A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
UZEI nemá informace o žádné skutečnosti, která by zabraňovala v pokračování činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
UZEI nemění uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a způsoby oceňování. Přiložená účetní závěrka (nekonsolidovaná) byla připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákona o účetnictví) a prováděcí vyhláškou č. 410/ 2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky v platném znění k 31.12.2016. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Příloha účetní závěrky obsahuje náležitosti par. 7 odst. 5 Zák. č. 563/91 Sb. ve znění pozdějších předpisů ÚČETNÍ METODY ÚZEIZpůsoby oceňování, odpisování a účetní metody, které ÚZEI používal při sestavení účetní závěrky za rok 2016 jsou následujícía) Dlouhodobý nehmotný majetekDlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související.Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje - účet 012Jedná se o výsledky úspěšně provedených prací, které nejsou předmětem průmyslových a jiných ocenitelných práv. Na tomto účtu se účtují v případě, kdy nejsou součástí ocenění jiného dlouhodobého majetku.Software - účet 013Na tomto účtu se účtuje o samostatného softwaru, který není součástí nabytého hardwaru a jeho cena je vyšší než 60.000,--Kč bez ohledu na to, zda je či není předmětem autorských práv.Ocenitelná práva - účet 014Účtuje se zde o předmětech průmyslového a obdobného vlastnictví, výsledcích duševní činnosti, pokud jejich doba použitelnosti je delší než jeden rok a cena převyšuje 60.000 Kč.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - účet 018Drobným dlouhodobým nehmotným majetkem jsou zejména nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, software a ocenitelná práva, pokud jejich doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce od 7.000 Kč včetně do 60.000 Kč včetně.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetekOstatním dlouhodobým nehmotným majetkem jsou ostatní majetkové položky dlouhodobého nehmotného majetku, které nejsou vymezeny na jednotlivých účtech účtové skupiny 01.OdpisyDlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v roce 2015 je účetně odpisován na vrub nákladů na základě předpokládané doby životnosti příslušného majetku.Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti a předpokládané zbytkové hodnoty majetku. Daňové odpisy nebyly v r. 2016 uplatňovány.b) Dlouhodobý hmotný majetekDlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.Stavby - účet 021Jedná se bez ohledu na výši ocenění a dobu použitelnosti zejména o stavby včetně budov, byty a nebytové prostory, které byly již dříve oceněny, a technické zhodnocení dané položky majetku v průběhu účetního období 2015 převýšilo částku 40.000 Kč.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - účet 022Jsou to samostatné movité věci a soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením s dobou použitelnosti delší než jeden rok kde ocenění jedné položky nebo celého souboru převyšuje částku 40.000 Kč .Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028Drobným dlouhodobým majetkem jsou movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce 1.000 Kč včetně do 40.000 Kč včetně.Pozemky - účet 031Na účtu 031 se účtuje o pozemcích bez ohledu na výši ocenění.Kulturní předměty - účet 032Na účtu 032 se účtují kulturní předměty bez ohledu na výši ocenění, zejména kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty, umělecká díla a obdobné věci. Kulturní předměty jsou postupně revidovány a v ocenění 1,--Kč zaváděny do účetnictvíMajetek je nakupován na jednotlivé sklady dle druhu a Správců majetkuSklad č. 5 : Sklad dr.maj.ICTSklad č. 6 : Sklad dr.maj.VSSklad č. 7 : Sklad invest.maj.ICTSklad č. 8 : Sklad invest.maj.VS OdpisyDlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč v roce 2016 je účetně odpisován na vrub nákladů na základě předpokládané doby životnosti příslušného majetku.Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti a předpokládané zbytkové hodnoty majetku. Kulturní předměty a pozemky jsou majetky neodepisované. Daňové odpisy nebyly v r. 2016 uplatňovány.c) ZásobyNakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody "first in, first out" (FIFO - první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob). Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících.ÚZEI využívá celkem 5 skladů Sklad č. 1 : Sklad ReprografieSklad č. 2 : Sklad CD DVDSklad č. 3 : Sklad papír MánesovaSklad č. 4 : Sklad tonerySklad č. 9 : Sklad repre materiál Na zásobách evidujeme pořízení materiálu na skladě, do nákladů ÚZEI se tento materiál dostává vydáním ze skladu do spotřeby. Výrobky se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady. Na účtu 123 výrobky jsou evidované Zahradnické slovníky naučné, které byly převedeny do účetnictví ÚZEI v rámci sloučení s organizací ÚZPI v r. 2008. d) Krátkodobé pohledávkyPohledávky se oceňují při svém vzniku jmenovitou hodnotou. Dohadné účty se uplatnily u projektu EHP.e) Krátkodobý finanční majetekKrátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. ÚZEI měl vedeny bankovní účty u KB a.s., v roce 2016 byly zřízeny účty u ČNB. V KB je v současné době veden pouze 1 účet, který budek 28.2.2017 zrušen. Co se týká hotovostní pokladny, ÚZEI vede jednu hlavní pokladnu v sídle ÚZEI, jednu pokladnu na pobočce Brno a jednu příjmovou pokladnu na pobočce Praha Slezská ulice. Účetní operace se provádí pouze na hlavní pokladně v sídle ÚZEI. ÚZEI dále vede valutové pokladny. f) Jmění účetní jednotky Jmění ÚZEI tvoří zůstatková cena dlouhodobého majetku a Fondu oběžných aktiv tvořený k 31. 12. 2009. ÚZEI jako státní příspěvková organizace neměla v r. 2016 účetní případy, které by obsahově patřily na další položky jmění. g) Fondy účetní jednotkyDle § 56 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů platných k datu 31.12.2015 tvoří ÚZEI rezervní fond, fond reprodukce majetku, fond odměn a fond kulturních a sociálních potřeb. Fond rezervní , fond odměn a fond kulturních a sociálních potřeb mají samostatné bankovní účty vedené u Komerční banky a.s. h) Cizí zdrojeDlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dohadné účty pasivní jsou oceňovány na základě odborných odhadů a propočtů. i) Devizové operaceZávazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách v denním kurzu ČNB.Pohledávky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách v denním kurzu ČNB.Pro přepočet cizí měny na českou měnu se ve valutové pokladně používá čtvrtletní pevný kurz. Pevný kurz se stanovuje vždy v 1. den čtvrtletí pro dané čtvrtletí. Pevný kurz může být měněn pouze v případech vyhlášení devalvace i revalvace české koruny. V případě, kdy první den čtvrtletí připadne na den, který není pracovním dnem, je platným kurzem vyhlašovaným ČNB kurz nejblíže předcházejícího pracovního dne. j) Použití dohadůSestavení účetní závěrky vyžaduje, aby ÚZEI používal odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto dohadné položky na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty dohadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto dohadů odlišovat.k) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady ÚZEI se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.l) Daň z příjmůNáklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Dále se zohledňují položky snižující základ daně.m) Následné událostiDopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni.V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.Mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky nedošlo v ÚZEI k významným událostem, které by musely být popsány v příloze účetní závěrky. n) Změny způsobů oceňování, odpisování, srovnatelnosti a opravy chyb minulých obdobíV účetním období roku 2015 došlo ke změně metodiky ohledně vykazování dohadných položek zálohových plateb za služby v souvislosti se Smlouvou o užívání nebytových prostor. V roce 2016 se pokražuje ve změně metodiky a vykazuje se dohadná položka zálohových plasteb za služby v souvislosti se Smlouvou o užívání nebytových prostor. Ke způsobů oceňování, odpisování ani k opravám chyb minulého období v roce 2016 nedošlo. NEDOKONČENÝ DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEKNa účty pořízení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku účtuje pořizovaný majetek do doby jeho uvedení do užívání včetně výdajů spojených s jeho pořízením. PODROZVAHOVÁ EVIDENCE MAJETKUOperativní evidence - účet 901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, který byl zaúčtován do nákladů (518), je dále sledován až do jeho vyřazení v operativní evidenci a je uváděn v příloze roční účetní závěrky v ceně do 7.000 Kč.Operativní evidence - účet 902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně pořízení do 1.000 Kč, je zaúčtován do nákladů (501), a evidován dle posouzení významnosti a doby použitelnosti. Tento majetek je sledován až do jeho vyřazení v operativní evidenci a uváděn v příloze roční účetní závěrky.Odborné knihy splňující podmínku dlouhodobého majetku nejsou evidovány v operativní evidenci, ale jsou vedeny v knihovnickém systému Aleph. POHLEDÁVKYK 31. 12. 2016 nemáme pohledávky po lhůtě splatnosti více než 90 dní. Riziko nezaplacených pohledávek vyšší než 90 dní jsme zmírnili způsobem zasílání dodávek a výběrem nerizikových partnerů pro fakturaci. OPRAVNÉ POLOŽKYOpravné položky nebyly v r. 2015 tvořeny KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEKK 31. 12. 2016 má ÚZEI pouze běžné bankovní účty bez kapitálového zhodnocování. OSTATNÍ AKTIVANáklady příštích období zahrnují především předplatné časopisů pro Knihovu Antonína Švehly, které věcně přísluší do r. 2017.Výdaje příštích období zahrnuje nezaplacená DPH splatná k 25.1.2017. VLASTNÍ KAPITÁLPřehled o změnách vlastního kapitálu je povinnou přílohou účetní závěrky za rok 2016. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKYK 31. 12. 2016 neměl ÚZEI žádné krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti více než 90 dní Dohadné účty pasivní - jedná se o náklady vztahující se k roku 2016 typu režijní nevyúčtované spotřeby služeb, plynu, elektřiny a hovorného telefonů a mobilů |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2389116.49 | 2392429.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 45482.47 | 45482.47 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2333434.02 | 2336747.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 10200.00 | 10200.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 58210.00 | 40500.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 4200.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 36300.00 | 36300.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 21910.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8000.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 8000.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 10935520.34 | 11080287.03 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 10935520.34 | 11080287.03 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -8496193.85 | -8647357.37 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Vypracování studie a projekt. dokumentace k rekonstukci klimatizace budovy depozitáře Kojetice | 263780.00 |
