Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8982515.89 | 9043949.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 48502.80 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7254434.15 | 7384073.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1679578.94 | 1659875.94 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 14382807.62 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14382807.62 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 23365323.51 | 9043949.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | Organizace v roce 2016 nepořídila dlouhodobý nehmotný majetek. | 0.00 |
A.II.3. | V roce 2016 bylo převedeno k hospodaření od zřizovatele na základě protokolu o dokončení investiční akce technické zhodnocení budov - kotelny ve výši 2.880.030,04 Kč.
| 0.00 |
A.II.4. | Organizace v roce 2016 nepořídila dlouhodobý hmotný majetek, vyřazen byl dataprojektor ve výši 60.150 Kč. | 0.00 |
A.II.6. | Organizace pořídila k 31.12.2016 DDHM ve výši 2.151.365,62 Kč. Jedná se o nábytek - pracovní boxy do učeben, vybavení tříd, notebook, učební pomůcky pro výuku. Z projektu "Pojďme se vzdělávat společně" organizace pořídila PC, dataprojektory v hodnotě 184.160 Kč, bezúplatným převodem byly organizaci předány PC ve výši 325.413 Kč. Pro úplné opotřebení byl vyřazen majetek ve výši 412.819 Kč. | 0.00 |
A.II.8. | Na účtu 042 ja zaúčtována žádost o dotaci do výzvy 33 "Infrastruktura škol a vyšších odborných škol" z IROP. | 0.00 |
A.IV.6. | Jedná se o poskytnuté zálohy partnerům z projektu "Pojďme se vzdělávat společně" | 0.00 |
B.I.2. | Organizace vede ve školní jídelně sklad potravin, účtování zásob je prováděno způsobem A. | 0.00 |
B.I.8. | Zboží na skladě - čipy pro vstup do objektů škol. | 0.00 |
B.II.1. | Organizace neeviduje pohledávky po splatnosti delší než 90 dnů. | 0.00 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou zaúčtovány zálohy na energie. | 0.00 |
B.II.5. | Na účtu 315 jsou evidovány pohledávky za ubytování na DM. | 0.00 |
B.II.13. | Účet 341 - záloha na daň z příjmů. | 0.00 |
B.II.30. | Účet 381 - náklady příštích období, předplatné týkající se r.2017. | 0.00 |
B.II.31. | Účet 385 - platby autoškola. | 0.00 |
B.II.32. | Účet 388 - projekt Pojďme se vzdělávat, Erasmus. | 0.00 |
C.I.1. | Účet 401 položka vykazuje jmění účetní jednotky a fond oběžných aktiv. | 0.00 |
C.I.3. | Účet 403 - snížení ve výši 109.176 Kč - proúčtován zdroj odpisů. | 0.00 |
C.I.5. | Účet 406 - vykazuje výši opravných položek do 31.12.2013. | 0.00 |
C.I.7. | Účet 408 - opravy předcházejících účetních období, jedná se o opravu stravného z let 2006 - 2008 a energií z roku 2013. | 0.00 |
C.II.1. | Fond odměn je finančně krytý na BÚ. | 0.00 |
C.II.2. | FKSP - zústatek na FKSP k 31.12.2016 činí 57.528,40, finanční krytí na BÚ FKSP ve výši 27.555,90 Kč. V lednu 2017 bude proveden převod finančních prostředků z BÚ na účet FKSP ve výši 29.972,50 Kč /tvorba 44.884,00 Kč, bankovní poplatky 388,50 Kč, odměny k životnímu výročí -3.500,00 Kč, penzijní pojištění -12.000,00 Kč, doplatek rekreace 200,00 Kč/.
| 0.00 |
C.II.3. | Rezervni fond je finančně krytý na BÚ. | 0.00 |
C.II.4. | Jedná se o převod nevyčerpané zálohy do rezervního fondu - dotace na projekt Pojďme se vzdělávat společně a Erasmus. | 0.00 |
C.II.5. | IF je finančně krytý na BÚ. V příloze oddílu F.II. tvorba fondu vykazuje řádek 5 hodnotu 4.389 Kč. Jedná se o odpis zmařené investice - projekt na přípojku NN, v roce čerpání proveden zápis 416/401. Jelikož přípojka nebyla realizována proveden odpis 547/042 a zároveň proúčtování fondů 401/416. | 0.00 |
D.II.4. | Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy na ovladače k bráně. | 0.00 |
D.II.8. | Účet 472 - přijaté zálohy na transfery z projektů. | 0.00 |
D.III. | Organizace neeviduje závazky po lhůtě splatnosti. | 0.00 |
D.III.17. | Vlastní daňová povinnost - platba DPH za III.Q.2016 | 0.00 |
D.III.36. | Účet 384 - jedná se o poplatky za ubytování na DM zaplacené na rok 2017. | 0.00 |
D.III.37. | Účet 389 - dohadné položky na energie, nevyúčtované vodné a el.energii za rok 2016. | 0.00 |
D.III.38. | Účet 378 - zákonné pojištění Kooperativa, neproúčtované daňové doklady k zálohovým fakturám. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - čerpání dle plánu, nákup materiálu pro výuku žáků, opravy, PHM atd. | 0.00 |
A.I.2. | Čerpání energií dle plánu, srovnatelné s rokem 2015. | 0.00 |
A.I.4. | Položka 504 vykazuje prodej čipů. | 0.00 |
A.I.8. | Opravy ve srovnání s rokem 2015 vykazují nižší hodnotu, stavební opravy pokryty pouze z vlastních zdrojů /IF/. | 0.00 |
A.I.11. | Čerpání služeb dle plánu, oproti roku 2015 nižší z důvodu ukončení projektů. | 0.00 |
A.I.12. | Účet 521 vykazuje v roce 2016 nižší čerpání oproti roku 2015 z důvodu ukončení projektů.
| 0.00 |
A.I.19. | Nákup dálničních známek. | 0.00 |
A.I.24. | Zmařená investice - projekt zaúčtován na účtu 042, nebyl realizován. | 0.00 |
A.I.33. | Účet 558 - obnova zastaralého vybavení školy /nábytek/, pořízení učebních pomůcek /PC, dataprojektory/. | 0.00 |
A.I.34. | Účet 549 - neproúčtovaný koeficient DPH. | 0.00 |
A.II. | Přepočet dotace Erasmus v cizí měně k 31.12.2016. | 0.00 |
B.I.2. | Položka 602 vykazuje tržby za stravu, práce žáků, ubytování žáků. V doplňkové činnosti see jedná o tržby za stravování, ubytování a služby spojené s pronájmem /energie/. | 0.00 |
B.I.3. | Tržby z pronájmu nebytových prostor v doplňkové činnosti. | 0.00 |
B.I.4. | Na účtu 604 jsou vykázány tržby za prodej čipů. | 0.00 |
B.I.16. | Organizace zapojila do financování vlastní zdroje a to fond odměn a investiční fond na opravy. | 0.00 |
B.I.17. | Na účtu 649 jsou zaúčtovány náhrady škod a proúčtováno bezúplatné předání materiálu. | 0.00 |
B.IV.2. | Organizace v roce 2016 obdržela příspěvek na přímé náklady UZ 33353 ve výši 30.337.500 Kč, příspěvek na rozvojový program UZ 33049 ve výši 771.989 Kč a UZ 33052 ve výši 819.645 Kč, příspěvek na stipendia pro žáky učebních oborů ve výši 91.500 Kč, příspěvek na provoz UZ 300 ve výši 5.768.000 Kč, příspěvek na UZ 301 na mzdy /odměny žáků/ ve výši 54.000 Kč, na odpisy UZ 302 ve výši 1.588.812 Kč, investiční transfer 109.176 Kč. Dále je na účtu 672 proúčtováno čerpání dotace na projekt UZ 33063 ve výši 1.657.882,62 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v hlavní činnosti vykazuje ztrátu ve výši 93.287,31 Kč, která byla způsobena vyššími náklady v položce. V doplňkové činnosti bylo dosaženo kladného výsledku hospodaření ve výši 461.834,12 Kč a to zejména z pronájmu nebytových prostor. | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 0.00 | 0.00 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 0.00 | 0.00 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 0.00 | 0.00 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 0.00 | 0.00 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 0.00 | 0.00 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 0.00 | 0.00 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 0.00 | 0.00 |