) 4. Majetek: Majetek pořízený koupí je oceňo ván pořizovací cenou. Majetek pořízený darem nebo bezúplatně, nebo inventarizační přebytek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Technické zhodnocení - pokud je zhodnocení majetku v částce nižší než 40tis.Kč, je tento zásah do ma jetku zaúčtován do nákladů. O účetních odpisech je účtováno 1x ročně, nejpozději k rozvahovému dni. Účetní jednotka provádí rovnoměrný způsob odepisování, dle předpokládané doby používání dlouhodobého majetku. Drobný dlouhodobý hmotný majetek, p řípadně soubory movitých věcí, jsou předměty v ceně 3tis.Kč a vyšší a nižší než 40tis.Kč. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek s předpokládanou dobou využití delší než jeden rok, účetní jednotka eviduje v podrozvahové evidenci prostřednictvím účtu 902. V ceně za položku do 2tis. je evidován, pokud účetní jednotka rozhodne o důležitosti (např. cena obvyklá je vyšší než 2000 Kč, opatření proti zneužití a.p.). Majetek v ceně nižší než 3tis.Kč, s předpokládanou dobou využití delší než jeden rok, účetní jednotka vede v podrozvahové evidenci prostřednictvím účtu 902. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - pořizovací cena 7tis. nižší než 60tis.Kč Nehmotný majetek v hodnotě vyšší než 1tis. a nižší než 7tis. se vede v podrozvahové evidenci prostřednictvím účtu 901. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí způsobem B. Zásoby jsou nakupovány průběžně ve výši požadované spotřeby. Majetek svěřený: Pro zajištění evidence tohoto nemovitého i movitého m ajetku je využíván podrozvahový účet 992 v analitickém členění: Budovy a stavby, Samostatně movité věci, Pozemky, Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Odpisy tohoto majetku provádí jeho vlastník. Jedná se o majetek, jehož vlastníkem jsou členské obce . Účetní jednotka nevlastní pozemky. 5. Kurzové rozdíly a přepočet cizích měn: Způsob přepočtu cizích měn nebyl stanoven, účetní jednotka naměla k datu 30.6.2017 účetní případ v cizí měně. 6. Účetní jednotka je plátcem DPH. Zdaň ovací obdobím dle Zákona 235/2004Sb., §99, odst.1, je kalendářní čtvrtletí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 57067.63 54695.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5921.72 5921.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 51145.91 48774.14
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 205194907.53 204949307.53
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 205194907.53 204949307.53
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 205251975.16 205004003.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je jako DSO vedena u Krajského úřadu Jihomoravského kraje pod č.j.4/93/Sn. V Obchorním rejstříku új. zapsána není.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky (DSO).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví kulturní památky, sbírky muzejní povahy a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.
SÚ 311 Odběratelé. Tato položka obsahuje pohledávky za vodné, stočné a za dodávky na přípojkách vody.
554303.50
B.II.4.
SÚ 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy. Tato položka obsahuje zaplacené zálohy na elektrickou energii. K vyúčtování dojde v 3.čtvrtletí 2017.
175933.87
B.II.14.
SÚ 342 Ost. daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění. Položka obsahuje zaplacené zálohy poplatků za odběr podzemní vody, vypouštení odpadních vod a DZPPO, předpis daně příjmu FO. Dochází k porovnání zůstatků stran MD a D, přičemž výsledný rozdíl vstupuje do aktiv. Jednotlivé poplatky a daně jsou vedeny na samostatném AÚ v členění.
280721.00
B.II.15.
SÚ 343 Daň z přidané hodnoty Dochází k porovnání zůstatků stran MD a D, přičemž výsledný rozdíl vstupuje do aktiv.
39795.62
D.III.37.
SÚ 389 Dohadné účty pasivní. Tato položka obsahuje předpoklad nákladů za spotřebu elektrické energie od posledního zúčtování do data účetní závěrky. Új. časově rozlišuje dle zaplacených záloh. K vyúčtování dojde v 3.čtvrtletí 2017.
175933.87
D.III.5.
SÚ 321 Dodavatelé Položka obsahuje závazek z 3 faktur. Všechny jsou ve splatnosti.
25279.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady celkem Jedná se o náklady z činnosti účetní jednotky. Členění nákladů dle obsahového vymezení účtů.
2341906.59
A.I.33.
SÚ 556 Tvorba a zúčtování opravných položek. Položka je vykazována záporně z důvodu zrušení OP k zaplaceným pohledávkám.
-48794.80
B.I.
Výnosy celkem Jedná se o výnosy za vodné a stočné a práce na vodovodních přípojkách. V nevýznamné hodnotě z úroků na BÚ. Předmětem činnosti účetní jednotky je zabezpečení zásobování vodou a odvádění a čištění odpadních vod. Vzhledem k harmonogramu ode čtů měřících zařízení a následné fakturace odběratelům, budou výnosy převážně vstupovat až do výkazů v III. a IV. čtvrtletí. Významější odběry vody jsou účtovány měsíčně.
1139532.14

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 257411.29 38447.00 218964.29 218964.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 49592.00 0.00 49592.00 49592.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 87760.00 22427.00 65333.00 65333.00
G.6.Ostatní stavby 120059.29 16020.00 104039.29 104039.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49458191
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním