A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V 1. pololetí 2017 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2017 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v 1. pololetí 2017 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) účet 966 - pozemky ve výpůjčce (od Města Kojetín), 2) účet 905 - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a odepsané pohledávky (do nákladů a podrozvahy v r. 2013), tj. a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč, 3) účet 915, 916 - ost. krátkodobé podmíněné pohledávky a závazky z transferů r. 2017 (s fin. vypořádáním, tj. transfery na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace ze SR ČR - rozv. program Excelence SŠ 2016, přísp. na provoz odpisy a odvody z odpisů). Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. K 30. 6. 2017 bylo časově rozlišeno použití neinv. transferů poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353), neinv. dotace na rozv. program - Excelence SŠ 2016 (ÚZ 33 038). V doplňkové činnosti škola účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2017 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb a upravena vnitřní organizační směrnice pro provozování DČ školy. V 4/2017 dal škole zřizovatel na vědomí, že Rada Olomouckého kraje na schůzi konané dne 27. 3. 2017 schválila záměr Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek v k.ú. a obci Kojetín - část pozemku parc. č. 7058 ost. pl. o výměře 12 214 m2 a část pozemku parc. č. 649/3 ost. pl. o výměře 115 m2 - vše z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření gymnázia, do vlastnictví města Kojetína, za podmínek dle důvodové zprávy. Nabyvatel uhradí veškeré náklady spojené s převodem vlastnického práva a správní poplatek spojený s návrhem na vklad vlastnického práva do katastru nemovitostí. Doba zveřejnění záměru Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek: od 28. 3. 2017 do 28. 4. 2017. Dne 2. 6. 2017 schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/16/11/2017 účetní závěrku školy sestavenou k 31. 12. 2016. V souladu s platnou legislativou škola splnila ve stanoveném termínu (dne 27. 6. 2017) povinnost zaslat informaci o schválení účetní závěrky do CSÚIS. Dne 19. 6. 2017 schválilo Zastupitelstvo Olomouckého kraje svým usnesením UZ/5/5/2017 mj. rozdělení kladného VH r. 2016 školy: finančně do FO a RF ze zlepš. VH, účetně - transferový podíl r. 2016 zůstává na účtu 432. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 12648.00 | 12648.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 12648.00 | 12648.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 7398610.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7088610.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 310000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1549.82 | 1549.82 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1549.82 | 1549.82 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6789708.18 | 11098.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitímní účetní závěrky k 30. 6. 2017 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem finanční situaci organizace. Organizace nevede žádný soudní spor. V organizaci nebyly v 1. pololetí 2017 provedeny žádné kontroly ze strany vnějších kontrolních orgánů. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30. 6. 2017 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic školy je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 136476.00 | 272952.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. U účtu 031 jsou samostatnou AE vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s.. | 0.00 |
A.II.3. | Specif. dl. hm. majetku: Budova školy (vč. internetu) vč. přístavby učeben a půdní vestavby, hřiště a sportovní areál, sociální zázemí hřiště, heliport (dráhy vzletové a přistávací,místo pro přistání LZS). | 0.00 |
A.II.4. | Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano. | 0.00 |
B.II.1. | Krátkodobé pohledávky k DČ: a) za služby spoj. s pronájem byt. prostor v ob. domě za bývalým nájemníkem 5,3 tis. Kč (za období 1-4/2016) - pohl. k 30. 6. 2017 neuhrazena (tvorba opravné položky), b) za pronájem nebyt. prostor 1 tis. Kč (výdejní automat na potraviny a nápoje) - vydaná faktura 6/2017, splatnost 7/2017. | 0.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy dodavatelům: záloha na elektřinu 6/2017. | 0.00 |
B.III.9. | Běžný účet školy veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE. | 0.00 |
B.III.10. | Běžný účet FKSP školy veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10.) tvoří: příděl do FKSP za 6/2017, přijaté faktury za 6/2017, pohledávka za zaměstnancem k fondu (viz. pol. B.II.9.) - vše předpis 6/2017, finančně 7/2017 a odepsaná pohledávka za bývalým zaměstnancem školy. | 0.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů). | 0.00 |
C.II.4. | Jedná se o zůstatek z poskytnutých peněžních darů od jiných fyzických či právnických osob. Do RF z ost. titulů v 1. čtv. 2017 přijat účel. dar 4 tis. Kč, za 1. pololetí 2017 čerpáno 34 tis. Kč (účet 501: fotografie žáků, věc. odměny (sladkosti) za účast žáků v soutěžích, tonery do tiskárny, účet 518: jízdné a startovné žáků na soutěžích, Debatní lize atd., účet 558: kompresor - uč. pomůcka do TV). | 0.00 |
C.II.5. | FI nebyl v 1. pololetí 2017 čerpán k fin. inv. potřeb ani jako dopl. zdroj oprav a údržby. Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu schváleného zřizovatelem. Nařízené čtvrtletní odvody z FI do rozpočtu zřizovatele provedeny ve výši a termínech stanovených zřizovatelem. Zůstatek FI je krytý fin. prostř. na běžném účtu školy. | 0.00 |
C.III.3. | Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně za r. 2013 - 2016 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky). | 0.00 |
D.III.5. | Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů k HČ, které se vztahují k 6/2017, přijaté a uhrazené v 7/2017. | 0.00 |
D.III.7. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy k HČ, tj. zálohy od žáků budoucí V. a 1. roč. na LVVK v Buchlovicích pořádaný pro žáky školy v 9/2017 a zálohy od žáků budoucí I. na VVK na Tesáku pořádaný pro žáky školy v 9/2017. | 0.00 |
D.III.38. | Zůstatek účtu tvoří předpis krátkodobého závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 7/2017. | 0.00 |
C.II.1. | V 1. čtv. 2017 čerpáno z FO 6 tis. Kč na odměnu zaměstnance. V 6/2017 přidělen do FO zřizovatelem schválený podíl kladného VH školy za r. 2016 ve výši 5 tis. Kč. | 0.00 |
C.II.3. | V 1. čtv. 2017 čerpáno z RF ze zlepšených VH 31 tis. Kč na další rozvoj činnosti (účet 501: 9 tis. Kč - sádrokartonová kolečka na výzdobu chodeb školy, účet 558: 22 tis. Kč - skříň na poháry ze soutěží). V 6/2017 přidělen do RF ze zlepš. VH zřizovatelem schválený podíl kladného VH školy za r. 2016 ve výši 76 tis. Kč. | 0.00 |
B.II.18. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé pohledávky za zřizovatelem k příspěvku na provoz. | 0.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu tvoří časové rozlišení výnosů ke skutečným nákladům (provoz - odpisy, přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016) za 1. pololetí 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. | 0.00 |
D.III.32. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy na transfery s vyúčt. v běžném úč. období, tj. 1) transfery poskytnuté ze SR ČR prostřednictvím zřizovatele: a) na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) 6 626,52 tis. Kč, b) neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016 (ÚZ 33038) 18,776 tis. Kč a 2) příspěvek od zřizovatele na provoz - odpisy (ÚZ 302) 387,5 tis. Kč. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - časové rozlišení skutečných nákladů za 1. pololetí 2017 k příspěvku zřizovatele na provoz tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. | 0.00 |
B.II.9. | Pohledávka za zaměstnancem k fondu FKSP školy splatná v 7/2017 (pohledávku tvoří rozdíl mezi uhrazenou fakturou za rekreaci zaměstnance a příspěvkem z fondu FKSP). | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Fin. významnější nákupy: čisticí a úklid. prostředky 21 tis. Kč, spotř. mater. k výp. technice 12 tis. Kč. Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz, z RF ost. titulů (fin. darů 4 tis. Kč) a RF ze zlepš. VH (9 tis. Kč). | 0.00 |
A.I.2. | Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné. Hrazeny v rámci HČ a DČ. V DČ hrazeny energie v ob. domě. V HČ hrazeny náklady z příspěvku na provoz, nedošlo k žádným mimořádným nákladům. V této oblasti nákladů jsou zavedena úsporná vnitřní opatření. Spotřeba je vpodstatě stabilní, u elektřiny a plynu se kladně projevuje zřizovatelem prováděné centrál. zadávání výběru dodavatelů. | 0.00 |
A.I.8. | Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz: oprava hasicích přístrojů, servis kopír. stroje, pravid. revize EZS školy, pravid. servis plynových spotřebičů. Nedošlo k žádným mimořádným nákladům (havárie, pojist. události apod.). | 0.00 |
A.I.9. | Cestovné (tuzemské): Hrazeno z dotace na přímé náklady na vzdělávání. | 0.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci (pohoštění): Hrazeno z příspěvku na provoz. | 0.00 |
A.I.12. | Náklady hrazeny v HČ z přísp. na provoz (fin. významnější náklady: 59 tis. Kč inzerce o škole) a RF ost. titulů (fin. darů 28 tis. Kč). Stravování žáků školy mimo vlastní zařízení (věcná režie) 181 tis. Kč. V AE účtu 518 jsou vedeny náklady na školní akce pro žáky školy ve výši 155 tis. Kč (rovny souvisejícím výnosům v AE účtu 649). | 0.00 |
A.I.13. | Náklady hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016 a z fondu odměn. Náhrady za pracovní neschopnost 12 tis. Kč. | 0.00 |
A.I.14. | ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016 a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn. | 0.00 |
A.I.15. | Zákonné úrazové pojistné hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání. | 0.00 |
A.I.16. | Příspěvek FKSP hrazen v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, z neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016 a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn. Z dotace na přímé náklady na vzdělávání hrazeno DVPP (5 tis. Kč), opotřeb. lyžařské výzbroje (lyž. instruktorům na LSK školy). Z příspěvku na provoz hrazeno stravování zaměstnanců (10 tis. Kč), školení nepedagogů (4 tis. Kč). | 0.00 |
A.I.20. | V HČ z příspěvku na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí. | 0.00 |
A.I.28. | Odpisy dl. majetku: Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz - odpisy. | 0.00 |
A.I.35. | Náklady na DDHM hrazeny v HČ z RF ze zlepšených VH (22 tis. Kč), z RF z ost. titulů (fin. darů - 2 tis. Kč) a z dotace na přímé náklady na vzdělávání (0,4 tis. Kč). | 0.00 |
B.I.2. | V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení. V DČ účtovány výnosy ze služeb spojených s pronájmy svěřeného majetku - energie v ob. domě. | 0.00 |
B.I.3. | V DČ účtováno o výnosech z pronájmu svěřeného majetku, tj. bytových (za 1/2017, od 2/2017 vlastníkem ob. domu Město Kojetín) a nebytových prostor (tělocvična, učebna, prostory pro provoz. kopír. stroje pro žáky, nápojového automatu a výdejního automatu na potraviny a nápoje). | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání RF z ost. titulů - peněž. darů (využití pro žáky školy), RF ze zlepšených VH (na další rozvoj činnosti) a fondu odměn (na odměnu zaměstnance). Konkrétní čerpání uvedeno v části E.1., položkách C.II.1., C.II.3., C.II.4. | 0.00 |
B.I.17. | V HČ účtovány: a) náhrady od žáků za ztracené čipy ke vstupu do budovy školy, b) výnosy za školní akce pro žáky školy (rovny souvis. nákladům v AE účtu 518), c) výnosy za zpětně proplacené jízdné žáků školy na soutěže - účastníků krajských kol soutěží - proplácí DDM Olomouc (rovny souvis. nákladům v AE účtu 518). | 0.00 |
B.IV.2. | Čas. rozlišení výnosů ke skutečným nákladům za 1. pololetí 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů 137 tis. Kč. Odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně. | 0.00 |
C.2. | HČ: a) Finančně 1,37 tis. Kč: výnosy za stejnopisy vysvědčení, náhrady za čipy ke vstupním dveřím, b) Účetně: transferové podíly 136,48 tis. Kč. DČ: pronájmy svěřeného majetku (snížené o související náklady - energie v neobydlených bytech). | 0.00 |
A.I.33. | DČ: Tvorba opravné položky k pohledávce školy za bývalým nájemníkem v ob. domě. Pohledávka splatná k 28. 6. 2016, ke dni 30. 6. 2017 nebyla nájemníkem uhrazena. | 0.00 |
A.I.36. | Z dotace na přímé náklady na vzdělávání hrazeny odměny předsedům zkušebních maturitních komisí. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 126920.52 |
A.II. Tvorba fondu | 94795.00 |
1. Základní příděl | 94795.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 78493.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 10884.00 |
3. Rekreace | 14000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3810.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 6600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 28199.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 143222.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 843487.78 |
D.II. Tvorba fondu | 80325.01 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 75987.01 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4338.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 64880.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 64880.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 858932.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2717066.86 |
F.II. Tvorba fondu | 387500.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 387500.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 310000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 310000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2794566.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 69169812.97 | 15716558.00 | 53453254.97 | 53825740.97 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 59970414.90 | 13691024.00 | 46279390.90 | 46604170.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 558953.77 | 48177.00 | 510776.77 | 513800.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 8640444.30 | 1977357.00 | 6663087.30 | 6707769.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 891904.00 | 0.00 | 891904.00 | 891904.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 102832.00 | 0.00 | 102832.00 | 102832.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 789072.00 | 0.00 | 789072.00 | 789072.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |