Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

- Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Ke dni 1.1.2017 začala v rámci hlavní činnosti provozovat činnost Domu s pečovatelskou službou.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

- Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody zejména v souladu s aktualizací metodiky JMK. - Účetní jednotka začala ke dni 1.1.2017 účtovat v rámci hlavní činnosti o činnosti Domu s pečovatelkou službou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

- Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. - Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. - Účetní metody: Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. - Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2017 tvoří opravné položky v souladu s ČÚS 706 ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti k 31.12. daného účetního období, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, účetní jednotka netvoří. - Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. - Došlé faktury za přijatá plnění: Účetní jednotka se rozhodla, že faktury na konci roku za plnění, jejichž dodávka věcně a časově souvisí s běžným účetním obdobím, a které byly přijaty do 15. dne následujícího období, budou zapsány do knihy došlých faktur běžného období. Všechny faktury došlé do účetní jednotky po tomto datu budou zapisovány do knihy došlých faktur do účetního období dle data přijetí. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky před účetní závěrkou, ale po uzávěrce KDF, budou účtovány na vrub účtu nákladů běžného období a ve prospěch účtu 383. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky po účetní závěrce, budou účtovány na vrub účtu nákladů období následujícího, pokud na ně nebyl vytvořen dohadný účet pasivní. - Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka v roce 2017 nevede hospodářskou činnost a majetek v hlavní činnosti odepisuje v souladu s ČÚS 708 a v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování majetku, o odpisech účtuje měsíčně. Odpisy včetně podílu investičního transferu jsou počítány pomocí programu EMA firmy Gordic. - Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka za rok 2017 neměla účetní případ v cizí měně. - Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka se rozhodla, že v roce 2017 majetek určený k prodeji bude přeceňován reálnou hodnotou na základě ustanovení § 27 odst. 7 zákona o účetnictví v případě splnění těchto podmínek: reálná hodnota je objektivně zjistitelná (§27, odst. 7), prodej majetku se bude realizovat v krátkodobém horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje, majetek je evidován v účetnictví účetní jednotky, jedná se o významnou hodnotu, majetek nebyl pořízen koupí, směnou nebo darem v období 12 měsíců předcházejících měsíci, kdy byl schválen záměr prodeje. Účetní jednotka vydala s účinností od 1.1.2016 směrnici č. 6/2015 k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji, kde stanovila mimo jiné identifikaci majetku, který v případě prodeje bude přeceňován reálnou hodnotou; podmínky přecenění na RH; vymezení okamžiku, ke kterému je majetek přeceněn RH apod. Majetek určený k prodeji, který nebude dle vnitřní směrnice přeceňován na reálnou hodnotu bude oceněn dle § 25 zákona o účetnictví Účetní jednotka stanovila významnou hodnotu takto: Pozemky - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 100.000,- Kč; Budovy a stavby – bez omezení; Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - zůstatková cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 40.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 20.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Pohledávky, dlouhodobý finanční majetek - Účetní hodnota je vyšší než 20.000,- Kč. - Vyřazení majetku v roce 2017: a) prodané pozemky na účet 554, 564, 664; b) prodaný ostatní dlouhodobý hmotný majetek na účet 553, 564, 664; c) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z důvodu opotřebení a fyzické likvidace na účet 551; d) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě škody na účet 547; e) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě daru jiné než vybrané účetní jednotce na účet 543; f) bezúplatné předání k hospodaření příspěvkovým organizacím na účet 401, 403, 909, 999; - Způsob ocenění: a) zásoby nakoupené pořizovacími cenami - součástí pořizovací ceny je přepravné, provize, pojistné, příp. clo. b) zásoby vytvořené vlastní činností včetně příchovků zvířat vlastními náklady, c) zásoby