B.II.4. | 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - nejvýznamnější částkou je 1 734 421,-Kč. Jedná se o zálohy SVS za náklady spojené s užíváním nebytových prostor v budově Slezská 100/7. Ostatní jsou zálohy na energie. | 2267962.13 |
B.II.13. | Daň z příjmu - jedná se o zaplacenou zálohovou daň, která nebyla v daňovém přiznání následujícího roku uplatněna. V roce 2017 bude požádáno o vrácení přeplatku. | 653301.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období - významná částka je 2 661 443,40 Kč předplatné elektronických přístupů knih a časpisů Knihovny Antonína Švehly pro rok 2017, ostatní jsou předplatné časopisů, údržby domén a pojištění majetku apod. | 4841523.23 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - Nevyúčtovaná záloha příspěvku na provoz z MZe ve výši 127 909 010,-Kč, nevúčtovaná záloha na projetky VISK 195 000,-, WHO 5 klíčů 240 000,-Kč Příspěvek na výzkum a vývoj 8 450 000,-Kč Nevyúčtované náklady vynaložené na projekt PEGASUS Horinoz 2020 63 568,75 | 136857578.75 |
D.III.5. | Dodavatelé - žádné nezaplacené faktury nejsou po lhůtě splanosti 30 dní | 4796095.03 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - Nevyúčtovaná záloha příspěvku na provoz z MZe ve výši 127 909 010,-Kč, nevúčtovaná záloha na projetky VISK 195 000,-, WHO 5 klíčů 240 000,-Kč Příspěvek na výzkum a vývoj 8 450 000,-Kč | 136794010.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období - splatná DPH za IV.Q 2016 | 69039.69 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - nevyúčtovaný příspěvek na šetření FADN EU 18 911 269,97 Kč. Ostatní se jedná o neproúčtované náklady VČ. | 20968684.44 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - nejvýznamnější položkou jsou nevyúčtované zálohy za spotřebu služeb z užívání nebytových prostor budovy Slezská 100/7 SVS - 1 734 421,-Kč, chybně vyúčtovaná faktura za překladateské služby 206 190,-Kč, nevyúčtované zálohy za spotřebu energií za budovu Mánesova 328 679,75 Kč, ostatní drobné náklady nevyúčtované v roce 2016 týkající se roku 2016. | 2555456.93 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky - 4 884 944 platy zaměstnanců vypláceny převodem na účty ostatní platby předpis exekučního řízení předpis nevyplacených autorských honorářů | 4899152.00 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 22358422.98 | 2736341.55 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 93387963.02 | 144466507.89 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 12100.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 92361600.86 | 142854879.65 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 117107.97 | 6060869.65 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 92244492.89 | 136794010.00 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 1014262.16 | 1611628.24 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0.00 | 81.40 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | -24298.46 | -15818.79 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 16820.00 | 34033.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 583249.62 | 800405.63 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 760.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 437731.00 | 792927.00 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 71029540.04 | 141730166.34 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 46888825.46 | 90368138.33 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 33238542.00 | 64844712.90 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 2491114.46 | 3848912.43 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 11159169.00 | 21674513.00 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 23707245.19 | 50922989.08 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 1146.08 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 1146.08 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 433469.39 | 437892.85 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 433469.39 | 437892.85 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 2739897.49 | 1159124.20 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 2739897.49 | 1159124.20 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 2739897.49 | 1159124.20 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 19618525.49 | 1577217.35 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 898905.00 | 1234218.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | -898905.00 | -1234218.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 1958800.00 | 2646000.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | -1958800.00 | -2646000.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 19618525.49 | 1577217.35 |