Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní skutečnost, která by ji omezovala, nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Od 1. 1. 2014 došlo
ke změně vedení účetnictví, organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vyhláška č. 410/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou o účetnictví č. 403/2011Sb.a vyhláškou č. 473/2013.

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody jsou popsány v jednotlivých vnitřních směrnicích. Organizace účtuje ve zjednodušené formě.
V podrozvahové evidenci je na účtě 901 sledován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s cenou do 7 000,- Kč, na účtě 902 drobný dlouhodobý hmotný majetek s cenou od 500,- Kč
do 2 000,- Kč.
Na účtě 028 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s cenou od 2 000,- Kč do 40 000,- Kč.
Organizace sestavila odpisový plán výši 1 026 862,- Kč.
Směrnice k provádění doplňkové činnosti obsahují mimo jiné i metodiku tvorby cen. K jednotlivým pronájmům (pronájem sportovní haly, učeben, nebytových prostor, nápojového automatu, tělocvičny, posilovny) jsou vypracovány kalkulace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2934802.952902224.55
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek160741.50160741.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2772908.172740329.77
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1153.281153.28
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 49920.0049920.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2884882.952852304.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka nezaznamenala ke konci rozvahového dne žádné neočekávané události, které by ovlivnily finanční pohled na organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti90599.50121970.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.Organizace v období 1-6/2017
- zařadila do používání na účtu 028 - drobný dlouhodobý majetek ve výši
120 142,70 Kč.
z provozních fin. prostředků prostředků, UZ 00300:
- 17 ks šlolních lavic á 2239,- Kč, tj. celkem 38 063,- Kč,
- 1 ks terminál Opticon 18 416,20 Kč,
- 1 ks tiskárna 9 982,50 Kč,
- 1 ks počítač 7 502,- Kč,
- 1 ks skříňka do kabinetu ang.jazyka 3 400,- Kč,
- psací stůl s kontejnerem do kabinetu angljazyka za 6 100,- Kč,
- 2 ks skříňové sestavy za 11 800,- Kč do učebny VV,
- oprava poř.ceny z ro. 2016 - 42,- Kč,

pomůcky z UZ 33353:
- 3 ks mapy 8 850,- Kč,

z FKSP:
- 1 Ks kávovar 9 999,- Kč,
- 1 ks lednička 5 988,- Kč,

- nevyřadila žádný majetek z účtu 028.

K 31.3.2017 bylo na účtu 021 zaúčtováno technické zhodnocení budovy ve výši 1 035 578,- Kč - převedeno z KÚOK.

Pohledávky po lhůtě splatnosti k 30.6.2017 jsou ve výši 0,- Kč.


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.1.
Organizace vykazuje k 30.6.2017 hospodářský výsledek zisk ve výši 146 265,55 Kč. V hlavní činnosti je zisk ve výši 94 587,50 Kč a v doplňkové činnosti je zisk ve výši 51 678,05 Kč.
Poskytnuté dotace:
UZ 00300- Dotace na provoz na rok 2017 je 2 557 000,- Kč
UZ 00302- Dotace na odpisy na rok 2017 je 1 026 862,- Kč.
UZ 33353- Dotace na přímé náklady na rok 2017: 16 598 320,- Kč
UZ 33038- Dotace na talent Ol.kraje na rok 2017: 22 531,- Kč, k 30.6.2017 vyčerpáno 22 531,- Kč.

Dotace z Úřadu práce na rok 2017 je ve výši 70 000,- Kč, k 31.3.2017 je vyčerpán 70 000,- Kč, na účet 672 bylo zaúčtováno 70 000,- Kč.
Dotace z Města Šternberk na rok 2017 ve výši 4 000,- Kč.

Přijaté dary v roce 2017
1) Darovací smlouva, Občanské sdružení Život dětem, Praha, finanční dar pro potřeby školy, na nákup učebních pomůcek ve výši 4 049,- Kč.

Vlastní zdroje financování- účet 602- Příjmy hlavní činnosti- 437 365,- Kč - jedná se převážně o přijaté prostředky na akce pořádané školou v hlavní činnosti a na použití financování těchto akcí (školní exkruze, lyžařské kurzy).

Na účtu 649 - ostatní výnosy je zaúčtováno 5 067,05 Kč
- předpis dotace Comenius Erasmus+ 3 922,05 Kč
- výnos z poškozených učebnic 1 083,- Kč,
- převod z účtu FKSP - oprava přídělu do fondu za rok 2016 - 62,- Kč.

Doplňková činnost
Zisk v doplňkové činnosti je 51 678,05 Kč. Ve zřizovací listině je naší doplňkovou činností pořádání kurzů, pronájmy a kopírovací služby. V doplňkové činnosti probíhal v roce 2016 do konce ledna jazykový kurz angličtiny, pak byl ukončen z důvodu nízkého zájmu veřejnosti. Kopírovací služby jsou využívány především studenty gymnázia. Pronájmy v doplňkové činnosti jsou - pronájem sportovní haly, pronájem bufetu ve sportovní hale, pronájem tělocvičny, posilovny, učeben, pronájem nebytového prostoru, pronájem místa T-mobile, pronájem místa pro nápojové automaty, pronájem bufetu. Postupy účtování a kalkulace jsou součástí směrnice k provádění doplňkové činnosti. Výnosy a náklady spojené s prováděním prací a služeb v dop. činnosti se sleduje odděleně od nákladů a výnosů v hlavní činnosti. Za tím účelem je zřízen analytický účet pro dopl. činnost.

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.346728.72
A.II. Tvorba fondu117631.00
1. Základní příděl117631.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu110064.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování14600.00
3. Rekreace74476.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11988.00
A.IV. Konečný stav fondu354295.72

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.164589.37
D.II. Tvorba fondu83688.37
1. Zlepšený výsledek hospodaření79639.37
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové4049.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu70002.73
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí70002.73
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu178275.01

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.176643.87
F.II. Tvorba fondu519742.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu519742.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu375000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele375000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu321385.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby97349093.2321947613.2375401480.0074852795.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu96679155.5821605250.5075073905.0874525220.08
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby669937.65342362.73327574.92327574.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky277728.400.00277728.40277728.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha275002.900.00275002.90275002.90
H.5.Ostatní pozemky2725.500.002725.502725.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00