Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnosti není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek účetní závěrky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody: 1. Způsob oceňování: - zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, způsob účtování - metoda B, - dlouhodobý majetek se ocedňuje: a) pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením. Vymezení podstatných nákladů souvisejících s pořízením DNM a DHM - součástí ocení DNM, DHM a TZ do okamžiku uvedení do stavu způsobilého k užívání, kterým se rozumí zejména dokončení věci a splnění technických funkcí a povinností stanovených jinými právními předpisy pro užívání (způsobilost k p rovozu) jsou zejména náklady na: - přípravu a zabezpeční majetku - odměny za poradenské služby a zprostředkování, za žádostí o poskytnutí transferů určených na financování pořízení DM, správní poplatky, platby za záruky, expertízy, předprojektové přípra vné práce -průzkumné, geologické, geodetické a projektové práce včetně variantních řešení a rozpočtu, zařízení stanoviště, odlesnění a příslušné terénní úpravy, dopravné, montáž a umělecká díla tvořící součást stavby, - licence, patenty a jiná práva vy užití při pořizování majetku, - vyřazení stávající stavby nebo její části v důsledku nové stavby, - náklady na omezení vlastnických práv (věcná břemena), platby za smýcený porost v souvislosti s výstavbou, - úhrady podílů na oprávněných nákladech provo zovatelů DS spojených s připojením a zajištěním požadovaného příkonu, dodávky plynu, tepelné energie, - úhrady nákladů za přeložky, překládky a náhradní pozemní komunikaci účetní jednotce, která má vlastnické právo k dotčenému majetku, Ocenění jednotl ivého DNM a DHM se zvyšuje o technické zhodnocení. Úroky z úvěru přijatého na pořízení DM nejsou započítány do pořizovací ceny b) Pořizovací cenou - vlastními náklady - přímé náklady vynaložené na pořízení DM - mzdy, materiál) c) Reprodukční pořizo vací cenou - cenou, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - týká se darovaného majetku, bezplatného převodu majetku. Bezúplatně nabyté pozemky se oceňují dle zákona 151/1997 Sb. V platném znění a vyhl. 441/2013, resp. 53/2016, kte rá tento zákon provádí. Majetek bezúplatně předaný vybranou účetní jednotkou je oceňován cenou dle evidence převodce. 2. Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji - je přeceňován majetek, u kterého RH je významně r ozdílná od ocenění majetku (pořizovací ceny). Za významnou částku je dle směrnice považována částka Kč 1.000.000,-. V 1. čtvrtletí 2017 nebyl přeceněn žádný majetek. 3. Postup tvorby a použití OP - OP se tvoří k pohledávkám vedených na účtech 311, 315 , 377 - snížení pohledávky o 10 % za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. Účtování: 556/ 194 (účet 311), 192 (účet 315) a 199 (účet 377). Při úhradě pohledávky odúčtování OP str . MD -556,19x. 4. Odpisování DM - účetní jednotka provádí účetní odp isy. Základním způsobem odepisování je způsob rovnoměrný. Odepisování se provádí na základě odpisového plánu. V případě pořízení staršího majetku je nastavována doba životnosti individuálně. V roce 2015 byla zrušena zbytková hodnota ve výši 5%, nyní čin í Kč 0. 5. Časové rozhlišení - nejsou časově rozlišovány nevýznamné částky do Kč 50.000,- (předplatné novin a časopisů, nákup kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid, nákup novoročenek), platby za telefonní hovory, pravidelně se o pakující platby bez ohledu na jejich výši (popjistné, servisní a poradenské služby). Rovněž nejsou časově rozlišovány služby dodávané v následujcím roce vztahující se k činnosti roku běžného (např. daňové poradentství ). 6. Kurzové rozdíly - pro účely ocenění podle odst. 2 pís. A) zákona o účetnictví - k okamžiku uskutečnění účetního případu účetní jednotka používá v roce 2017 pro přepočet cizí měny na českou měnu pevný kurz. Jako kurz devizového trhu, na jehož základě se pevný kurz stanoví, je použi t kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán - tj. Kč 27,020. Ke konci rozvahového dne (31.12.2017) bude proveden přepočet na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB, a to okamžikem ocenění. Kur zová ztráta bude účtována do nákladů - 563/231 6310 5142, kurzový zisk do výnosů - 663/231 6310 2143. V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu se k okamžiku ocenění použije kurz, za který byly tyto hodnoty nakoupeny nebo prodány. 7. Oce ňování souboru majetku - v roce 2017 žádný soubor pořízen nebyl. 8. Účtování sociálního fondu se provádí prostřednictví účtu 401. 9. V roce 2017 zatím účetní jednotka rezervy netvořila. 10.Účtování mezd za prosinec 2017: v prosinci 2017 budou ú čtovány předpisy: hrubé mzdy 521/331 náhrady za nem. 521/331 SP 524/336 ZP 524/337 srážky ze mzdy: daň 331/342 SP 331/336 ZP 331/337 obědy 331/333 Na účet 231 s použitím rozpočtové skladby bude účtováno až při úhradě mezd v lednu 2018,

