Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V roce 2012 došlo k přejmenování organizace na Střední škola a Základní škola prof. Z. Matějčka k jiným organizačním změnám nedošlo. Od 1.1.2014 organizace přechází na účtování v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Počáteční stavy roku 2016 byly převedeny na základě převodového můstku k 1. 1. 2016, sestaveného v souladu s dannou vyhláškou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele, Krajského úřadu Olomouc, vede naše příspěvková organizace účetnictví v plném rozsahu.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek, zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou
- peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitou hodnotou

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM do 7 tis. Kč
909 - DDHM 500 - 2000 Kč; knihy v UK;vysvědčení, sklad prádla, záclony a závěsy
992 - hotovostní záloha z Dětského domova Olomouc na školní potřeby žáků DD; hotovostní prostředky SRPŠ; bezbariérový přístup a zdvihací plošina (majetek Statutárního města Olomouce v užívání naší PO)

Časové rozlišení:
Náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, plynu a spotřebu vody.

Účtování zásob - způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3595582.083570275.83
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek277173.41277173.41
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 3318408.673293102.42
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty939738.20940522.20
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 939738.20940522.20
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4535320.284510798.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic máme k 30.6. 2017 finančně pokrytý :

účet 241 0300 79.770,43 Kč
účet 416 79.770,43 Kč
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1512.003024.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Pohledávky za odběrateli
311.00 12.100,- Kč platba za pronájem tělocvičny
12100.00
B.II.4.
účet 314:
Jedná se o poskytnuté zálohy na:
- záloha voda 15.850,- Kč
- záloha el.en. 81.860,- Kč
- záloha školník na materiál 2.000,- Kč
99710.00
B.II.18.účet 348: pohledávka za ÚSC provoz 1.296.000,- Kč

1296000.00
B.III.9.Běžný účet 241 je analyticky členěn na:
241.0100 - provozní účet 2 557 404,56 Kč
241.0200 - Fond odměn 98 435,00 Kč
241.0210 - Rezervní fond - VH 593 996,14 Kč
241.0220 - Rezervní fond - dary 23 088,80 Kč
241.0300 - IF 79 770,43 Kč
241.0400 - hosp.činnost 70 631,00 Kč
241.0500 - OPVK 150 914,00 kč

Celkový stav účtu 241 3 574 239,93 Kč
3574239.93
B.III.15.účet 263:
Na účtu ceniny je zaúčtován nákup poštovních známek 2.605,- Kč

účet 262 :

Peníze na cestě - 24.613,- Kč, jedná se o rozdíl přídělu do FKSP a příspěvku z FKSP na obědy převedeno v červenci 2017
27218.00
D.III.7.účet 324:
Jedná se o přijaté zálohy od žáků na úhradu obědů žáků a zálohy za vodu v rámci nájmu šk. bytu.
16635.22
D.III.21.účet 349:
Fin.vyrovnání UZ 33353,33123,33051 - všechny dotace byly plně vyčerpány
0.00
B.I.2.mat.na skladě - 0,00Kč0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.účet 501 :

-učebnice,uč. pomůcky
- materiál na úklid
- mat. na údržbu
- kanc.potř.
- DHM ost.
148701.75
A.I.2.účet 502:
- spotřeba elektrické energie 77,00 Kč
- vodné, stočné a srážkovné 121 623,00 Kč
- spotřeba plynu 134 921,00 Kč
256621.00
A.I.12.účet 518 :
- výkony spojů
- odstranění odpadu
- doprava stravy
- inzerce, servis PC, nevýr. služby
- zpracování mezd
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 602)
- obědy žáků (hrazeno žáky viz. účet 602)
743529.87
A.I.15.účet 525:
- zákonné pojištění při prac. úrazu a nem. z povolání za 1.- 2.Q/2017.
32385.00
A.I.14.účet 524:
- zákonné soc.poj. zaměstnanců
2621568.00
B.I.2.účet 602:
- ubytování žáků na internátu školy 7 332,00 Kč
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 518) 140 347,00 Kč
- obědy žáků školy (hrazeno žáky viz. účet 518) 152 750,00 Kč
300429.00
B.I.3.účet 603 (hospodářská činnost):
- nájemné ze školních bytů 28 164,00 Kč

- nájemné za školní tělocvičnu 26 800,00 Kč
54964.00
B.IV.2.účet 672:

- neinvestiční transfer bez vypořádání: 1 298 000,- Kč
provozní prostředky za období 1-6/2017


- neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 10 722 400,64 Kč
prostředky na přímé výdaje UZ 33353 za období 1-6/2017


- neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 9 396,00 Kč
prostředky na odpisy za období 1-6/2017

- transferový podíl odpisy v období 1-6/2017: 1 512,00 Kč
není finančně krytý



-
12031308.64
B.I.16.Čerpání fondů: RF z prostředků darů 2 310 Kč
2310.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.167459.80
A.II. Tvorba fondu153650.00
1. Základní příděl153650.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu180549.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování40755.00
3. Rekreace41600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport84194.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu140560.80

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.455397.99
D.II. Tvorba fondu163996.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření163996.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2310.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2310.00
D.IV. Konečný stav fondu617084.94

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77874.43
F.II. Tvorba fondu9396.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu9396.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu7500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele7500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu79770.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11669983.5432862.0011637121.5411638333.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu11669983.5432862.0011637121.5411638333.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4999574.300.004999574.304999574.30
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky766250.140.00766250.14766250.14
H.4.Zastavěná plocha949964.880.00949964.88949964.88
H.5.Ostatní pozemky3283359.280.003283359.283283359.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00