A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je prováděn v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.ve znění pozdějších předpisů. S ohledem na novelizaci Vyhlášky č. 369/2015 Sb., byla změněná Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá usta novení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Novelizací Vyhlášky č. 370/2015 Sb., byla změněná Vyhláška č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednote k a jejich předávání do centrálního systému. Ve Finančním zpravodaji č. 7/2015 ze dne 18. prosince 2015 byly zveřejněny změny Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky. Jedná se o změny ČÚS 703 - Transfery, ČÚS č. 706 - Opravné polo žky a vyřazení pohledávek, ČÚS č. 707 - Zásoby, ČÚS č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku, ČÚS č. 710 - Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek. V roce 2016 vstoupila nabyly účinnosti novela Vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skl adbě a nová vyhláška č. 56/2016 Sb. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ze znění pozd. předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. Činnost obce je účtována v členění dle vyh lášky 323/2002 Sb. ve znění dalších předpisů o rozpočtové skladbě Účetní jednotka používá účetní program KEO -W 1.Opravné položky Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti a to u pohledávek definovaných vyhl. č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Opravné položky budou účtovány vždy k 31.12.běžného roku. 2.Časové rozlišení Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné položky do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Dále služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Časově jsou rozlišovány - média, EKO KOM, nájmy. 3.Odpisování dlouhodobého majetku Dne 1.12.2011 byla schválena směrnice pro odpisování majetku. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odepisování. Doba použí vání je stanovena v letech dle přílohy č. 1 a 2 ČUS č. 708 s vyjímkami, které jsou uvedeny v příloze směrnice - odpisový plán. K 31.12.2011 bylo provedeno dooprávkování majetku. Kategorizace majetku byla provedena dle přílohy č. 1 CUS 708. Varianta dooprávkování byla zvolena 7.1.2, kdy účetní jednotka zná celkovou dobu používání a cenu a 7.1.4 kdy zná jenom cenu. Odpisy majetku jsou stanoveny odpisovým plánem pro rok 2017. 4.Způsob oceňování Majetek pořízený koupí a investiční výstavbou je oceněn pořizovací cenou, reprodukční cenou a dále majetek pořízený vlastními náklady je oceněn: přímé mzdy,odvody z mezd, materiál, doprava. 5.Zásoby - účování var. B Kancelářský a ostatní spotřební materiál je nakoupen bez vytváření významných skladových zásob. Čistící materiál a och r. pom. jsou evidovány na skladových kartách. 6.Reálná hodnota K majetku obce určenému k prodeji je stanovena reálná hodnota, je postupováno v souladu s vydanou směrnicí č. 24 platno u od 1.11.2014 8.Evidence majetku Majetek pod hranici 3000,- Kč je veden v operaticní evidenci a evidován na podrozvahovém účtu.Drobný hmotný maj. Je veden na účtu 028 od hranice 3000,- Kč do 40000,- Kč, nad tuto hranici se jedná o majetek dlouhodobý. Nehmotný majetek do pod hranici 7000,- Kč je veden v operatovní evidenci, od 7000,- Kč do 60000,- Kč, jako nehmotný drobný majetek. Nad tuto hranici je veden nehmotn ý dlouhodobý maj. Podrozvahové účty účet 902 100 - operativní evidence majetku, AU101 majetek ve výpůjčce účet 909 100- majetek svěřený k hospodaření přís. O rg. MŠ, zaúčtováno dle stavu k 31.12.2016. z účtu 903 100 účet 909 300 - hodnota lesního pozemku dle stavu na účtu 903 300 k 31.12.2016 účet 909 400, 401 - majetek ve VAK Znojmo z účtu 903 400,401 k 31.12.2016 účet 905 100 - nedobytné pojledávky z účtu 911 100 účet 921 300 - věcná břemena /sml.o sml.budoucí/ účet 924 100 - najatý majetek účet 915 - podmíněné pohledávky dotace , transfery převod z účtu 942 účet 968 100,101 - cizí majetek účet 973 300 - závazky ze smluv - zálohy Evidence došlých faktur Účetní jednotka bude fa. Došlé po 30.6.2017 týkající se předešleho období účtovat do tohoto období v souladu se směrnicí o časovém rozlišení č. 20 Dále účetní jednotka proúčtovala předpis mezd za červen výdaj bude zaúčtován v 7/2017. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 125709158.49 | 125629551.29 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 6434.01 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1849123.38 | 1775950.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8898.00 | 8898.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 123844703.10 | 123844703.10 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 980170.00 | 941920.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 320320.00 | 301320.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 659850.00 | 640600.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 51168.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 51168.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 200000.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 200000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 725000.00 | 725000.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 725000.00 | 725000.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 422824.00 | 164974.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 164974.00 | 164974.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 257850.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 125792672.49 | 125681497.29 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Rozdíl stavu pozemků ke dni 30. 6. 2017 1)U parcely č. 280/166 k. ú. Nový Šaldorf došlo dne 12. 6. 2017 k vyznačení plomby (vyznačení, že právní poměry jsou dotčeny změnou). Plomba byla vyznačena na základě listiny: -Kupní smlouva ze dne 7. 6. 2017. P rávní účinky zápisu ke dni 12. 6. 2017. Účastníky řízení jsou: -Obec Nový Šaldorf-Sedlešovice -Yvona Imbeck, Hamburg, Caesar Kleinring 18 -Zuzana Smutná, Znojmo, Pražská 3207/63 -Danuše Tesařová, Znojmo, Rudoleckého 912/2 2)U parcely č. 543/33 5 k. ú. Nový Šaldorf došlo dne 14. 6. 2017 k vyznačení plomby (vyznačení, že právní poměry jsou dotčeny změnou). Plomba byla vyznačena na základě listiny: -Kupní smlouva ze dne 12. 6. 2017. Právní účinky zápisu ke dni 14. 6. 2017. Účastníky řízení jso u: -Obec Nový Šaldorf-Sedlešovice -Čermák Jiří, Znojmo, U Lesíka 3572/1 3)U parcely č. 410/2 k. ú. Sedlešovice došlo dne 21. 6. 2017 k vyznačení plomby (vyznačení, že právní poměry jsou dotčeny změnou). Plomba byla vyznačena na základě listiny: - Kupní smlouva ze dne 21. 6. 2017. Právní účinky zápisu ke dni 21. 6. 2017. Účastníky řízení jsou: -Obec Nový Šaldorf-Sedlešovice -Jelínek Boris, Znojmo Přímětice, Krylova 536/1 Do 30. 6. 2017 nebyl proveden vklad do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Hodnota: 0,00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 468772.49 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 56227.62 | 99055.58 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní povahy a církevní stavby ve výši 1,- Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
794167.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
45267519.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.IV.5. | Dlouhodobé pohl. - neuhrazené pokuty a náhrady škody | 13203.38 |
B.II.1. | nájem pozemků, reklamní plochy, byt Kč 34 916,78 závlahy 10400,- Kč | 45316.78 |
B.II.4. | krátkodobé zálohy na média /voda,plyn, el,en,/ | 229320.00 |
B.II.5. | Místní poplatky - pes, odpady, ubytování, správní poplatky | 72055.00 |
B.II.17. | Příspěvek na výkon státní správy | 140140.00 |
B.II.32. | Služby byty 400,-Kč, dotace zateplení MŠ 1256256,- Kč, dotace MŠ oprava střechy 199000,- Kč | 1455656.00 |
B.II.30. | časové rozlišení nájem PF 3364,- nájem Galileo 3614,50 | 6978.50 |
C.I.3. | Transfery - Kč 6931157,18, rozpouštění tr. 360411,94 | 6570745.24 |
C.III.3. | výsl. hosp. předcházejících účetních pbdobí | 29592205.33 |
D.II.4. | Závazek za předplatné na nájmu za byty. | 24882.00 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - nevyúčtované zeteplení MŠ 1256256,- Kč, | 1256256.00 |
D.III.7. | Přijaté zálohy na byty (vodné, elektrika spol.prostor) | 10782.71 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - oprava střechy MŠ | 199000.00 |
D.III.37. | Dohadný účet el.en., plyn, voda za rok 2016 | 67118.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.26. | škodní událost - pád střešní tašky na auto (pojistná spoluúčast) | 1000.00 |
A.I.36. | Příspěvek na dopravní obslužnost Kč 381690,00, pojištění vozidel | 423644.00 |
A.III.2. | Příspěvek na provozní výdaje MŠ 505500,- Kč, příspěvky svazkům Daníž, SMO, VAK Znojmo, DSO Znojemsko, MAS, OSH ČMS Znojmo, Darovací smlouva - Svaz postižených civilizačními chorobami | 554858.60 |
A.V.2. | 0.00 | |
A.III.2. | Příspěvek na provozní výdaje MŠ 505500,- Kč, příspěvek svazkům Daníž, SMO, VAK Znojmo, DSO Znojemsko | 554858.60 |
A.I.36. | Příspěvek na dopravní obslužnost 381690,-, pojištění vozidel | 401573.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I. | Bezúplatný převod - darovací smlouva pozemku p. Krejčová | 4580.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 69447812.98 | 17562888.00 | 51884924.98 | 52414418.98 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19281827.30 | 3540020.00 | 15741807.30 | 15833079.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 24832701.27 | 7069146.00 | 17763555.27 | 18016179.27 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11775038.58 | 1855839.00 | 9919199.58 | 9992927.58 |
G.6. | Ostatní stavby | 13558245.83 | 5097883.00 | 8460362.83 | 8572232.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25592166.64 | 31886.06 | 25560280.58 | 25767028.32 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 4314229.77 | 0.00 | 4314229.77 | 4314229.77 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4015053.09 | 31615.98 | 3983437.11 | 4135799.89 |
H.4. | Zastavěná plocha | 916325.44 | 0.00 | 916325.44 | 916325.44 |
H.5. | Ostatní pozemky | 16346558.34 | 270.08 | 16346288.26 | 16400673.22 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 44475.82 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 44475.82 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |