Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Platné vnitřní úpravy v oceňování dlouhodobého majetku: Dlouhodobý majetek vybraných účetních jednotek je veden v historickýchcenách, k přecenění reálnou hodnotou dochází v případě majetku určeného kprodeji v případech, kdy reálná hodnota majetku se od jeho hodnoty vúčetnictví liší více jak o 260 000 Kč. Nově pořízený dlouhodobý majetek jeoceňován pořizovací cenou dle platných předpisů pro vybrané účetní jednotky.Do pořizovací ceny dlouhodobého majetku zahrnuje účetní jednotka i nákladysouvisející se zajištěním financování a administrací přijatých transferů napořízení dlouhodobého majetku. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 3000 Kč až 40 000 Kč včetně je evidován na účtu 028; drobný dlouhodobýnehmotný majetek v ceně 7 000 Kč až 60 000 Kč včetně je evidován na účtu018. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění od 500 Kč do 3 000 Kčje veden na podrozvahovém účtu 902.Dlouhodobý finanční majetek (majetkové účasti na účtech 061 a 062 a ostatnídlouhodobý finanční majetek na účtu 069) v případě vložení majetku je oceněnpořizovací cenou vloženého majetku. Majetkové podíly byly vloženy před rokem2010, kdy nebyl majetek odepisován. Finanční vklady jsou oceněny nominálníhodnotou. Pozemky nabyté v roce 2017 směnou, byly oceněny cenou dle Pravidel města,jejíž přílohou je vymezení cenových obvodů. Odpisy: účetní jednotkauplatňuje u účetních odpisů rovnoměrný způsob odepisování s výjimkou skládkykomunálního odpadu, kde je uplatněn výkonový způsob odepisování. Odpisovýplán je rámcově stanoven dle ČÚS č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku,odpisy jsou účtovány měsíčně, odděleně do nákladů rozpočtového hospodaření ahospodářské činnosti, stejně jako rozpouštění účtu 403 - Transfery napořízení dlouhodobého majetku do výnosů na účet 672.Fondy: účetní jednotka tvoří sociální fond dle směrnice schválenézastupitelstvem města výsledkovým způsobem prostřednictvím účtu 548 - Tvorbafondů. Od roku 2014 tvoří rozvahově Fond obnovy majetku města (401/600//419/149) a to čtvrtletně dle článku 3 Statutu fondu obnovy majetkuměsta schváleného zastupitelstvem města.Časové rozlišení:a) transferů: přijatý souhrnný dotační vztah a poskytnutá dotace Technickýmslužbám Lanškroun s.r.o. na nájem haly B. Modrého jsou časově rozlišoványměsíčně, poskytnuté příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím čtvrtletněa ostatní transfery k rozvahovému dni.b) ostatní časové rozlišení - významné účetní případy časového rozlišení(energie, nájmy) jsou rozlišovány k rozvahovému dni. Nerozlišují seopakující platby s nevýznamnými meziročními rozdíly stanovené ve vnitřnímpředpisu. Na vybraných podrozvahových účtech podmíněných pohledávek a závazků jsouúčtovány podmíněné pohledávky a závazky dle významnosti stanovené přílohouke Směrnici ke zpracování účetních závěrek města Lanškroun. Není chybou,pokud jsou z důvodu průkaznější evidence sledovány podmíněné pohledávky azávazky v nižší než ve stanovené významnosti. Ostatní podrozvahové účtypodmíněných pohledávek a závazků (z transferů, úplatného a neúplatnéhoužívání majetku jinou osobou, ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku ajiných smluv, z leasingů) jsou vedeny ve stanovené výši ocenění bezstanovení významnosti. Účetní jednotka účtuje opravné položky k pohledávkám a vyřazuje pohledávky na podrozvahovou evidenci v souladu s ČÚS č. 706 a vnitřní směrnicí k pohledávkám.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 107963863.52 107943412.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1902897.73 1907958.23
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 14508097.94 14482586.50
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 91552867.85 91552867.85
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1910000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1910000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 11107612.00 14628361.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9874699.00 11995448.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1232913.00 2632913.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1088463.26 1088463.26
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1088463.26 1088463.26
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 15407235.00 14792235.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 615000.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 12092235.00 12092235.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2700000.00 2700000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 106662703.78 108868001.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1998341.00 1871725.08
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 5002205.33 8031844.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Mariánský sloup na nám. A. Jiráska, kašna s delfíny na nám. J. M. Marků, morový sloup na nám. J. M. Marků, sousoší reliéfů P. Marie ul. Dobrovského, socha Ecce Homo, socha Nejsvětější Trojice na ul. Dobrovského, Mariánský sloup v ul. Králická, socha sv. Donáta, socha sv. Jana Nepomuckého, socha sv. Jana Sarkandra, kříž u čp. 82 v Dolním Třešňovci, socha Piety vedle čp. 98 v Dolním Třešňovci, socha Panny Marie Immaculaty - parcela č. 8347, Boží muka - parcela č. 3718/3, kříž před kostelem sv. Václava, kříž na hřbitově, kříž v ulici Komenského. Sbírky muzejní a galerijní hodnoty jsou svěřeny příspěvkové organizaci (Městské muzeum), která je vykazuje ve svém účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3149100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
179498700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nezjišťovala v roce 2017 hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 18203028.57
G.II. Tvorba fondu 8202044.87
1. Přebytky hospodaření z minulých let 367295.25
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 7834749.62
G.III. Čerpání fondu 644541.00
G.IV. Konečný stav fondu 25760532.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1356364893.02 391633554.34 964731338.68 973380379.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 231601238.41 56837289.37 174763949.04 176410068.22
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 612793746.23 178631755.68 434161990.55 437097972.94
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 13985126.58 3670263.72 10314862.86 10011438.77
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 320751268.61 107030360.53 213720908.08 217466270.08
G.5.Jiné inženýrské sítě 44644125.75 14979590.77 29664534.98 29373156.12
G.6.Ostatní stavby 132589387.44 30484294.27 102105093.17 103021473.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 144751394.57 0.00 144751394.57 144994001.02
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 14049012.32 0.00 14049012.32 14049012.32
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 16577059.31 0.00 16577059.31 16618654.99
H.4.Zastavěná plocha 13183464.42 0.00 13183464.42 13287264.42
H.5.Ostatní pozemky 100941858.52 0.00 100941858.52 101039069.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4339682.50 1016266.89
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 4339682.50 1016266.89
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova16.7.20025800000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova14.10.20026000000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova9.7.20025800000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova15.10.20026000000.00NaN.NaN.0.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním