Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení rady č. 48/2009 ze dne 21.12.2009) ve zjednodušeném rozsahu.
Organizace provozuje doplňkovou činnost - hostinskou, kterou jí zřizovatel povolil Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.
Účetní jednotka pokračuje v odpisování majetku podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odpisový plán organizace na rok 2017 schválen rozhodnutím Rady města Konice - usnesení č. 39/2017 ze dne 30.1.2017). Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný.
Za DDNM je účetní jednotkou považován majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 7.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč.
Za DDHM majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 3.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,- Kč.
Jiný DDNM a DDHM, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a nesplňuje podmínku pro zařazení do DDM, je veden v podrozvahové evidenci a účtován na účtech 901 a 902. Hranice pro zařazení do podrozvahové evidence je u jiného DDNM 1.000,- Kč, u jiného DDHM 500,- Kč.
Účetní jednotka kromě účtování majetku na účtech 901 a 902 neúčtuje na podrozvahových účtech.
O zásobách v hlavní činnosti účtuje účetní jednotka způsobem A, pro doplňkovou hostinskou činnost používá způsob B.
Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů podle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4006572.073973953.17
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek96392.6092893.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3910179.473881059.57
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4006572.073973953.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti380148.00760296.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.0
A.II.1.Účetní jednotka vykazuje pozemky, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.399321.59
A.II.3.Účetní jednotka vykazuje
a) stavby, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010, v hodnotě 101.177.222,62 Kč (zůstatková cena 79.429.943,62 Kč)
b) kanalizační přípojku ve svém vlastnictví v hodnotě 120.000,- Kč (zůstatková cena 113.100,- Kč).
79543043.62
A.II.4.Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.202520
A.II.6.Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.0
B.I.2.Účetní jednotka vykazuje potraviny a čistící prostředky, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.72251.44
B.I.8.Účetní jednotka vykazuje učebnice a čipové žetony určené k prodeji žákům, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.27238
B.II.5.Účetní jednotka vykazuje pohledávky za stravné žáků.139166
B.II.17.Na účtu vykázána pohledávka za Úřadem práce ČR - příspěvek VPP 6/2017.15000
B.II.18.Na účtu vykázána pohledávka za rozpočtem zřizovatele (příspěvek na provoz na rok 2017 ve výši 3.750.000,- Kč schválen Zastupitelstvem města Konice dne 30.11.2016 - usnesení č.13/2016).1500000
B.II.32.Na účtu vykázáno čerpání dotace ze SR přijaté prostřednictvím Olomouckého kraje v 1. pololetí 2017 (neinvestiční transfer s povinností finančního vypořádání k 31.12.2017)
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání
(metoda časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.11.).
12488920.60
C.I.1.Účetní jednotka vykazuje
a) fond dlouhodobého majetku - 20.191.018,21 Kč
b) fond oběžných aktiv - 83.840,51 Kč.
20274858.72
C.I.3.Účetní jednotka vykazuje transfery na pořízení dlouhodobého majetku, který jí zřizovatel svěřil k hospodaření Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.59953867
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období je tvořen
a) výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši 35.108,- Kč
b) výsledkem hospodaření hlavní činnosti ve výši -385.865,05 Kč (ovlivněn tím, že odpisy dlouhodobého majetku ve výši 514.110,- Kč nejsou finančně kryty zřizovatelem).
-350757.05
D.III.32.Na účtu vykázány zálohy na dotaci ze SR přijatou prostřednictvím Olomouckého kraje
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání.
12775010
D.III.36.Účetní jednotka vykazuje příspěvek na provoz od zřizovatele na 2. pololetí 2017 (použití metody časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.11.).1500000
D.III.37.Účetní jednotka vykazuje dohadné položky - spotřeba vody a stočné v 1. pololetí 2017.122500

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách k 30.6.2017 je 68, průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený 60.9352077.00
B.I.16.Účetní jednotka vykazuje čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání daru společnosti Women for Women - Obědy pro děti).12930.00
B.IV.2.Účetní jednotka vykazuje čerpání dotací v 1. pololetí 2017
a) neinvestiční transfery bez povinnosti finančního vypořádání
- příspěvek zřizovatele na krytí provozních nákladů - 2.250.000,- Kč
- UZ 13101 - příspěvek ÚP ČR - VPP - 83.276,- Kč
b) neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání k 31.12.2017
- UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - 12.488.920,60 Kč.
14822196.60
C.2.Do výsledku hospodaření se promítá skutečnost, že odpisy dlouhodobého majetku ve výši 514.110,- Kč nejsou finančně kryty zřizovatelem.-350757.05

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.163579.77
A.II. Tvorba fondu182859.28
1. Základní příděl182859.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu145629.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19134.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport13895.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15600.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění94500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2500.00
A.IV. Konečný stav fondu200810.05

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.68283.28
D.II. Tvorba fondu81579.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření66250.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové15329.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu12930.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání12930.00
D.IV. Konečný stav fondu136932.52

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18204.20
F.II. Tvorba fondu514110.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu514110.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu532314.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby101297222.6221754179.0079543043.6280049377.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu89333091.2420130505.0069202586.2469649256.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě120000.006900.00113100.00113700.00
G.6.Ostatní stavby11844131.381616774.0010227357.3810286421.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky399321.590.00399321.59399321.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky109719.500.00109719.50109719.50
H.4.Zastavěná plocha289602.090.00289602.09289602.09
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00