Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 981460.06 | 971333.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 194736.20 | 194736.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 786723.86 | 776597.66 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 124782.45 | 38704.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 124782.45 | 38704.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1106442.51 | 1010237.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | Částku tvoří vyfakturované stravné za 12/2016 od cizích strávníků a produktivní práce učňů. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 103832.00 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh především na energie. | 141747.00 |
B.II.5. | Částku 684.706,05Kč tvoří opravné položky z býalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Část pohledávek byla v roce 2016 odepsána. Částka 1.178,-Kč tvoří neuhrazené stravné za zemřelé klientky. V současné době toto řeší právní zástupce v rámci dědického řízení. Zbylých 30.000,-Kč tvoří refundace mezd z ÚP. | 715884.05 |
B.II.9. | Celkovou částku tvoří zápůčky zaměstnanců 8.000,-Kč, další částka 14.576,-Kč jsou pohledávky za zaměstnanci na nákup materiálu a pomůcek. Zbylá částka 764,-Kč je hovorné zaměstnanců z mobilních telefonů. | 23340.00 |
B.II.13. | Částku tvoří zaplacené zálohy na daň z příjmu. | 49600.00 |
B.II.15. | V měsíci květnu roku 2014 jsme překročili obrat pro neplátce DPH, tudíž jsme se od 01.07.2014 stali plátci. Částka je DPH za 12/2016. | 29107.00 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří Projekty mobility osob Erasmus+ 236.480,32Kč a 1.272.691,33Kč | 1509171.65 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11812054.60 |
C.I.5. | Na základě změn zákona o účetnictví byly vytvořeny opravné položky k jiným pohledávkám z hl. činnosti ve výši 760.784,50Kč. Jedná se o pohledáveky z bývalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. | 684706.05 |
C.II.4. | Částku tvoří rezervní fond ÚJ 20.000,-Kč, nespotřebovaná dotace Projektů mobility osob Erasmus+ 1.271.671,76Kč. | 1291671.76 |
C.III.3. | Uvedená částka je nerozdělený zisk z roku 2015. Chyba byla způsobena při vyplňování tabulky o schvalování HV za rok 2015. Do tabulky zasílané na KÚ byla omylem vyplněna částka ponížená o Daň z příjmu. Do fondů jsme rozdělili schválenou částku Radou kraje a o rozdělení této částky budeme žádat v příštím roce. | 64500.00 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslaná výše dotace Projektů mobility osobo Erasmus+. | 1509204.45 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé zálohy na stravné. | 31007.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách do užívání. | 664341.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.9. | Nejvyšší podíl této částky tvoří cestovné z projektu Erasmus+ 154.466,23Kč a cestovné žáků a pedagogů do Francie na mezinárodní setkání žáků odborného vzdělávání 48.360,-Kč. | 312984.23 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady - FKSP. | 259359.30 |
A.I.23. | 1.222,-Kč je penále za včasné nezaplacení zálohy na daň z příjmu a 405,-Kč je nedoplatek úroků DPH. | 1627.00 |
A.I.36. | Částka je tvořena ze skutečného čerpání stipendií 240.100,-Kč, z neživotního pojištění 85710,-Kč, haléřového vyrovnání 12,29Kč, nevyúčtovaných záloh z minulých let 6.651,06 a vyrovnávacího účtu k DPH 65.606,09Kč. | 398812.63 |
B.I.16. | Tuto částka tvoří finanční účelový dar podložený Darovací smlouvou od fi. The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic foundation, o.p.s.. Finanční částka byla použita dle Darovací smlouvy na sportovní aktivity našich žáků a 178.000,-Kč je čerpání fondu odměn. | 186750.00 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd 17.077.054,-Kč, čerpání OPPP 508.000,-Kč, čerpání odvodů 5.894.799,-Kč, FKSP 256.155,82Kč, ONIV přímé 356.833,18Kč, ONIV provozní 3.299.398,-Kč, stipendií 240.100,-Kč, nájemného 675.362,-Kč a čerpání projektů Erasmus+ Mobility osob 237.499,89Kč. | 28551201.89 |