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 181908026.90 181929585.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 133531.47 127532.47
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1389001.82 1364067.95
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 113268.00 165758.99
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 180272225.61 180272225.61
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1192807.28 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1192807.28 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 475569.00 475569.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 475569.00 475569.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 7128642.60 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 7128642.60 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 10070000.00 9600000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 470000.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9600000.00 9600000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1753891.00 1753891.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1753891.00 1753891.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 182388936.78 174559045.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Informace o zápisu do Obchodního rejstříku - ÚSC se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

ÚSC není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu) - tato informace se naší účetní jednotky netýká.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 3054788.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 83332.66 2163804.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1523693.00
Účetní jednotka má ve svém majetku 1 kapličku - sv. Antonín Paduánský - oceněnou ve výši Kč 1,- dle § 25 odst. 1 písm. K a 2 soubory majetku: - naučná stezka Zastavení v kraji vína a meruněk - sběrný dvůr (soubor movitého majetku)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.

0.00
A.I.5.

0.00
A.I.6.

0.00
A.II.1.

0.00
A.II.2.

0.00
A.II.3.

1.00
A.II.4.

0.00
A.II.7.

0.00
A.II.8.

0.00
A.II.10.

0.00
A.III.6.

0.00
A.III.7.

0.00
A.IV.1.

0.00
B.I.6.

0.00
B.I.8.

0.00
B.II.1.

0.00
B.II.4.

0.00
B.II.28.

0.00
B.II.32.

0.00
B.II.33.

0.00
B.III.11.

0.00
B.III.12.

0.00
C.I.1.

1.00
C.I.3.

0.00
C.I.5.

0.00
C.I.6.

0.00
C.II.6.

0.00
D.II.1.

0.00
D.II.7.

0.00
D.II.8.

0.00
C.III.3.

0.00
D.III.5.

0.00
D.III.7.

0.00
D.III.10.

0.00
D.III.11.

0.00
D.III.12.

0.00
D.III.13.

0.00
D.III.15.

0.00
D.III.16.

0.00
D.III.17.

0.00
D.III.18.

0.00
D.III.32.

0.00
D.III.36.

0.00
D.III.37.

0.00
D.III.38.

0.00
B.II.5.

0.00
B.II.9.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.

0.00
A.I.2.

0.00
A.I.4.

0.00
A.I.8.

0.00
A.I.9.

0.00
A.I.10.

0.00
A.I.12.

0.00
A.I.13.

0.00
A.I.14.

0.00
A.I.15.

0.00
A.I.16.

0.00
A.I.17.

0.00
A.I.18.

0.00
A.I.19.

0.00
A.I.20.

0.00
A.I.26.

0.00
A.I.28.

0.00
A.I.30.

0.00
A.I.31.

0.00
A.I.33.

0.00
A.I.34.

0.00
A.I.35.

0.00
A.I.36.

0.00
A.II.2.

0.00
A.III.2.

0.00
B.I.1.

0.00
B.I.2.

0.00
B.I.3.

0.00
B.I.4.

0.00
B.I.5.

0.00
B.I.6.

0.00
B.I.8.

0.00
B.I.10.

0.00
B.I.11.

0.00
B.I.12.

0.00
B.I.14.

0.00
B.I.15.

0.00
B.I.17.

0.00
B.II.2.

0.00
B.II.4.

0.00
B.II.5.

0.00
B.IV.2.

0.00
B.V.1.

0.00
B.V.2.

0.00
B.V.3.

0.00
B.V.5.

0.00
B.V.6.

0.00
B.I.9.

0.00
A.I.23.

0.00
A.I.24.

0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 484663.71
G.II. Tvorba fondu 150000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 150000.00
G.III. Čerpání fondu 101562.65
G.IV. Konečný stav fondu 533101.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 186744501.93 64530145.00 122214356.93 120853202.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 29859381.70 9727821.00 20131560.70 19322631.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 24500546.62 11110390.00 13390156.62 12880892.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2681693.99 1107205.00 1574488.99 1574488.99
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 91333395.50 36484068.00 54849327.50 54849327.50
G.5.Jiné inženýrské sítě 14567232.65 2488153.00 12079079.65 12070233.87
G.6.Ostatní stavby 23802251.47 3612508.00 20189743.47 20155628.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 40432742.40 0.00 40432742.40 40570063.82
H.1.Stavební pozemky 654773.89 0.00 654773.89 734565.49
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14109386.07 0.00 14109386.07 14229489.97
H.4.Zastavěná plocha 8601629.44 0.00 8601629.44 8535302.58
H.5.Ostatní pozemky 17066953.00 0.00 17066953.00 17070705.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 932100.76
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 932100.76
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním