A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez zněny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 063, 33 122 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349). Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby)budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro DPH je 0,36. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2478930.71 | 2459248.27 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 211852.24 | 194754.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2267078.47 | 2264493.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 644724.40 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 644724.40 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71943018.48 | 71943018.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71943018.48 | 71943018.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -68819363.37 | -69483770.21 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - ve 2. Q - podlahový čistící stroj á 48 335,65 Kč, dále v pořízení DHM částka 9 700 Kč - projekt na rekonstrukci učebny fyziky, akce proběhne v průběhu července a srpna, DDHM pořízení á 11 831,00 Kč, žádný majetek nebyl vyřazen. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: veřejnosprávní - zřizovatel - 15. 5. - 2. 6. - bez nápravných opatření, Krajská hygienická stanice - 20. 6. 2017 - kontrola ve školní jídelně - bez nápravných opatření. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9617.10 | 19234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - bez změny. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 022 - PS: 8 215 238,93 Kč, pořízení DHM 48 335,65 Kč podlahový čistící stroj, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q - 11 831,00 Kč, z toho z projektu OPVVV - 9 257,00 Kč - tiskárna, z provozu řezačka na papír do ŠD - 2 574,00 Kč. Stav majetku k 30. 6. - 9 302 449,06 Kč, stavby - 021, kulturní předměty - 032 - bez změny oproti PS, účet 042 - pořízení DHM - 9 700,00 Kč - projektová dokumentace - rekonstrukce učebny fyziky - proběhne v průběhu prázdnin, zatím nelze majetek zařadit. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 70 109,62 Kč, souhlasí se stavem na skladě, žetony - účet 132 - 7 536,38 Kč (297 ks), souhlasí s fyz. stavem. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 06: 54 180,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk) odběratelé ZŠ - 5 720,00 Kč (Krav Maga Těšetice - pronájem TV 06). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 6. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335, 343- Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 428 921,76 Kč bez DPH, záloha na vzdělávací akci - 5 900,00 Kč - akce proběhne v srpnu, pohledávka za zaměstnanci: 19 920,00 Kč - stravné 06. Ř. 5 - DPH - nadměrný odpočet za 2. Q - 4 382,00 Kč - dluží Finanční úřad. | 0.00 |
B.II. | účet 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - z rozpočtu zřizovatele bychom měli obdržet do konce roku na provoz 1 718 500,00 Kč a účelovou dotaci na nábytek a správu hřiště 476 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | účet 388 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 13 283 333,90 Kč, UZ 33 063 - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno za 02 - 06 - 421 691,00 Kč, UZ 33 33 122 - Bezpečné klima ve školách - 24 700,00 Kč - zatím jsme neobdrželi zálohu - celkový projekt má hodnotu 80 tis. Kč - schválení a rozhodnutí je z 11. května 2017. | 0.00 |
B.II. | účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 96,00 Kč - dluh na stravné za červen u jednoho strávníka inkaso proběhne v srpnu 2017. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. BA ZŠ: 5 505 117,18 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 045 226,44 Kč, Investiční fond: 320 042,51 Kč, Fond odměn: 710 416,23 Kč, Rezervní fond z HV: 836 664,40 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 47 372,00 Kč, projekt OP VVVV - UZ 33 063 - 545 395,60 Kč (AU - 15), BÚ - stravovna (analytický účet 20): 43 122,84 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 90 017,18 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 123 657,18 Kč, rozdíl: - 33 640,00 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 37 840,00 Kč, příspěvek na PF - 4 200,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 2 535,00 Kč, pokladna stravovna: 818,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: navýšení - pořízení DHM 48 335,65 Kč snížení - odpisy 1. Q. - 2. Q - 95 184,90 Kč | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q - 9 617,10 Kč, z toho (85% - ROP) 617,10 Kč + 9 000,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - navýšení o příděl z HV za r. 2016 - 235 000,00 Kč | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 82 870,70 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 196 891,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 76 034,52 Kč, příspěvek na PF: 25 200,00 Kč, kultura, sport - 54 870,00 Kč, celkem použití fondu: 156 104,52 Kč. Stav účtu: 123 657,18 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem tvoří nepřevedený příděl 06 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - na výšení o příděl z HV za r. 2016 - 236 771,78 Kč. Fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2017: 59 755,00 Kč- neúčelové dary, příjem - účelový dar obědy pro děti na 01- 06 - 32 587,00 Kč, vyčerpáno z účelového daru na obědy pro děti - 32 587,00 Kč, ostatní čerpání - pro žáky 12 383,00 Kč - celkem čerpáno - 44 970,00 Kč stav fondu k 30. 6. - 47 372,00 Kč, fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 273 193,26 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 95 184,90 Kč, pořízení DHM - 48 335,65 Kč stav fondu ke dni účetní závěrky je 320 042,51 Kč - fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - 1. Q z HČ - 163 818,01 Kč, z DČ 428 522,20 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je hospodářský výsledek v DČ tak vysoký. Účet 431 - výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - HV za r. 2016 - byl schválen zřizovatelem a proběhlo rozdělní do fondů dle usnesení 3015 a 3027 do FO 235 000,00 Kč a do RF 236 771,78 Kč. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. záloha 967 086,60 Kč - z toho 15% SR 145 063,00 Kč, EU 85% - 822 023,60 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 39 315,00 Kč - z toho za potraviny 20 414,00 Kč, škola za služby a opravy -18 901,00 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - 07-08/ 2017 - po odečtu DPH: 88 108,22 Kč, záloha na PS soc. slabým dětem z ÚP - 4 361,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci 2017 - 4 200,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 19 920,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, exekuce na plat a zákonné srážky z platu - 2 916,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v červenci. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - platy 06 bude odvedeno v červenci - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - DPH - 0,00 Kč - DPH - ve 2. Q nadměrný odpočet - B.II.ř.15 | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - 13 063 520,00 Kč - UZ 33 353 na období 01-06, UZ 5 - 176 000,00 Kč - účelová dotace od zřizovatele na správu školního hřiště. | 0.00 |
D.III. | účet 384 - Výnosy PO - příspěvky na provoz od zřizovatele - 1 718 500,00 Kč a UZ z prostředků zřizovatele - 476 000,00 Kč, z toho na správu školního hřiště 176 000,00 Kč a na školní nábytek 300 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn 06 - 3 682,25 Kč, elektřina 06 - 36 332,83, Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 428 921,76 Kč, služby - zprac. mezd 06 - 5 785,00 Kč - dle fa., telefony 06 - 866,87 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 5 100,00 Kč - odhad, likvidace kuchyňského odpadu - 843,80 Kč, dle faktury. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 1 519 374,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen, dar projekt Obědy pro děti - předpis vratky daru dle skutečně odebraných obědů za 01 - 06 - žáci použili 32 587,00 Kč - dar 36 058,00 Kč - vracíme 3 471,00 Kč - o tuto částku byla snížena hodnota daru. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 2. Q zakoupeny nové výukové programy á 12 500,44 Kč a ekonomický software Pamos 2018 á 2 500,00 Kč, stav k 30. 06. - 211 852,24 Kč. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - pořízení ve 2. Q 0,00 Kč, stav majetku k 30. 6. - 2 267 078,47 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 955 a 966 - Příloha PO - 955 - Ostatní dlouhodobé pohledávky z transferu - projekt OP VVV - Modernizace výuky UZ 33 063 - z celkové výše projektu 1 611 811,00 Kč jsme obdrželi 1. zálohu - 967 086,60 Kč, zůstatek 644 724,40 Kč bychom měli ještě obdržet. Účet 966 - majetek ve výpůjčce žádná změna oproti stavu z 31. 12. 2016. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2.Q - částka 9 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - UZ 33 353 - 13 283 333,90 Kč, UZ 33 063 - OP VVV - 421 691,00 Kč, UZ 33 122 - 24 700,00 Kč, UZ 5 - 91 720,00 Kč prostředky zřizovatele a vl. zdroje -3 621 574,75 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353 - 13 283 333,90 Kč, UZ 33 063 - 421 691,00 Kč, UZ 33 122 - 24 700,00 Kč, UZ 5 - správa hřiště 91 720,00 Kč příspěvek od zřizovatele: 1 718 500,00 Kč, výnosy z transferu - ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 2. Q - 9 617,10 Kč - účet 672 celkem: 15 549 562,00 Kč, vlastní zdroje: 2 057 275,66 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2016, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, výlety, exkurze, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 163 818,01 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV ve 2. Q oproti výsledku z DČ tak nízký. V 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 873 682,46 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 774 526,46 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 48 681,00 Kč, kroužky - 50 475,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 302 204,66 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 029 683,76 Kč, pronájmy: 188 035,00 Kč (tělocvičny, bufet), kroužky pro žáky: 79 240,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: 428 522,20 Kč, z toho stravovna: 255 337,30 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 143 419,90 Kč, kroužky: 29 765,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV k 30. 6. tak vysoký. Náklady budou dle směrnice rozklíčovány k 31. 12. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 82870.70 |
A.II. Tvorba fondu | 196891.00 |
1. Základní příděl | 196891.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 156104.52 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 76034.52 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 54870.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 25200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 123657.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 659647.62 |
D.II. Tvorba fondu | 269358.78 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 236771.78 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 32587.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 44970.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 44970.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 884036.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 273193.26 |
F.II. Tvorba fondu | 95184.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 95184.90 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 48335.65 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 48335.65 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 320042.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 73718.00 | 98269.87 | 100773.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 73718.00 | 98269.87 | 100773.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |