A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
U příspěvkové organizace DDM Vila Tereza, Uničov, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období 2017 se řídí organizace DDM Uničov při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování dle vyhl. 410/2009. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace DDM Vila Tereza,Uničov vede učetnictví v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů. Dle Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. 12. 2013 vede účetnictví v plném rozsahu . Způsoby oceňování majetku a závazků Majetek a závazky se oceňují reálnou hodnotou podle §27 zkona č.563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Dlouhodobý nehmotným majetek (softwarové vybavení počítače) a) cena pořízení je vyšší než 60.000,- Kč, doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok b) cena pořízení majetku je od 3.000,- Kč do 60.000,- Kč ( drobný dlouhodobý nehmotný majetek) c) software do 3.000,- Kč ceny pořízení, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný (samostatné movité věci) a) cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč, doba použitelnosti je delší než 1 rok- b) drobný dlouhodobý hmotný majetek, jeho cena je od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč c) majetek s pořizovací cenou od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč-, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech O zásobách je účtováno "způsobem A". Odpisy jsou prováděny dle zák. č. 586/1992 Sb. a dle směrnice Olomouckého kraje, která stanovuje postup pro odpisování majetku. Postup při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů Organizace postupuje při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů dle § 37 vyhl.č. 353/2007 v platném znění podle těchto zásad: a) nákladů příštích období 381 b) výdajů příštích období 383 - výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě a) výnosů příštích období 384 b) příjmů příštích období 385 Klíčování nákladů v doplňkové činnosti. V roce 2016 na základě poměru nákladů na hlavní činnost a doplňkovou činnost byly vyhotoveny kalkulace na pronájmy prostor. Jedná se o krátkodobé pronájmy prostor , smlouva je sepsána vždy maximálně na l rok. Podrozvahová evidence majetku 901 0300 software do 3000,- 26.813,-- 902 0310 nábytek 329.284,40 Kč 902 0320 majetek DDM 620,00 Kč 902 0340 dílny pro údržbu 45.177,60 Kč 902 0350 lůžkoviny,ubrusy,zá 9.607,50 Kč 902 0360 kuchyňské zařízení 24.821,07 Kč 902 0370 ostatní předměty 69.595,79 Kč 902 0380 učební pomůcky 172.014,06 Kč 902 0390 kancelářské stroje 13.482,90 Kč 902 celkem 664.603,32 Kč 992 0399 Pronajatý majetek MÚ Uničov 5 329 799,--Kč Současně je k podrozvahovým účtům účtováno na vyrovnávacích účtech 999 0901 až 999 0992. DDM Vila Tereza Uničov neobdržel v roce 2017 žádný investiční příspěvek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 691416.32 | 689032.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 26813.00 | 26813.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 664603.32 | 662219.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5329799.00 | 5329799.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5329799.00 | 5329799.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6021215.32 | 6018831.52 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Zřizovací listina byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č.j.93771/2009 ze dne 1.11.2009. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne,neexistovaly žádné nové skutečnosti, které by poskytly další informace o podmínkách či situacích v souvislosti s činností organizace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | účet 022 - je zde evidován: telefonní ústředna Ateus pořízená v roce 1994 Kč 24.751,-- srovnávačka pořízená v roce 1984 Kč 10.060,-- travní traktor pořízený v roce 2012 Kč 79.990,-- osobní automobil Škoda Octavia 1,9TDI pořízený v roce 2013 Kč 245.000,-- vypalovací pec pořízená v roce 2014 Kč 88.250,-- multifunkční tiskárna EPSON pořízená v roce 2015 Kč 63000,-- interaktivní tabule EPSON pořízená v roce 2015 Kč 59.900,-- | 570951.00 |
