Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V položce A.5 není změna - program do školní kuchyně.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účet - 031 pozemky - není změna, 021- stavby - nárůst o 4 735390,01. Jedná se o stabu dětských hřišť na zahradách MŠ. Majetek se odepisuje od února. Účet 022 - pořízení majetku do školní kuchyně - 138 700,-kč, vyřazeno bylo za 189628,80kč. Účet 028 - nákup za 513 321kč, vyřazení za 55 508,40kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace v roce 2016 použila stejné účetní metody jako v předchozím úč. období: DHM je oceňovánopoř.cenou,tj. cenou pořízení a náklady související s cenou pořízení. DHM a DNM je je odpisován na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.Odpisy jsou účtovány měsíčně.Odepisuje sedo 5% z.c. , která se odepíše až po vyřazení majetku z užívání. V roce 2016 vyřadila organizace majetek a částku 7 482 kč tj. zůstatkovou cenu zaúčtovala do odpisů. Odepisování začíná 1.den následující měsíc po zařezení majetku do užívání.Zásoby: potraviny jsou oceňovány pořizovací cenou tj. cenou pořízení a náklady související s jejich pořízením.Zásoby se účtují způsobem A. Výdej ze skladu je oceňován metodou - první na sklad - první ze skladu.Časové rozlišení nákladů a výnosů se provádí ve věcné a časové souvislosti. Organizace vede účetnictví v plném rozsahu.Organizace vytvořila fond investic v plné výši zaúčtovaných odpisů. V této výši poskytl zřizovatel finanční příspěvek na odpisy,který byl zaúčtován do výnosů .organizace.Proto se organizace rozhodla z důvodu dosažení lepší vypovídající schopnosti účetní závěrky a finanční situace úč. jednotky nedodržet ustanovení ČÚS 708 (bod 8.3.) a přeúčtovala rozpuštění investičního transferu z výnosů zápisem ze strany MD účtu 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů na stranu Dal účtu 401 - Jmění úč. jednotky. Důvodem této odchylky je snaha o sjednocení pohledu na nutný objem fin. prostředků k prosté reprodukci majetku, kdy fond investic je vytvářen v plné výši odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1643240.99 1686246.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 41771.00 37536.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1601469.99 1648710.15
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1643240.99 1686246.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

materiál na skladě je na účtu 112 - účtuje se měsíčně do spotřeby. Jedná se jen o nákup a spotřebu potravin. Jiný materiál na sklad nenakupujeme.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

odběratelé - fakturace spotřeby vody čtvrtletně z podružného vodoměru v MŠ,pouze 1 odběratel. Poskytnuté zálohy na teplo 1 - 12.měsíc Dále předplatné časopisů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
1857555.35
Běžný účet provoz a FKSP. Pokladna.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 4200120.15 2763097.03
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 138671.18 56396.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2
účet 112 - potraviny - 18 120,64
18120.64
B.II.1
Odběratelé
1799.00
B.II4
zálohy na teplo
466224.00
B.II.18
pohledávky za vybranýmý místnímy vládnímy institucemi
0.00
B.II.30
předplatné časopisů
5925.00
B.II.32
dohadné účty aktivní - transfery SR
0.00
B.III.9
běžné účty - veden u Komerční banky Prostějov
1785471.02
B.III.10
běžný účet FKSP - veden u Komerční banky Prostějov
63955.33
B.III.17
pokladna
8129.00
D.III.5
dodavatelé - podrobný rozpis je přiložen v knize faktur
285880.00
DIII.10
zaměstnanci - jedná se platy za 12 měsíc vyplacené v lednu 2017
618954.00
D.III.12
sociální zabezpečení v platů za 12 měsíc
253279.00
D.III.13
zdravotní pojištění z platů za 12 měsíc
108554.00
D.III.15
dań z příjmu za 12 měsíc
96583.00
D.III37
dohadné účty pasivní - položka záloh na teplo a vodu zúčtovaná do nákladů na účet 502
481224.00
D.III.35
ostatní krátkodobé závazky - jedná se o faktury za účetnictví za 12 měsíc a doplatek Kooperativy
21435.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
E.2.
Financování organizace z transferů kraje a zřizovatele:A 1 - 501- spotřební materiál- z toho potraviny 457964,00kč
760912.94
E.2.
502 - energie-vodné- 203657,00kč- plyn- 136492,00kč, elektřina - 173858,00kč, teplo- 334328,96kč
848335.96
E.2.
511- opravy- stavební - 614329,00kč, majetek a strje- 38969,50kč, drobné- 20000,-kč
1121248.50
E.2.
513- reprezentace
2002.00
E.2.
518- služby
394719.26
E.2.
521- mzdy a náklady na nemoc- UZ 33052 - 154730kč, UZ - 33353 -6 433000kč, nemoc - 37 611,-
6625341.00
E.2.
524- odvody zdrav. a soc. pojištění- zdrav. pojištění - 589703,00kč, soc. pojištění- 1653867,-
2243570.00
E.2.
525- jiné soc. náklady KOOPERATIVA
27714.61
E.2.
527- odvody FKSP - 1,5% a jiné soc. náklady-5780- ocrané oděvy a lék. prohlídka,99380- odvody z platů.
105160.19
E.2.
551- odpisy
477478.25
E.2.
558- nákup DDHM
513321.00
E.2.
549- ostatní náklady z činnost
228.00
E.2.
B - VÝNOSY - 602- výnosy z prodeje služeb - školné- 622780,00kč stravné - 457976,00,vodné z bytu- 11530,00kč
1092286.00
E.2.
649 - 14832,00-náhrada pojistné událost,prodej kovového odpadu - 2432,00kč
17264.00
E.2.
662 - úroky z BU
5647.00
E.2.
672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - UZ 33052- 209659,00kč, UZ 33353- 8808800,00kč, provoz - 3158504,00kč
12176963.00
E.2.
512- dopravné
632.00
E.2.
648 - čerpání fondů - jen dary
13200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00
netýká se
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
NE
netýká se
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 60695.02
A.II. Tvorba fondu 99380.19
1. Základní příděl 99380.19
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 83700.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 11000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 25300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 47400.00
A.IV. Konečný stav fondu 76375.21

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55360.74
D.II. Tvorba fondu 172358.11
1. Zlepšený výsledek hospodaření 159158.11
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 13200.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 172358.11
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 159158.11
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 13200.00
D.IV. Konečný stav fondu 55360.74

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55442.25
F.II. Tvorba fondu 629155.11
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 469997.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 159158.11
F.III. Čerpání fondu 567042.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 138700.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 428342.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 117555.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 24485641.56 6027748.00 18457893.56 14138579.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 24485641.56 6027748.00 18457893.56 14138579.55
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 791035.00 0.00 791035.00 791035.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 791035.00 0.00 791035.00 791035.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922435
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním