Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná činnost není omezena
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
PO účtuje dle současné platné legislativy (vyhláška č. 410/2016 ve znění pozdějších předpisů, zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Byla provedena úprava účtového rozvrhu dle vyhlášky č. 369/2015 Sb.příloha č. 7 Směrná účtová osnova pro rok 2017
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 2014 dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění, je účetnictví ÚJ od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Účetnictví je vedeno v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ÚJ netvořila zákonné rezervy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek, ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byly vytvořeny dohadné položky na spotřebu energie, vodného, stočného, telefonních poplatků, internet, úklidu, ostrahy atd. Na podrozvahových účtech veden DDHM od Kč 300,-- do Kč 1 000,--, DDNM do 5 000,--. Odpisování majetku je prováděno rovnoměrným způsobem podle schváleného odpisového plánu zřizovatelem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3032055.873062152.75
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek701031.26701031.26
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2331024.612361121.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku91672.0091672.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 91672.0091672.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2940383.872970480.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Fondy PO jsou finančně kryté. S prostředky FKSP se hospodařilo dle Směrnice č. 2/2017 Zásady pro tvorbu a čerpání FKSP pro rok 2017. Hospodářský výsledek za rok 2016 byl po schválení RK rozdělen do Fondu odměn (Kč 170 000,--) a do Rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření(Kč 152 046,22).Hospodářský výsledek za I. pololetí se skládá z doplňkové činnosti (Kč 189 276,18 a hlavní činnosti Kč 622 658,08).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní j 0000000000000 0000000000000 ními pro 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.18.zůstatek provozního transferu 1861400.00
B.II.32.dohadné účty aktivní Kč 12 924 630,83 ( z toho ÚZ 33353 Kč 12 600 512,52, ÚZ 33038 Kč 30 042,--, ÚZ 33050 Kč 182 846,94, ÚZ 33166 Kč 111 229,37)a nevyfakturované služby Kč 37 800,-- 1296243.83
C.I.3.Za I. pololetí 2017 na tomto účtě účtovány odpisy majetku pořízeného z prostředků EÚ v celkové výši Kč 119 333,-- 15700727.67
C.II.1.Do fondu odměn proveden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2016 ve výši Kč 170 000,-- (schváleno RK Usnesení č. 054-10/2017 RK ze dne 16. 3. 2017) 724173.66
C.II.3.Do tohoto fondu proveden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2016 v celkové výši Kč 152 046,22 (schváleno usnes. RK č. 054-10/2017/RK z 16.3. 2017) 696153.83
C.II.4.účelový finanční dar na nákup informačních technologií 100000.00
D.II.2.Zůstatek půjčky na předfinancování projektu "Efektivním vzděláváním k odborné gramotnosti, CZ 1.15/3.2.00/25.00532. Uzavřena dohoda o splátkovém kalendáři dne 28. 1. 2015 na 10 let. Roční splátka činí minimálně Kč 182 532,--, je splatná vždy k 31. 12. 1460255.42
D.III.7.Na tomto účtě vedeny krátkodobé přijaté zálohy na klíče, ovladače, zájezdy žáků, čipy, kauce, stravné 383720.98
D.III.20.příjmy z pronájmů - odvod na SKÚ 7902.00
D.III.32.krátkodobé přijaté zálohy na transfery za I. pololetí 2017 12918123.37
D.III.36.Na účtě je veden zůstatek transferu na provoz ve výši Kč 1 861 400,-- a ubytování VŠ SŠ na září - říjen 2017 Kč 10 652,17 (cizinci, složená kauce) 1872052.17
D.III.38.zákonné úrazové pojištění zaměstnanců za II. čtvrtletí 201720417.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Zůstatek tvořen přídělem z mezd a náhrad za I. pololetí 2017 192353.56
A.I.20.dálniční známka 1500.00
B.I.2.výnosy v hlavní činnosti jsou hlavně tvořeny příjmy ze stravování a ubytování SŠ, výnosy v doplňkové činnosti jsou tvořeny příjmy ze stravování a ubytování VŠ a cizích osob 3453727.12
B.I.4.výnosy z provozování školního bufetu 531972.54
B.I.16.Čerpání daru přijatého od České spořitelny v roce 2016 na nákup učebnic pro žáky do školní knihovny 5000.00
B.I.17.příjem poplatků za duplikáty maturitních vysvědčení, omluvné listy, kopírovací karty, magnetické karty, stornopoplatky za pozdní výpověď z ubytování VŠ, doprava žáků na školní akce 534242.75
B.IV.2.Čerpané provozní prostředky ve výši Kč 2 571 567,-- , mzdové prostředky Kč 12 924 630,83 a odpisy z majetku pořízeného z dotace EÚ ve výši Kč 119 333,-- 15615530.83

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.213643.49
A.II. Tvorba fondu192353.56
1. Základní příděl192353.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu176872.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování30393.00
3. Rekreace73880.00
4. Kultura, tělovýchova a sport30683.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu41916.00
A.IV. Konečný stav fondu229125.05

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.549107.61
D.II. Tvorba fondu252046.22
1. Zlepšený výsledek hospodaření152046.22
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové100000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu5000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání5000.00
D.IV. Konečný stav fondu796153.83

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.447451.92
F.II. Tvorba fondu139068.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu139068.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu586519.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37658664.436601118.0631057546.3731100722.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky37658664.436601118.0631057546.3731100722.37
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky9886480.130.009886480.139886480.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha6500021.950.006500021.956500021.95
H.5.Ostatní pozemky3386458.180.003386458.183386458.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00