Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nebyla nucena změnit účetní metody.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

§ 55 - Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Při pořizování a oceňování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka dle ČÚS 710 a vyhlšky č. 410/2009 Sb.. Součástí pořizovací ceny dlouhodobého majet ku jsou i náklady související s pořízením - výdaje související se získáním transferu, výběrová řízení na zajištění financující banky a úroky z úvěru do doby uvedení pořizované investice do užívání. Drobným dlouhodobým nehmotným majetkem je majetek v hod notě 7 000 Kč a ž 60 000 Kč. Drobným dlouhodobým hmotným majetkem je majetek v hodnotě 3 000 Kč až 40 000 Kč. § 56 Vymezení nákladů souvisejících s pořízením cenných papírů a podílů. U účetní jednotky zatím nevyužito. § 57 Způsob oceňování zásob a vymezení nákladů souvisejících s pořízením zásob. Účtování zásob se provádí podle způsobu A. Součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením. Materiál, který přechází okamžitě do spotřeby tj. kancelářský materiál, publikace, knihy, materiál ihnet používaný na údržbu apod. se účtují ihned do spotřeby bez použití účtů 111 a 112. Ostatní majetek tj, majetek s dobou použitelnosti více než 1 rok a nedosahující hodnoty pro zařazení do drobného dlouhodobého nehmotného majetku ne bo drobného dlouhodobého hmotného majetku je veden na podrozvahových účtech. § 58 - Vymezení nákladů souvisejích s pořízením pohledávek. Účetní jednotka žádné pohledávky nenakupovala. § 59 - § 64 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - účetní jednotka upravuje Směrnicí o účtování reálné hodnoty majetku určeného k prodeji. Při stanovení ceny u prodeje pozemků se postupuje dle §27 odst.7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění zákona č. 304/2008 a vyhlášky č. 410/2009. Směrnice schválená dne 10. 7. 2012 byla změněna dodatkem ze dne 11. 2. 2016, kde je upřesnění majetku, který se nepřeceňuje. § 65 - Postup tvorby a použití opravných položek. Opravné položky jsou tvořeny v průběhu roku. § 66 - Odpisování majetku. Způsob odpisování majetku je rovnoměrný a o odpisech je účtováno měsíčně. § 67 - Účetní jednotka o rezervách neúčtuje. § 68 - Vzájemné zúčtování nepoužito. § 69 - Metoda časového rozlišení se používá dle požadavků zákona u významných informací a dle vydané vnitřní směrnice. Časově se rozlišuje s potřeba plynu a elektrické energie - musí být zahrnuty do nákladů období, kterého se týkají, nájemné. Metoda časového rozlišení se nepoužívá pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za v ýznamnou. § 70 - Metoda kurzových rozdilů účetní jednotka nepoužila. § 71 - Metoda oceňování souboru majetku. Majetek povahy kulturní p amátky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty, církevní stavby u kterých není známa pořizovací cena má účetní jednotka oceněna ve výši 1 Kč. § 72 - Některá specifika oceňování podmíněných aktiv a podmíněných pasiv. Účetní jednotka nepoužívá. V případě vzniku nutnosti ocenit podmíněná aktiva a pasiva bude postupováno dle ustanovení § 72. Vyjímka při zaúčtování čásky 1,-- Kč na účtu 974 - Dlouhodobé podmíněné závazky - jedná se o 1 k s Smlouvy o budoucí smlouvě o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemení - ocenění bude provedeno až po dokončení stavby na základě znaleckého posudku. Smlouva z 3.4.2015 čj. 138/2012. §§ 73-74 - nepoužívá se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 249114.09 250230.89
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5000.00 5000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 244114.09 245230.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 500.00 500.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 500.00 500.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1001.00 1.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1001.00 1.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 248613.09 250729.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Dne 27. 6. 2017 podán návrh na vklad do katastru nemovitostí. Do dne 30. 6. 2017 nebyl vklad proveden. Majetek odúčtován - pozemky parc. Čéslo 111/1, 165/3 a 166 v k. ú. Šerkovice. V datech katastru nemovitostí je pozemek veden k 30. 6. 2017 v majetku obc e s vyznačením plomby - probíhající řízení.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Rozdíly při inventarizaci nebyly zjištěny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 50000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 48047.22 95089.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3.00
1. drobná sakrální stavba - 2x křížek 2. památník partyzánské skupině Jermak.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
411712.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
23467584.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nemá oceněné lesní porosty jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.III.6.
Podíl v KTS EKOLOGIE s.r.o.
50000.00
B.II.4.
Zálohy plyn - 2 140 Kč. Záloha Věstník právních předpisů pro rok 2017- 3 000 Kč.
5140.00
C.I.7.
Chybně odhadnutá výše daně z příjmů právnických osob za rok 2016. V původním odhadu a předběžného výpočtu nebylo zahrnuto bezúplatné nabytí majetku.
403161.00
B.II.17.
Souhrnný dotační vztah 43 420 Kč. Dotace úřad práce (VPP) 15 000 Kč.
58420.00
B.II.28.
Město Tišnov - příspěvek na spolufinancování sociálních služeb v roce 2017.
15235.00
D.III.5.
Vyúčtování el. energie - odpis elektroměru 23. 6. 2017 - přeplatek na zálohách.
-3058.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.24.
Dary - knihy 1 426,67 Kč, - jubilea 650,00 Kč, - vítání občánků 19 278,00 Kč, - sportovní akce 2 285,00 Kč.
23639.67
A.III.2.
5 600,00 Členský příspěvek Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko. 11 160,00 Členský příspěvek DSO Mikroregion PORTA. 2 790,00 Členský příspěvek DSO Tišnovsko. 2 500,00 SDH Lomnička. 1 000,00 Město Tišnov - cosiálně právní ochrana dětí. 10 0 00,00 DSO Tišnovsko - spolufinancování projektu Svazová školka.
33050.00
B.IV.2.
86 800,00 Souhrnný dotační vztah. . 48 047,22 Rozpouštění transferů. 28 000,00 Úřad práce - VPP. 11 759,00 JmK - dotace z roku 2016 - zimní údržba MK. 7 000,00 Dar na dětský den od podnikatele - firma WALTER CZ s.r.o.
181606.22
A.I.36.
Příspěvek na IDS JMK 12 900,00 Kč. Pojištění 16 103,00 Kč.
29003.00
B.I.14.
Prodej nepotřebného majetku - pohonná jednotka.
6000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 14171540.08 3474434.50 10697105.58 10777809.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3665598.03 818719.00 2846879.03 2864633.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 3754497.15 881107.00 2873390.15 2918888.15
G.5.Jiné inženýrské sítě 5601305.70 1524224.00 4077081.70 4133090.50
G.6.Ostatní stavby 1150139.20 250384.50 899754.70 861197.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4027164.30 0.00 4027164.30 4030515.30
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1423053.00 0.00 1423053.00 1423053.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 344429.30 0.00 344429.30 346117.30
H.4.Zastavěná plocha 2079678.00 0.00 2079678.00 2081341.00
H.5.Ostatní pozemky 180004.00 0.00 180004.00 180004.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním