A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka se řídí účetními metodami Vyhlášky č. 362/2014 Sb. o rozpočtové skladbě ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a aktuální metodikou JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka upravuje postup prací při roční účetní závěrce, sestavení účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) ve vnitřní směrnici harmonogram účetní závěrky. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí se zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášk yč. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Inventarizace zásob je prodávěna ke konči účetního období s výjimkou cenin, kdy je inventarizace prováděna měsíčně. Účetní jednotka eviduje Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 018 od pořizovací ceny 7 tis. do hodnoty 60 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný nehmotný majetek veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 028 vede účetní jednotka od pořizovací ceny 3 tis. do 40 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý hmotný majetek veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Tomuto majetku je vždy přiděleno inventární číslo. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování, o odpisech účtuje měsíčně. Účetní jednotka v roce 2015 změnila odpisový plán v tom, že zrušila 5 % pořizovací ceny. Opravné položky se tvoří k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného kalendářního roku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 916232.20 | 900239.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 20855.20 | 20855.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 892602.00 | 879384.28 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2775.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 365000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 365000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 111250.00 | 109250.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 72200.00 | 72200.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 39050.00 | 37050.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1314382.20 | 935389.48 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Obce se netýká. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke kni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 20000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 311622.86 | 609838.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
10.00 | Účetní jednotka vede na účtu 021 0600 celkem 10 staveb oceněných jednou korunou. Jedná se o kříže, boží muka a sochu. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
65789.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
208174.41 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.16 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Lesní pozemky byly oceněny znaleckým posudkem. V květnu 2017 byla provedena změna kultury o výměře 6 028 m2 z ostatní plochy na lesní pozemek. Touto změnou se výměra lesních pozemků z dosavadních 59 761 m2 navýšila na 65 789 m2. Cena lesních pozemků se navýšila o 11 694,32 Kč, tj. z dosavadních 196 480,09 Kč na nových 208 174,41 Kč. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2.013 | Účetní jednotka získala bezplatně na základě předávacího protokolu s Městem Blansko licenci na provoz spisové služby na základě uzavřené Partnerské smlouvy pro projekt "Technologické centrum ORP a elektronická spisová služba". | 13542.86 |
A.II.3.021 | V měsíci květnu 2017 byl zařazen do majetku na účet 021 0600 chodník ve Vavřinci u čp. 102 v pořizovací ceně 48 202,28 Kč, v měsíci červnu 2017 byl také na účet 021 0600 zařazeno prodloužení chodníku u čp. 16 ve Vavřinci (1,5 m) v hodnotě 3 150,- Kč. V měsíci červnu 2017 byl po schválení zastupitelstvem vyřazen majetek v celkové výši 156 887,- Kč. Jednalo se o autobusovou zastávku v Suchdole, která shořela v neděli 4. června 2017. | 90484264.74 |
A.II.6.028 | Ve 2. čtvrtletí 2017 byl zakoupen drobný dlouhodobý majetek ve výši 20 348,96 Kč, a to pokladna se snímačem v hodnotě 15 036,96 Kč a informační panel do Veselici v hodnotě 5 312,- Kč. V měsíci červnu 2017 byl po schválení zastupitelstvem vyřazen drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 13 587,- Kč. Jednalo se o pokladnu OPTIMA . | 3517618.24 |
B.III.5. | Stav účtu k 30.6.2017, na kterém jsou uloženy finanční prostředky ve výši 3 měs. nájmu od nájemníků v obecních bytech ve Vavřinci. | 64665.85 |
B.III.9. | Stav účtu hospodářské činnosti k 30. 6. 2017. | 15984.08 |
B.III.11. | Stav běžného účtu u České spořitelny k 30. 6. 2017. | 4599134.72 |
B.III.11. | Stav účtu zřízeného u České národní banky k 30. 6. 2017. | 125545.46 |
B.III.17. | Stav pokladny k 30. 6. 2017. | 12238.00 |
B.III.17. | Stav pokladny hospodářské činnosti k 30. 6. 2017. | 37748.00 |
D.II.1. | Stav úvěru z roku 2007 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 20. 12. 2019. | 1457320.00 |
D.II.1. | Stav úvěru z roku 2012 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2018. | 810000.00 |
D.II.1. | Stav úvěru z roku 2014 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2025. | 5100000.00 |
D.III.5. | Účetní jednotka nemá k 30. 6. 2017 uhrazeny faktury v celkové výši 5109,- Kč. | 5109.00 |
D.III.7. | Na účtu 324 Obec Vavřinec eviduje zálohy na energie od 6 nájemníků v nájemních bytech ve Vavřinci, zálohu na nájemné od 1 nájemníka v bytě ve Veselici a zálohy na spotřebu energií od 7 nájemníků v nájemních bytech ve Veselici. | 63508.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13.521 | Účetní jednotka má patnáctičlenné zastupitelstvo, pan starosta je uvolněný. Dále je vyplácena odměna předsedovi Osadního výboru Vavřinec, který není členem zastupitelstva. Dále obec zaměstnává jednu účetní, jednoho pracovníka v oblasti odpadů a čištění. Do 30. 4. 2017 trvá pracovní poměr pracovníka z Úřadu práce, který je od 5. 1. 2017 v pracovní neschopnosti pro pracovní úraz. | 386493.00 |
A.I.14.524 | Odvody zdravotního a sociálního pojištění. | 225396.00 |
A.I.24.543 | Obec poskytla věcné dary ve výši 6 188,- Kč. Jedná se o výdaje sociální komise k jubileím. | 6188.00 |
A.II.2.562 | Splátky úroků z úvěrů k 30.6. 2017. | 88074.90 |
B.I.12.644 | Příjmy z prodeje kompostu a papíru ze SD ve Veselici. | 54946.00 |
B.I.17.649 | Příjmy za separaci odpadů za 1. Q 2017 od firmy EKO-KOM, za příspěvek na provozní náklady SD od firmy ELEKTROWIN a od firmy ASEKOL za zajištění zpětného odběru elektrozařízení. | 20865.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 90484264.74 | 19718516.00 | 70765748.74 | 71555434.46 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 18895568.98 | 8801566.00 | 10094002.98 | 10212760.98 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 153021.00 | 71331.00 | 81690.00 | 82656.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 29630375.50 | 3397229.00 | 26233146.50 | 26417160.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 10837437.58 | 2180297.00 | 8657140.58 | 8766330.58 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4559539.04 | 1256875.00 | 3302664.04 | 3348902.04 |
G.6. | Ostatní stavby | 26408322.64 | 4011218.00 | 22397104.64 | 22727624.36 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11216462.74 | 0.00 | 11216462.74 | 11215452.74 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 208534.41 | 0.00 | 208534.41 | 196840.09 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1249672.09 | 0.00 | 1249672.09 | 1249672.09 |
H.4. | Zastavěná plocha | 381237.94 | 0.00 | 381237.94 | 380487.94 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9377018.30 | 0.00 | 9377018.30 | 9388452.62 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |