Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1524948.22 | 1524948.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1394213.22 | 1394213.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -71226241.86 | -71226241.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | 239296.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 1671561.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC (vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v programu VIS Plzeň, účet 112 k 30.6.2017 - nespotřebované potraviny účetní stav 4 341,96 Kč ( viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na výdej stravy 21 441 Kč = 181 ks ( viz inventura skladu). | 25782.96 |
B.I.8. | účet 132 - pracovní sešity pro nové žáky školy | 8812.00 |
B.II.1. | účet 311 - vystavené faktury k 30.6.2017 se splatností červenec | 35871.00 |
B.II.18. | účet 348 - schválený rozpočet na provoz od zřizovatele na rok 2017 ( leden - červen) | 1653000.00 |
B.II.32. | účet 388 - příspěvek UZ 33353 na 1.pololetí 2017 | 10808920.00 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.6.2017. účet školy: 3 097 170,44 Kč, podúčet školní jídelny: 103 485,84, fond odměn: 200 102 Kč, fond investic: 341 813,92 Kč, rezervní fond: 221 375,80 Kč | 3963948.00 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisech z banky k 30.6.2017 | 182143.75 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny škola k 30.6. je dle fyzické inventury 27 991 Kč, stav pokladny školní jídelny je 763 Kč, oba stavy souhlasí se stavem účetním | 27991.00 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních pololetních odpisů = 167 612 Kč | 693867.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM / ROP Střední Morava 2012 -2015, zůstatek z r.2016 snížený o odpisy 85% podíl ROP ve výši 135 334 Kč | 1182426.78 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r.2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účet 411 - fond odměn je finančně krytý | 200102.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS 159 312,75 Kč, základní příděl 2% z HM: 154 740 Kč, čerpání fondu na stravné: 66 300 Kč, kultura: 18 500 Kč, peněžní dary k životním výročím a odchodu do důchodu: 13 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 27 000 Kč stav účtu 412 - 189 252,75 Kč, finanční krytí na BÚ - 182 143,75 Kč, rozdíl mezi fin. a účet. stavem 7 109 Kč tvoří : příděl 2% z HM za 6/17: 27 605 Kč, úhrada stravného za 6/17: 11 496 Kč, převod životní výročí a odchod do důchodu: 9 000 Kč | 189252.75 |
C.II.3. | účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | 201375.80 |
C.II.4. | účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | 20000.00 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1.2017: 174 201,92 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 167 612 Kč ( 143 730 Kč + 23 882 Kč ), rozdíl 135 334 Kč jsou odpisy 85% podíl ROP, ze kterých se fond netvoří | 341813.92 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti 81 788 90 Kč tvoří zisk za pronájmy tělocvičen a zisk za stravné pro cizí strávníky, výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 1 040 400,75 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek od zřizovatele na 1.pololetí a účelové příspěvky na pořízení nábytku do kabinetů, na odpisy a na opravy podlah ve třídách | 1122189.65 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 48 369,11 Kč, z toho škola: 44 365,11 Kč a školní jídelna za potraviny: 4 004 Kč | 48369.11 |
D.III.7. | účet 324 - krátkobodé přijaté zálohy na stravné, které budou vráceny strávníkům v 7/17 | 50721.00 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 6/17, které budou vyplaceny červenci | 1097570.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 6/17 uhrazené v červenci | 436236.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 6/17 uhrazené v červenci | 187151.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v červenci | 146989.00 |
D.III.32. | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-6/2017 na mzdy UZ 33353 | 10808920.00 |
D.III.36. | účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 1-6/2017 | 1653000.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné účty za nevyfakturované položky k 30.6.2017 ( elektřina, teplo, vodné a stočné) | 103000.00 |
D.III.38. | účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 6/2017, která bude uhrazena v červenci | 1944.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb, vybavení lékárničky, školní potřeby do ŠD a ostatní. | 1668116.61 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady na elektřinu, teplo, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 910456.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity a učebnice pro nové žáky školy. | 16365.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování budov, údržba strojlů a zařízení, údržba programového vybavení ve škole a školní jídelně. | 113681.50 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, sportovní soutěže, lyžařský výcvik, školní výlety a ostatní. | 30728.00 |
A.I.10. | Občerstvení pro návštěvy školy. | 806.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, poštovné, internet, zpracování mezd, revize budov, odvoz odpadu, softwarové služby, bankovní poplatky a ostatní. | 633139.83 |
A.I.13. | Mzdové náklady - UZ33353: 7 521 602 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 26 829 Kč, OON: 9 870 Kč, mzda asistenta pedagoga: 100 795 Kč, úvazek ostatní sekretářka: 19 680 Kč, hospodářská činnost: 67 932 Kč | 7746708.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - UZ33353, asistent pedagoga, hospodářská činnost, ostatní sekretářka. | 2625823.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | 33872.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z hrubých mezd 2% v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, DVPP školení a semináře zaměstnanců. | 166168.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu na rok 2017 - hlavní činnost: 302 946 Kč Odpisy k 30.6. tvoří odpisy škola: 143 730 Kč + ROP Střední Morava 15% vlasní podíl 23 882 Kč + ROP Střední Morava 85% 135 334 Kč ( celkem ROP 159 216 Kč) Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP Střední Morava ( 143 730 Kč + 23 882 Kč = 167 612 Kč) | 302946.00 |
A.I.35. | Náklady z drobného dlouhodobého majetku - škola. | 67089.00 |
A.I.36. | Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa na rok 2017. | 52671.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 87 800 Kč, příjem za stavné žáci a zaměstnancii ŠČ: 1 177 328 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci: 364 006 Kč | 1630134.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola. | 108201.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 373.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy- lyžařský výcvik a školní výlety žáků. | 295502.00 |
B.I.16. | Čerpání RF na náklady spojené s pořádáním Matematické soutěže žáků 5. tříd. | 2915.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení a ostatní. | 48677.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 887.59 |
B.IV.2. | účet 672 - UZ33353: 10 808 920 Kč, příspěvek zřizovatele na provoz 1-6: 1 653 000 Kč, příspěvek zřizovatele UZ5 na nábytek do kabinetů: 400 000 Kč, příspěvek zřizovatele na opravu podlah ve třídách: 130 000 Kč, příspěvek na odpisy: 276 816 Kč, ROP projekt Střední Morava 2012-2015: 135 334 Kč. | 13404070.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetníího období celkem: z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 1 040 400,75 Kč se rovná zůstatku z příspěvku od zřizovatele na provoz na 1. pololetí a z účelových příspěvků na nábytek a opravu podlah, které budou realizovány v 7/2017. výsledek v hospodářské činnosti: 81 788,90 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen: 40 279,90 Kč a zisk za obědy pro cizí strávníky: 41 509 Kč | 1122189.65 |