Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka se řídí účetními metodami Vyhlášky č. 362/2014 Sb. o rozpočtové skladbě ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a aktuální metodikou JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka upravuje postup prací při roční účetní závěrce, sestavení účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) ve vnitřní směrnici harmonogram účetní závěrky. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí se zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášk yč. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Inventarizace zásob je prodávěna ke konči účetního období s výjimkou cenin, kdy je inventarizace prováděna měsíčně. Účetní jednotka eviduje Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 018 od pořizovací ceny 7 tis. do hodnoty 60 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný nehmotný majetek veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 028 vede účetní jednotka od pořizovací ceny 3 tis. do 40 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý hmotný majetek veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Tomuto majetku je vždy přiděleno inventární číslo. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování, o odpisech účtuje měsíčně. Účetní jednotka v roce 2015 změnila odpisový plán v tom, že zrušila 5 % pořizovací ceny. Opravné položky se tvoří k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného kalendářního roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 916232.20 900239.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 20855.20 20855.20
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 892602.00 879384.28
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2775.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 365000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 365000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 111250.00 109250.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 72200.00 72200.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 39050.00 37050.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1314382.20 935389.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke kni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 20000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 311622.86 609838.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
10.00
Účetní jednotka vede na účtu 021 0600 celkem 10 staveb oceněných jednou korunou. Jedná se o kříže, boží muka a sochu.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
65789.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
208174.41
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.16
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Lesní pozemky byly oceněny znaleckým posudkem. V květnu 2017 byla provedena změna kultury o výměře 6 028 m2 z ostatní plochy na lesní pozemek. Touto změnou se výměra lesních pozemků z dosavadních 59 761 m2 navýšila na 65 789 m2. Cena lesních pozemků se navýšila o 11 694,32 Kč, tj. z dosavadních 196 480,09 Kč na nových 208 174,41 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.013
Účetní jednotka získala bezplatně na základě předávacího protokolu s Městem Blansko licenci na provoz spisové služby na základě uzavřené Partnerské smlouvy pro projekt "Technologické centrum ORP a elektronická spisová služba".
13542.86
A.II.3.021
V měsíci květnu 2017 byl zařazen do majetku na účet 021 0600 chodník ve Vavřinci u čp. 102 v pořizovací ceně 48 202,28 Kč, v měsíci červnu 2017 byl také na účet 021 0600 zařazeno prodloužení chodníku u čp. 16 ve Vavřinci (1,5 m) v hodnotě 3 150,- Kč. V měsíci červnu 2017 byl po schválení zastupitelstvem vyřazen majetek v celkové výši 156 887,- Kč. Jednalo se o autobusovou zastávku v Suchdole, která shořela v neděli 4. června 2017.
90484264.74
A.II.6.028
Ve 2. čtvrtletí 2017 byl zakoupen drobný dlouhodobý majetek ve výši 20 348,96 Kč, a to pokladna se snímačem v hodnotě 15 036,96 Kč a informační panel do Veselici v hodnotě 5 312,- Kč. V měsíci červnu 2017 byl po schválení zastupitelstvem vyřazen drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 13 587,- Kč. Jednalo se o pokladnu OPTIMA .
3517618.24
B.III.5.
Stav účtu k 30.6.2017, na kterém jsou uloženy finanční prostředky ve výši 3 měs. nájmu od nájemníků v obecních bytech ve Vavřinci.
64665.85
B.III.9.
Stav účtu hospodářské činnosti k 30. 6. 2017.
15984.08
B.III.11.
Stav běžného účtu u České spořitelny k 30. 6. 2017.
4599134.72
B.III.11.
Stav účtu zřízeného u České národní banky k 30. 6. 2017.
125545.46
B.III.17.
Stav pokladny k 30. 6. 2017.
12238.00
B.III.17.
Stav pokladny hospodářské činnosti k 30. 6. 2017.
37748.00
D.II.1.
Stav úvěru z roku 2007 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 20. 12. 2019.
1457320.00
D.II.1.
Stav úvěru z roku 2012 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2018.
810000.00
D.II.1.
Stav úvěru z roku 2014 k 30. 6. 2017. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2025.
5100000.00
D.III.5.
Účetní jednotka nemá k 30. 6. 2017 uhrazeny faktury v celkové výši 5109,- Kč.
5109.00
D.III.7.
Na účtu 324 Obec Vavřinec eviduje zálohy na energie od 6 nájemníků v nájemních bytech ve Vavřinci, zálohu na nájemné od 1 nájemníka v bytě ve Veselici a zálohy na spotřebu energií od 7 nájemníků v nájemních bytech ve Veselici.
63508.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.521
Účetní jednotka má patnáctičlenné zastupitelstvo, pan starosta je uvolněný. Dále je vyplácena odměna předsedovi Osadního výboru Vavřinec, který není členem zastupitelstva. Dále obec zaměstnává jednu účetní, jednoho pracovníka v oblasti odpadů a čištění. Do 30. 4. 2017 trvá pracovní poměr pracovníka z Úřadu práce, který je od 5. 1. 2017 v pracovní neschopnosti pro pracovní úraz.
386493.00
A.I.14.524
Odvody zdravotního a sociálního pojištění.
225396.00
A.I.24.543
Obec poskytla věcné dary ve výši 6 188,- Kč. Jedná se o výdaje sociální komise k jubileím.
6188.00
A.II.2.562
Splátky úroků z úvěrů k 30.6. 2017.
88074.90
B.I.12.644
Příjmy z prodeje kompostu a papíru ze SD ve Veselici.
54946.00
B.I.17.649
Příjmy za separaci odpadů za 1. Q 2017 od firmy EKO-KOM, za příspěvek na provozní náklady SD od firmy ELEKTROWIN a od firmy ASEKOL za zajištění zpětného odběru elektrozařízení.
20865.75

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 90484264.74 19718516.00 70765748.74 71555434.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 18895568.98 8801566.00 10094002.98 10212760.98
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153021.00 71331.00 81690.00 82656.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 29630375.50 3397229.00 26233146.50 26417160.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10837437.58 2180297.00 8657140.58 8766330.58
G.5.Jiné inženýrské sítě 4559539.04 1256875.00 3302664.04 3348902.04
G.6.Ostatní stavby 26408322.64 4011218.00 22397104.64 22727624.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11216462.74 0.00 11216462.74 11215452.74
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 208534.41 0.00 208534.41 196840.09
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1249672.09 0.00 1249672.09 1249672.09
H.4.Zastavěná plocha 381237.94 0.00 381237.94 380487.94
H.5.Ostatní pozemky 9377018.30 0.00 9377018.30 9388452.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.6.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním