A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: dle novely vyhlášky 410/2009 Sb a ČUS 701, 703, 704, 706, 707. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33 052, UZ 33 065, UZ 5 - zaúčtování 241/374, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349), projekt - UZ 33 058 - Výzva 57 - prostředky byly vyčerpány v r. 2015, monitorovací zpráva byla schválená 25. 2. 2016 - všechny výdaje v hodnotě 204 112,00 Kč jsou způsobilé, finanční vypořádání proběhlo 13. 5. 2016. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční zúčtovací koeficient pro DPH je 0,36 a bude zálohovým pro r. 2017. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2459248.27 | 2447682.34 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 194754.80 | 190179.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2264493.47 | 2257502.54 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71943018.48 | 70625238.52 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71943018.48 | 70625238.52 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69483770.21 | -68177556.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - ve 4. Q nebyl pořízený žádný DHM, ani nebyl žádný odepsán při inventarizaci k 31. 12. Pořízení DDHM v hodnotě 251 367,66 Kč, z toho převod ze ZŠ 8. května 100 916 Kč - vybavení do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán DDHM v hodnotě 36 770,40 Kč jednalo se o starý vyhospodařený majetek, nefunkční, opravy by byly nerentabilní. Organizace nevede žádný soudní spor. V období 29. 2. - 8. 3. - veřejnosprávní kontrola ze strany zřizovatele, žádná nápravná opatření. Dne 25. 8. 2016 - kontrola ze strany ČSSZ - žádná nápravná opatření. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Otatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 19234.20 | 440330.26 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - bez změny. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 022 - ve 4. Q nebyl pořízený žádný DHM, při inventarizaci nebyl žádný DHM odepsán, stav majetku k 31. 12. souhlasí s fyzickým stavem tj. 8 215 238,93 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku za 251 367,66 Kč, z toho převod ze ZŠ 8. května 100 916,- Kč - vybavení do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán vyhospodařený majetek v hodnotě 36 770,40 Kč, stav majetku k 31. 12. 2016 odpovídá výsledku fyzické inventury tj. 9 154 610,06 Kč, stavby - 021, kulturní předměty - 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 123 494,52 Kč fyzická inventura - 112 677,48 Kč, rozdíl mezi účetním a fyzickým stavem - korekce skladu potravin o neuplatněnou DPH, stravovací žetony - zboží - účet 132 - 10 023,12 Kč (395 ks) - souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12: 38 220,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Okres. sdružení ČUS) odběratelé ZŠ - 2 340,00 Kč (pronájem TV - prosinec - Kraf maga Těšetice). Stavy v rozvaze souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335, 343- Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 875 269, 56 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnanci: 14 670,00 Kč - stravné 12. DPH - 343 - nadměrný odpočet k 31. 12. částka 24 670,00 Kč. Stavy v rozvaze souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - žádná pohledávka | 0.00 |
B.II. | účet 388 - 12 395,57 Kč - energie v školnickém bytě - faktura bude vystavena v březnu r. 2017, až obdržíme fakturu za teplo. | 0.00 |
B.II. | účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - škody 5 088 Kč - předepsané škody k úhradě za rozbité dveře - bude hradit za žáky pojišťovna v lednu 2017. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. BA ZŠ: 4 366 663,87 Kč - z toho na provoz a přímé výaje 2 958 406,76, Investiční fond: 273 193,26 Kč, Fond odměn: 475 416,23 Kč, Rezervní fond z HV: 599 892,62 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 59 755,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 217 982,52 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 59 846,93 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 82 870,70 Kč, rozdíl: - 23 023,77 Kč - nepřevedený příděl 12 - 1,5% z HM a DPN - + 27 023,77 Kč, příspěvek na PF - 4 000,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 7 555,00 Kč, pokladna stravovna: 689,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění : snížení o 149 624,80 Kč - odpisy 1. Q - 4. Q, navýšení o pořízený DHM - pořízení DHM celkem za 1. - 4. Q - 456 246,00 Kč | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 19 234,20 Kč, z toho (85% - ROP) 1 234,20 Kč + 18 000,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2015 - 200 000,00 Kč. Čerpání fondu na překročení limitu na mzdy - 205 259,00 Kč - stav k 31. 12. = 475 416,23 Kč. Fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 32 538,33 Kč, tvorba 1,5 % z HM a z DPN: 281 779,77 Kč, čerpání fondu na stravné: 134 317,40 Kč, příspěvek na PF: 49 300,00 Kč, - kultura, sport - 47 830,00 Kč, celkem použití fondu: 231 447,40 Kč. Stav účtu 82 870,70 Kč. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2015 - 74 092,68 Kč, stav - 599 892,62 Kč - fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2016: 87 553,00 Kč. z toho zůstatek projektu 36 708 Kč, tvorba - účelový dar- Projekt Obědy pro děti Women for Women 21 032,00 Kč, a neúčelový dar 20 000,00 Kč - čerpání Obědy pro děti: 57 860,00 Kč, na knihy do knihovny, koberec a UP 10 970,00 Kč. Stav fondu k 31. 12. - 59 755,00 Kč z toho projekt: byl vyúčtován - stav 0,00 Kč, vrátili jsme navíc 120,00 Kč za žetony, které byly žákům koupeny z daru, tuto částku nám opět vrátí v r. 2017 s novým darem na obědy, ostatní dary neúčelové: 59 755,00 Kč, fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 526 707,46 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 149 624,80 Kč, čerpání - nákup DHM 403 139,00 Kč - terminál do ŠJ a konvektomat - stav fondu 273 193,26 Kč, fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - 4. Q z HČ - 236 559,37 Kč, z DČ 235 212,41 Kč. Výše výsledku hospodaření v HČ je ovlivněna úsporou příspěvku na provoz (použití FO) a vratkou za teplo za r. 2015. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 058 - Výzva 57 - 204 112,00 Kč, transfer byl vyúčtován k 13. 5. 2016 - stav na účtě 472 je 0,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 46 472,72 Kč - škola za služby, materiál a energie - zůstatek na účtu 321 souhlasí s neuhrazenými fakturami k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - 01/ 2017 - po odečtu DPH: 325 824,72 Kč a záloha na LVK žáků 7. ročníků - 42 700,00 Kč - zůstatky souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2017 - 4 000,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 14 670,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu 2017, exekuce na plat - 1 640,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2017. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za 12 - souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - platy 12, bude odvedeno v lednu 2017 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - DPH - 0,00 Kč - DPH - nemáme žádný závazek vůči FÚ k 31. 12., FÚ nám dluží nadměrný odpočet za 4. Q. 2016. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - všechny zálohy byly vyúčtovány dle finančního vypořádání k 31. 12. - UZ 33 353, 33 052, 33 065, UZ 5. Účet 349 - vratka z UZ 33 052 - 0,33 Kč zaokrouhlení FKSP. | 0.00 |
D.III. | účet 384 - Výnosy PO - příspěvky na provoz od zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu na r. 2016 - stav k 31. 12. - 0,00 Kč | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn 12 - 4 074,98 Kč, elektřina 12 - 41 539,55 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 875 269,58 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 135 Kč, telefony 12 - 740,90 Kč, ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 456,00 Kč, neuplatněná DPH z energií a služeb koef. 0,36 - 7 000,74 Kč | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 416 227,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, škody - úrazy - spoluúčast školy 4 000,00 Kč, vratka darů - předpis - dle vyúčtování k 31. 12. 2016 - 320,00 Kč - Projekt obědy pro děti. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v r. 2016 zakoupen majetek v hodnotě: 4 575,00 Kč - výukový program do dějepisu a program pro personalistiku - stav k 31. 12. 194 754,80 Kč - souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - pořízení - 31 976,61 Kč - 2 varné konvice, školní nábytek, likvidace vyhospodařeného majetku - 24 985,68 Kč - stav k 31. 12. - 2 264 493,47 Kč souhlasí s podrozvahovou evidencí a s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na školním hřišti - majetek ve výpujčce od zřizovatele - navýšená hodnota budovy o částku 1 317 779,96 Kč - zhodnocení budovy - v jídelně vzduchotechnika (z r. 2012) a odhlučení jídelny a prostoru před jídelnou včetně nového osvětleni (r. 2016). Stav k 31. 12. - 71 943 018,48 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové a fyzické inventury. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 4. Q - částka 19 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353, 33 052 a 33 065 : 25 379 243,67 Kč, provoz: 7 395 160,88 Kč | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353, 33 052a 33 065: 25 379 243,67 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,00 Kč, výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. Q - 4. Q - OPVK DVPP + ROP - 19 234,20 Kč, UZ 5 - čerpání na správu hřiště - 176 000,00 Kč, UZ 5 - na kancelářský nábytek 300 000,00 Kč, UZ 5 - na rekonstrukci WC v ŠD a sborovně 70 000,00 Kč, UZ 5 - plavecký výcvik 28 665,00 - účet 672 celkem: 29 410 142,87 Kč, vlastní zdroje: 3 600 821,05 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2015, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, pobyt v přírodě, výlety a exkurze žáků, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, použití FO na překročení limitu na mzdy, dárkové poukazy na tábor). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 236 559,37 Kč - zisk vznikl díky úspoře příspěvku na provoz a za energie - přeplatek topné sezony 2015, použití FO a RF z darů. Ve 4. Q se škola nepotýkala s žádnými finančními problémy. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 1 756 168,88 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 468 942,88 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 186 759,00 Kč, kroužky - 100 467,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 991 381,29 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, svačinky pro žáky 21% o listopadu 15% DPH: 1 582 561,31 Kč, pronájmy: 248 360,00 Kč (tělocvičny, bufet), kroužky pro žáky: 153 880,00 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: 235 212,41 Kč, z toho stravovna: 113 618,43 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 68 180,98 Kč, kroužky: 53 413,00 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32538.33 |
A.II. Tvorba fondu | 281779.77 |
1. Základní příděl | 281779.77 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 231447.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 134317.40 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 47830.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 49300.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 82870.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 613352.94 |
D.II. Tvorba fondu | 115124.68 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 74092.68 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 21032.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 20000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 68830.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 68830.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 659647.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 526707.46 |
F.II. Tvorba fondu | 149624.80 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 149624.80 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 403139.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 403139.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 273193.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 71214.00 | 100773.87 | 105781.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 71214.00 | 100773.87 | 105781.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |