Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1076083.15 | 1268343.35 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 145643.58 | 200316.90 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 930439.57 | 1068026.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 148865.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 148865.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 3076195.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 3076195.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1224948.15 | 4344538.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A. | Stálá aktiva | 2230308.50 |
A.I. | Dlouhodobý nehmotný majetek | 42830.00 |
A.I.5. | Dlouhodobý nehmotný majetek | 42830.00 |
A.II. | Dlouhodobý hmotný majetek | 2068613.50 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí | 126184.40 |
A.II.6. | Dlouhodobý hmotný majetek | 1942429.10 |
A.IV. | Dlouhodobé pohledávky - zůstatek nesplacené dlouhodobé pohledávky, dle uzavřené Dohody o splátkách dluhu mezi bývalým ředitelem ZŠ a Základní školou Kojetín. Splátky jsou hrazeny na základě splátkového kalendáře stanoveného od 15. 1. 2017 do 30. 6. 2017. | 118865.00 |
A.IV.5. | Pohledávka na základě uzavřené "Dohody o náhradě škody" způsobenou zaměstńancem zaměstnavateli Základní škole Kojetín, Sladovní 492 bývalým ředitelem. Dohoda byla podepsaná 12. 12. 2017, sjednané splátky dle splátkového kalendáře od 15. 1. 2017 do 30. 6. 2019 - částka splátky 5 tis. Kč. Celková pohledávka dle Dohody činí: 148 865,-- Kč. | 118865.00 |
AKTIVA | AKTIVA CELKEM | 3379956.53 |
B. | Oběžná aktiva | 1149648.03 |
B.II. | Krátkodobé pohledávky | 395124.63 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci - zůstatek představuje neoprávněně vyplacenou mzdu školnímu psychologovi. | 6120.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období - předplatné údržby domény INFO v celkové částce 675 Kč. Platbas byla ujednána na období od 31. 5. 2016 do 30. 5. 2018. Dodavatel: ACTIVE 24, s.r.o. Sokolovská 394/17, Praha . Uvedená částka je vypočtena na období roku 2018. | 140.63 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky - vykázaný zůstatek představuje nesplacenou pohledávku za bývalou účetní školy. (Celková částka zpronevěry činila: 1 546 729 Kč, z toho: ČP uhradila částečnou škodu ve výši 999 tis. Kč, spoluúčast školy 1 tis. Kč, Uzavřená Dohoda o splátkách dluhu bývalým ředitelem ve výši 148 tis. Kč). Z vykázané pohledávky uhradila dlužnice 8 tis. Kč. | 388864.00 |
B.III. | Krátkodobý finanční majetek | 754523.40 |
B.III.16. | Peníze na cestě - uvedený zůstatek se skládá ze zůstatku na BÚ ve výši 731 372,19 Kč a zůstatku účtu FKSP ve výši 23 151,21 Kč. Uvedené zůstatky byly dne 30. 6. 2017 převedeny na nástupnickou příspěvkovou organizaci, která vznikla po sloučení dle 1. 7. 2017 - Odborné učiliště a Základní škola, Křenovice. | 754523.40 |
C. | Vlastní kapitál | 864702.05 |
C.I. | Jmění účetní jednotky a upravující položky | 70684.00 |
C.I.7. | Proúčtované opravy minulých let, účtováno na základě provedené kontroly KÚOK Protokol o kontrole č. 1/2016. | 70684.00 |
C.II. | Fondy účetní jednotky | 943804.86 |
C.II.1. | Fond odměn vykzauje účetní zůstatek ve výši 399 146 Kč, finančně není krytý z důvodu zpronevěry finančních prostředků bývalou účetní školy. | 399146.00 |
C.II.2. | Zůstatek Fondu kulturních a sociálních potřeb. | 28857.59 |
C.II.3. | Rezervní fon tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření vykazuje účetní zůstastek ve výši 341 777,51 Kč, fond není finančně krytý z důvodu zpronevěry finančních prostředků bývalou účetní školy. | 341777.51 |
C.II.5. | Zůstatek na fondu reprodukce 174 023,76 je vykázaný účetně, finančně není krytý z důvodu zpronevěry finančních prostředků. | 174023.76 |
C.III. | Výsledek hospodaření | -149786.81 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období | -79894.17 |
C.III.3. | Výsledek hospodaření předcházejících účetních období | -69892.64 |
D. | Cizí zdroje | 403810.98 |
D.III. | Krátkodobé závazky | 403810.98 |
D.III.5. | Zůstatek na účtu 321/dodavatelé - předpis došlých neuhrazených faktur. 1) MÚZO s.r.o. Praha - servisní poplatek EIS JASU 1-6/2017 částka k úhradě 1 350,- Kč, 2) Školní jídelna Kojetín - doplatek stravného za červen 2017 - částka k úhradě 154,- Kč, 3) Vodafone Czech Republic, a.s. Praha - mobilní hovory červen 2017 - částka k úhradě 54,41 Kč, 4) VaK Přerov - vodné stočné do 30. 6. 2017 - částka k úhradě 894,- Kč, 5) AVE CZ Praha - svoz odapdu za měsíc červen - částka k úhradě 743,-Kč, 6) SCHOLA ascounting zeta, Olomouc-zpracování mezd červen - 2 329,- Kč. | 5524.41 |
D.III.12. | Zůstatek neuhrazueného předpis odvodu sociálního pojištění za červen 2017. Zaměstnanci - 18 396 Kč, organizace ve výši 70 729 Kč. | 89125.00 |
D.III.13. | Zůstatek neuhrazeného předpisu odvodu zdravotního pojištění za červen 2017. Rozpis: zaměstnanci 12 846 Kč, organizace 25 679 Kč. | 38525.00 |
D.III.16. | Zůstatek předpisu odvodu daně ze mzdy za červen 2017 | 30572.00 |
D.III.20. | Závazky k vybraným místním vládním institucím. | 7200.98 |
D.III.38. | Zůstatek představuje částky: Platy zaměstnanců na účty - 229 625,- Kč, předpis zákonného pojistného 4,2%o při pracovním úrazu nebo menoci z povolání za období duben-červen 3 238,59 Kč. | 232863.59 |
PASIVA | PASIVA CELKEM | 1268513.03 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A. | NÁKLADY CELKEM | 2453646.26 |
A.I. | 9Náklady z činnosti | 2439070.26 |
A.I.1. | Vykázaný zůstatek k 31.6.2017 32 738,42 Kč, v tom: 501 0310 - ochranné pracovní pom. 250,-- 501 0320 - učebnice 230,-- 501 0321 - bezplatně poskytované uč.pomůcky 3 100,-- 501 0332 - UP 426,-- 501 0335 předplatné tisku 10 756,42 501 0401 zdravotnický materiál 332,-- 501 0411 Kancelářské potřeby 6 394,-- 501 0412 - tonery 6 363,-- 501 0431 Sanitární potřeby 2 730,-- 501 0440 posypová sůl 60,-- 501 0610 - benzin do sekačky 361,-- 501 0713 - materiál do pracovního vyuč. 1 012,-- 501 0714 ostatní drobný mat. 724,-- | 32738.42 |
A.I.2. | Spotřeba energie: VaK - vodné a stočné 4 606,-- Kč VaK - srážková voda 5 184,-- Kč TECHNIs Kojetín-teplo 84 406,-- Kč Vyúčtování elektrické energie 14 739,-- Kč | 108935.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování, v tom: Oprava kopírek, chladničky, tabule, oprava podlahových lišt, stavení opravy, malování, oprava počítače aj. | 29813.00 |
A.I.9. | Cestovné - zaměstnanců ZŠ | 4154.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - v Kč 112 203,76 Provozní výdaje, v tom: ostraha objektu 5 832,- Svoz odpadu 4 458,- Licence 4 651,50 Mobilní hovory 277,28 MěÚ Kojetín pronájem 68 077,- Jízdné žáci 1 809,- Pronájem skříňky,tělocvičny 4 275,- Poštovné 2 849,- Internet 3 050,- Bankovní poplatky 2 796,91 Doplatek stravného 930,-- Pevná linka 2 429,07 Zpracování mezd 12 538,- Ostatní služby 1 303,- | 115275.76 |
A.I.13. | Mzdové náklady období leden -červen. V tom: nemocenské dávky za prvních 14. dnů pracovní neschopnosti 9 652,- Kč, OON - dohody o provedení práce vyplaceno 10 800,- Kč, Refundace - Okresní soud Olomouc - 3 174,- Kč. | 1571585.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální náklady | 524123.00 |
A.I.15. | Zákonné pojistné 4,2% - období leden - červen. | 6458.38 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady, v tom: příděl do FKSP 31 215,70 Kč semináře, školení 3 250,- Kč | 34465.70 |
A.I.34. | Odepsané nedobytné pohledávky za zaměstnanci ZŠ. Předložena žádost zřizovateli, Rada OK svým usnesením č. UR/16/49/2017 dne 2.6.2017 odpis pohledávek schváli. (Souhlas ROK se vzdáním se práva a prominutím dluhu). | 11570.00 |
A.I.36. | Proúčtování opravy minulých účetních období. Chybně předepsaná pohledávka ve výši 850 Kč na fond FKSP. Tím, že byla uhrazena pohledávka ve výši 802 Kč na účet 243, vznikl rozdíl mezi účtem 243 a 412 FKSP ve výši 48 Kč. Pohledávky byly chybně předepisovány v minulých účetních obdobích bývalou účetní. | -48.00 |
A.II. | Finanční náklady | 14576.00 |
A.II.5. | Ostatní finanční náklady - poplatek exekutorovi, exekuční poplatek. | 14576.00 |
B. | VÝNOSY CELKEM | 2373752.09 |
B.I. | Výnosy z činnosti | 650.00 |
B.I.14. | Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků - prodej nepotřebného vyřazeného majetku zaměstnancům školy. | 650.00 |
B.II. | Finanční výnosy | 254.07 |
B.II.2. | Úroky | 254.07 |
B.IV. | Výnosy z transferů | 2372848.02 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů v tom: lčerpání přímých nákladů 2 139 674,02 Kč, provozní dotace - časové rozlišení leden - květen měsíčně 46 tis. Kč celkem 230 000,- Kč, Krajský soud Olomouc - refundace mzdy 3 174,- Kč. | 2372848.02 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněnín | -79894.17 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období | -79894.17 |