Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nerelevantní.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb (dále jen Vyhl.). Postupy k naplnění Vyhl. jsou stanoveny v jednotlivých směrnicích Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko (dále jen SOMV). Náklady související s pořízením dlouhodobého majetku SOMV vymezuje dle § 55 Vyhl. Podle uzavřených úvěrových smluv jsou čtvrtletně spláceny úvěry pro projekt ISPA Čistá řeka Bečva (dále jen ČřB I) a pro projekt Čistá řeka Bečva II (dále jen ČřB II), zdrojem ke splácení jistiny je nájemné a příspěvky od obcí. SOMV netvoří opravné položky, nemá pohledávky dle Vyhl. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách SOMV netvoří. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisování je rovnoměrné. SOMV časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku, pravidelně se opakující platby a případy, kdy náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z ní, pokud není významná. V podrozvaze jsou vedeny bankovní záruky za odstranění vad zhotovitelů staveb A, B a C projektu ČřB II, dobrovolné příspěvky obcí na projekt ČřB I dle smluv pro roky 2018 - 2019, dotace pro projekt ČřB II na základě Rozhodnutí Evropské komise a Rozhodnutí SFŽP, dotace pro projekt "Destinační společnost Valašsko 2017" na základě smlouvy se Zlínským krajem, a dále prostředky uhrazené na základě platebního vým ěru č. 35/2017 a č. 36/2017 jako odvod za porušení rozpočtové kázně, ke kterým bylo dne 30. 6. 2017 podáno odvolání na základě rozhodnutí Rady o využití všech opravných prostředků. Evidence majetku SOMV pořízeného v rámci projektů ČřB je současně samostatně vedena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích. SOMV je plátcem DPH pro projekt ČřB I a ČřB II.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 0.00 0.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 858422.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 858422.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 150194862.00 140000000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 140000000.00 140000000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 10194862.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 45833418.88 55151418.88
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 45833418.88 55151418.88
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 -10202901.34
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 -10202901.34
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 196886702.88 205354320.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

NERELEVANTNÍ
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 44258150.39
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 34319654.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
NERELEVANTNÍ
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3
Majetek z projektu ČřB I ve výši 1 039 307 553,42 Kč, oprávky 150 433 461,- Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 1 099 874 940,99 Kč, oprávky 16 000 549,- Kč. Majetek z projektu rainDrop ve výši 890 149,50 Kč, oprávky 664 501,00 Kč. K 6. 6. 2017 byl zařazen SO 21.1 Lačnov ve výši 216 953,- Kč.
1973191085.91
A.II.4.
Majetek z projektu ČřB I ve výši 163 962 455,22 Kč, oprávky 95 098 519,84 Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 50 914 156,27 Kč, oprávky 10 287 005,- Kč. Majetek kanceláře 619 018,22 Kč, oprávky 123 804,- Kč.
109986300.87
A.II.8.
Vsetín za Díly SO 56. 9-04.
224355.00
A.III.6.
Akcie Vodovodů a kanalizací Vsetín, a.s.
21657961.00
B.II.1.
Vystavené faktury za pronájem vodohospodářského majetku se zdanitelným plněním 30. 6. 2017, splatné v následujícím měsíci.
119185.00
B.II.13.
Zaplacená záloha na daň z příjmů právnických osob v roce 2017 a daň z příjmů právnických osob za rok 2016.
859290.00
B.II.18.
Pohledávky ze smluv a dodatků smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu "Čistá řeka Bečva II".
177998923.00
B.II.32
Dohadná položka k dotaci na projekt ČřB II.
846891009.83
C.I.1.
Dlouhodobý majetek je krytý účty 401, 403, 406 a částí účtů 432 a 451 (pro ČřB I).
183434487.30
D.II.1.
ČřB I - Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004 je splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 5 117 tis. Kč. Konečná splatnost je 31. 12. 2019. Pro úrokové období 30. 12. 2016 - 31. 6. 2017 byla kotovaná sazba 6M Pribor celkem 1,35 % p.a. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2017 je 51 166 666,70 Kč. ČřB II - Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD ze dne 30. 4. 2013, úvěr je splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 6 316 tis. Kč. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2017 je 202 104 000,- Kč.
253270666.70
D.II.8.
Přijaté zálohy na dotace z Fondu soudržnosti a ze SFŽP na projekt ČřB II.
846891009.83
D.III.32
Záloha na dotaci z Fondu Zlínského kraje na projekt "Destinační společnost Valašsko 2017".
266411.00
D.III.17
Daň z přidané hodnoty z pronájmu vodohospodářského majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a ČřB II se zdanitelným plněním 06/2017 bude odvedena FÚ v zákonné lhůtě v následujícím měsíci, nárok na vratku DPH za 05/2017 bude s FÚ vyrovnán v zákonné lhůtě.
1885013.68
D.III.37.
Věcná břemena pro projekt ČřB II, zálohy na energie k nájmu kanceláří SOMV.
1401777.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8
Především opravy a udržování vodohospodářského majetku pořízeného v rámci projektu ČřB I (ČOV Zubří, ČOV a dešťová zdrž Valašské Meziříčí).
257837.05
A.II.2.
Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004. Pro úrokové období 31. 12. 2016 - 30. 6. 2017 byla kotovana sazba s 6M Pribor celkem 1,35 % p.a. Náklady 401 594,38 Kč. Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD pro ČřB II, náklady 886 530,45 Kč.
1288124.83
A.II.5.
Náklady úrokového swapu k Multitranšovému klubovému úvěru Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004 a úrokového swapu ke Smlouvě o úvěru č. 228/13/LCD.
2348728.20
B.I.3.
Pronájem vodohospodářského zařízení a zařízení sloužícího k provozu vodohospodářského zařízení VaK Vsetín, a.s., Službám HB s.r.o. a Městskému bytovému podniku Karolinka.
18173000.00
B.IV.2.
Plnění ze smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků pro projekt "Čistá řeka Bečva" pro rok 2017.
9368396.00
A.I.23
Odvod za porušení rozpočtové kázně na základě platebního výměru č. 35/2017 a č. 36/2017. Projekt Čistá řeka Bečva II, dne 30. 6. 2017 podáno odvolání.
10194862.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2140289596.91 167098511.00 1973191085.91 1972974132.91
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 2139399447.41 166434010.00 1972965437.41 1972748484.41
G.6.Ostatní stavby 890149.50 664501.00 225648.50 225648.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8653.50 0.00 8653.50 8653.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 8653.50 0.00 8653.50 8653.50
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním