A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládá, že by nastala skutečnost, která by ji v této činnosti zabraňovala. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu vykazovaného období nedošlo ke změně obsahového vymezení výkazů a způsobu oceňování z důvodu změny činnosti, zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. Na základě rozhodnutí zřizovatele - Statutární Město Přerov vede organizace účetnictví v plné rozsahu. Organizace odepisuje majetek na základě odpisového plánu zřizovatele. DDHM je veden v účetnictví a evidenci majetku organizace a člení se dále na hmotný a nehmotný. Tento se člení takto: DDHM v pořizovací ceně od 3000,-- - 40000,--Kč. V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně od 1000,-- - 3000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000. DDNM v pořizovací ceně od 7000,-- - 60000,--Kč. V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně do 7000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000. Majetek vedený v podrozvahové evidenci je rozdělený an DDHM, DDNM a majetek v zápůjčce. Organizace má stanovenou hranici pro zařazení: DDHM od 0,--Kč - 3000,--Kč DDNM od 0,-- Kč - 7000,--Kč Majetek v zápůjčce vede na samostatném účtu. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1739759.46 | 1715478.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 17456.50 | 17456.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1722302.96 | 1698022.16 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 19620.00 | 19620.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 19620.00 | 19620.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1759379.46 | 1735098.66 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsaná v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní uzávěrky nenastala žádná významná událost. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizace v rozhodném období nenabyla žádné nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Organizace nemá nekrytý fond investic. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Organizace má ve správě budovu MŠ Tenis a odloučené pracoviště MŠ Henčlov. Budovy jsou průběžně udržovány a opravovány. | 478760.05 |
A.II.6. | K 31.12.2016 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku vedeného v evidenci MŠ Tenis a odloučeného pracoviště MŠ Henčlov. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. | 0 |
B.II.4. | Položka obsahuje krátkodobé zálohy na energie odloučeného pracoviště MŠ Henčlov v roce 2016. | 81600 |
B.II.30. | Položka obsahuje náklady příštích období - *Internet CZ prodloužení domény webhosting *Gnosis předplatné Učitelské noviny *Send předplatné Informatorium | 2593 |
C.I.1. | Podle nového metodického pokynu (vnitřní předpis 11/2016) byl proúčtován odvod odpisů. | 694230.05 |
C.II.1. | Fond odměn byl organizaci navýšen o příděl ze zlepšeného hospodárského výsledku za rok 2015 v částce 900,-Kč. Organizace čerpala fond odměn v částce 1500,-Kč na odměnu ředitelky. | 6756.80 |
C.II.2. | Tvorba FKSP organizace za rok 2016 činila 52.037,-Kč. Organizace čerpala v průběhu roku 2016 nejvíce za kulturu a sport, stravování a výročí zaměstnanců. | 16007.09 |
C.II.3. | Fond rezervní byl organizaci navýšen o příděl ze zlepšeného hospodárského výsledku za rok 2015 v částce 100.000,-Kč. Vyčerpán byl v plné výši na opravu oken v MŠ Tenis. | 0 |
C.II.4. | Organizace přijala v průběhu roku 2016 dary neúčelové v částce 21.000,--Kč, které částečně čerpala na dokrytí nákladů na výlety - 3.269,-Kč | 35246.78 |
C.II.5. | Tvorba fondu investic za rok 2016 činila 17.295,-Kč a odvod zřizovateli činil 11.462,-Kč. Organizace investiční fond v roce 2016 nečerpala. | 39261.89 |
C.III.1. | Položka obsahuje výsledek hospodaření běžného účetního období z doplňkové činnosti - pronájem učebny - výuka AJ. | 4600 |
D.III.37. | Položka obsahuje dohadné účty s DUZP do 31.12.2016: ČEZ - elektřina 1/16 2500,- Statutární Město Přerov kodování 12/16 Henčlov - 650,00 Nej TV Praha - hovorné 12/16 Henčlov 100,00 Nej TV Praha - hovorné 12/16 Tenis 150,00 Teplo Přerov - studená voda Tenis 850,00 VaK Přerov - vodné Tenis 2 000,00 VaK Přerov- stočné Tenis 1 627,45 Statutární Město Přerov - zálohy energie Henčlov 1-12/2016 81 600,00 | 89477.45 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Organizace čerpala největší částku za nákup hraček, učebních pomůcek a potřeb do Vv. Dále pak za běžné čistící a kancelářské potřeby. | 128150.14 |
A.I.8. | Organizace v průběhu roku 2016 provedla opravu oken v MŠ Tenis výměnou za okna plastová v částce 120.698,-Kč. Další větší opravy pak byly - oprava teplovodu, pískoviště , venkovních lavic.Zbývající provozní dotace byla použita na další drobnější opravy a údržbu. | 214950.04 |
A.I.12. | Položka obsahuje čerpání služeb, k největším položkám patří: - rozvoz stravy 144.158,19 Kc - rozvoz a praní prádla 88.381,92 Kc - zpracování mezd a úcetnictví 63.293,-Kc - stocné a srážková voda 53.066,48 Kc - hovorné a internet 28.572,25 Kc | 561678.03 |
A.I.35. | Položka obsahuje nákup nového DDHM - pračka, vysavač | 23869.52 |
A.I.36. | Položka obsahuje pojištění dětí v roce 2016. | 3503.00 |
B.I.1. | Položka obsahuje tržbu za prodej vlastních výrobků na velikonočním a vánočním jarmarku. | 10202.00 |
B.I.3. | Položka obsahuje výnosy z doplňkové činnosti - pronájem učebny pro výuku anglického jazyka pro děti. | 4600.00 |
B.I.8. | Položka obsahuje: - úplatu 334.718,-Kč - výběr od rodičů na předplavecký výcvik 41.095,-Kč - výlety 14.025,-Kč | 389838.00 |
B.I.16. | Položka obsahuje čerpání rezevního fondu dary a fondu odměn: - na dokrytí školních výletů 3.269,-Kč - na výměnu oken - firma Okno H. 100.000,-Kč -RF odměn - 1.500,-Kč odměna ředitelky | 104769.00 |
B.I.17. | Položka obsahuje výnosy za výkup papíru od TS Přerov. | 13451.00 |
B.IV.2. | Položka obsahuje výnosy provozního příspěvku ve výši zúčtovaných nákladů dle metodického pokynu zřizovatele a výnosy rozpočtových zdrojů UZ 33353, UZ 33052 ve výši zúčtovaných nákladů: -provozní příspěvek 863.462,-Kč -UZ33353 4.530.200,-Kč -UZ33052 108.256,-Kč | 5503918.00 |
C.2. | Položka obsahuje kladný výsledek hospodaření za rok 2016 z doplňkové činnosti. | 4600.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14641.09 |
A.II. Tvorba fondu | 52037.00 |
1. Základní příděl | 52037.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 50671.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 5821.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 36350.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 16007.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17515.78 |
D.II. Tvorba fondu | 121000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 100000.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 21000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 103269.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 103269.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 35246.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 33428.89 |
F.II. Tvorba fondu | 17295.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 17295.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 11462.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 11462.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 39261.89 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4211068.81 | 3732308.76 | 478760.05 | 490222.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 4211068.81 | 3732308.76 | 478760.05 | 490222.05 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 177522.00 | 0.00 | 177522.00 | 177522.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44250.00 | 0.00 | 44250.00 | 44250.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 113850.00 | 0.00 | 113850.00 | 113850.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 19422.00 | 0.00 | 19422.00 | 19422.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |