Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V účetní jednotce během roku nedošlo ke změně v účetních metodách.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. 2. Změny způsobů oceňování nenastaly. Pouze u odkoupeného pozemku parc.č.496/1 je uveden duplicitní zápis vlastnictví, tudíž byly zaúčtovány oprávky na účtu 161 ve výši 11 308,- Kč. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka sestavila tento plán na základě změny metody dle ČÚS č. 708. Majetek odepisuje měsíčně rovnoměrným způsobem. V 1. Q/2015 byla upravena zůstatková hodnota dlouhodobého majetku z 5 % na 0 %. 4. Přepočty údajů v cizích měnách. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 419.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 15671570.69 15286263.78
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 15671570.69 15286263.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3316430.66 399561.04
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 3310000.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 6430.66 399561.04
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 18457109.32 208539.63
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 18457109.32 208539.63
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 185367.18 115193.23
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 185367.18 115193.23
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 37259743.49 15779171.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 41399.74 2689050.72
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2399382.30 2535255.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
019
vyřazení majetku z důvodu pořízení nového - program GIS 171 150,- Kč, projektová dokumentace ČOV - 2 374 645,- Kč
2545795.00
021
zařazení do majetku - volejbalové kurty - 452 254,58 Kč; přechody pro chodce - 124 522,65 Kč; chodníky 640 998,18 Kč; oplocení 35 888,- Kč; manipulační plocha 726 584,35 Kč
1980247.76
022
vyřazení čerpadla 114 548,93 Kč; vyřazení automobilu 442 200,- Kč; vyřazení malotraktoru 40 540,- Kč; zařazení čerpadla 97 526,- Kč
-499762.93
042
rozestavěnost - tělocvična 177 812,50 Kč; rekonstrukce sběrného dvora - 3 375 919,55 Kč; dostavba kanalizace v obci 10 404 823,66 Kč; projektová dokumentace obecní dům 487 751,- Kč; přírodě blízká protipovodňová opatření 382 840,- Kč; rekostrukce hasičské zbrojnice 349 334,87 Kč; zavlažování TJ Sokol Kobeřice - 113 199,75 Kč, oplocení hřbitova 19 360,- Kč; vyřazení z rozestavěnosti volejbalové kurty 452 254,58 Kč; přechody pro chodce 124 522,65 Kč; chodníky 640 998,18 Kč; oplocení pozemku 35 888,- Kč; manipulační plocha 726 584,35 Kč
13330793.57
161
opravná položka k zakoupenému pozemku parc.č. 496/1 ve výši 11 308,-, která je zaúčtována z důvodu opatrnosti - duplicitní vlastnictví pozemku
11308.00
311
předpis vodné a stočné za rok 2016 - 3 251 713,- Kč; nedoplatky vodné a stočné za předcházející roky - 217 780,50 Kč; nájemné - 74 322,86 Kč; vystavené fa - 35 051,42 Kč
3584767.78
321
neuhrazené přijaté faktury
292082.68
331
předpis mezd 12/2016
537013.00
336
předpis mezd 12/2016
186754.00
337
předpis mezd 12/2016
82596.00
342
předpis mezd 12/2016 - 52 189,- Kč; vyúčtování poplatku za odběr pitné vody a za odvádění odpadních vod - 41 226,50 Kč
10962.50
343
DPH za 4.Q/2016
951816.00
346
předpis dotace Úřadu práce 12/2016
77996.00
347
vratka za volby 2 116,- Kč; odvod plnění za postižené zaměstnance 10 800,- Kč
12916.00
377
předpis přeplatků faktur - 202 992,- Kč; sociální fond 12/2016 - 4 954,- Kč
207946.00
378
přeplatky pohledávek za odpad - 150,- Kč; poplatky za psy - 950,- Kč; vodné a stočné - 183 313,- Kč; veřejná sbírka 156 661,10 Kč
341074.10
388
přijaté nevyúčtované dotace - 17 499 465,- Kč; dohady DPH 27 277,85 Kč
17526742.85
389
proúčtování daňového přiznání DPPO za r. 2016 - 1 124 470,- Kč; vratky DPH a spotřeba vody u obecních objektů - 99 106,09 Kč
1223576.09
403
zařazení do majetku "Zateplení objektu občanské vybavenosti" - 41 399,74 Kč; vyřazení čerpadla - 84 931,87 Kč; odpisy v roce 2 314 450,43 Kč
-2357982.56
472
transfery - "Zateplení objektu občanské vybavenosti ul. Mlýnská" - 41 399,74 Kč; "Výsadba nové sídelní zeleně" - 293 083,- Kč; Extravilánová zeleň - 105 054,86 Kč
439537.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
511
oprava areálu JSDH - 262 994,- Kč; oprava veřejného osvětlení 163 754,20 Kč; oprava asfaltové komunikace na hřbitov 497 113,86; výměna oken na zdravotním středisku 598 629,35 Kč; oprava žulové cesty na hřbitov 690 932,- Kč; výměna plynového kotle - 72 485,05 Kč, drobné opravy
1868255.80
538
poplatek za odběr pitné vody 326 354,- Kč; vypouštění odpadních vod 29 063,50 Kč; ostatní daně a poplatky 1 448,- Kč
356865.50
551
odpisy 1-12/2016
8593527.28
555
rezerva na vodné a stočné
1319643.62
557
sleva z kupní ceny pozemku parc.č. 2651/9 - 201 000,- Kč, parc.č. 2651/24 - 194 500,- Kč; odpis 17 160,32 Kč
412660.32
547
pojištění majetku
232599.73
564
směna pozemků
113780.00
572
vyúčtování veřejnoprávních smluv - transfery spolkům - 1 151065,36 Kč; příspěvek ZŠ Kobeřice 4 211 000,- Kč; dopravní obslužnost 139 510,- Kč; kotlíkové dotace 52 491,- Kč; členské příspěvky 45 657,20 Kč; ostatní 138 403,- Kč
5738123.56
591
proúčtování daně z příjmu PO za rok 2015 a předpis na rok 2016
169340.00
647
prodeje a směny pozeků 10 600,- Kč; přeúčtování dlouhodobých pohledávek na podrozvahu - 3. splátka za stavební pozemky, kterou vlastníci nemusí uhradit, pokud dostaví do 5 let od podpisu smlouvy - 3 310 000,- Kč
3299400.00
649
úhrada firmy Beskydská stavební za odstoupení od smlouvy na akci "Tělocvična" - 100 000,- Kč; úhrada České spořitelny za výpověď nájemní smlouvy 131 800,- Kč; náhrady š kod - 7 736,- Kč
239536.00
672
souhrnný dotační vztah 1 872 400,- Kč; finanční dary - 29 500,- Kč; zateplení objektu občanské vybavenosti - 41 399,74 Kč; dotace Úřadu práce 1 076 592,- Kč; dotace na volby 42 064,- Kč; odpisy - proúčtování transferů 2 384 442,56 Kč
544639.83

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 142059.31
G.II. Tvorba fondu 219178.47
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 219178.47
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 203288.42
G.IV. Konečný stav fondu 157949.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 334448437.47 91942893.85 242505543.62 242892385.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 8448587.65 996030.00 7452557.65 7623677.65
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 117233375.17 39957870.00 77275505.17 78757373.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1509522.10 854215.80 655306.30 674718.30
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 80652042.77 27783200.66 52868842.11 53757867.28
G.5.Jiné inženýrské sítě 77605152.61 15429723.40 62175429.21 63277737.21
G.6.Ostatní stavby 48999757.17 6921853.99 42077903.18 38801011.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62910085.71 11308.00 62898777.71 62967436.71
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 14560.50 0.00 14560.50 14560.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7160919.22 0.00 7160919.22 7242080.22
H.4.Zastavěná plocha 8841341.36 0.00 8841341.36 9198527.86
H.5.Ostatní pozemky 46893264.63 11308.00 46881956.63 46512268.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 113780.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 113780.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300241
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním