Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastávají u ní žádné skutečnosti, které by omezovaly nebo zabraňovaly v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Žádné změny v označování položek účetních výkazů nebyly provedeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. Účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlatnictví zřizovatele předaný ji k hospodaření. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Účetní jednotka pro přepočet cizích měn používá pevný kurz stanovený na základě kurzu vyhlašeného ČNB pro 1. leden, tento kurz byl používán v kalendářním rok 2016, pro účtování kurzového rozdílu k 31.12.2016 byl použit kurz vyhlášený ČNB pro 31.12.2016. Při nákupu zahraniční měny se použije kurz v den nákupu. Účetní jednotka využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtovní nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost se řídí vnitřní směrnicí. Organizace z důvodu dosažení lepší vypovídající schopnosti účetní závěrky porušila ustanovení ČÚS 708, bod 8.3., zaúčtovala rozpuštění investičního transferu rozvahově zápisem MD 403/Dal 401. Důvodem této odchylky je snaha o sjednocení pohledu na nutný objem finančních prostředků k prosté reprodukci majetku, kdy investiční fond je vytvářen v plné výši odpisů. Stránka G. Doplňující informace k položce "A .II.3. Stavby" - řádek G. Stavby, sloupec Brutto: 30484589,60 Kč, v tom: 30288707,60 Kč nemovitý majetek předaný organizaci k hospodaření a 195882,00 Kč technické zhodn ocení Stavby Bašta a Městská knihovna (do 31.12.2014 vedeno v účetnictví organizace - řádek G.3).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 11077696.81 12781230.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 11066785.05 12770318.91
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 10911.76 10911.76
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 49765.00 20000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20000.00 20000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 29765.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11027931.81 12761230.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Identifikační číslo: 47998261

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je zcela finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 190000.00 58000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 139716.00 131649.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - projekty pro pořízení dlouhodobého hmotného majetku
632800.00
B.II.32.
388 - Dohadné účty aktivní - dohad je stanoven na základě záloh na energie přijatých od nájemců pronajatých nebytových prostor v roce 2016. Vyúčtování bude provedeno v roce 2017 po obdržení faktur od dodavatelů energií.
56500.00
B.II.32.
388 - Dohadné účty aktívní - vstupné za prosinec 2016 - společnost zprostředkující ON LINE prodej vstupenek převedla na běžný účet organizace v lednu 2017.
55660.00
B.III.30.
381 - Náklady příštích období - náklady týkající se roku 2017, uhrazené v roce 2016 - jedná se o pojištění vozidla a předplatné tiskovin a časopisů
109587.62
D.III.35.
383 - Výdaje příštích období - poplatek z kinematografických představení za 4. čtvrtletí 2016 uhrazený v lednu 2017 a poplatky z běžného účtu FKSP za prosinec 2016.
17278.00
D.III.36.
384 - Výnosy příštích období - Úhrada kurzů pro rok 2017 účatníci kurzů uhradili kurzovné pro školní rok 2016/2017 v roce 2016. Vyvěšování reklamních plakátů za období 1. čtvrtletí 2017, fakturované dle smlouvy v roce 2016.
161865.33
D.III.37.
389 - Dohadné účty pasívní - Dohad nákladů na energie, který byl stanoven na základě záloh na energie zaplacených v roce 2016. Vyúčtování bude v roce 2017 po obdržení faktur od dodavatelů.
127070.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26.
547 - Manka a škody - manko v pokladně Kina Květen
12190.00
A.II.36.
549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění vozidel, majetku a odpovědnosti, autorské poplatky OSA, poplatky z kinematografických představení
341281.65
B.I.16.
648 - Čerpání fondů - Fond odměn
143.00
B.I.16.
648 - Čerpání fondů - Rezervní fond - překlenutí nesouladu mezi výnosy a náklady, zapojení rezervního fondu do provozu ve výši nadměrné vyrovnávací platby z roku 2015 dle schválení Rady města Nového Jičína, zapojení rezervního fondu na dofinancování údržby majetku města dle schválení Rady města Nového Jičína, čerpání účelových finančních darů
683258.55
B.I.16.
648 - Čerpání fondů - Fond investic - čerpání prostředků určených k navýšení peněžních prostředků urřených na financování údržby a oprav majetku, který organizace používá pro svou činnost
635561.50
B.I.17.
649 - Ostatní výnosy z čínnosti - výnosy knihovny za upomínky, náhrada škody za manko v Kině Květen, plnění od pojišťovny, dodání železného odpadu z demolice v areálu Letního kina
338729.57
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů - příspěvek zřizovatele na provoz
16885523.45
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů - příspěvek na údržbu majetku města
2531000.00
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů - příspěvek na zajištění regionální funkce knihovny
2879000.00
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů - Ministerstvo kultury České republiky poskytlo účelový finanční příspěvek na obnovu nemovité kulturní památky - vila Ferdinanda Czeicznera č. p. 1151, rejsř. č. ÚSKP 11027/8-3882, k. ú. Nový Jičín - Horní Předměstí
133000.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 31310.69
A.II. Tvorba fondu 126678.00
1. Základní příděl 126678.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 125881.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 75531.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 31850.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 18500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 32107.69

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 922201.72
D.II. Tvorba fondu 1038347.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření 415192.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 76400.00
5. Peněžní dary - neúčelové 6000.00
6. Ostatní tvorba 540755.00
D.III. Čerpání fondu 1514013.55
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 290000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 540755.00
5. Ostatní čerpání 683258.55
D.IV. Konečný stav fondu 446535.72

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 501448.93
F.II. Tvorba fondu 1392016.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 802016.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 110000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 190000.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 290000.00
F.III. Čerpání fondu 1646094.30
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 671447.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 339085.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 635561.50
F.IV. Konečný stav fondu 247370.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 30484589.60 17767887.00 12716702.60 12953414.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 17309284.60 10550889.00 6758395.60 6867787.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 948279.00 141723.00 806556.00 812496.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1811839.90 313562.00 1498277.90 1519985.90
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 10415186.10 6761713.00 3653473.10 3753145.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2615500.00 0.00 2615500.00 2615500.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 437150.00 0.00 437150.00 437150.00
H.4.Zastavěná plocha 2178350.00 0.00 2178350.00 2178350.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47998261
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním