A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nerelevantní. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb (dále jen Vyhl.). Postupy k naplnění Vyhl. jsou stanoveny v jednotlivých směrnicích Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko (dále jen SOMV). Náklady související s pořízením dlouhodobého majetku SOMV vymezuje dle § 55 Vyhl. Podle uzavřených úvěrových smluv jsou čtvrtletně spláceny úvěry pro projekt ISPA Čistá řeka Bečva (dále jen ČřB I) a pro projekt Čistá řeka Bečva II (dále jen ČřB II), zdrojem ke splácení jistiny je nájemné a příspěvky od obcí. SOMV netvoří opravné položky, nemá pohledávky dle Vyhl. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách SOMV netvoří. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisování je rovnoměrné. SOMV časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku, pravidelně se opakující platby a případy, kdy náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z ní, pokud není významná. V podrozvaze jsou vedeny bankovní záruky za odstranění vad zhotovitelů staveb A, B a C projektu ČřB II, dobrovolné příspěvky obcí na projekt ČřB I dle smluv pro roky 2018 - 2019, dotace pro projekt ČřB II na základě Rozhodnutí Evropské komise a Rozhodnutí SFŽP, dotace pro projekt "Destinační společnost Valašsko 2017" na základě smlouvy se Zlínským krajem, a dále prostředky uhrazené na základě platebního vým ěru č. 35/2017 a č. 36/2017 jako odvod za porušení rozpočtové kázně, ke kterým bylo dne 30. 6. 2017 podáno odvolání na základě rozhodnutí Rady o využití všech opravných prostředků. Evidence majetku SOMV pořízeného v rámci projektů ČřB je současně samostatně vedena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích. SOMV je plátcem DPH pro projekt ČřB I a ČřB II. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 858422.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 858422.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 150194862.00 | 140000000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 140000000.00 | 140000000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 10194862.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 45833418.88 | 55151418.88 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 45833418.88 | 55151418.88 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | -10202901.34 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | -10202901.34 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 196886702.88 | 205354320.22 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
NERELEVANTNÍ |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
NERELEVANTNÍ |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
NERELEVANTNÍ | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
NERELEVANTNÍ | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | NERELEVANTNÍ |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 44258150.39 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 34319654.34 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | NERELEVANTNÍ |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | NERELEVANTNÍ |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3 | Majetek z projektu ČřB I ve výši 1 039 307 553,42 Kč, oprávky 150 433 461,- Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 1 099 874 940,99 Kč, oprávky 16 000 549,- Kč. Majetek z projektu rainDrop ve výši 890 149,50 Kč, oprávky 664 501,00 Kč. K 6. 6. 2017 byl zařazen SO 21.1 Lačnov ve výši 216 953,- Kč. | 1973191085.91 |
A.II.4. | Majetek z projektu ČřB I ve výši 163 962 455,22 Kč, oprávky 95 098 519,84 Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 50 914 156,27 Kč, oprávky 10 287 005,- Kč. Majetek kanceláře 619 018,22 Kč, oprávky 123 804,- Kč. | 109986300.87 |
A.II.8. | Vsetín za Díly SO 56. 9-04. | 224355.00 |
A.III.6. | Akcie Vodovodů a kanalizací Vsetín, a.s. | 21657961.00 |
B.II.1. | Vystavené faktury za pronájem vodohospodářského majetku se zdanitelným plněním 30. 6. 2017, splatné v následujícím měsíci. | 119185.00 |
B.II.13. | Zaplacená záloha na daň z příjmů právnických osob v roce 2017 a daň z příjmů právnických osob za rok 2016. | 859290.00 |
B.II.18. | Pohledávky ze smluv a dodatků smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu "Čistá řeka Bečva II". | 177998923.00 |
B.II.32 | Dohadná položka k dotaci na projekt ČřB II. | 846891009.83 |
C.I.1. | Dlouhodobý majetek je krytý účty 401, 403, 406 a částí účtů 432 a 451 (pro ČřB I). | 183434487.30 |
D.II.1. | ČřB I - Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004 je splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 5 117 tis. Kč. Konečná splatnost je 31. 12. 2019. Pro úrokové období 30. 12. 2016 - 31. 6. 2017 byla kotovaná sazba 6M Pribor celkem 1,35 % p.a. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2017 je 51 166 666,70 Kč. ČřB II - Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD ze dne 30. 4. 2013, úvěr je splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 6 316 tis. Kč. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2017 je 202 104 000,- Kč. | 253270666.70 |
D.II.8. | Přijaté zálohy na dotace z Fondu soudržnosti a ze SFŽP na projekt ČřB II. | 846891009.83 |
D.III.32 | Záloha na dotaci z Fondu Zlínského kraje na projekt "Destinační společnost Valašsko 2017". | 266411.00 |
D.III.17 | Daň z přidané hodnoty z pronájmu vodohospodářského majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a ČřB II se zdanitelným plněním 06/2017 bude odvedena FÚ v zákonné lhůtě v následujícím měsíci, nárok na vratku DPH za 05/2017 bude s FÚ vyrovnán v zákonné lhůtě. | 1885013.68 |
D.III.37. | Věcná břemena pro projekt ČřB II, zálohy na energie k nájmu kanceláří SOMV. | 1401777.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8 | Především opravy a udržování vodohospodářského majetku pořízeného v rámci projektu ČřB I (ČOV Zubří, ČOV a dešťová zdrž Valašské Meziříčí). | 257837.05 |
A.II.2. | Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004. Pro úrokové období 31. 12. 2016 - 30. 6. 2017 byla kotovana sazba s 6M Pribor celkem 1,35 % p.a. Náklady 401 594,38 Kč. Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD pro ČřB II, náklady 886 530,45 Kč. | 1288124.83 |
A.II.5. | Náklady úrokového swapu k Multitranšovému klubovému úvěru Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004 a úrokového swapu ke Smlouvě o úvěru č. 228/13/LCD. | 2348728.20 |
B.I.3. | Pronájem vodohospodářského zařízení a zařízení sloužícího k provozu vodohospodářského zařízení VaK Vsetín, a.s., Službám HB s.r.o. a Městskému bytovému podniku Karolinka. | 18173000.00 |
B.IV.2. | Plnění ze smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků pro projekt "Čistá řeka Bečva" pro rok 2017. | 9368396.00 |
A.I.23 | Odvod za porušení rozpočtové kázně na základě platebního výměru č. 35/2017 a č. 36/2017. Projekt Čistá řeka Bečva II, dne 30. 6. 2017 podáno odvolání. | 10194862.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2140289596.91 | 167098511.00 | 1973191085.91 | 1972974132.91 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2139399447.41 | 166434010.00 | 1972965437.41 | 1972748484.41 |
G.6. | Ostatní stavby | 890149.50 | 664501.00 | 225648.50 | 225648.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8653.50 | 0.00 | 8653.50 | 8653.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8653.50 | 0.00 | 8653.50 | 8653.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |