Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazů a ztrát jen v rámci zákona.
Nedošlo ke změnám ve způsobu oceňování pohledávek, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ani ve způsobu stanovení dohadů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu a jsou nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu vytvářeny opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti a to podle zákona o rezervách.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek evidován v pořizovací ceně. Vlastní činností v období 1-12/2017 nebyl dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízen.

Zásoby v pořizovacích cenách, používaná metoda "B". V období 1-12/2017 nebyly zásoby vytvořené vlastní činností. Normy přirozených úbytků zásob restaurace (suroviny, materiál) jsou stanoveny ve směrnicích.

Odpisy dlouhodobého majetku byly prováděny na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsičních odpisů. Zůstatková cena majetku je stanovena u budov na 5% a u ostatního majetku na 3% z pořizovací ceny.

Náklady a výnosy se účtují zásadně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Náklady a výnosy příštích období jsou časově rozlišovány.

Způsob stanovení dohadů:
1) plyn, vodné, stočné, elektřina, výpočet stanoven dle spotřeby evidované na měřidlech a průměrné ceny dle předchozí fakturace
2) nevyúčtované dotace, výpočet dle nákladových účtů, částka, která byla již proúčtována a na kterou dle smlouvy máme nárok

Metoda kurzových rozdílů - použití aktuálního kurzu ČNB.

Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem:
a) přímé náklady (materiál, zboží, honoráře, suroviny atd.) se přímo přiřazují do hlavní nebo hospodářské činnosti
b)společné náklady (energie, kanc.potřeby, telefonní popl., mzdové náklady atd.) prvotně jako náklady hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz. Vše popsáno ve vnitřní směrnici.

V období 1-12/2017 nedošlo k významným opravám nákladů a výnosů minulých účetních období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky17320265.7617317771.54
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek91448.1091448.10
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1378361.401375867.18
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 25813.0025813.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 15824643.2615824643.26
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17320265.7617317771.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka v období, za které se sestavuje účetní závěrka, neprodala ani nenabyla nemovistosti zapisované do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Situace nenastala.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-108535.502228564.33
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.00198981.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.32.Pohledávky na účtu 311 - odběratelé činí po splatnosti 269.334,58 Kč. Ostatní pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti.0.00
B.II.25.Náklady příštích období:
náklady, které se týkají 3. - 4. Q roku 2017 a dalších let dle obsahu přijatých faktur např. služba doména kinoo.cz a dkorlova 2017-2018, předplatné Deník 3-4.Q 2017, pronájem potravinářských CO2 na 3.-4.Q 2017, IQA zápis 3-4.Q, náklady Rocktherapy pořádané až v srpnu, servisní poplatek kino 3-4. Q 2017 atd.
0.00
C.II.Fondy:
Fond kulturních a sociálních potřeb je průběžně čerpán a tvořen v souladu s vnitřní směrnicí.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření byl navýšen o schválený hospodářský výsledek za rok 2016 a nebyl čerpán.
Rezervní fond z ostatních titulů je tvořen účelovými finančními dary ve výši 16 tis. Kč.
Fond odměn nebyl čerpán a byl navýšen o část schváleného HV za rok 2016 ve výši 50 tis. Kč
Investiční fond je tvořen odpisy.
0.00
D.III.Závazky na účtu 321 - závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Ostatní krátkodobé závazky (sociální a zdravotní pojištění, daně atd.) jsou ve lhůtě splatnosti.0.00
D.III.31.Výdaje příštích období:
jsou zde výdaje týkající se období 6/2017 , výdej stravenek zaměstnancům.
0.00
D.III.32.Výnosy příštích období:
neinvestiční příspěvek zřizovatele na provoz, na svoz děti a doprovodné programy, akci Sousedé, propagaci, propagaci v regl. médiích, předprodeje akcí, které se uskuteční ve 3-4. kvartále 2017
0.00
B.II.31.Dohadné účty pasivní:
půjčovné, kopie kopírka, poplatky OSA, vodné, stočné Letní kino, elektřina, přeprava, autorská odměna, praní prádla, poplatek kinematografie, atd.
0.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transféry:

záloha přijatá červnu 2017 z Ministerstva kultury ve výši 30.000,- Kč na akci Festival národnostních kultur
záloha přijatá z Nadace OKD ve výši 114.800,- na Rocktherapy, přijato květen 2017
záloha přijatá z Nadace OKD ve výši 64.400,- na Advent, přijato květen 2017
Záloha přijatá na Stany z Nadace Čez ve výši 79.400,- Kč (listopad 201 přijato 80.000,- Kč, červen 2017 provedeno vyúčtování - vráceno 600,- Kč) - doposud vyúčtování neschváleno
0.00
B.II.30.Příjmy příštích období:

bez náplně
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.Rozvrhování společných nákladů na hlavní a doplňkovou činnost je prováděno klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz.0.00
A.I.34.Transfery:
1) neinvestiční příspěvek na provoz a odpisy od zřizovatele - transfer bez vypořádání
2) neinvestiční příspěvek na provoz Digitálního kina od zřizovatele - transfer bez vypořádání
3) neinvestiční příspěvek na provoz Letního kina od zřizovatele - transfer bez vypořádání
4) neinvestiční příspěvek na jednotlivé akce od zřizovatele - transfer bez vypořádání
5) neinvestiční příspěvek na propagaci v regionálních médiích - transfér bez vypořádání
6) neinvestiční příspěvek na udržitelnost projektu Sousedé
7) příspěvek MK na akci Festival národnostních kultur, neinv transfer s vypořádáním, akce ještě neproběhla
8) příspěvek ČEZ - neinv. transfer, pořízení dvou stanů do Letního kina, k vyúčtování došlo v červnu, schválení ještě nebylo doručeno
9) neinv. příspěvek Nadace OKD na akci Advent 2017 a Rocktherapy s vypořádáním, akce ještě neproběhly
0.00
A.V.1.Daň z příjmu:


Výše daně z příjmu právnických osob za rok 2016 činí 31.730,-, v roce 2016 byl tvořen dohad ve výši 45 tis. kč na účtu 389
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26204.10
A.II. Tvorba fondu39270.00
1. Základní příděl38971.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu299.00
A.III. Čerpání fondu51924.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování27225.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport22400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2299.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu13550.10

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.233087.89
D.II. Tvorba fondu307342.11
1. Zlepšený výsledek hospodaření281342.11
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové16000.00
5. Peněžní dary - neúčelové10000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu10000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání10000.00
D.IV. Konečný stav fondu530430.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.639059.03
F.II. Tvorba fondu168424.50
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu168424.50
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu807483.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby23751032.6910892560.8512858471.8412989727.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23751032.6910892560.8512858471.8412989727.84
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky616024.000.00616024.00616024.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha616024.000.00616024.00616024.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00