v případech bezúplatného nabytí, reprodukční pořizovací cenou; v případech nabytí zásob v případech uvedených v § 25 odst. 6 zákona účetní jednotka navazuje na výši jejich ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. d) dlouhodobý majetek nakupovaný a pořizovaný investiční výstavbou – pořizovací cenou, tj. cenou pořízení a nákladů souvisejících s pořízením. Úroky z úvěrů a půjček na pořízení majetku nejsou u účetní jednotky zahrnovány jako součásti ocenění majetku. Účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DM z § 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Jako náklady související s pořízením DM považuje účetní jednotka i výdaje na zajištění financování DM včetně výdajů na administraci a zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU. e) pozemky převedené do vlastnictví městyse jako historický majetek dle zák. č. 172/91 Sb., ze dne 8.4.1992 jsou oceněny dle zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku a vyhlášky č. 279/1997 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 151/1997 Sb. Do majetku městyse byly zavedeny v roce 1999. f) hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákladech (přímé mzdy včetně odvodů a přímý materiál). Účetní jednotka do vlastních nákladů nezapočítává správní režii. g) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté směnou nebo bezúplatně od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami, jsou oceňovány pořizovací cenou, je-li cena sjednána ve směnné smlouvě nebo ve smlouvě o bezúplatném nabytí. Pokud ve smlouvě cena uvedena není, pak reprodukční pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny je i znalecký posudek a případně další náklady související s pořízením majetku. h) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté bezúplatně od vybraných účetních jednotek – v těchto případech dle § 25 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., v platném znění účetní jednotka při ocenění majetku navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. i) majetek zjištěný jako inventarizační přebytek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. j) drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovací ceně nad 1,-- Kč do 60 tis. Kč. k) drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovací ceně nad 100,-- Kč do 40 tis. Kč, výjimku tvoří krizové mobilní telefony, které jsou evidovány v hodnotě pořízení i v případě, že cena pořízení je nižší než 100,-- Kč. l) oceňování majetku a závazků v cizí měně – není. - Technické zhodnocení: Pokud je hodnota dokončeného technického zhodnocení nižší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM), pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. V případě, že výdaje na dokončené TZ jsou vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) se navyšuje pořizovací cena majetku. Technické zhodnocení cizího majetku se eviduje na stejném účtu, na který by byl majetek klasifikován, pokud by byl vlastněn. Technické zhodnocení v hodnotě nad 40 tis. drobného dlouhodobého majetku navyšuje pořizovací cenu majetku a majetek je klasifikován jako dlouhodobý v nové pořizovací ceně, pokud je tento postup v souladu s věrným obrazem, případně je vedeno na účtu stejném, jako by byl evidován drobný dlouhodobý majetek, pokud by původně měl vyšší pořizovací cenu. - Zmařená investice: V případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného dlouhodobého majetku (zmařeného dlouhodobého majetku) se realizované výdaje odepíší z účtu nedokončeného dlouhodobého majetku do nákladů, a to v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování tohoto majetku. - Zásoby: Účetní jednotka se rozhodla, že bude zásoby na účtu 112 01xx – např. stavební materiál, materiál k prodeji, vodoměry …a zboží na účtu 132 0310 účtovat způsobem A. Všechny ostatní zásoby materiálu i zboží jsou účtovány způsobem B. - Založené bankovní účty a jejich použití: 1. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky – účet slouží jako základní běžný účet a současně jako účet sociálního fondu. 2. Účetní jednotka má zřízený účet u ČNB – jedná se o běžný účet s názvem DOTACE ÚSC, který byl zřízen v souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 501/2012 Sb. Účetní jednotka písemným oznámením správci daně a MF vyloučila možnost zasílání příjmů výnosů daní nebo podílu na nich na tento běžný účet u ČNB. 3. Účetní jednotka má zřízený účet u České spořitelny – účet slouží jako základní běžný účet. 4. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky - účet slouží pro příjem jistoty (kauce) - Peněžní fondy: Účetní jednotka má zřízený sociální fond. Účetní jednotka se rozhodla, že bude účtovat příděl do sociálního fondu na MD účtu 548, čerpání sociálního fondu bude zúčtováno na stranu dal účtu 648. - Podrozvahová evidence: V knihách podrozvahových účtů se účtuje o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, avšak nejsou splněny všechny podmínky pro provedení účetního zápisu v hlavní knize, a to jak v průběhu účetního období, tak ke konci rozvahového dne. V knihách podrozvahových účtů se na podrozvahových účtech v účtových skupinách 90 až 99 v souladu s ustanoveními § 47 až 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb., účtuje o významných skutečnostech, jejichž znalost je podstatná pro posouzení majetkoprávní situace účetní jednotky a jejích ekonomických zdrojů, které lze využít, nebo jejichž zachycení a zobrazení v účetní závěrce podává jejímu uživateli informaci využitelnou pro jeho rozhodování nebo úsudek. - Krátkodobé x dlouhodobé zálohy transferů: Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. - Software používaný pro zpracování účetnictví: Účetní jednotka používá účetní program firmy GORDIC, který odpovídá požadavkům, uvedeným v zákoně č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhlášce č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, v platném znění. - Použitý způsob zaokrouhlování položek výkazů v roce 2017: Účetní závěrka se dle § 3 odst. 5 vyhlášky č. 410/2009 Sb., sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 47612324.03 82932143.74
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 63318.90 64202.90
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 47549005.13 82867940.84
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 25000.00 30000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 25000.00 30000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 170000.00 170000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 170000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 170000.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 272109.84 191182.73
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 272109.84 191182.73
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 47689433.87 82923326.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Tato informace netýká naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla žádné vzájemné zúčtování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 136725.40
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 223507.02 440945.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci 2 kulturní památky oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. Jedná se o tento majetek: inv.č. 124/HIM2 - PRANÝŘ KAMENNÝ Z ROKU 1794 a inv.č. 125/HIM2 - SOCHA SV. JANA NEPOMUCKÉHO Z 19. stol.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky. Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře menší než 10 ha, nemá proto povinnost ocenit průměrnou zásobu surového dřeva na m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
SUAU 031 0x2x - pozemky na kterých je zřízeno věcné břemeno jsou evidovány k 31.3.2017 v hodnotě:
1343822.02
A.II.1.
SU 031 - pozemky - zařazení převzatého majetku z příspěvkové organizace DPS - vrácení svěřeného majetku v pořizovací ceně:
73955.00
A.II.1.
SU 031 - vyřazení části pozemku z důvodu usnesení soudu - soudní smír - v pořizovací ceně:
1944.80
A.II.1.
SU 031 - vyřazení částí pozemků z důvodu prodeje nebo směny v období 1.-6.2017 - pořizovací cena těchto pozemků byla:
2130.40
A.II.3.
SUAU 021 0010 - bytové jednotky zatíženy zástavním právem k zajištění pohledávky zástavního věřitele ve výši poskytnuté investiční dotace na výstavbu těchto bytových jednotek - účetní jednotka nesmí bytové jednotky po dobu 20-ti let prodat. Hodnota těchto bytových jednotek k 30.6.2017:
5984458.75
A.II.3.
SUAU 021 0020 - bytové jednotky - u nemovitosti je zřízené věcné břemeno. Hodnota těchto bytových jednotek k 30.6.2017:
526529.95
A.II.3.
SUAU 021 0050 - bytové jednotky, u kterých je zřízené věcné břemeno a současně jsou zatíženy zástavním právem k zajištění pohledávky zástavního věřitele ve výši poskytnuté investiční dotace na výstavbu těchto bytových jednotek - účetní jednotka nesmí bytové jednotky po dobu 20-ti let prodat. Hodnota těchto bytových jednotek k 30.6.2017:
7016105.91
A.II.3.
SUAU 021 0220 - budovy pro služby obyvatelstvu - u majetku je zřízeno věcné břemeno. Hodnota účtu k 30.6.2017:
2259950.61
A.II.3.
SUAU 021 0320 - jiné nebytové domy a nebyt.jednotky - u majetku je zřizeno věcné břemeno. Hodnota účtu k 30.6.2017:
70080.14
A.II.3.
SU 021 0340 - jiné nebytové domy a nebyt.jednotky - majetek ve výpůjčce. Hodnota účtu k 30.6.2017:
770211.21
A.II.3.
SU 021 - budovy a stavby - zařazení převzatého majetku z příspěvkové organizace DPS - vrácení svěřeného majetku v pořizovací ceně:
35087420.21
A.II.4.
SU 022 - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - zařazení majetku převzatého z příspěvkové organizace DPS - vrácení svěřeného majetku v pořizovací ceně:
157560.50
B.II.31.
SUAU 388 0213 - Dohadné účty aktivní - investiční dotace ze SFŽP - OPŽP (2007-2013) Udržitelé využívání zdrojů na akci akc.č. 12113923 "Zateplení víceúčelového zařízení Prosiměřice" - ÚZ 90877 nástroj 54 prostorová jednotka 1 (dohadná položka z roku 2013). V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dohadná pol o žka byla zúčtována na stranu dal ve výši:
120057.48
B.II.31.
SUAU 388 0216 - Dohadné účty aktivní - investiční dotace - EU - ERDF/FS - Podpora udržitelného využívání zdroje energie na akci akc.č. 12113923 "Zateplení víceúčelového zařízení Prosiměřice" - ÚZ 15835 nástroj 54 prostorová jednotka 5 (dohadná položka z roku 2013). V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, do h adná položka byla zúčtována na stranu dal ve výši:
2040977.25
B.II.31.
SUAU 388 0216 - Dohadné účty aktivní - investiční dotace ze SR v rámci OP Životní prostředí na realizaci projektu: „Přírodní hřiště u MŠ Prosiměřice“, Číslo projektu/etapy: 1.02/7.1.00/15.29128/15254077, ÚZ 15828 nástroj 53 prostorová jednotka 1 (dohadná položka z roku 2015). V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dohadná položka byla zúčtována na stranu dal ve výši:
24236.85
B.II.31.
SUAU 388 0216 - Dohadné účty aktivní - investiční dotace - EU - ERDF - v rámci OP Životní prostředí na realizaci projektu: „Přírodní hřiště u MŠ Prosiměřice“, Číslo projektu/etapy: 1.02/7.1.00/15.29128/15254077, ÚZ 15829 nástroj 53 prostorová jednotka 5 (dohadná položka z roku 2015). V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dohadná položka byla zúčtována na stranu dal ve výši:
412026.45
B.II.17.
SUAU 346 0000 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu - zůstatek k 30.6.2017
840640.00
B.II.17.
SUAU 346 0116 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace z Úřadu práce (ze státního rozpočtu) - ÚZ 13101. Zůstatek k 30.6.2017
30000.00
B.II.18.
SUAU 348 0122 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - odvody z odpisů zřízených příspěvkových organizací
218500.00
C.I.1.
SUAU 401 0003 - obrat MD - vyřazení části pozemku z důvodu usnesení soudu - soudní smír v pořizovací ceně
1944.80
C.I.1.
SUAU 401 0202 - 401 0203 - obrat dal - zařazení převzatého majetku z příspěvkové organizace DPS - vrácení svěřeného majetku v zůstatkové ceně mínus investiční transfer
19242765.46
C.I.3.
SUAU 403 0102 - obrat dal - zvýšení hodnoty investičních transfetů o transfer souvvisející se zařazením převzatého majetku z příspěvkové organizace DPS - vrácení svěřeného majetku
193045.75
D.II.4.
SUAU 455 0300 - obrat dal - DPS - přijaté jistoty (kauce)
429993.00
D.II.4.
SUAU 455 0031 - 455 0049 - dlouhodobé přijaté zálohy - nájem bytů předplacený na 20 let ve výši - obrat MD - poměrná část zaúčtovaná do výnosů ve výši 264089,- Kč. Zůstatek k 30.6.2017:
75000.00
D.II.8.
SUAU 472 0133 - UZ 15828, nástroj 53, prostorová jednotka 1 - přijatá dlouhodobá záloha investiční dotace ze SR v rámci OP Životní prostředí na realizaci projektu: „Přírodní hřiště u MŠ Prosiměřice“, Číslo projektu/etapy: 1.02/7.1.00/15.29128/15254077. Dotace je čerpána v roce 2015. V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dlouhodobá přijatá záloha byla zúčtována na stranu MD ve výši:
24236.85
D.II.8.
SUAU 472 0133 - UZ 15829, nástroj 53, prostorová jednotka 5 - přijatá dlouhodobá záloha investiční dotace - EU - ERDF - v rámci OP Životní prostředí na realizaci projektu: „Přírodní hřiště u MŠ Prosiměřice“, Číslo projektu/etapy: 1.02/7.1.00/15.29128/15254077. Dotace je čerpána v roce 2015. V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dlouhodobá přijatá záloha byla zúčtována na stranu MD ve výši:
412026.45
D.II.8.
SUAU 472 0133 - UZ 15835, nástroj 54, prostorová jednotka 5 - přijatá dlouhodobá záloha investiční dotace EU - ERDF/FS - Podpora udržitelného využívání zdroje energie na akci akc.č. 12113923 "Zateplení víceúčelového zařízení Prosiměřice". Dotace je čerpána v roce 2013-2014, dle smlouvy o poskytnutí dotace má charakter zálohy až do kon ečného vyúčtování čerpaných prostředků provedeného Fondem v rámci závěrečného vyhodnocení akce. K položce byl vytvořen dohadný účet aktivní. Přijatá záloha v roce 2013 ve výši 1 707 115,77 Kč, přijatá záloha v roce 2014 ve výši 333 861,48 Kč. V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dlouhodobá přijatá záloha byla zúčtována na stranu MD ve výši:
2040977.25
D.II.8.
SUAU 472 0143 - UZ 90877, nástroj 54, prostorová jednotka 1, - přijatá dlouhodobá záloha inv.dotace ze SFŽP - OPŽP (2007-2013) Udržitelé využívání zdrojů na akci akc.č. 12113923 "Zateplení víceúčelového zařízení Prosiměřice". Dotace je čerpána v roce 2013-2014, dle smlouvy o poskytnutí dotace má charakter zálohy až do konečného vyúčto vání čerpaných prostředků provedeného Fondem v rámci závěrečného vyhodnocení akce. K položce byl vytvořen dohadný účet aktivní. Přijatá záloha v roce 2013 ve výši 100 418,57 Kč, přijatá záloha v roce 2014 ve výši 19.638,91 Kč. V květnu 2017 obdržela účetní jednotka závěrečné vyhodnocení akce, dlouhodobá přijatá záloha byla zúčtována na stranu MD ve výši:
120057.48
D.III.20.
SUAU 349 0321 - Město Znojmo - dlouhodobý závazek na poskytnutí fin. příspěvku při realizaci instalace elektronické spisové služby z roku 2013 ve výši:
10600.00
D.III.20.
SUAU 349 0331 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím - zůstatek k 30.6.2017
1245000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.4
SUAU 504 0338 - prodané zboží - částka je mínusem jen během roku. Jedná se především o knihy vydané na reprezentaci, během roku je z důvodu DPH účtováno MD SU 513 / dal SU 504. V rámci inventarizace k 31.12. bude proúčtován způsobem B úbytek zásob do nákladů SU 504/132.
-2849.50
A.I.13.
SUAU 521 0311 - platy zaměstnanců (průměrný přepočtený evid.počet pracovníků 12,2; průměrný měsíční plat 22.490,- Kč)
1645639.00
A.I.13.
SUAU 521 0321 - ostatní osobní výdaje (dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce)
32370.00
A.I.13.
SUAU 521 0323 - odměny uvolněným členům zastupitelstva (1 uvolněný člen zastupitelstva)
272574.00
A.I.13.
SUAU 521 0423 - odměny neuvolněným členům zastupitelstva (6 neuvolněných členů zastupitelstva)
73170.00
A.I.13.
SUAU 521 0424 - náhrada platu v době pracovní neschopnosti
2357.00
A.I.28.
SUAU 551 0301 - Odpisy DNM
6450.00
A.I.28.
SUAU 551 0302 - Odpisy DHM
972228.00
A.I.35.
SU 558 0337 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - nákup
95168.08
A.I.35.
SU 558 0372 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDNM - nákup
13231.35
A.I.35.
SU 558 0537 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - výdej do užívání ze zásob
1628.00
A.III.2.
SUAU 572 0321 - neinv.transfery obcím
3500.00
A.III.2.
SUAU 572 0329 - neinv.transfery DSO - členské příspěvky
13560.00
A.III.2.
SUAU 572 0331 - neinv.transfery příspěvkovým organizacím
2500000.00
A.III.2.
SUAU 572 0379 - neinvestiční transfery - členské příspěvky spolkům
9816.80
A.III.2.
SUAU 572 0422 - neinvestiční transfery spolkům - poskytnuté dotace
0.00
A.III.2.
SUAU 572 0429 - neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím - členský příspěvek
0.00
B.IV.2.
SUAU 672 0312 - neinv.dotace poskytnutá v rámci souhrnného dotačního vztahu
1681300.00
B.IV.2.
SUAU 672 0316 - UZ 13101 - neinvestiční dotace z ÚP na VPP - ze státního rozpočtu dle smlouvy č. ZNA-V-43/2017
81500.00
B.IV.2.
SUAU 672 0350 - neinv.transfery přijaté od obcí - příspěvek na jednotku sboru dobrovolných hasičů
40000.00
B.IV.2.
SUAU 672 0701 - DNM - podíl transferů v souvislosti s odpisy
2004.44
B.IV.2.
SUAU 672 0702 - DHM - podíl transferů v souvislosti s odpisy
221502.58
B.I.17.
SUAU 649 0300 - odvody z odpisů příspěvkových organizací
329000.00
B.I.17.
SUAU 649 0322 - přijaté náhrady od pojišťovny
21697.00
B.I.17.
SUAU 649 0324 - přijaté nekapitálové náhrady, zejména příspěvek na likvidaci separovaného odpadu (sklo, papír, plasty) - EKO KOM
56366.00
B.I.17.
SUAU 649 0340 - exekuční náklady za vymáhání pohledávek - poplatků za SKO
500.00
B.I.17.
SUAU 649 0429 - převod likvidačního zůstatku z Domu s pečovatelskou službou Prosiměřice, příspěvkové organizace, v likvidaci
1583122.69

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 38736.25
G.II. Tvorba fondu 90000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 90000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 48723.00
G.IV. Konečný stav fondu 80013.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 104747307.10 32111186.00 72636121.10 54079638.89
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 44766514.82 16841686.00 27924828.82 10455720.61
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 14820526.98 3594956.00 11225570.98 11320544.98
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 4457650.05 1117873.00 3339777.05 3372159.05
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 22179964.78 5278763.00 16901201.78 16253570.78
G.5.Jiné inženýrské sítě 13119488.79 3499998.00 9619490.79 9353671.79
G.6.Ostatní stavby 5403161.68 1777910.00 3625251.68 3323971.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8709376.45 0.00 8709376.45 8639496.65
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 539998.57 0.00 539998.57 539998.57
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4226244.69 0.00 4226244.69 4227711.09
H.4.Zastavěná plocha 2445397.31 0.00 2445397.31 2373387.11
H.5.Ostatní pozemky 1497735.88 0.00 1497735.88 1498399.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním