Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
účetní jednotka není informována, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
účetní jednotka pokračuje v používaných metodách účtování. Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména
z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.
Dlouhodobý majetek odepisuje čtvrtletně na základě schváleného dopisového plánu zřizovatelem.
Organizace účtuje časové rozlišení investičního transféru 403 oproti účtu 401.
Účetní jednotka užívá způsob B při účtování zásob.
Hranice pro ocenění:
Rozvahová evidence
013 - Software / nad 60 000,00 Kč/
018 - DDNM / od 7 000,00-60 000,00 Kč/
022 - DHM / nad 40 000,00 Kč/
028 - DDHM /od 3 000,00 - 40 000,00 Kč/

Podrozvahová evidence
902- DI / 300,00 - 3 000,00 Kč/
901- DDNM / do 7 000,00 Kč/

Klíčování nákladů a účtování výnosů a nákladů v doplňové činosti je řešeno ve Směrnici pro vedení účetnictví:
přílohou č. 5 - kalkulace stravenky pro cizí strávníky
a
přílohou č. 6 - kalkulace pronájmů nebytových prostor




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6597789.036538100.03
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek370980.60338410.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6226808.436199689.43
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů12132452.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 12132452.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty558412.58558960.58
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 558412.58558960.58
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 19288653.617097060.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
příspěvková organizace nemá žádný zápis ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K datu sestavení závěrky nedošlo k žádným významným informacím

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka nezajistila za hlavní činnost ktytí fondu investic fin. prostředky, protože odpisy nebyly finančně kryty zřizovatelem.
Účetní jednotka za doplňkovou činnost zajistila krytí fondu investic finančními prostředky /odpisy byly kryty výnosy z doplňkové činnosti.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zaúčtování zavazků a pohledávek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti50119.00604794.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy,
předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k)
zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.5.
Účetní jednotka má schválený odpisový plán ve výši 928 850,00Kč. Odpisy nejsou finančně kryté zřizovatelem ve výši 502 050,84 Kč, odpisy finančně kryté z DČ ve výši 5 968,16 Kč.
Stav investičního fondu činí k 30.6.2017 celkem 14 270,58 Kč finančně krytých.
508019.00
B.I.2.materiál na skladě
potraviny 130 390,75
čistící prostředky 6 445,36
stravovací čipy 8 100,00

144936.11
C.III.1.
záporný výsledek hospodaření
hlavní činnost -548 072,44
doplňková činnost +80 889,80
Kladný výsledek v doplňkové činnosti je tvořen z výnosů za pronájem a z výnosů cizích strávníků.
Záporný výsledek hospodaření je ovlivněn finančně nekrytými dopisy.
467182.64
D.III.5.dodavatelé27636.63
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
záloha na stravné 10 266,30
záloha na úplatu na ŠD 18 450,00
28716.30
B.II.4.krátkodobé poskytnuté zálohy
záloha na předplatné 800,00

800.00
B.II.1.odběratelé ZŠ a SŠ Havířov - Šumbark
odběratelé - nájmy
odběratelé - víčka

7343.50
D.III.12.sociální zabezpečení520134.00
D.III.13.zdravotní pojištění223003.00
D.III.35.výnosy příštích období
2003200.00
D.III.37.srážky z mezd zaměstnanců

1308991.00
B.III.15.známky, ceniny
1074.00
C.I.7.Pro sjednocení postupu účtování časového rozlišení investičního transferu a v zájmu zobrazení věrného obrazu účetnictví účetní jednotka časové rozlišení inv. transferu účtuje oproti účtu 401. Odpisy zřizovatelem nejsou kryté, zůstatek IF vyjadřuje hodnotu finančně krytého IF a fin. nekryté odpisy ostatního DHM. Účet 408 obsahuje odpisy transféru z roku 2013, jako opravy předcházejících účetních období

552654.00
D.III.16.ostatní daně171739.00
D.III.34.výdaje příštích období
11670.00
D.III.5.přijatý dar - Women - obědy pro děti 5 850,00 Kč
čerpání daru - obědy pro děti ve výši - 3650,00 Kč
hospodářský výsledek z roku 2016 90 126,95 Kč
poč. stav 50 900,21 Kč
stav rezervního fondu k 31.3.2017 143 227,16 Kč
143227.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.zřizovatel - příspěvek na provoz 1 954 700,00
ÚZ 33353 11 688 318,91
ÚZ 33457 120 760,00
13763778.91
C.2.Záporný výsledek hospodaření
hlavní činnost - 548 072,44
doplňková činnost + 80 889,80
467182.64

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.102434.45
A.II. Tvorba fondu175728.52
1. Základní příděl175728.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu119768.30
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování79097.30
3. Rekreace2481.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary17000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění19300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1890.00
A.IV. Konečný stav fondu158394.67

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.50900.21
D.II. Tvorba fondu95976.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření90126.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové5850.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu3650.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání3650.00
D.IV. Konečný stav fondu143227.16

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8302.42
F.II. Tvorba fondu628019.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu508019.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele120000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu636321.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby47590418.4016199401.2031391017.2031750891.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu47277476.4016097612.2031179864.2031532574.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby312942.00101789.00211153.00218317.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5452758.000.005452758.005452758.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5439600.000.005439600.005439600.00
H.5.Ostatní pozemky13158.000.0013158.0013158.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00