Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ v průběhu účetního období r. 2017 používala ve většině případů metody způsobem, který je v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody: Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Zásoby - pořizovacími cenami. V případě skladu závodní jídelny a kantýny je účtováno způsobem A, v ostatních případech způsobem B. 3. Pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou Metody podle § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů Metoda podle § 65 (opravné položky) ÚJ používá metodu postupu tvorby a použití opravných položek dle § 65 vyhlášky č. 410/20019 Sb. pouze u pohledávek. Metoda podle § 66 (odpisy) Účetní jednotka zvolila od 1. 1. 2013 měsíční rovnoměrný způsob odepisování. V některých případech bylo zjištěno neodpisování dlouhodobého majetku po celou dobu jeho používání, nebylo zjišťováno, zda předpokládaná doba používání dlouhodobého majetku odpovídá odpisovému plánu a tato skutečnost nebyla zohledněna při úpravě odpisových plánů. Zbytková hodnota byla ponechána u většiny odpisovaného majetku bez ohledu na to, zda se očekává získání určité hodnoty v okamžiku vyřazení majetku či nikoliv. Metoda podle § 70 (kurzové rozdíly) ÚJ postupuje v rozporu s ustanovením § 24 odst. 7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, tj. nebyl použit kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán, a to u účetních případů souvisejících s konzulární tématikou. V účetní jednotce jsou nesprávně vykázány zůstatky rozvahových, výsledkových i podrozvahových účtů, a to z důvodu, že účetní jednotka nesprávně zachycuje ve svém informačním systému pro zastupitelské úřady účetní případy zde probíhající v posunu tak, jak je povoleno pouze pro příjmy a výdaje státního rozpočtu dle zákona č. 218/2000 Sb., a to od 1. 11. 2016 do 31. 10. 2017. Chyba je v řádech miliónů Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky72963234.7772963234.77
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 49162881.8249162881.82
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 23800352.9523800352.95
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů52249347.001953518.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 553518.00553518.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 51695829.001400000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou5633.800.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 5633.800.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky230500000.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 220000000.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 10500000.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty180747.390.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 112547.390.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 68200.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -208629095.0472116752.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.004 ks hmotných kulturních památek dle majetkové evidence. Jsou vedeny také v evidenci movitých kulturních památek NPÚ.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.III.6.K položce A.III.6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek zahrnuje: Exportní garanční a pojišťovací společnosti, a.s. Počet cenných papírů: 489 Jmenovitá hodnota: 1.000.000,- Kč Česká exportní banka, a.s. Počet cenných papírů: 12 Jmenovitá hodnota: 10.000.000,- Kč Česká exportní banka, a.s. Počet cenných papírů: 384 Jmenovitá hodnota: 1.000.000,- Kč 0
B.III.9.K položce B.III.9. Tato položka obsahuje kromě zůstatků bankovních účtů i zůstatky pokladen zastupitelských úřadů. 0
C.I.7.K položce C.I.7. Opravy předcházejících účetních období - oprava chybně účtovaného časového rozlišení roku 2016 v hodnotě 14 967 262,98 Kč - oprava chybějícího předpisu NZŽN za 12/2016 v částce 372 399,10 Kč - oprava duplicitního zaúčtování nákladů v hodnotě 1 349 634,- Kč 0

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2055975.05
A.II. Tvorba fondu6586418.00
1. Základní příděl6586418.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu5946545.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1008225.00
3. Rekreace3568189.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1330131.00
5. Sociální výpomoci a půjčky40000.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu2695848.05

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3412839.48
B.II. Tvorba fondu6243227.79
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové6243227.79
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba0.00
B.III. Čerpání fondu4817112.52
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové4817112.52
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu4838954.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby10651620113.502479591780.008172028333.508227378074.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3149817536.392433423635.00716393901.39993121634.73
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu858198271.285305668.00852892603.28826713491.28
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky6558053392.1640209725.006517843667.166325300864.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby85550913.67652752.0084898161.6782242084.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1660846226.420.001660846226.421660846226.42
H.1.Stavební pozemky1363532677.980.001363532677.981363532677.98
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky92455508.220.0092455508.2292455508.22
H.4.Zastavěná plocha172138477.220.00172138477.22172138477.22
H.5.Ostatní pozemky32719563.000.0032719563.0032719563.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou145120.82400173.38
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64145120.82400173.38
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.30931756.0061141002.00176753.00361781.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.362753423.00690788413.00224337.00430130.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.2292515.006828382.000.000.001595.071549.00
N.I.7.118800.001503600.000.000.00118800.001503600.00
N.I.8.0.000.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.00128100.000.000.000.000.00
N.I.14.1064469.001568538.000.000.000.000.00