Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 20635501114.12 | 20634183100.12 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1191832.39 | 1188943.39 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 5752420.59 | 4437295.59 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 1979204.00 | 1979204.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 20626577657.14 | 20626577657.14 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 565306704.24 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 565306704.24 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 13883546487.00 | 10168773357.14 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 38152002.42 | 39694401.14 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 2673454528.58 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 11135000000.00 | 10090000000.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 30000000.00 | 30000000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 2763956.00 | 4417956.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 4176000.00 | 4661000.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 887457864.90 | 497781488.57 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 148686426.73 | 8708005.60 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 708721775.33 | 475123820.13 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 30049662.84 | 13949662.84 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 11754289.16 | 23983541.16 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 11754289.16 | 11754289.16 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 12229252.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 250186965.10 | 63652161.92 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 145048981.23 | 16397083.49 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 105137983.87 | 47255078.43 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 298196247.24 | 272669799.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 250000000.00 | 250000000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 14632218.53 | 14632218.53 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 33564028.71 | 8037580.47 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 34717003526.60 | 31408574710.07 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek od 1 000 Kč do 40 000 Kč a drobnýdlouhodobý nehmotný majetek od 0 Kč do 60 000 Kč je veden na rozvahovýchúčtech v účetní evidenci.Případný rozdíl mezi BRUTTO a NETTO hodnotou představuje účetní případypřecenění reálnou hodnotou DDHM. Drobný dlouhodobý hmotný majetek od 0 Kč do 1 000 Kč je veden na podrozvahových účtech v účetní evidenci (jedná se např. o drobný nábytek, výpočetní techniku apod. s pořizovací cenou do 1 000 Kč). | 0.00 |
A.III.1 | V průběhu roku dochází k navyšování základního kapitálu formou peněžitých vkladů Jihočeského kraje jako jediného akcionáře s jednotlivými akciovými společnostmi a dle usnesení valných hromad. Tyto skutečnosti mají vliv na navýšení účtu 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek a 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem. | 0.00 |
A.III.1 | Jihočeský kraj má 100 % podíl na základním kapitálu u těchto společností:Jihočeské nemocnice, a. s., Nemocnice Český Krumlov, a. s., NemocniceJindřichův Hradec, a. s., Nemocnice Písek, a. s., Nemocnice Prachatice, a.s., Nemocnice Strakonice, a. s., Nemocnice Tábor, a. s., Nemocnice ČeskéBudějovice, a. s., Nemocnice Dačice, a. s., Jihočeský vědeckotechnický park,a. s. a JIKORD s. r. o. Jihočeský kraj má 50 % podíl na základním kapitálu u společnosti Jihočeské letiště, a.s. a 30% podíl u společnosti RERA a. s. | 0.00 |
A.III.4 | Účty 067 - Dlouhodobé půjčky, 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé a 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé jsou tvořeny poskytnutými návratnými finančními výpomocemi ČMRZB a organizaci Jihočeská Silva Nortica | 0.00 |
B.I.2 | Materiálové zásoby a zboží jsou sledovány dle jednotlivých skladů (analytická evidence): sklad kancelářského papíru odboru hospodářské správy a majetkové správy, sklad hygienických prostředků odboru hospodářské a majetkové správy, sklad upomínkových předmětů odboru kanceláře hejtmana, sklad odboru regionálního rozvoje, územního plánování, stavebního řádu a investic a sklad odboru životního prostředí, zemědělství a lesnictví. | 0.00 |
B.III.12 | Účet 236 - Běžné účty územních samosprávných celků a následně 419 – Ostatní fondy je tvořen těmito fondy: Fond rezerv a rozvoje, Fond sociálních potřeb, Fond vodního hospodářství, Fond zastupitelů, Fond rozvoje školství, Fond stavebního řádu, Fond rozvoje sociální oblasti a Fond rozvoje dopravní infrastruktury. | 0.00 |
B.II.1 | Účet 311 - Odběratelé je tvořen pohledávkami z vydaných faktur za školení, věstníky kraje, krátkodobými pronájmy, ostatními pohledávkami z obchodních vztahů apod., ze smluv o prodeji a směně pozemků, majetku movitého i nemovitého a přefakturacemi. | 0.00 |
B.II.4 | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy tvoří zejména zálohy na elektrickou energii, teplo, vodu, předplatné tisku a ostatní provozní výdaje. | 0.00 |
