Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4063160.81 | 4148666.56 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 312443.34 | 437826.57 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3675039.45 | 3633975.31 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 75678.02 | 76864.68 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1516000.00 | 1938000.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1516000.00 | 1938000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2547160.81 | 2210666.56 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | V průběhu roku 2016 nedošlo k žádnému nákupu nového dlouhodobého nehmotného majetku, byl pouze vyřazen nepotřebný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové částce 180 236,34 Kč. | 2793677.72 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 31.12.2016 činila 23 264 873,59 Kč. V průběhu roku 2016 došlo u jedné budovy k technickému zhodnocení z důvodu rekonstrukce rozvodů vody v částce 396 712,- Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především automobily, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořízovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. V roce 2016 byla zakoupena dvě nová osobní vozidla v celkové částce 516 208,- Kč. | 12899972.70 |
A.II.6. | V částce je zahrnut nákup nového drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 1 758 569,39 Kč uskutečněný v roce 2016. Jedná se především o výpočetní a kancelářskou techniku a dále o kancelářský nábytek, nářadí, dvě nové kovové brány k vjezdu do objektů KHS a další. Ve stejném období pak byl vyřazen majetek v celkové hodnotě 1 352 718,73 Kč. | 19907116.51 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky a drogerie a ostatní materiál. | 62149.95 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy energií, pohonných hmot a předplatné odborných časopisů. | 207525.40 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení a náhrady nákladů řízení, které nabyly právní moci do 31.12.2016 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 192000.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2016. | 118136.59 |
B.II.32. | Částka tvoří odhad nákladů za prosinec 2016, které dle platných smluv přefakturováváme jiným organizacím sídlícím v našich budovách. | 91189.47 |
B.III.5. | Zůstatek peněžních prostředků na depozitním účtu představuje částku určenou na výplatu mezd za prosinec 2016 a odvod především zákonných srážek z mezd. | 9697242.77 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 151 989,95 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 106 561,77 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty mezd za měsíc prosinec 2016 dne 10.1.2017. | 45428.18 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 31.12.2016. | 16100.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 1,5 % z vyplacených hrubých mezd a náhrad mezd. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvek na stravování a dále na odměny při životních výročích včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek a pod. | 151989.95 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2016. | 2251118.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2016. | 964814.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2016. | 1004944.00 |
D.III.37. | Jedná se o odhad nákladů na energie, telekomunikační služby, ostrahu majetku a další služby za prosinec 2016, které nebyly do konce roku jejich dodavatelem vyfakturovány. | 695812.67 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc prosinec 2016. | 5369199.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.12.2016, který činí 174,78. | 99849023.24 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 1633193.83 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy energií. Položka zahrnuje i odhad nákladů za prosinec 2016. | 2348943.87 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy především na drobné opravy služebních vozidel a na údržbu budov (sanace zdiva, malování, opravy podlahových krytin, hromosvodu, plynového zařízení, apod.). | 1016220.77 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále pak na cestovné z důvodu účastí na školicích akcích v rámci prohlubování vzdělání a u jedné pracovnice též v rámci zvyšování vzdělání dle § 109 zákona č. 234/2014 Sb., o státní službě. | 241027.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na telekomunikační služby, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 2101871.86 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovně právním i služebním poměru a dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 65502295.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovně právním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 22199803.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1,5 % z objemu vyplacených hrubých mezd a náhrad mezd a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 1820597.52 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 27000.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.12.2016 činí 55 358 746,79 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 1017528.00 |
A.I.35. | Prostředky byly vynaloženy především na obnovu kancelářské a výpočetní techniky (nákup počítačů, multifunkčních zařízení, mobilních a stolních telefonů), dále na zakoupení dveřních komuníkátorů, kancelářského nábytku, telefonní ústředny a dalšího drobného majetku z důvodu jejich morálního a fyzického zastarání a nutnosti jejich výměny. | 1758569.39 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku (vozidel). | 177198.00 |
B.I. | Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb., a vyhlášky č. 520/2005 Sb. Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. | 2217370.79 |
B.I.3. | Částka představuje výnos z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě. | 50505.00 |
B.I.9. | Jedná se o smluvní pokutu za pozdní dodání díla. | 5000.00 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. a předepsané úroky z prodlení. | 1803346.79 |
B.I.14. | Jedná se o výnos z prodeje šesti kusů drobného dlouhodobého hmotného majetku. | 1400.00 |
B.I.17. | Výnosy ve výši 297 000,- Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí. Zbývající část výnosů tvoří náhrady za pojistné události (59 119,- Kč) a náhrada škody přijatá od fyzické osoby (1 000,- Kč). | 357119.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |