Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z
důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu
novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS.


A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- Aplikujeme účetní metody platné od 1.1.2010
- Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb.

1. Oceňování a vykazování
Zásoby - o zásobách se účtuje způsobem B.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč.
Dlouhodobý majetek je oceňován pořizvací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízení.
Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou; akcie -
nominální hodnoutou.
Reprodukční pořizovací ceny: pozemky nabyté směnou jsou oceňovány na základě znaleckých posudků.
Majetek bezúplatně předaný státem v cenách dle evidence převodce.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Odpisový plán: účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle
přílohy ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek.
4. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: upravuje interní nařízení č. VN/17/2012/EKO.
reálnou hodnotou se přeceňuje majetek v případě, že je známá tržní cena, nebo je k dispozici
znalecký posudek a rozdíl mezi reálnou a účetní hodnotou je vyšší než 200 tis. Kč.
5. Tvorba a použití opravných položek:
- Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u
pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. vždy k datu roční závěrky.
6. Tvorba rezerv - účetní jednotka netvoří žádné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách
7. Časové rozlišení - při časovém rozlišování se město řídí interním nařízením EKO z 31.1.2016.

- Interním nařízení města byla stanovena hranice významnosti ve výši 0,3% úhrnu aktiv.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky625225176.51625110671.14
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek58851.4058851.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9207427.189207427.18
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 33557898.2233443392.85
P.I.4.906Vyřazené závazky 2380247.002380247.00
P.I.5.909Ostatní majetek 580020752.71580020752.71
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů11325900.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 11325900.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky161380.00161380.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 161380.00161380.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů6056525.024109248.75
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 6056525.024109248.75
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky-1782088.01-1334948.33
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní -1782088.01-1334948.33
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 639790575.54625955754.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
O podmínkách, které panovaly ke konci rozvahového dne, nám nejsou známy skutečnosti, jejichž důsledy
by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se
tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období100000.002935004.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3257824.907229713.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy,
předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k)
zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Významné úbytky dlouhodobého majetku
- 6,3 mil. Kč - předání do správy Senior Otrokovice
Zatížení majetku zástavním právem nebo věcným břemenem
116,2 mil. Kč - je vedena zvláštní analytická evidence
0.00
A.III.1.Majetkové účasti ve společnostech založených městem
- Technické služby Otrokovice, s.r.o.
- Otrokovická BESEDA, s.r.o.
- TEHOS s.r.o.
- Městská poliklinika
182434000.00
A.III.2.Moravská skládková společnost, a.s.4000000.00
A.III.6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek
- 57.306.000,- akcie Vodovody a kanalizace Zlín, a.s.
- 20.000,- Dopravní společnost Zlín-Otrokovice, s.r.o.
57326000.00
A.III.8.Poskytnuté zálohy na odkup akcií VaK a.s.1229800.00
D.II.1.Dlouhodobé přijaté úvěry
- 15 998.000,- Kč - Dlouhodobý úvěr investiční (splatný 31.01.2027 - spláceno měsíčně)
- 17.768.606,- Kč - Dlouhodobý úvěr investiční (splatný 31.01.2021 - spláceno měsíčně)
- 0,- Kč - Dlouhodobý úvěr revolvingový na dobu neurčitou
33766606.00
D.II.4.Dlouhodobé přijaté zálohy na nebytové prostory24644169.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6473104.66
G.II. Tvorba fondu-3452.95
1. Přebytky hospodaření z minulých let325.96
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce-1596.91
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů-2182.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu-511475.18
G.IV. Konečný stav fondu6981126.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1549088724.42376769139.901172319584.521182831080.52
G.1.Bytové domy a bytové jednotky312743342.2761323482.78251419859.49254356572.85
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu324549994.2265298469.00259251525.22260949346.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky6202816.05572556.005630260.056954541.05
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení652628638.55184258630.62468370007.93468035529.27
G.5.Jiné inženýrské sítě36875222.7311813313.0025061909.7328808931.53
G.6.Ostatní stavby216088710.6053502688.50162586022.10163726159.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky226413764.970.00226413764.97226283534.87
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky732214.360.00732214.36732214.36
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky39259808.600.0039259808.6039259808.60
H.4.Zastavěná plocha7201229.230.007201229.237068838.65
H.5.Ostatní pozemky179220512.780.00179220512.78179222673.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0015308421.84
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0015308421.84
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00284301
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou571617.362081212.92
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64571617.362081212.92
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00