Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 406 jsou od roku 2010 vedeny oprávky k pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle metodiky ze dne 24.2.2014, č.j. 038934/2014/KUSK je v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 301/2014 Sb. vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření - byly použity dohadné položky pasivní (např. náklady na spotřebu elektřiny, plynu, vody a pod.) a výnosy příštích období. Kromě potravin do skladu školních jídelen a čipů používá ÚJ způsob účtování zásob B. Dlouhodobý majetek odepisuje rovnoměrně. Účetní jednotka k 30.6.2017 neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2086951.852430314.43
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek176920.40211790.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1910031.452218524.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2086951.852430314.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti205522.00414577.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Částka na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje investiční výdaje na projektovou dokumentaci na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč. 906360.00
B.II.18.Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: rozdíl mezi schváleným rozpočtem a poskytnutou dotací na běžný provoz (ÚZ 008). 2129400.00
B.II.32.Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní ÚJ vede nevypořádané prostředky k transferům za 1.pololetí 2017, a to: ÚZ 004-stipendia žáků 274 700,- Kč, ÚZ 007-nájemné 49 173,80 Kč, ÚZ 33049-podpora odborného vzdělávání ve školním roce 2016/2017 605 450,- Kč a ÚZ 33353-přímé náklady na vzdělávání 11 640 775,36 Kč a 1 200,- Kč dohadná položka stravování. 12571299.16
B.III.10.243 - Běžný účet FKSP - Rozdíl oproti stavu účtu 412-FKSP ve výši 31 102,40 Kč tvoří nepřevedený příděl FKSP za červen 2017. 446878.76
C.I.3.403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - odpisy za 1.pololetí roku 2017 ve výši 205 522, Kč. 15365966.04
C.I.5.Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. 342552.30
D.III.20.Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za červen 2017. 2592.00
D.III.32.374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: ÚZ 004-stipendia žáků 289 400,- Kč, ÚZ 007-nájemné 61 700,- Kč, ÚZ 33049-podpora odborného vzdělání ve školním roce 2016/2017 605 450,- Kč a ÚZ 33353-přímé náklady na vzdělávání 11 515 732,- Kč. 12472282.00
D.III.38.Účet 378 - odborové příspěvky a úhrada adaptačního kurzu žáků prvních ročníků. 22339.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Účet 527-Zákonné sociální náklady = zákonný příděl FKSP ve výši 2 % z hrubých mezd (platů) a náhrady mzdy v době nemoci, z toho v hlavní činnosti 162 933,08 Kč a v doplňkových činnostech celkem 17 687,62 Kč. 180620.70
A.I.20.Účet 538 - neuplatněná část kráceného DPH, která vstupuje do nákladů ve výši 82 199,71 Kč, 1 500,- Kč dálniční známka v hlavní činnosti a 1 500,- Kč dálniční známka v doplňkové činnosti. 85199.71
A.I.27.548 - Tvorba fondů - prodejní cena prodaného DDHM v 1.pololetí roku 2017. 1500.00
B.I.14.646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku - prodejní cena vyřazeného DDHM v 1.pololetí roku 2017 1500.00
B.I.16.Účet 648 - nákup JDDHM z FKSP. 498.35
B.I.17.Účet 649 - poplatky, zaokrouhlení 2087.88
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů:ÚZ 004-stipendia žáků 274 700,- Kč, ÚZ 007-nájemné 49 173,80 Kč, ÚZ 008-běžný provoz 2390 600,- Kč, ÚZ 33049-RP Podpora odb.vzdělávání ve školním roce 2016/2017 605 450,- Kč, ÚZ 33353-přímé náklady na vzdělávání 11 640 775,36 Kč, účtování transferu při rozpouštění účtu 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši odpisů tohoto majetku ve výši 205 522,- Kč v 1.pololetí roku 2017. 15166221.16

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.371919.81
A.II. Tvorba fondu180620.70
1. Základní příděl180620.70
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu74559.35
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování63270.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4742.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2547.35
A.IV. Konečný stav fondu477981.16

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.377045.67
D.II. Tvorba fondu51547.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření51547.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu428592.92

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.823382.72
F.II. Tvorba fondu661700.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu660200.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace1500.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1485082.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby70698204.3715186727.0055511477.3755620960.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69507127.3714832985.0054674142.3754783013.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246289.0064676.00181613.00181745.00
G.5.Jiné inženýrské sítě833499.00198774.00634725.00635163.00
G.6.Ostatní stavby111289.0090292.0020997.0021039.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1320042.000.001320042.001320042.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha654460.000.00654460.00654460.00
H.5.Ostatní pozemky665582.000.00665582.00665582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00