Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Od r.2016 jsou zákonné sociální náklady s ohledem na Metodický pokyn č. 2/2015 pro finanční plánování PO účtovány na účtě 527 pouze v rozsahu zákonného odvodu do FKSP, ostatní sociální náklady např. lékařské prohlídky, ochranné pomůcky, léky a zdravotní materiál jsou vykazovány na příslušných nákladových účtech 501 a 518. Účetní jednotka vede od r.2017 na účtě 378 - ostatní krátkodobé závazky - peníze dětí z dětského domova, které získávají ve formě výživného od svých zákonných zástupců.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za 1.pololetí r.2017 ve výši Kč 178.578,- dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá žádné závazky po splatnosti vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám ani jiné závazky vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v dětském domově, tj. příspěvek na úhradu péče a krátkodobé pohledávky za úřady poskytujícími přídavky na děti. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené, byly použity dohadné účty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky750574.69767073.88
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek83042.6283042.62
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 667532.07684031.26
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku642421.81604829.87
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 642421.81604829.87
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 108152.88162244.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za 1.pololetí r.2017 vykazuje účetní jednotka hospodářský výsledek rovnající se ztrátě ve výši Kč 263.937,-. Naše organizace hospodaří ve třech budovách dětského domova a další budovou je zámeček Šternberk, kde se nachází mateřská škola, jedna skupina dětí a volnočasový klub s posilovnou, hudebnou, sportovní a taneční místností. Z toho plyne, že náklady na provoz těchto historických budov jsou nemalé, zvláště v zimních obdobích. Přesto se naše organizace snaží co nejlépe zajišťovat nezbytné potřeby dětí v dětském domově, v základní i mateřské škole. Využíváme též nezištnou pomoc od našich sponzorů, kteří nám jsou ochotni pomáhat. Účetní ztráta byla zapříčiněna zejména zaúčtováním odpisů dlouhodobého majetku (nejsou profinancované), dalším nemalým nákladem tohoto pololetí je např. odvod Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši 105.300,- Kč. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky na nevyfakturované dodávky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Daná sit 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fondy př 0000000000000 0000000000000 stičního 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Nákup průmyslové pračky pro dětský domov, bude zařazena do používání v 7/2017. 169740.00
B.II.4.Zálohy na otop zámečku - plyn, na otop DD - ELTO, na vodné a stočné, na elektřinu a ostatní drobné zálohy (např.plynová bomba, palety apod.). 187276.99
B.II.5.Pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v DD s rozdělením na dlouhodobé a krátkodobé. 690429.50
B.II.9.Zálohy k vyúčtování - zaměstnanci. 51565.00
B.II.18.Nárok na provozní dotaci do konce roku 2017. 2067027.00
B.II.30.Náklady týkající se dalšího období: stránky www 605.00
B.II.32.Zúčtovaná dotace ÚZ 33353 - přímé za 1.pololetí r.2017. 7932250.00
B.II.33.Nárok na finanční dar dle darovací smlouvy. 6000.00
C.II.1.Z fondu odměn nebylo v r.2017 čerpáno. 100180.92
C.II.4.Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně účelově čerpány. 1233.70
D.III.5.Nezaplacené faktury do 30.6.2017. 350545.56
D.III.7.Přijatá záloha na elektřinu vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů na zámečku - Bellevue. 20000.00
D.III.32.Poskytnutý transfer za 1.pololetí r.2017 (ÚZ 33353) na přímé náklady. 7935846.00
D.III.36.Zúčtovaný provozní transfer za 1.pololetí r.2017. 2067027.00
D.III.37.Nevyfakturované dodávky - potraviny a dohadné položky - vodné, elektřina, stočné a zákonné pojištění Kooperativa. 103592.58
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky : peníze dětí, které získávají formou výživného od svých zákonných zástupců. 213592.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.10.Reprezentace našeho zařízení : návštěvy, sponzoři, pohoštění, kytice. 9690.00
A.I.15.Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa. 29191.00
A.I.16.Povinný příděl do FKSP 2% z platů (ÚZ 33353). 100000.00
A.I.17.Na účtě 528 je zachyceno kapesné dle zákona pro děti umístěné v DD s rozdělením na věkové kategorie, kapesné nad určený limit poskytnuté dětem v rámci jejich volnočasových pobytů (např. tábory, hory, školní akce apod.), dále pak poskytnutá věcná pomoc odcházejícím dětem. 65873.00
A.I.20.Poplatek Úřadu práce za neplnění podílu zaměstnanců se zdravotním postižením, servisní poplatky CCS, dálniční známky vozidel a ostatní. 126309.97
A.I.24.Dary pro děti umístěné v dětském domově - Vánoce, Velikonoce, svátky, narozeniny a jiné zvláštní příležitosti včetně darů v podobě občerstvení na oslavu svátků a narozenin. 37258.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého hmotného majetku za 1.pololetí 2017 dle schváleného odpisového plánu. 178578.00
A.I.35.Nákup drobného nehmotného majetku nad 5 tis.Kč a drobného hmotného majetku nad Kč 1.000,-. 41375.00
A.I.36.Pojištění majetku a motorových vozidel (povinné ručení a havarijní pojištění) - pojištěno centrálně - Kraj. 53305.00
B.I.2.Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, dále školné a stravné hrazené rodiči dětí navštěvujících naši MŠ. 73656.00
B.I.8.Ošetřovné, příspěvky na úhradu péče a rodinné přídavky - předpis za 1.pololetí 2017 - týká se dětí umístěných v dětském domově. 244247.00
B.I.16.Použití rezervního fondu - čerpání darů od našich sponzorů.150855.00
B.I.17.Ostatní výnosy PO : čerpání hmotných neinvestičních darů, nájem kotelen, přijaté vratky, výnosy z výpůjčky bytů od Bellevue, jiné výnosy MŠ a ostatní. 95397.00
B.IV.2.Zúčtování čerpání neinvestičních dotací za 1.pololetí roku 2017: přímá (ÚZ 33353) a provoz (ÚZ 008). 10136223.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.206399.59
A.II. Tvorba fondu100000.00
1. Základní příděl100000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu81505.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování22570.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport42435.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění10500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu224894.59

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127801.70
D.II. Tvorba fondu113287.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové113287.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu239855.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání239855.00
D.IV. Konečný stav fondu1233.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3000.00
F.II. Tvorba fondu178578.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu178578.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu181578.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby30579513.725452496.8025127016.9225271808.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27699920.724980536.8022719383.9222840829.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky60000.0020461.0039539.0039833.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2819593.00451499.002368094.002391146.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky301759.890.00301759.89301759.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky133959.200.00133959.20133959.20
H.4.Zastavěná plocha166990.000.00166990.00166990.00
H.5.Ostatní pozemky810.690.00810.69810.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00