A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení Olomouckého kraje vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 7.000,- Kč, hmotný majetek od 3.000,- Kč. Nehmotný majetek od 1.000,00 Kč do 6.999,99 Kč a hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,- Kč do 499,99 Kč a od 500,00 do 2.999,99 Kč vede organizace na podrozvahových účtech. Na podrozvaze jsou dále evidovýna odepsané pohledávky. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1796921.92 | 1769517.59 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1.00 | 1.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 269287.92 | 241883.59 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1527633.00 | 1527633.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1796921.92 | 1769517.59 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5 | Majetek DDNM - v limitu od 7.000 Kč do 59.999,99 Kč. V IV. čtvrtl. 2016 nedošlo k žádným přírůstkům ani úbytkům. | 295453.40 |
A.II.1 | Pozemky. Ve IV. čtvrtl. 2016 došlo z rozhodnutí KÚ Ol k prodeji 3 pozemků (úbytek 592.538,- Kč). | 5264531.37 |
A.II.3 | Stavby. Ve IV. čtvrtl. 2016 došlo z rozhodnutí KÚ Ol k prodeji 2 staveb (úbytek 15.000,- Kč). | 56144726.80 |
A.II.4 | Samostatné movité věci a soubory MV. Ve IV. čtvrtl. 2016 nedošlo k žádným přírůstkům ani úbytkům. | 3706330.85 |
A.II.6 | Majetek DDHM. U tohoto účtu došlo ve IV. čtvrtl. 2016 k přírůstku o 28.149,- Kč. Zakoupena byla pro DD pračka, tiskárna a 2 dětem z DD tablety. | 6687913.26 |
B.I.2 | Materiál na skladě. Organizace provozuje školní jídelnu a z toho důvodu vykazuje zůstatek na účtu 112. Jde o zůstatek skladu potravin ve školní jídelně k datu 31.12.2016. Účetní stav souhlasí na základě provedené fyzické inventarizace se skutečným stavem. | 59743.73 |
B.II.1 | Odběratelé. Vzhledem k provozování školní jídelny, vystavuje organizace faktury za odebranou stravu jiným školám a školským zařízením (95.143,- Kč) a dále fa za přefakturaci energií PPP a SPC Olomouc (65.575,44 Kč). Jedna pohledávka za odebranou stravu v celkové výši 7.584,- Kč byla k datu 31.12.2016 po lhůtě splatnosti (16 dní) - uhrazena byla začátkem roku 2017 (6.1.2017), ostatní pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti. | 160718.44 |
B.II.4 | Krátkodobé poskytnuté zálohy - jde o zálohy na pobyty dětí z DD (1.500,- Kč), zálohy na stravování dětí v MŠ (3.053,- Kč) a zálohy na energie (387.020,- Kč). | 391573.00 |
B.II.17 | Pohledávka za vládními institucemi. Organizace nemá k 31.12.2016 žádnou pohledávku za vládními institucemi. | 0.00 |
B.II.18 | Poledávky za místními institucemi. Pohledávky byly ke konci účetního období vzájemně vyrovnány. | 0.00 |
B.II.32 | Dohadné účty aktivní. Jde o nevyfakturované pohledávky za PPP a SPC Olomouc, a to za přefakturace energií a služeb za rok 2016. | 135373.52 |
B.III.9 | Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky. | 4229476.04 |
B.III.10 | Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi BÚ a fondem FKSP ve výši 762,47,- Kč je tvořen nepřevedenou částkou na účet FKSP ve výši 4.155,53 Kč a nepřevedenou částkou na účet FKSP za poplatky BÚ FKSP 12/2016 ve výši 82,- Kč a dále nepřevedenou částku z účtu FKSP za peněžní odměny z FKSP za 12/2016. ve výši 5.000,- Kč. Běžný účet FKSP a fond byly vzájemně vyrovnány v měsíci lednu 2017. | 16352.13 |
B.III.16 | Peníze na cestě. Ke konci účetního období byly všechny finanční prostředky mezi bankou a pokladnou a mezi platbou platební kartou a bankou vzájemně zúčtovány. | 0.00 |
B.III.17 | Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým. | 348.00 |
C.II.3 | Rezervní fond z ostatních titulů není plně krytý finančními prostředky (účetní stav 1.888.271,91 Kč, fyzický stav fondu 583.707,53 Kč). | 1888271.91 |
C.II.4 | Rezervní fond z ostatních titulů. V průběhu I. čtvrtletí 2016 obdržela organizace finanční dary v celkové výši 104.000,- Kč, v průběhu II. čtvrtl. 2016 finanční dary v celkové výši 22.000,- Kč, v průběhu III. čtvrtletí finanční dary v celkové výši 23.664,- Kč a ve IV. čtvrtletí finanční dary v celkové výši 6.500,- Kč. Všechny finanční dary byly v průběhu roku vyčerpány. | 0.00 |
D.III.5 | Dodavatelé. Všechny dodavatelské faktury jsou ve lhůtě splatnosti. | 56876.70 |
D.III.7 | Krátkodobé přijaté zálohy. Jde o zálohy přijaté na stravování žáků a zaměstnanců škol jiných organizací (179.081,- Kč) a přijaté zálohy na energie od SPC Olomouc (49.500,- Kč). | 228581.00 |
D.III.36 | Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353. Účet byl ke konci účetního období vyrovnán. | 0.00 |
D.III.37 | Dohadné účty pasivní. Jde o nevyfakturované energie (374.200,- Kč), služby - svoz a likvidace odpadu, praní prádla, telefonní poplatky, stravování dětí z DD v ŠJ SŠ (26.023,02) a odvod za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se ZPS (25.000,- Kč) za rok 2016. | 425223.02 |
D.III.38 | Ostatní krátkodobé závazky. Jde o závazky vůči dětem z DD - převod finančních prostředků na vkladní knížky (87.540,- Kč), vyplacení přídavků na děti (2.100,- Kč) a vyplacení náhrady za úraz (7.300,- Kč). | 96940.00 |
D.III.35 | Výdaje příštích období. Zaúčtován byl náklad roku 2016 - kuchyňské potřeby pro DD, který byl proplacen v lednu 2017. | 3497.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13 | Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 | 2503727.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
. | Organizace tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
. | Organizace tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3551.19 |
A.II. Tvorba fondu | 167039.47 |
1. Základní příděl | 167039.47 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 155001.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 34068.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 76048.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 18885.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 2500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 15589.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1855263.87 |
D.II. Tvorba fondu | 189172.04 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 33008.04 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 156164.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 156164.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 156164.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1888271.91 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 892061.46 |
F.II. Tvorba fondu | 805246.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 805246.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 686929.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 643997.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 42932.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1010378.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 56144726.80 | 20261442.00 | 35883284.80 | 40042750.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 54285185.80 | 19642407.00 | 34642778.80 | 38742223.80 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 486925.00 | 325682.00 | 161243.00 | 166127.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1005409.00 | 216101.00 | 789308.00 | 828793.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 367207.00 | 77252.00 | 289955.00 | 305607.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5264531.37 | 0.00 | 5264531.37 | 6365685.37 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1070529.37 | 0.00 | 1070529.37 | 1317543.37 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4194002.00 | 0.00 | 4194002.00 | 5048142.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |