Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování: Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou; Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; ostatní finanční investice dle §27, odst. 7 zákona o účetnictví. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2016 byly oceněny na základě podkladu soudního znalce. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 v cenách dle evidence převodce v souladu se zákonem o účetnictví. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). Majetek určený k prodeji se oceňuje reálnou hodnotou. Pozemky, které mají menší rozlohu než 2000 m2 a jejich ocenění v evidenci majetku města je menší než 40 000 Kč se nepřeceňují.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 46819799.57 43525920.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 242923.50 252298.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4703195.07 4114622.15
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2714681.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 39159000.00 39159000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 60000.00 97744.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 32000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 60000.00 65744.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 124499.00 124499.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 124499.00 124499.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2191392.00 2388421.70
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 191392.00 188086.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 2000000.00 2200335.70
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2813197.33 3202642.42
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2813197.33 3202642.42
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 141963.84 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 141963.84 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 8725000.00 8725000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 8725000.00 8725000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 166832.47 50739.98
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 12450.00 12450.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 154382.47 38289.98
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 42879991.59 40456899.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 12. 2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Nebyla.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 12751775.95 5741802.65
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1134227.12 1273791.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
687000.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39159000.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Navýšení SÚ 021 : dokončena vestavba garáží městského úřadu
2024659.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: obnova mostu M-01 přes Lomnici
2455405.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: dokončena stavba chodníku Frýdlantská ul.
4530619.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: dokončena stavba chodníku Ludvíkovská ul.
7872097.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: stavba parkoviště pro karavany na koupališti
1235461.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: zateplení bytového domu č.p. 34 a 35
890770.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: obnova mostu u č.p. 112 Ludvíkov
623326.00
A.II.3.
Navýšení SÚ 021: dar od Libereckého kraje - majetek zrušené Základní školy Textilánská ul.
675616.00
A.II.3.
Snížení SÚ 021: nepeněžitý vklad do společnosti Frýdlantská vodárenská společnost, a.s. - vodovody a kanalizace
9814073.00
A.II.4.
Navýšení SÚ 022: technické zhodnocení - rekonstrukce TATRA 815 - CAS 32
4717292.00
A.II.8.
SÚ 042: dokončena vestavba garáží městského úřadu
2024659.00
A.II.8.
SÚ 042: dokončena stavba chodníku Frýdlantská ul.
4530619.00
A.II.8.
SÚ 042: dokončena stavba chodníku Ludvíkovská ul.
7872097.00
A.III.6.
Navýšení SÚ 069: upsání akcií - Frýdlantská vodárenská společnost a.s. - 102 ks
4736489.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace z Ministerstva dopravy - obnova mostu M-01 přes Lomnici
1845350.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace z Ministerstva dopravy - obnova mostu u č.p. 112 Ludvíkov
467494.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace ze SFDI - chodník Frýdlantská ul.
2980577.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace ze SFDI - chodník Ludvíkovská ul.
5358355.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace z Liberecké kraje - rekonstrukce TATRY 815 - CAS 32
600000.00
C.I.3.
Navýšení SÚ 403: dotace z Ministerstva vnitra - rekonstrukce TATRY 815 - CAS 32
1500000.00
D.II.1.
Snížení SÚ 451: splátky úvěrů
4542899.00
D.II.8.
SÚ 472: byla dokončena stavba chodníku Frýdlantská ul. a současně vyúčtována dotace ze SFDI
2980577.00
D.II.8.
SÚ 472: byla dokončena stavba chodníku Ludvíkovská ul. a současně vyúčtována dotace ze SFDI
5358355.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
Navýšení SÚ 511 - byla provedena oprava Revoluční ul.
3399452.00
A.I.33.
Snížení SÚ 556 - byl proveden odpis pohledávek za nájemné bytů a záloh na služby
2585423.00
A.I.34.
Navýšení SÚ 557 - byl proveden odpis pohledávky na podrozvahový účet - nájemné bytů a zálohy na služby
2710410.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 70905.88
G.II. Tvorba fondu 425000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 425000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 443127.00
G.IV. Konečný stav fondu 52778.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 415256116.60 174076230.00 241179886.60 230601799.36
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 92533457.00 29927825.00 62605632.00 62666141.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 99992362.36 37827132.00 62165230.36 62855912.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 40210096.20 27357978.00 12852118.20 13282103.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 86926249.01 47573682.00 39352567.01 24371988.57
G.5.Jiné inženýrské sítě 66332768.00 15043486.00 51289282.00 57312717.00
G.6.Ostatní stavby 29261184.03 16346127.00 12915057.03 10112936.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 57000052.10 134222.49 56865829.61 57135973.10
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 19468111.00 0.00 19468111.00 19468111.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 17395351.68 19862.62 17375489.06 17519533.68
H.4.Zastavěná plocha 1473016.29 1214.81 1471801.48 1488087.29
H.5.Ostatní pozemky 18663573.13 113145.06 18550428.07 18660241.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 716793.00 2302478.02
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 716793.00 2302478.02
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 338648.83 881828.95
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 338648.83 881828.95
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00263036
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním