Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná z činností není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2017 je účtováno dle platných ČÚS, Vyhlášky, Zákona o účetnictví, nových metodik a směrnic zřizovatele a vnitropodnikových směrnic. Dle rozhodnutí KÚSK č.051-27/2012/RK a v souladu s vyhl. 410/2009 bylo účetnictví organizace vedeno od 1.1.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Toto rozhodnutí bylo, vzhledem k připravované konsolidaci (vyhl.383/2009) zrušeno dopisem č.j.172022/2013/KUSK a následně upraveno dopisem č.038934/2014/KUSK. Organizace tedy vede stále účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka používá hlavně tyto účetní metody - 1. zásoby způsobem A, 2. odpisy majetku rovnoměrné dle schváleného odpisového plánu, 3. časové rozlišení a dohadné položky dle vnitřních směrnic. ÚJ má vlastní směrnice č. 1-9. Organizace neeviduje žádné nevymahatelné pohledávky ani závazky. Do závěrky byly řádně zahrnuty veškeré doklady s obdobím a činností související, včetně časového rozlišení tak, aby nebyl zkreslen HV žádné z činností. Netvoříme žádné rezervy ani opravné položky. Nevlastníme žádný majetek formou leasingu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky176339.55127282.92
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek69121.0069121.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 107218.5558161.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty57000.0057000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 57000.0057000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 119339.5570282.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V organizaci ke dni závěrky nevznikla žádná situace, díky níž by se měla výrazně měnit její finanční politika. Účetní jednotce nehrozí v současné době žádné pokuty ani penále.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V ÚJ sit 0000000000000 0000000000000 . 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Od 1.1.2 0000000000000 0000000000000 tí odpis 0000000000000 0000000000000 nekrytý 0000000000000 0000000000000 čty 416x 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.000000000000000 0000000000000 ÚJ neúčt 0000000000000 0000000000000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Na účtu 018 je účtován DDNHIM v hodnotě 5001-60000 dle směrnice zřizovatele. K tomuto jsou tvořeny 100% oprávky. 101562.00
A.II.6.Zde účtován DDHIM v rozmezí 1001-40000 Kč dle směrnice zřozovatele. Majetek je při nákupu odepisován 100%. 10558470.03
B.II.4.Na účtu 314 jsou účtovány především zálohy na energie. Významé částky účtovány i přes dohadné položky dle vnitropodnikové směrnice (zejména plyn). 144899.00
B.II.9.Jedná se o nedoplatky půjček a rekreace z FKSP a drobné zálohy do pokladny. 18500.00
B.II.18.MD = předpis dotace na provoz, D = měsíční příjem do KB 1345400.00
B.II.30.Náklady vztahující se k roku 2018 a výše 9807.98
B.II.32.MD = čerpání dotace 33353 (8343146 Kč), 004 (223200 Kč) a 33049 (477926 Kč) 9044272.00
B.III.9.Na účtu 241 je účetně analyticky rozdělen fond odměn a rezervní fond. Finanční prostředky jsou fyzicky na jednom účtu organizace. 4156209.50
B.III.10.Zde veden zvláštní účet FKSP v bance. Rozpis k účtu 412 = 239369,58 Kč v bance + 2000 Kč záloha do pokladny + 10000 Kč nedoplatek půjček (účet 335) + 4000 Kč nedoplatek rekreace (účet 335) + 0 Kč 2% 6/17 + 0 Kč splátky 6/17 - 0 Kč strava 6/17 - 5574 Kč (faktura 6/17 uhrazena v 7/17) + 29695 Kč (faktura k půjčce z FKSP účtována na účtu MD 314 záloha) = 279490,58 Kč (zůstatek účtu 412 k 30.6.2017) ... splátky, 2% a příspěvek na stravu za 6/17 byly převedeny do konce června, proto jsou položky nulové 239369.58
C.I.1.účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403+406 je roven součtu třídy 0 58161873.10
C.I.3.strana D: 1. 970000 Kč = transfer ze SFŽP, 2. 11878547,39 Kč = dotace z EU/ strana MD: 230784 Kč = roční odúčtovávání odpisů majetku z těchto dotací -12617763.39
C.II.2.viz.výpočet u účtu 243 279490.58
C.III.1.HV hlavní činnost = -237855,30 Kč - HV z HČ je záporný, neboť jsou zde účtovány opravy výměníku ve výši 211809 Kč, na něž dotace přijde v příštím období a také jsou zde účtovány nekryté odpisy majetku, HV hospodářská činnost = 194686,26 Kč -43169.04
D.III.20.Zde účtován předpis odvodu zřizovateli za pronájem majetku - závazek za 6/2017 4190.00
D.III.32.D = přijatá záloha na dotaci 33353 (8343146 Kč), přijatá záloha na dotaci 004 (302600 Kč), přijatá dotace 33049 (477926 Kč) 9123672.00
D.III.36.D = předpis dotace 008 na rok 2017 dle rozpočtu zřizovatele (2860000 Kč), MD = měsíční čerpání dotace 008 (1514600 Kč)1345400.00
D.III.37.významné nevyfakturované energie (teplo) účtované dle vnitropodnikové směrnice 75700.00
D.III.38.závazky ze srážek z mezd (spoření) a ze stipendií 52535.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.Zahrnuty veškeré náklady na energie vztahující se k příslušnému období. Použito časové rozlišení na významné položky, pokud nebyly doloženy fakturou. 770458.46
A.I.16.Zákonné sociální náklady = 2% z platů 146966.00
A.I.20.Na tomto účtu jsou účtovány především tyto položky: poplatky MÚ za ubytování dle vyhlášky města Mělník, poplatky za dálnice apod. 30056.67
A.I.35.Zde účtován DDHIM nad stanovenou hranici dle směrnice zřizovatele, který není veden na podrozvaze. Podrozvahově vedený majetek je účtován na účty 501 a 518. 1203469.31
A.I.36.Zde ÚJ účtuje především stipendia, náhrady poškozenému, odměny za maturity, pojistné a TZ. 327802.50
B.I.17.Zde zaúčtováno přijetí daru formou drobného majetku - dar schválený zřizovatelem+se sem účtují ostatní výnosy. 1155872.53

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.204858.58
A.II. Tvorba fondu146966.00
1. Základní příděl146966.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu72334.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování27320.00
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport34615.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6399.00
A.IV. Konečný stav fondu279490.58

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.242659.08
D.II. Tvorba fondu52746.79
1. Zlepšený výsledek hospodaření52746.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu295405.87

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2601823.59
F.II. Tvorba fondu349836.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu349836.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu313935.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku313935.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu2637724.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79887184.5513601099.0066286085.5566510911.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky77852530.0512988377.0064864153.0565063473.05
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108936.0061786.0047150.0047420.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1925718.50550936.001374782.501400018.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2329699.000.002329699.002329699.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha628000.000.00628000.00628000.00
H.5.Ostatní pozemky1701699.000.001701699.001701699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00