Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6729060.28 | 6808869.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6725750.28 | 6807529.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3310.00 | 1340.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 9600634.81 | 9598144.81 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 2760511.65 | 2758021.65 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 6840123.16 | 6840123.16 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -2871574.53 | -2789274.95 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | K 31.12.2016 došlo k navýšení tohoto majetku o zařazení software v celkové hodnotě 9 tis. Kč. | 0 |
A.II.1. | K 31.12.2016 zaúčtovala v rámci synteického účtu zřízení věcného břemene k pozemku KP PT v celkové hodnotě 43 tis. Kč. | 0 |
A.II.3. | K 31.12.2016 došlo k zařazení technického zhodnocení budov - příprava na zateplení KP Prachatice a zateplení KP PT- v celkové částce 2.236 tis. Kč. Současně k tomuto datu byla ponížena hodnota budov o likvidaci kabelových rozvodů v hodnotě 146 tis. Kč a provedeno vnitřní přeúčtování v rámci analytiky dle evidence v CRAB (garáž KP ČK)v celkové hodnotě 67 tis. Kč. | 0 |
A.II.4. | K 31.12.2016 byl ponížen stav samostatných hmotných movitých věcí o vyřazení měřické techniky, dvou osobních automobilů (prodej), serveru, videoprojektorů, multifunkce a totální stanice (fyzická likvidace) v celkové hodnotě 1.548 tis. Kč. Dále pak byl stav účtu navýšen o nákup dvou osobních automobilů a jeden bezúplatný převod osobního automobilu od ZKI, telefonní ústředy, totální stanice a multifunkcí v celkové hodnotě 2.288 tis. Kč. | 0 |
A.II.6. | K 31.12.2016 došlo z důvodu vyřazení fyzickou likvidací ke snížení stavu tohoto majetku o nábytek, PDA, switch, faxy, tažné zařízení, vyvolávací systém, měřickou techniku, váhu, monitor, držák monitoru, multifunkce, počítače, notebooky,tiskárny,trezor, židle v celkové hodnotě 1.526 tis. Kč. Dále pak došlo k tomuto datu k navýšení majetku o zařazení chladniček, skartovačky, monitorů, trojnožky, trezoru, dva fotoaparáty, regály, nábytek, židle a měřičskou techniku v celkové hodnotě 537 tis. Kč. | 0 |
A.II.8. | K 31.12.2016 eviduje účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 779,5 tis. Kč v následujícím členění: projektová dokumentace k akci" KP PT- vybudování klientského centra" ve výši 64,5 tis. Kč, projektová dokumentace, výpočet parkovacích míst a částečná fakturace k akci "KP ST - přestavba bytů na kanceláře" ve výši 247,7 tis. Kč, projektové práce k akci" KP ST - rekonstrukce sociálních zařízení" ve výši 11,3 tis. Kč a pořízení osobního automobilu Škoda Yeti ve výši 456 tis. Kč. | 779482.00 |
A.IV.5. | K 31.12.2016 eviduje účetní jednotka pohledávku ve výši 52 tis. Kč za odcizení majetku na základě pravomocného rozhodnutí soudu. | 51576.00 |
B.II. | Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r.2016. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na příslušných položkách nákladů. | 0 |
A.I.16. | Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace zůstala v lednu a únoru 2016 stejná jako v roce 2015, a to 25,- Kč/zaměstnanec/den. Od 1.3.2016 byla tato částka příspěvku navýšena na 27,- Kč/zaměstnanec/den. | 0 |
A.I.26. | K 31.12.2016 eviduje účetní jednotka manka a škody v celkové výši 6 tis. Kč vzniklé zcizením majetku (měřičská technika) a vyřazením ze skladových zásob (náplně do propisek). | 5952.20 |
A.I.28. | Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2016. | 0 |
A.I.30. | K 31.12.2016 eviduje účetní jednotka náklady z prodaného hmotného majetku (dva osobní automobily) vzniklé z přecenění na RH v celkové hodnotě 26 tis. Kč. | 26000.00 |
A.I.33. | Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2016. | 0 |
A.I.34. | Úučetní jednotka eviduje k 31.12.2016 náklady z vyřazených pohledávek na základě škodní komise v celkové výši 2 tis. Kč. | 1970.00 |
A.II.4. | K 31.12.2016 účtuje účetní jednotka o nákladech z přecenění reálnou hodnotou vzniklých při prodeji dlouhodobého majetku (osobní automobily) v celkové hodnotě 6 tis. Kč. | 5985.00 |
B.I.8. | K 31.12.2016 eviduje účetní jednotka výnosy z titulu smluvního zzřízení věcného břemene na KP PT ve prospěch E.ON ve výši 2 tis. Kč. | 2000.00 |
B.I.14. | Účetní jednotka eviduje k 31.12.2016 výnosy z prodeje DHM - dvou osobních autombilů v celkové výši 37 tis. Kč. | 36766.00 |
B.II.4. | K 31.12.2016 účtuje účetní jednotka o výnosech z přecenění reálnou hodnotou vzniklých při prodeji dlouhodobého majetku (osobní automobily) v celkové hodnotě 11 tis. Kč. | 10798.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |