Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1118198.34 | 1011226.72 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 287957.60 | 278937.60 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 830240.74 | 732289.12 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1118198.34 | 1011226.72 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Jedná se o technické zhodnocení budovy (budova školy = majitel Magistrát města Kladna). Probíhá rekonstrukce suterénu budovy, která bude pokračovat i v roce 2017. Až po dokončení rekonstrukce bude zařazeno do užívání a odepisováno. Výše dosavadní rekonstrukce 210.560,- Kč. | 210560.00 |
B.II.4. | Zde evidujeme zejména zálohy na energie a na dodávky či služby, které budou uskutečněny v následujícím období. | 125267.87 |
B.II.5. | Na tomto účetě vedeme pohledávku za bývalým ředitelem školy. Zpronevěra prostředků je řešena Policií ČR, proběhlo soudní řízení a nyní probíhá exekuční řízení. Výše evidované pohledávky činila 6.664.752,43 Kč - v době od 5/2016 - 8/2016 zaslal Mgr. Střihavka na účet školy 20.000,- Kč. Pohledávka o daných 20.000,- snížena. Zbylá část ve výši 10.000,- Kč je pohledávka za neidentifikovatelným výběrem z běžného účtu školy z konce června roku 2014, taktéž za působení bývalého ředitele Mgr. Střihavky. | 6654752.43 |
B.II.9. | Zde jsou evidovány provozní zálohy, které jsou průběžně vyúčtovávány. Dále půjčky FKSP a doplatky za rekreaci z FKSP. | 28400.00 |
B.II.32. | Částka tvoří celkovou výši projektu Erasmus+. Projekt byl již ukončen a v průběhu února 2017 přijde závěrečná platba a poté bude proúčtováno 472/388 - vypořádání projektu. | 687185.60 |
C.III.3. | Hospodářský výsledek z roku 2014 činil 4.225.978,36 Kč a usnesením Rady Středočeského kraje č. 013-17/2015/RK ze dne 11.5.2015 bylo schváleno pouze z dané částky pokrýt ztrátu předcházejících období ve výši 801.885,90 Kč. Rozdíl poté činí 3.424.092,46 Kč a zůstává na účtu 432. Zřejmě s ním bude v budoucnu možno pokrýt pohledávku za bývalým ředitelem školy. | 3424092.46 |
D.II.4. | Zde evidujeme zálohy od žáků ve výši 100,- Kč za čipy k docházkovému systému školy a za klíče k šatní skříňkám. Při vrácení čipu či klíče je vrácena i záloha žákovi. | 96000.00 |
D.II.8. | Zde je účtována přijatá dotace na projekt Erasmus+, který byl již ukončen a čeká se na závěrečné vypořádání. Závěrečnou platbu ve výši 137.437,12 Kč škola obdrží v únoru 2017 a poté bude proúčtována celková částka 687.185,60 Kč 472/388. | 549748.48 |
D.III.32. | Čátka nedočerpaného nájemného, které bude k 31.1.2017 vráce KÚ. UZ 007 - dotace, která podléhá vyúčtování. | 28234.00 |
D.III.37. | Nevyfakturované dodávky služeb a energií, které budou vyfakturovány v následujícím období. | 293672.91 |
D.III.38. | Zde jsou účtovány dměny učňů za produktivní práci a dále zde evidujeme platby od žáků - např. za učebnice, které si žáci hradí sami, za lyžařský kurz, který si hradí sami, exkurze atd. a faktury za tyto akce jsou poté proúčtovány opět oproti 378. | 114778.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.5. | Aktivace pergoly, zhotovené vlastními silami z materiálu přijatého darem od Spolku Beneška. | -28160.00 |
A.I.9. | Výše cestovného za rok 2016 je vysoká z důvodu cestovného v rámci projektu Erasmus+, které z dané částky tvoří část ve výši 113.932,62 Kč. | 139609.62 |
A.I.22. | Dlužné pojistné z roku 2013 - za působení Mgr. Střihavky, kdy neodcházely včas odvody, či neodešly vůbec. | 4617.00 |
A.I.23. | Penále z dlužného jistného z roku 2013 (evidováno na 541), kdy neodcházely za působení Mgr. Střihavky včas odvody, či neodešly vůbec. | 3071.00 |
A.I.27. | Zde je zúčtována tvorba fondu investic z příjmů z prodeje vyřazeného DDHM - prodej kůže z vyřazených švédských beden. | 9000.00 |
A.I.35. | Z toho 39.006,68 Kč z doplňkové činnosti. Na účtu 558 evidujeme DDHM v hodnotě nad 1.000,- Kč. V roce 2016 došlo k nákupům ICT techniky, nábytku do PC učebny, učebny a ostatních prostor školy, zahradního traktoru, myčky nádobí atd. | 1501935.42 |
B.I.2. | Zde evidujeme výnosy z doplňkové činnosti a také z prodeje služeb v rámci produktivní práce žáků školy - např. občerstvení na zakázku, které připravují žáci v rámci produktivní práce ve cvičné kuchyni školy, nebo obědy pro zaměstnance, které také připravují v rámci produktivní činnosti. | 364418.30 |
B.I.16. | Zde je zahrnuta částka 255.000,- Kč - čerpání fondu odměn a zbylá část je čerpání fondu FKSP na ICT techniku do sborovny, varné konvice a mikrovnlnné trouby, kávovar. | 298108.00 |
B.I.17. | V celkové částce je zahrnuta náhrada od pojišťovny ve výši 313.669,- Kč za živelnou pohromu, která školu postihla v květnu 2016. Dále jsou zde proúčtovávány dary od spolku Beneška - výsledkové zúčtování darem získaného majetku. (558/649) | 685004.47 |
B.IV.2. | Částka obsahuje čerpání dotací z MŠMT i z KÚSK. Dále čerpání projektu Erasmus+. | 26664453.27 |