B.II.5 | Účet 315 – Jiné pohledávky z hlavní činnosti je tvořen pohledávkami v této struktuře: správní poplatky, pokuty, náklady řízení, pohledávky v daňovém řízení, pohledávky ve výkonu rozhodnutí, pohledávky předané správci daně k vydání výzvy. | 0.00 |
B.II.8 | Účet 319 - Pohledávky ze sdílených daní je využíván pro předpis pohledávky daně z příjmů právnických osob za Jihočeský kraj. Protože dochází pouze k převodu této daně uvnitř účetní jednotky, není vykazován zůstatek k poslednímu dni v měsíci z této účetní operace. | 0.00 |
D.III.5 | Účet 321 - Dodavatelé je tvořen fakturami došlými z běžné činnosti (investiční i neinvestiční) a v souvislosti s projekty EU a zahraničí (investiční i neinvestiční). Druhově se jedná zejména o investice a opravy komunikací a mostů, dále se jedná o drobné závazky vyplývající z vyúčtování el. energie, vody, tepla, předplatného apod. | 0.00 |
D.III.7 | Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy je využíván v případě, že k příjmu za prodej majetku došlo před podpisem smlouvy. | 0.00 |
B.II.16 | Účet 344 - Pohledávky mimo vybrané vládní instituce, je tvořen pohledávkami za fyz. osobami, právnickými osobami a nezisk. organizacemi | 0.00 |
D.III.18 | Účet 345 – Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce je využíván v případě závazků z transferů pro fyz. osoby, práv. osoby a a nezisk. organizace. | 0.00 |
B.II.28 | Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery a účet 471 - Dlouhodobéposkytnuté zálohy na transfery je tvořen neinvestičními i investičnímiposkytnutými zálohami na transfery ve struktuře dle jednotlivých příjemců(obec, DSO, kraj, příspěvkové organizace, fyzické podnikající osoby, fyzickénepodnikající osoby, právnické osoby, neziskové a podobné organizace), včlenění na investiční a neinvestiční zálohy.Vyúčtování účtu 373 a 471 - okamžik finančního vypořádání zálohy na transfers krajským účelovým znakem je z účetního hlediska shodný s okamžikemvyúčtování zálohy. O termínu vyúčtování záloh na transfery jsou obce apříspěvkové organizace informovány prostřednictvím emailu, popř. písemně, ato sdělením „Oznámení – vyúčtování zálohy na dotace“. Okamžik finančního vypořádání zálohy na transfer se státním účelovým znakem se váže na termíny finančního vypořádání dle podmínek stanovených poskytovatelem v návaznosti na vyhlášku č. 367/2015 Sb. | 0.00 |
D.III.32 | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery a účet 472 - Dlouhodobépřijaté zálohy na transfery je tvořen neinvestičními a investičnímipřijatými zálohami na transfery ve struktuře dle jednotlivých poskytovatelů(státní rozpočet, státní fond, Regionální rada regionu soudržnostiJihozápad), v členění na investiční a neinvestiční zálohy. Vyúčtování účtu 374 a 472 - okamžik finančního vypořádání zálohy na transfery se státním účelovým znakem se váže na termíny finančního vypořádání dle podmínek stanovených poskytovatelem v návaznosti na vyhlášku č. 367/2015 Sb., v souladu s pokyny poskytovatele. | 0.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky, je tvořen pohledávkami v této struktuře: pohledávky z mylných a ostatních plateb, průběžná položka u přefakturací. | 0.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky, je tvořen závazky vyplývajícími z pojistného na úrazové pojištění (Kooperativa), z majetkového pojištění, ze smluv o nájemném, mylnými platbami, závazky fondu sociálních potřeb, kauce a jistoty. | 0.00 |
C.I.7 | Účet 408 - Doúčtován předpis pohledávky z dříve poskytnuté dotace (v roce 2008) Na základě kontroly došlo k zadržení prostředků na akci "Orlicko čistější" Svazkem obcí regionu Písecka. O vrácení dotace rozhodla RK 24.9.2015 - č. us. 1001/2015/RK -71.Dále bylo ke dni 1.11.2016 provedeno přeřazení studií proveditelnosti zařazených v roce 2012 a 2013 z účtu 019 na účet 042. Zrušení oprávek v pěti případech přesáhlo 260 000,00 Kč a proto bylo účtováno na účet 408.Na účet 408 bylo dále zaúčtováno naskladnění a vyskladnění zboží . Jedná se o knihy, které byly přijaty v roce 2015, ale nebyly vzaty do skladové evidence. V roce 2015 došlo také k vyskladnění z důvodů prodeje a použití k propagaci. Částka přesáhla 260 000,00Kč, tedy byl použit účet 408. | 0.00 |
D.II.1 | Účet 451 je tvořen úvěrem od EIB na realizaci operace za účelem podpory investic do regionální silniční sítě spolufinancované v rámci Regionálního operačního programu ustanoveného na programovací období 2007 - 2013, včetně další obnovy a nových investic v dopravním sektoru (silnice II. a III. třídy), jako i rekonstrukci regionálního muzea podle investičního záměru pro roky 2011 - 2015. Přijetí úvěru bylo schváleno usnesením č. 262/2011/ZK-24. Celková výše úvěru činí 1 100 000 tis. Kč a byla rozdělena na dvě tranše. V roce 2012 bylo čerpáno 700 000 000,00 Kč. V roce 2013 bylo čerpáno 400 000 000,00 Kč. Smlouva byla podepsána 20. 7. 2011. Splatnost úvěru je v letech 2014 – 2017.Úvěr je splácen ve čtvrtletních splátkách.K 30. 6. 2017 je stav nesplaceného úvěru ve výši 137 500 000,00 Kč. | 0.00 |