Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 176339.55 | 127282.92 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 69121.00 | 69121.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 107218.55 | 58161.92 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 57000.00 | 57000.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 57000.00 | 57000.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 119339.55 | 70282.92 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | Na účtu 018 je účtován DDNHIM v hodnotě 5001-60000 dle směrnice zřizovatele. K tomuto jsou tvořeny 100% oprávky. | 101562.00 |
A.II.6. | Zde účtován DDHIM v rozmezí 1001-40000 Kč dle směrnice zřozovatele. Majetek je při nákupu odepisován 100%. | 10558470.03 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou účtovány především zálohy na energie. Významé částky účtovány i přes dohadné položky dle vnitropodnikové směrnice (zejména plyn). | 144899.00 |
B.II.9. | Jedná se o nedoplatky půjček a rekreace z FKSP a drobné zálohy do pokladny. | 18500.00 |
B.II.18. | MD = předpis dotace na provoz, D = měsíční příjem do KB | 1345400.00 |
B.II.30. | Náklady vztahující se k roku 2018 a výše | 9807.98 |
B.II.32. | MD = čerpání dotace 33353 (8343146 Kč), 004 (223200 Kč) a 33049 (477926 Kč) | 9044272.00 |
B.III.9. | Na účtu 241 je účetně analyticky rozdělen fond odměn a rezervní fond. Finanční prostředky jsou fyzicky na jednom účtu organizace. | 4156209.50 |
B.III.10. | Zde veden zvláštní účet FKSP v bance. Rozpis k účtu 412 = 239369,58 Kč v bance + 2000 Kč záloha do pokladny + 10000 Kč nedoplatek půjček (účet 335) + 4000 Kč nedoplatek rekreace (účet 335) + 0 Kč 2% 6/17 + 0 Kč splátky 6/17 - 0 Kč strava 6/17 - 5574 Kč (faktura 6/17 uhrazena v 7/17) + 29695 Kč (faktura k půjčce z FKSP účtována na účtu MD 314 záloha) = 279490,58 Kč (zůstatek účtu 412 k 30.6.2017) ... splátky, 2% a příspěvek na stravu za 6/17 byly převedeny do konce června, proto jsou položky nulové | 239369.58 |
C.I.1. | účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403+406 je roven součtu třídy 0 | 58161873.10 |
C.I.3. | strana D: 1. 970000 Kč = transfer ze SFŽP, 2. 11878547,39 Kč = dotace z EU/ strana MD: 230784 Kč = roční odúčtovávání odpisů majetku z těchto dotací | -12617763.39 |
C.II.2. | viz.výpočet u účtu 243 | 279490.58 |
C.III.1. | HV hlavní činnost = -237855,30 Kč - HV z HČ je záporný, neboť jsou zde účtovány opravy výměníku ve výši 211809 Kč, na něž dotace přijde v příštím období a také jsou zde účtovány nekryté odpisy majetku, HV hospodářská činnost = 194686,26 Kč | -43169.04 |
D.III.20. | Zde účtován předpis odvodu zřizovateli za pronájem majetku - závazek za 6/2017 | 4190.00 |
D.III.32. | D = přijatá záloha na dotaci 33353 (8343146 Kč), přijatá záloha na dotaci 004 (302600 Kč), přijatá dotace 33049 (477926 Kč) | 9123672.00 |
D.III.36. | D = předpis dotace 008 na rok 2017 dle rozpočtu zřizovatele (2860000 Kč), MD = měsíční čerpání dotace 008 (1514600 Kč) | 1345400.00 |
D.III.37. | významné nevyfakturované energie (teplo) účtované dle vnitropodnikové směrnice | 75700.00 |
D.III.38. | závazky ze srážek z mezd (spoření) a ze stipendií | 52535.00 |