Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710.
Od této doby nedošlo k zásadní změně v účetnictví, které by mělo vliv na učtování naší jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách.
Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb.
Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách.
Jednotka časově nero
zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.
Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč
a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- K
č a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902.
Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictv
í neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku.
Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.)
Účet 905 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále
však vymahatelné.
Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci základní škola.
Účet 915 - zde se evidují podepsané smlouvy s Úřadem práce na dotaci na pracovníky.
Účet 966 - zde se eviduje dl.podmíněný závazek vůč
i kraji - hasiči - výpůjčka
Účet 982 - zde se eviduje ručení DSO Klejnarka na revolvingový úvěr ve výši 5,805 mil. Kč.
Účet 992 - zde se eviduje zůstatek úvěru na výstavbu komunikace Bažantnice (úvěr 7 mil.Kč) - nečerpáno v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky7480545.227474431.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek29958.3327758.33
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 270788.34268569.34
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 138975.50137280.50
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7040823.057040823.05
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů179058.0012500.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 179058.0012500.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku68298.0568298.05
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 68298.0568298.05
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky5805000.005805000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 5805000.005805000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty347390.32347390.32
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 347390.32347390.32
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2133695.491961023.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Městys Nové Dvory je zapsán v rejstříku ekonomických subjektů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K datu 30.6.2017 nebyl dán návrh na vklad do KN.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Od 1.1.2016 se dle směrnice č.7/2014 účtuje o vzájemně významných zúčtovaných částkách nad 200 000,00 Kč.
K účtu 377 se budou tvořit opravné položky jen u významných částek, které se rovnají nebo jsou vyšší než 100 000,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-115985.76646624.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti11004.54545441.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
39.00Jednotka vede 39 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 pístm.k)zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (39,- Kč).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba:
semafor náměstí 432 tis.Kč
hasičská zbrojnice 1396 tis.Kč

cestní sítě 67 tis.Kč
dětské hřiště projekt 184 tis.Kč
ostatní budky plyn 22 tis.K
č
2101685.00
B.II.1.účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytů a nebytů)68744.50
B.II.4.účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (Innogy, ČEZ, Moraviapress)93022.00
B.II.5.účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO, psi)31685.00
D.III.32.účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery63000.00
C.I.1.účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá
z účtu 401 0000 30 015,00 Kč ( kult.památky+plot Smolík)
401 0100 -316 532,00 Kč (inv.příspěvek škola 2013,2015,2016)

401 0300 -1 400,00 Kč (bezúplatný převod na DSO Klejnarka - ČOV pozemek)
401 0901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúpl.převody)
401 0933 1 292 8
51,09 Kč PS
401 0964 - 184 366,02 Kč PS
401 0965 99 162,40 Kč PS
79025913.14
C.I.3.účet 403 - transféry na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení + odpisy)
403 0300 = Havlíčkova ul. 7 642 134,56
403 301 = herní prvky na hřišti
132 678,40
403 0700 = biocentrum,okna ŠJ ze SZIF 1 004 609,98
403 0800 = ing.sítě Bažant.
4 327 270,80
403 0901 = voda MZ,plyn,sociál.ZŠ,hasičárna 10 673 867,67
403 0902 = okna šj SZIF 26 277,96
403 0960 = Fyzioterapie čp.23
9 19 404,91
23826244.28
C.I.5.účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč
(tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč
dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721
807,00 Kč
opravné položky 213,00 Kč)
-27359518.04
D.III.10.účet 331 - zaměstnanci (dobírka za březen 2017)97929.00
D.III.5.účet 321 - dodavatelé (zejména oprava základní školy )956401.10
D.III.7.účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů)38955.40
D.III.37.účet 378 - ostatní krátkodobé závazky (příspěvky na opravu hrobky, Q. pojištění )18917.00
B.II.31.účet 385 - příjmy příštích období (pohledávky za nájemníky - voda, plyn, elektřina, stočné)30548.50
B.II.28.účet 373 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery (dotace spolkům)34000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.účet 518 - ostatní služby (zejména vývoz a ukládka odpadů, dozory a opravy školy a komunikací)669499.90
A.I.13.účet 521 - mzdové náklady (trvalý prac.poměr + dohody + zastupitelé)869337.00
A.I.14.účet 524 - zákonné sociální a zdravotní pojištění240324.00
A.I.28.účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku907826.00
A.III.2.účet 572 - náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery
Základní škola 2 120 000,00 Kč
DSO Klejnarka 885 000,00 Kč
DSO Kutnohorsko 6 916,00 Kč

ARRIVA - autobusy 68 676,00 Kč
Pečovat.služba 9 100,00 Kč
3089692.00
B.I.3.účet 603 - výnosy z pronájmu (byty a nebyty + pozemky)458477.60
B.I.6.účet 606 - výnosy z místních poplatků (TKO, psi, správní popl., ubytovací )356942.00
B.IV.2.účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj,ÚP,MK, MPMR + rozpuštění transferů)288181.58
B.V.účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní (daně Finanční úřady)6184932.99
A.I.8.ÚČET 511 - opravy a udržování ( zejména oprava školy, bytů)1317772.50
B.I.17.účet 649 - ostatní výnosy z činnosti (zejména odměna za zajišt.zpětného odběru a zprac.odpadů)67682.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za II.Q 2017.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za II.Q 2017.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby106850733.4331408403.0075442330.4376290481.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky5310112.102331653.002978459.103002135.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17656060.0010973407.006682653.006742959.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1734715.74503306.001231409.741241093.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení47526558.218095559.0039430999.2139924457.21
G.5.Jiné inženýrské sítě30714643.987306928.0023407715.9823657261.98
G.6.Ostatní stavby3908643.402197550.001711093.401722574.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16875990.320.0016875990.3216875990.32
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky11103.750.0011103.7511103.75
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3223124.270.003223124.273223124.27
H.4.Zastavěná plocha1226916.740.001226916.741226916.74
H.5.Ostatní pozemky12414845.560.0012414845.5612414845.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00236276Městys Nové Dvory69766207DSO Klejnarka8.12.20163555000.0031.12.99990.000.001
00236276Městys Nové Dvory69766207DSO Klejnarka25.8.20162250000.0031.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním