Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, ve znění pozdějších předpisů, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a konkrétní účetní postupy užívání účetní jednotkou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb. O zásobách se účtuje způsobem A O opravných položkách se účtuje až k 31.12. daného účetního období Odpisování majetku je prováděno rovnoměrně, o odpisech se účtuje čtvrtletně Účtování fondů - sociální fond - ( rozvahově prostřednictvím účtu 419) Přecenění na reálnou hodnotu se užívá při prodeji nebo koupi majetku nad 50 000 Kč,( při operacích nejvýhodnějších pro účetní jednotku) Poskytování krátkodobých záloh na trasfery spolkům působícím v obci ( do konce účetního období), Případné snížení dolní hranice drobných majetků nebylo použito Rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů a závazků nebyly vytvořeny Nebyly vytvořeny žádné specifické postupy účtování uvnitř účetní jednotky O nalezeném majetku nebylo účtováno, takový se v tomto účetním období neobjevil Byla provedena oprava minulých let v souvislosti s daní právnických osob za obec za rok 2016. Skutečná daň byla o 439 660 Kč vyšší než předpoklad z konce roku 2016 a mohla by ovlivnit výsledek hospodaření běžného účetního období roku 2017 O opravných položkách k pohledávkám jsme neúčtovali O rezervách jsme neúčtovali Časové rozlišení - účtováno ke dni 31.12. Dohadné účty - účtováno v souvislosti se zálohami na energie - vyúčtování plynu a elektrické energie O kurzových rozdílech neúčtujeme

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2746.00 2746.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2746.00 2746.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2746.00 2746.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

obce se netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávná celek není příspěvkovou organizací a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 437279.50 320000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 12397.43 3571.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5
Na účtu 018 DNM účtováno: pořízen program Offis
7090.00
A.I.6
Na účtu 019 DNM ke dni 30.6.2017 nic nového neúčtováno
0.00
A.II.3
Na účtu 021 pořízeny inž. sítě v lokalitě Za Pancířovým komunikace v hodnotě 3 999 064 Kč, plynovod v hodnotě 429 510,- Kč
4428574.00
A.II.4
Na účtu 022 účtováno - pořízen veřejný rozhlas v lokalitě Za Pancířovým
19808.00
A.II.6
Na účtu 028 DDHM : účtováno - pořízen počítač a dovybavení dopravního automobilu pro JSDH
42397.00
A.III.6
Na účtu 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek k 30.6.2017 neúčtováno
0.00
B.I.2
Na účtu 112 Materiál: účtováno, odepsáno 5 litrů postřiku Roundup a 171,80 Kč
859.00
B.II.1
Na účtu 311 Odběratelé : účtováno, neuhrazené pohledávky za nájemné bytu, pohostinství, pozemků a polí
139067.00
B.II.4
Na účtu 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy: vedeny zálohy na plyn a elektřinu
272439.00
B.II.5
Na účtu 315 pohledávky za místními poplatky: účtováno, nedoplatek poplatku za psa
90.00
B.II.17
Na účtu 346 Pohledávky za vybr. ústředními vládními institucemi účtováno - dotace ze SR za II. pololetí 2017
55200.00
B.II.28
Na účtu 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuta záloha spolku včelaři
400.00
B.II.32
Na účtu 388 Dohadné účty aktivní účtováno, chybí finanční vypořádání dotace z JMK na poskytnutí dopravního automobilu pro jednotku JSDH
300000.00
B.III.15
Na účtu 263 Ceniny: účtováno zásobu tvoří známky v hodnotě 16,- Kč - 98 kusů travenky v hodnotě 70,- Kč - 375 kusů
27818.00
C.I.7
Na účtu 408 Opravy předcházejících období : účtováno o dani z příjmu právnických osob za obec. Při sestavování rozpočtu na rok 2017 v loňském roce byla daň předběžně vypočítána menší o částku 439 660 Kč menší než po uzavření roku skutečně byla. Ztohoto důvodu byla navýšena za použití účtu 408
439660.00
D.III.7
Na účtu 324 Krátkodobé přijaté zálohy: účtováno o příjmu za prodej pozemku, majitel dosud nepodal návrh na vklad do KN
23175.00
D.III.10
Na účtu 331 zaměstnanci účtováno o závazku na výplatu mezd zaměstnancům za měsíc červen 2017
92759.00
D.III.12
Na účtu 336 Sociální zabezpečení: účtováno o závazku na odvod sociálního pojištění z mezd za měsíc červen 2017
31612.00
D.III.13
Na účtu 337 Zdravotní zabezpečení : účtováno o závazku na odvod sociálního pojištění z mezd za měsíc červen 2017
15105.00
D.III.16
Na účtu 342 Ostatní daně: účtováno o závazku na úhradu daně ze závislé činnosti z mezd za červen 2017
13035.00
D.III.20
Na účtu 349 Závazky k vybraným místním vl. institucím: účtováno o závazku k příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Hlubočany
198735.00
D.III.32
Na účtu 374 Krátkodobé přtijaté zálohy na transfery : účtováno o dotaci na pořízení dopravního automobilu pro JSDH z JMK, která není ještě vypořádána
300000.00
D.III.37
Na účtu 389 Dohadné účty pasivní: účtováno o dosud nevyúčtovaných zálohách na elektřinu z roku 2016
106514.00
D.III.38
Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky: účtováno o závazku na zákonné pojistné zaměstnanců
2333.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13
Na účtu 521 - Mzdové náklady: účtováno o mzdách za I. polovinu roku 2017, počet pracovníků - 5, starosta uvolněný, místostarosta neuvolněný - hrubá odměna 8000Kč, ostatní členové zastupitelstva 500 Kč měsíčně
696053.00
A.I.14
Na účtu 524 - Zákonné sociální a zdravotní odvody za organizaci za I. pololetí roku 2017
214861.00
A.I.31
Na účtu 554 - Prodané pozemky. účtováno prodej 3 pozemků určených k výstavbě RD Za Pancířovým a jejich vklad do KN
2525250.00
A.I.36
Na účtu 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojistné majetku v r.2017 ve výši 20 132,-Kč, zákonné pojištění pracovníků na rok 2017 4 000,- Kč, MAS 4 930 Kč
29062.00
A.III.2
Na účtu 572 - Náklady obce na transfery - provozní zákl. ZŠ MŠ Hlubočany 440000 projednávání přestupků MěÚ Vyškov 3400 Kč příspěvek sdružení Větrník 50 000 Kč Dar spolku Alka 2 000 Kč
495400.00
B.I.15
Na účtu 647 - Výnosy z prodeje pozemků: účtováno o prodeji pozemků v Terešově ve výši 67 050 Kč - zahrady V Hlubočanech v lokalitě Za Pancířovým na výstavbu nových RD 2 525 250 Kč
2592300.00
B.II.4
Na účtu 664 Výnosy z přecenění na reálnou hodnotu: přecenění na reálnou hodnotu určenou zastupitelstvem na prodej 3 pozemků v lokalitě Za Pancířovým určených pro výstavbu nových RD
2477080.23
B.IV.2
672 - výnosy za vybranými vládními inst. z transferů z toho :dotace z Úřadu práce na politiku zaměstnanosti 125 855 Kč dotace ze SR na výkon státní správy 94 600 Kč odpisy 12 397,43 Kč
232852.43

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 29189.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 5760.00
G.IV. Konečný stav fondu 23429.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 41691225.79 9222323.00 32468902.79 28348249.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 81583.00 48499.00 33084.00 33476.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3074650.92 1314543.00 1760107.92 1771923.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1697574.50 573368.00 1124206.50 1131760.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 16312897.65 3588326.00 12724571.65 8828880.65
G.5.Jiné inženýrské sítě 7110032.00 1445400.00 5664632.00 5294516.00
G.6.Ostatní stavby 13414487.72 2252187.00 11162300.72 11287692.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9367093.99 0.00 9367093.99 9367550.29
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 193882.89 0.00 193882.89 193882.89
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1335903.47 0.00 1335903.47 1336359.77
H.4.Zastavěná plocha 500217.98 0.00 500217.98 500217.98
H.5.Ostatní pozemky 7337089.65 0.00 7337089.65 7337089.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2477080.23 3579155.76
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2477080.23 3579155.76
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním