Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ postupuje v souladu s § 7 odst. 3 zákona,.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ provádí v roce 2017 uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhl. č. 410/2009 v platném znění.
V r. 2016 byl vykazován v min. obdd. zůstatek na účtu 966. V r. 2016 byl tento zůstatek dle § 53 vyhl. 410/2009 vynulován.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
ÚJ provádí v roce 2017 uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky 473/2013 Sb. a č. 301/2014 Sb. včetně přechodných ustanovení.
Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Úplatně pořízený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý dlouhodobý dlouhodobý nehmotný a hmotný od vybraných ÚJ , které účtují dle vyhl. 410/2000 Sb. navazuje ÚJ na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka.
Dlouhodobý hmotný majetek - účet 022 , 021
JA považuje za majetek,či technické zhodnocení majetek , jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění převyšuje částku 40 000,- Kč
Drobný dlouhodobý majetek - účet 028
majetek, popřípadě soubory maj. , či technické zhodnocení, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění jedné položky je v částce 2999,99 a vyšší ale nepřevyšuje částku 40 000,- Kč
JA eviduje majetek , jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění 2 000,- a nepřevyšuje částku 2 999,99 Kč -na podrozvahovém účtu 901,902
Reálná hodnota
Majtetek určený k prodeji (včetně DDM) je dle vyhl. 410/2009 Sb. přeceňován na reálnou hodnotu.
Za reálnou hodnotu se v souladu s pokynem Msp považuje cena v místě a čase obvyklém u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem.
Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro JA.

Dosponibilní majetek
výjma drobného dlouhodobého maj., je přeceňován při významné změně hodnoty majetku, nebo v případě vyhotovení znaleckého posudku
Metody § 55 (vedlejší náklady)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejšími náklady na pořízení uvedené v § 55 vyhl. 410/2009 Sb. v platném znění.

Metoda § 65 (opravné položky)
ÚJ postupuje dle § 65 vyhlášky 410/2009 Sb.

2. Zásoby - pořizovacími cenami při požití účtování způsobem " B ".
3. Pohledávky - vzniklé z činnosti JA - jmenovitou hodnotou
5. Závazky - jmenovitou hodnotou, ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky a závazky z

transferů na účtu 955 a 956, krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv na účtu 973 a 974.

Metoda § 66 (odpisy)
ÚJ postupuje dle § 66 vyhlášky 410/2009 Sb. a ČUS č. 708 k odpisování dlouhodobého majetku v platném znění.UJ zvolila rovnoměrný způsob odpisování u dlouhodobého majetku,
U vozidel zvolila výkonný způsob odpisování.
Metoda § 69 (časové rozlišení)
ÚJ používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů ,ÚJ postupuje dle § 69 a vyhlášky 410/2009 Sb.
Metoda § 70 (kurzové rozdíly)
ÚJ postupuje dle § 70 vyhl. 410/2009 Sb.
ÚJ má stanoven roční pevný kurz dle platné vnitřní směrnice.

Metoda Rezervy
ÚJ vytvořila účetní rezervu na kontrolní zjištění (kontroly MF) v částce 55.341,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky467731.83480591.05
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek50600.0049200.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 417131.83431391.05
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů75511579.0475847787.31
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 57296815.7357296815.73
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 18214763.3118550971.58
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky19823454.0020589096.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5303154.009093804.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 14520300.0011495292.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 19726330.2518637339.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.I.1.SÚ 441- REZERVY - stav k 31.12.2016 byl110.682,32 Kč. Tvorba rezervy - kontrolní zjištění FÚ. V r. 2017 byla tvorba snížená o jedno kontrolní zjištění KDOST/1 a 255341.00
A.II.8SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.06.2017 je nenulový, protože majetek není způsobilý k provozu640332.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.146686.10
A.II. Tvorba fondu155943.00
1. Základní příděl155943.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu90940.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování82720.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8220.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu211689.10

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby278537554.02119607020.00158930534.02160027208.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky53387554.5821349828.0032037726.5832254224.58
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky219210563.4497900813.00121309750.44122130106.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě5939436.00356379.005583057.005642877.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3520308.700.003520308.703520308.70
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky48110.000.0048110.0048110.00
H.4.Zastavěná plocha2809795.400.002809795.402809795.40
H.5.Ostatní pozemky662403.300.00662403.30662403.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00331049.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00331049.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70961808
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.10159968.0020591739.00169332.80350199.640.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.3548747.007322459.0012754.9415153.430.000.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.111922.0042106.00
N.I.9.0.000.00
N.I.10.0.000.00
N.I.11.0.000.00
N.I.12.0.000.00
N.I.13.0.000.00
N.I.14.36262.0057547.00