Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
2017
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. a novel Českých účetních standardů.










A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:

§ 55
při pořizování dlouh.majetku úroky z případného úvěru do pořizovací ceny nezapočítáváme. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace.
§ 65
Účetní jednotka v roce 2017 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb.
§ 64
účetní jednotka uplatňuje reálnou hodnotu v souladu se směrnicí v případě prodeje pozemku a prodeje dlouh.majetku
Reálnou hodnotu stanovuje na základě ocenění znalce
§ 66
účetní jednotka od 1.1.2012 dlouhodobý majetek odepisuje. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČUS 708 s vyjímkami konkrétních majetkových položek.Významné vyjímky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.)

§ 67
účetní jednotka k 30.06.2017 rezervy netvořila. Účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti.(0,3% aktiv minulého roku - 1 475 119.11 Kč)
§ 69
účetní jednotka ke dni účetní závěrky nerozlišuje pravidelně se opakující platby dle směrnice
§ 71
účetní jednotka pozemky vyřazuje přes účet 554

1)Oceňování a vykazování
Zásoby -pořizovací cena,způsobem A
Drobný dlouhodobý majetek hmotný- v pořizovací ceně 500-40 tis.Kč
Hmotný DM vytvořený vlastní činností- ve skutečných pořizovacích nákladech, v r.2017 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.
Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice.
Nabyté pozemky směnou v roce 2017 oceňujeme na základě znaleckých posudků(v případě, že není cena ve smlouvě uvedena)
Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2017 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708.
Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby za I čtvrtletí r.2017 nebyly realizovány v cizí měně
Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419)

2)Změny způsobů oceňování
Nenastaly

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky215537577.52215637798.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1551372.561608615.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 42736.0042736.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 213943468.96213986446.96
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1446551.56696795.56
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1273251.56696795.56
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 173300.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky500000.00500000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 500000.00500000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky29917278.0029917278.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 29917278.0029917278.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty750228.80750228.80
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 750228.80750228.80
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 187970479.88187667545.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K dni 30.06.2017 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky.
K 30.6.2017 je podán návrh na vklad na zapsání nemovitosti(budova a pozemky v KÚ Číčov) do majetku města v hodnotě 510 tis., dosud nebyla doručena doložka o zápisu na LV obce v katastru nemovitostí

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V roce 2017 nedošlo k vzájemnému zúčtování pohledávky a dluhu, které by bylo významnou informací

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1750000.002356500.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2627077.485181454.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3649880.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
208043160.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
208086138.00Účetní jednotka v roce 2017 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.účet 021- změna stavu se týká :
pořízení nemovitosti v KÚ Číčov 461 tis
42 tis pergola ve vinárně

520768369.33
C.I.1.na účtě 401 účtujeme jmění účetní jednotky, SF ,bezúplatné převody.Vše odděleno analytikou.360147827.35
D.II.1.Účet 451- Město má dva dlouhodobé úvěry- spláceno rovnoměrně13753310.12
D.III.32.Účet 374 -Oproti stavu k 31.12.2011 položka neobsahuje dlouhodobou přijatou zálohu na transfery vyčleněnou na nový SÚ.zálohy na transfery jsou odděleny AÚ.
(záloha dotace od PK 180 tis-výměna oken, 1 000 tis vodárna Číčov, 30 tis od PK na věcné vybavení SDH Sp.P., 1 000 tis od PK na Kanalizaci Republ.ul. ve Sp.P, 1 088 tis od MPO snížení en.náročnosti VO, od MŽP 2 851 na úpravy povod. škod Hvížďalka a 40 tis na kurz staré hudby, 50 tis od Českoněm.fondu-Ralbitz,447 tis od MV pro SDH dopr.automibil, 70 tis.od PK na kurz staré hudby-Zvuky a vůně baroka, 500 tis od PK na PD na cyklotrasu Plzeň Brdy))
6173931.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.17.na účtě 649 účtujeme zaokrouhlování, pojistné plnění.
Bezúplatné převody materiálu (proti účtu 501 a proúčtováno přes účet 112)
Z toho dary-bezúpl.převody 10 tis, poj.plnění 3,7 tis
14120.26
A.III.2.na účtě 572 účtujeme členské příspěvky, příspěvky PO,NO (oddělenou analytikou)
Z vykazované částky činí 2 500 tis. příspěvek vlastní zřízené PO, 81 tis. členské příspěvky Mikroregion Nepomucko, 10 tis.příspěvek Hospicu, 3 tis příspěvek do sdružení měst a obcí PK, 9 tis příspěvek FO, 1 tis příspěvek SONS, 5 tis příspěvek SMS ČR,27 tis. Svaz obcí pro odp.hosp.,50 tis dotace na provoz TJ Sokol,5 tis SDH Hořehledy-příspěvek na motor a 20 tis. přeposl.příspěvku do Ralbitz).
2712475.00
B.IV.2.na účtu 672 účetní jednotka účtuje přijaté transfery odděleno analytikou
Ze zde vykázané hodnoty činí 2 627 tis. Kč rozpouštění investičních dotací, 1 934 tis. dotace na správu z MF, 244 tis dotace z úřadu práce
4804429.48
A.II.2.Na účtu 562 účetní jednotka účtuje úroky z poskytnutých úvěrů75244.42
A.I.36.Účet 549
Ze zde vykázané hodnoty činí 248 tis. Kč pojistné ,1,5 tis příspěvek sdružení tajemníci
249971.00
B.I.15.Účet 647
výnos z prodeje pozemku v KÚ Hořehledy 1,3 tis
1300.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.58687.02
G.II. Tvorba fondu109987.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů109987.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu97877.50
G.IV. Konečný stav fondu70796.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby520768369.33162552853.10358215516.23362454743.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky96769378.6026946820.0069822558.6070394088.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu135601005.1657152405.0078448600.1678699992.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky73683651.1021387622.0052296029.1052925423.10
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení100070760.7930365685.6069705075.1971111523.19
G.5.Jiné inženýrské sítě72961054.3113541821.2559419233.0660151575.06
G.6.Ostatní stavby41682519.3713158499.2528524020.1229172141.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky65267788.110.0065267788.1165211885.74
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky14583703.200.0014583703.2014614851.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky15194216.300.0015194216.3015444713.50
H.4.Zastavěná plocha29554758.770.0029554758.7729457415.40
H.5.Ostatní pozemky5935109.840.005935109.845694905.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00