B.I.2. | účet 112- tvoří 5 skladů: čistící prostředky propagační materiál kancelářský materiál odměny a ceny na akce výtvarný materiál pro zájmové útvary | 40991.70 |
B.II.4. | účet 314 117.200,-- - zálohy na teplo, elektřinu a na vodné, stočné 4.905,-- záloha na nákup materiálu | 122105.00 |
C.II.2. | 412 FKSP v období 1-6/2017 byl fond tvořen 2% hrubých mezd zaměstnanců v období 1-6/2017 bylo z fondu čerpáno na rekreace zaměstnanců Rozdíl mezi zůstatkem fondu a bankovním účtem FKSP tvoří nepřevedený příděl z mezd 6/2017 a nepřevedené bankovní poplatky za období 12/2016 - 6/2017 | 9140.77 |
C.II.5. | 416 Investiční fond - ve sledovaném období byl navýšen zúčtováním odpisů za 1-6/2017 - v období 6/2017 bylo z fondu čerpáno na plánovanou opravu osvětlení ve výši 92.244,-- | 63894.90 |
D.III.5. | účet 321- zůstatek tvoří závazky za dodavateli - jsou krátkodobého charakteru | 169326.20 |
D.III.10. | Účet 331 - mzdy zaměstnanců za 6/2017 vyplacené v hotovosti v měsíci červenci 2017 | 4662.00 |
D.III.12. | Účet 336 - neuhrazené sociální pojištění z mezd 6/2017 | 81448.00 |
D.III.13. | účet 337 - neodvedené zdravotní pojištění z mezd 6/2017 | 34910.00 |
D.III.13. | Účet 342 - neuhrazená srážková daň z mezd a neuhrazené zálohy na daň z mezd 6/2017 | 32874.00 |
D.III.36. | Účet 384 186000,-- nárok na provozní dotace na 7-12/2017 427,40 výnosy vztahující se k roku 2018 | 186427.40 |
D.III.38. | účet 378 204.711,--nevyplacené mzdy zaměstnanců za 6/2017 2.697,-- neuhrazené úrazové pojištění za zaměstnance | 207408.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Náklady účtu 501 spotřeba materiálu tvoří materiál použitý na činnost zájmových útvarů, k pořádání příležitostných akcí a na tábory | 215999.40 |
A.I.2. | Účet 502 - teplo, vodné, stočné | 89923.78 |
A.I.9. | Účet 512- náklady na cestovné pracovníků DDM při pracovních cestách | 6514.00 |
A.I.12. | účet 518 telekomunikační spoje,bankovní poplatky, zpracování mezd, pronájmy a především služby poskytované na akce a tábory | 853020.83 |
A.I.20. | účet 538 - dálniční známka | 1500.00 |
A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy v hlavní činnosti jsou tvořeny dle odpisového plánu z dlouhodobého hm. majetku evidovaného na účtě 022 (osobní automobil, travní traktor, vypalovací pec, multifunkční tiskárna Epson, interaktivní tabule Epson) | 32202.00 |
A.I.35. | 558 drobný dlouhodobý majetek v rozmezí 3000-40000 | 14668.50 |
B.I.2. | 602 Výnosy z prodeje služeb - jsou tvořeny zápisným v zájmových útvarech a pořádáním příležitostných akcí a především táborů | 1365397.00 |
B.I.3. | 603 Výnosy z pronájmu - jsou realizovány v hospodářské činnosti organizace, tvoří je pronájmy prostor DDM a pronájmy ploch pro naváděcí tabule | 33665.82 |
B.IV.2. | 672 transfery Dotace KÚ Olomouc UZ 33353 Kč 1.721.880,- UZ 300 Kč 182.000,- UZ 302 Kč 32.000,- Poskytnuté dotace od Města Uničov Kč 389.000,- | 2324880.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4812.77 |
A.II. Tvorba fondu | 22804.00 |
1. Základní příděl | 22804.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 18476.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 18476.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 9140.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 269573.92 |
D.II. Tvorba fondu | 18930.59 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 13930.59 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 5000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 288504.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 149436.90 |
F.II. Tvorba fondu | 32202.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 32202.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 117744.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 25500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 92244.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 63894.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |