Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by ji zabraňovala v další činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupuje v roce 2016 podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 - 710 a vyhlášky č. 383/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách:

Zásoby: V pořizovacích cenách.
Materiál na skladě: účtováno způsobem A i B, je vedena operativní evidence.
Zboží na skladě a výrobky: účtováno způsobem A.

Dlouhodobý majetek: V pořizovacích cenách. Úroky z přijatých úvěrů nejsou součástí pořizovací ceny.
Součástí pořizovací ceny majetku jsou výdaje na žádosti a administrace dotace.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek: V pořizovacích cenách od 2 tis. Kč do 40 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: V pořizovacích cenách od 2 tis. Kč do 60 tis. Kč.

Změny způsobů oceňování: Nenastaly.

Odpisový plán: Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech účtuje měsíčně.

Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka stanovila hranici významnosti ve výši 260 tis. Kč.

Pěněžní fondy jsou účtovány rozvahově (účty 401 a 419).

Daň z příjmů právnických osob za obec: O daňové povinnosti a jejím inkasu je účtováno v okamžiku zpracování daňového přiznání.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky381410987.99346562465.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek320138.00320138.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6489614.366010845.46
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2823537.993715703.84
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 371777697.64336515778.55
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.003927548.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.003927548.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů94847860.4539366814.38
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 94847860.4539366814.38
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku119340.47140557.79
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 119340.47140557.79
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1222764.001301652.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1222764.001301652.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty169788918.03116341032.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 20002879.0020004795.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 149786039.0396336237.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 644705662.00504755650.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Město Kutná Hora není zapsáno ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nemáme informaci o vzájemném zúčtování významných částek podle § 68 odst.3 vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období11286665.3688503129.93
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14465209.1613931913.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
23661124.11
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1348684074.27
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.Dlouhodobé úvěry na pořízení dlouhodobého hmotného majetku, úhradu náhrady škody v kauze Nemocnice s ambulantní částí KH a mimosoudní vyrovnání v souvislosti s insolvenčním řízením Nemocnice Kutná Hora, s.r.o. a jiné.

V roce 2016 byla uzavřena smlouva o úvěru ve výši 94 ml Kč na financování souboru investičních akcí. V roce 2016 z tohoto úvěru bylo čerpáno 40 466 127,97 Kč na výstavbu sportovní haly Klimeška, revitalizaci NKP Sankturinovský dům a na nákup kulturního střediska Lorec.
84501637.54
C.I.7.Účet 408 Opravy chyb minulých období:

V roce 2016 : Účtováno dooprávkování majetku ve výši 3 210 446,- Kč a rozpuštění dotací k dooprávkování majetku ve výši 598 825,99 Kč.
Účtována oprava platby nájemného společností města Městské lesy a rybníky s.r.o. za rok 2015 ve výši 5 753 209,- Kč.
V roce 2015 nebylo na účtu účtováno.
V roce 2014 k vykazovanému datu nebylo na účtu účtováno.
V roce 2013 nebylo na účtu účtováno.
V roce 2012 : Vyřazení pořizovaného dlouhodobého hmotného majetku z účetnictví města (ú.042):

Náklady na stavební úpravy prováděné v najatých prostorách dle smluv vč. dodatků, chybně zařazené v minulých letech správcem rozpočtu jako pořízení dlouhodobého hmotného majetku. Jednalo se o náklady provozní.

Smlouvy o nájmu nebytových prostor Klubu důchodců (Město - TJ Sokol) z r. 2006 a Kino KH -rekonstrukce WC (Město - pí, Wildtová, pí. Nováková) z r. 2007.

Klub důchodců - technické zhodnocení majetku 348 733,80 Kč
Kino - technické zhodnocení majetku 486 403,- Kč
2306452.19
B.III.4.Účet 244- Termínované vklady krátkodobé

Počátkem r.2014 město uložilo volné finanční prostředky ve výši 25 ml na vkladový účet u J § T banky.
K 31.12.2015 zhodnocení ve výši 248 079,60 Kč.
V lednu 2015 byly prostředky ve výši 24 ml Kč čerpány převedením zpět na účet města.
Zhodnocení ve formě úroků činilo k 31.12.2016 122 695,21 Kč.
1122695.21
C.I.5.Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvním použití metody.

V roce 2016 : Účtováno dooprávkování majetku ve výši 734 207,- Kč
840157636.61
A.I.6.Účet 019- Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - významné navýšení stavu účtu vzhledem k zařazení majetku kulturního centra Dačický dům v KH (programové náplně)ve výši 4 858 564 Kč. Návaznost na účet 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek.7713358.04
B.II.32.Významně nižší hodnota proti stavu účtu 388 - Dohadné účty aktivní k 31.12.2015, kdy byla účtována dohada na očekávanou dotaci na kulturní centrum Dačický dům v KHve výši 18 314 027,38 Kč.1400000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek.

V r. 2015 došlo k vyřazení části pohledávky a opravné položky Nemocnice Kutná Hora, s.r.o. ve výši 8 389 308,48 Kč.
Účtovány náklady na vyřazení pohledávky ú.557 a vyřazení opravné položky k účtu 466 ú. 146/00 a ú.556/00 ve výši 8 389 308,48 Kč.

V lednu 2016 byla na základě Usnesení Krajského soudu městu uhrazena zbývající část pohledávky z ručení za Nemocnici, KH s.r.o. ve výši 1 652 238,31 Kč.
V této výši byla zrušena opravná položka k účtu 466 vedená na účtu 146 a byly odúčtovány náklady na opravnou položku vedené na účtu 556.

2596656.97
B.II.1.B.II.1. Účet 661 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů.

Prodej akcií TJ Sparta Kutná Hora. Vazba na účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem a 407 - Oceňovací rozdíly u cenných papírů a podílů v hodnotě 993 162,50 Kč.
Přecenění reálnou hodnotou.
993162.50
A.I.28.Hodnota dooprávkování k vyřazenému dlouhodobému majetku v r. 2016 ve výši 4 724 569,85 Kč.58728135.03
A.I.8.Výrazný nárůst nákladů na opravy a udržování majetku oproti roku 2015.
Výraznější náklady na opravu komunikace Kremnická KH ( 3 640 965,17 Kč), opravu venkovních bazénů (1 312 833 Kč) a restaurování Morového sloupu v KH (1 234 200 Kč).
37387021.68
A.I.36.Účet 549 - vyšší ostatní náklady z činnosti ve srovnání s rokem 2015.
Úhrada nákladů dle Rozsudku Okresního soudu v Kutné Hoře v kauze nemocnice Kutná Hora (splátky CT přístroje)ve výši 1 232 569,66 Kč.
5505610.93

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15295172.12
G.II. Tvorba fondu1621998.09
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1621998.09
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1455605.94
G.IV. Konečný stav fondu15461564.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2183131331.88697492234.341485639097.541378969593.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky378945356.05117380591.00261564765.05264114926.18
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu290316399.8992321388.60197995011.29127947457.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky172337514.2345748818.00126588696.23123109429.01
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení988107919.83348655271.64639452648.19629918057.28
G.5.Jiné inženýrské sítě161993632.1741821096.40120172535.7796017579.92
G.6.Ostatní stavby191430509.7151565068.70139865441.01137862144.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky223668476.000.00223668476.00220666444.00
H.1.Stavební pozemky194537.000.00194537.00185085.00
H.2.Lesní pozemky76687988.000.0076687988.0078151249.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky62262184.000.0062262184.0060691691.00
H.4.Zastavěná plocha33164531.000.0033164531.0032472992.00
H.5.Ostatní pozemky51359236.000.0051359236.0049165427.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.004378568.52
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.004378568.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou957509.504720169.49
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64214347.002806753.88
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou743162.501913415.61