Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Úcetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen
princip nepretržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vzhledem k doporucením uvedených ve zpráve o
verejnosprávní kontrole, byly z majetku vyrazeny dvere do
úceben a jedny protipožární dvere do spisovny. Nejednalo
se vzhledem k hodnote techto dverí ani o technické
zhodnocení budovy, ani o samostatný majetek.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Úctování o zásobách (potraviny a cipy) provádí zpusobem
A a zásoby jsou naskladnovány a vyskladnovány metodou
FIFO.
Úcetní jednotka v roce 2016 neprodávala majetek.
Úcetní jednotka provádí odepisování majetku prevzatého
po zániku tri úcetních jednotek dle schváleného odpisového
plánu.
Drobný hmotný majetek od 500 Kc do 2.999,99 Kc na
podrozvahovém úctu 902.
Drobný nehmotný majetek od 500 Kc do 6.999,99 Kc na
podrozvahovém úctu 901.
Drobný hmotný majetek od 3.000 Kc do 39.999,99 Kc na
rozvahovém úctu 028.
Drobný nehmotný majetek od 7.000 Kc do 59.999 Kc na
rozvahovém úctu 018.
Sverené zustávají budovy a pozemky dle zrizovací listiny.
Odepisuje se majetek rovnomernými mesícními odpisy a
hladinu významnosti úcetní jednotka stanovila ve výši 5 %
od roku 2013. U staveb tato hladina od 1.1 2015 byla
zrušena. Na TZ provedené zrizovatelem - byl v minulých
letech poskytnut transfer, který je zachycen na úcte 403 s
analytickým clenením k dané budove.
V roce 2017 byla porízena projektová
dokumentace na rekonstrukci vytápení v budove MŠ
Terlicko.
Na úctu 163 - Opravná položka k nedokoncenému majetku
- ve výši 198.992
Kc (100 %) je parkovište ZŠ a MŠ Hradište, které bylo
prevzato od zaniklé PO. Jedná se o dokoncenou stavbu, na
které není kolaudacní rozhodnutí z duvodu chybejícího
vyjádrení dotcených orgánu, tj. nemuže být dáno do
užívání. V prípade vydání kolaudacního rozhodnutí, bude
opravná položka zrušena a stavba zaražena do užívání na
patricné úcty.


Opravná položka k ostatním pohledávkám - úcet 199 - byly
tvoreny v celkové výši 864 Kc


Na úctu 377 - zobrazujeme pohledávky za žáky a ostatní
pohledávky (výber na atlasy, za papír, pracovní sešity, za
aj.)



Príspevková organizace má hospodárskou cinnost.
Jedná se stravné pro cizí strávníky (obedy cizí strávníci a
svaciny žáku) a dále pronájmy nebytových prostor.
Hospodárská cinnost je zachycena na úcetních úctech
vedené s analytickým rozclenením.
Zpusob rozvržení nákladu na hlavní a hospodárskou
cinnost je následující:
U stravy - úcetní jednotka eviduje náklady na strediska, tj.
kuchyn a školní jídelnu, tyto náklady následne rozvrhne na
základe konecné kalkulace z hlavní na hospodárskou
cinnost pomocí procentuálního podílu poctu jídel pripadající
na hospodárskou cinnost.
U nájmu prostor malé a velké telocvicny - se rozvržení
nákladu v rámci strediska ZŠ Terlicko (kde nájmy probíhají)
stanoví dle druhu nákladu na 1 hodinu provozu a poctu
pronajímaných hodin v roce.
U nájmu ostatních - dle procentuálního podílu jednotlivých
druhu nákladu na celkové výši nákladu na stredisko ZŠ
Terlicko a celkových nákladu na jednotlivé nájemníky.
Dohadné položky jsou zjištovány dle nabídek dodavatelu a
samoodectu ze zarízení.
Casové jsou rozlišeny všechny náklady a výnosy
prostrednictvím úctu casového rozlišení s presností na
mesíce (Náklady - pojištení, predplatné, pronájem web
prostoru, prodloužení licenci na software aj. Výnosy - úplata
za školné, rozdíly v normách provárenosti na príští období)
Organizace neúctovala o cizích menách.


Transfery na provoz od zrizovatele úcetní jednotka úctovala
pres výnosy príštích období a jejich postupným mesícním
rozpouštením na výnosový úcet 672 v analytickém clenení.
Prijaté transfery ze státního rozpoctu na prímé výdaje na
vzdelávání (ÚZ 33353, 33052) úctuje úcetní
jednotka na 374 v analytickém clenení a mesícné dle
skutecného cerpání zúctovává.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4144065.014077881.01
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek386338.49369042.49
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3751273.523702385.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 6453.006453.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty18810.0018810.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 18810.0018810.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4125255.014059071.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti114101.58201139.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.000.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.108495.57
A.II. Tvorba fondu149809.00
1. Základní příděl149809.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu125830.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování102561.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport19320.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2949.00
A.IV. Konečný stav fondu132474.57

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1147743.08
D.II. Tvorba fondu548612.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření530794.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové17818.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu21289.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání21289.00
D.IV. Konečný stav fondu1675066.86

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2105517.95
F.II. Tvorba fondu507565.38
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu507565.38
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu2613083.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby59593947.9712168392.4447425555.5347896993.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu58673884.9711903057.8246770827.1547236504.61
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky920063.00265334.62654728.38660488.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky320509.000.00320509.00320509.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58730.000.0058730.0058730.00
H.4.Zastavěná plocha214410.000.00214410.00214410.00
H.5.Ostatní pozemky47369.000.0047369.0047369.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545461
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00