Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení je nastaveno v souladu s jejich nadefinováním ve vyhlášce č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky. V roce 2016 byly na základě legislativních změn zrušeny účty 044 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku a 045 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku, dále byly upraveny názvy a zpřesněno použití účtů zprostředkování transferů 375 a 475. Novelou Vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění došlo od roku 2016 k úpravě vymezení peněžních fondů a z tohoto důvodu se již nepoužívá rozpočtová skladba u účtů 068 a 244. Současně byla doplněna možnost vést pokladny v rozpočtové činnosti v režimu oddělených pokladen (rozpočtová skladba je vedena přímo na účtu pokladny) a účetní jednotka ji při nastavení pokladen použila. Tyto změny však neměly zásadní vliv na vedení účetnictví a konkrétní účetní postupy využívané účetní jednotkou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, ČÚS č. 701 – č. 710, metodiky JMK a jsou uvedeny v interních normativních aktech účetní jednotky. V případech neupravených legislativou se účetní jednotka statutární město Brno řídí povinností, stanovenou zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, zajistit věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Další významná účetní pravidla a postupy: Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Za dlouhodobý nehmotný majetek je považován ten, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jeho ocenění je vyšší než 60 tis. Kč. Veškerý dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v souladu § 25 zákona o účetnictví a § 55 vyhlášky. Pokud je ocenění DNM nebo jeho technického zhodnocení nižší než 60 tis. Kč, pak je tento majetek pořízen z neinvestičních výdajů a zaúčtován do nákladů hlavní činnosti. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jeho ocenění je vyšší než 40 tis. Kč. Všechen dlouhodobý majetek nabytý v průběhu období je oceněn pořizovacími cenami zahrnujícími cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Veškerý dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v souladu § 25 zákona o účetnictví a § 55 vyhlášky. Pokud je ocenění DHM nebo jeho technického zhodnocení nižší než 40 tis. Kč, pak je tento majetek zaúčtován do nákladů hlavní činnosti. V případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného dlouhodobého majetku (zmařeného dlouhodobého majetku) se realizované výdaje odepíší z účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku do nákladů hlavní činnosti, a to v okamžiku rozhodnutí o zrušení tohoto majetku. Při ocenění hmotného majetku nabytého darem, nabytého ze zákona či majetku, u něhož nelze doložit pořizovací cenu, se použije reprodukční pořizovací cena. Reprodukční cena se stanovuje dle oceňovacích vyhlášek, v případě pozemků a dle znaleckého posudku či odborného odhadu v případě ostatního hmotného majetku. Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Majetek, který nesplňuje legislativou stanovenou hranici pro účtování na dlouhodobém nehmotném a hmotném majetku, účetní jednotka vede na rozvahových účtech drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. V podrozvahové evidenci na účtu jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku je evidován majetek, který zde byl zaúčtován v předchozím období, dle platných interních normativních aktů. Hodnota zde uvedená se v návaznosti na jeho postupné vyřazování z evidence snižuje. Odepisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem. Účetní jednotka odepisuje a o odpisech účtuje měsíčně. Drobný dlouhodobý majetek se při zařazení odepisuje 100 %. Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé cenné papíry a podíly jsou klasifikovány podle povahy jako majetkové účasti s rozhodujícím nebo podstatným vlivem nebo jako ostatní dlouhodobý finanční majetek. Cenné papíry a majetkové účasti se oceňují pořizovací cenou, zůstatkovou cenou vloženého majetku nebo znaleckým posudkem na hodnotu vloženého majetku v případech, kdy nelze zjistit hodnotu vloženého majetku. Při prodeji, či jiném úbytku se cenné papíry a majetkové účasti oceňují cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem pořizovacích cen. V případě nepeněžitého vkladu majetku do obchodních společností města účetní jednotka na účtech majetkových účastí účtuje o vkladu majetku v zůstatkové ceně a rozdíl mezi cenou zůstatkovou a cenou dle znaleckého posudku vykazuje na vnitroorganizačních účtech, které jsou analyticky členěny podle jednotlivých společností. Způsoby ocenění nakupovaných zásob Nakupované zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů s jejich pořízením souvisejících, např. pojistné, provize, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání na místo. Zásoby stejného druhu jsou vedeny na skladě v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu A. Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou. Opravné položky k pohledávkám se tvoří k 31.12. v souladu s platnou legislativou ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. Na základě analýzy platební schopnosti dlužníků se mohou tvořit vyšší opravné položky u specifických pohledávek po splatnosti (například pohledávky z prodlení). Daňové opravné položky účetní jednotka nevytváří. Transfery Investiční a neinvestiční transfery (neúčelové i účelové) ze státního rozpočtu jsou zaúčtovány jako příjem daného finančního roku v okamžiku uskutečnění převodu finančních prostředků. Nevyčerpané účelové prostředky jsou vráceny v následujícím roce do státního rozpočtu, pokud poskytovatel nerozhodne jinak. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy u transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Na základě interního normativního aktu vede účetní jednotka v podrozvahové evidenci krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů. Dle skutečného čerpání zálohových transferů jsou ve výši uznatelných nákladů čtvrtletně účtovány dohadné položky. Ocenění reálnou hodnotou V případě prodeje nebo směny dlouhodobého majetku nehmotného a hmotného, drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, dlouhodobého finančního majetku a pohledávek, je tento majetek přeceněn na reálnou hodnotu v souladu s platnými interními normativními akty za předpokladu, že jsou splněny následující podmínky: •Reálná hodnota je objektivně zjistitelná (§27, odst. 7 zákona o účetnictví). •Reálná hodnota je významně rozdílná od ocenění majetku dle zákona o účetnictví §25. Za významný rozdíl je považována částka 0,3 % aktiv netto účetní jednotky za minulé období, která bude překročena při ocenění majetku určeného k prodeji nebo směně, který nebyl k datu účetní závěrky realizován. •Prodej nebo směna majetku bude realizována v krátkodobém horizontu nejpozději do 12 měsíců od schválení záměru prodeje. •Majetek je veden v účetnictví účetní jednotky. Časové rozlišování nákladů a výnosů, dohadné účty Časové rozlišování nákladů a výnosů se provádí v rámci účtování hlavní i hospodářské činnosti k 31.12. při sestavování roční účetní závěrky. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku nejsou časově rozlišovány. Účetní jednotka nemá interním normativním aktem stanovené výjimky z časového rozlišování nákladů a výnosů pro pravidelně se opakující náklady a výnosy. Na dohadných účtech účtuje účetní jednotka k 31.12. případy, které nesplňují požadavky pro účtování časového rozlišení, kdy není známá přesná částka. U zálohově přijatých transferů jsou dohadné položky účtovány čtvrtletně a v hospodářské činnosti jsou dohadné položky k zálohově hrazené spotřebě energií účtovány měsíčně. Prostřednictvím dohadného účtu pasivního je zaúčtován dohad daně z příjmů právnických osob za obec, který je k termínu podání daně z příjmů právnických osob dle zpracovaného přiznání zpřesněn a zaúčtován na účet daně z příjmů. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu v průběhu roku Hotovostní valutové operace jsou v průběhu roku prováděny prostřednictvím valutových pokladen ve třech cizích měnách (EURO, USD, GBP). Pro zaúčtování závazků z titulu dodavatelských faktur za nákup služeb a zboží ze zahraničí a pro hotovostní valutové operace jsou pro jednotlivé druhy cizí měny stanoveny pevné kurzy. Výše pevného kurzu odpovídá kurzu ČNB vyhlášeného první pracovní den příslušného kalendářního roku. Neuhrazené závazky v cizí měně a zůstatky hotovosti ve valutových pokladnách jsou k datu účetní závěrky přepočteny na českou měnu vydaným kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB. Ostatní fondy Účetní jednotka má vytvořený Sociální fond, který byl zřízen za účelem zabezpečení financování výdajů na sociální a kulturní potřeby vybraných zaměstnanců města Brna a uvolněných členů Zastupitelstva, dále Fond rezerv a rozvoje, ve kterém jsou soustředěny finančních prostředky určené jako finanční rezerva města. Prostředků tohoto fondu je možno použít na doplnění zdrojů při sestavování a schvalování rozpočtu města na kalendářní rok a na financování výdajů zařazených do upraveného rozpočtu města v průběhu roku. Dalšími fondy účetní jednotky jsou Fond krytí škod, který obsahuje vytvořené zdroje k úhradě škod vzniklých na nemovitém a movitém majetku ve vlastnictví města Brna, které dosud byly předmětem smluvního pojištění, Fond rozvoje bydlení, který byl zřízen za účelem podpory zachování a zlepšení funkcí stávajícího bytového fondu ve vlastnictví města Brna a jiných fyzických a právnických osob, Fond bytové výstavby, jehož účelem je financování výstavby nových obecních domů a bytů, dále na financování výkupů pozemků pro výstavbu nových bytových domů a pro budování technické infrastruktury pro lokality určené na výstavbu bytových domů a Fond kofinancování evropských projektů, který slouží k zabezpečení finančního krytí projektů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie nebo ze zdrojů Evropského hospodářského prostoru. Za účelem získávání a shromažďování dobrovolných peněžitých příspěvků na činnost Útulku pro opuštěná zvířata a odchytové a asanační služby na celém území statutárního města Brna byla zřízena veřejná sbírka. Vytvořené ostatní fondy účetní jednotka účtuje výsledkově prostřednictvím účtů 548 a 648. Podmíněné závazky z důvodu užívání majetku jinou osobou Na základě stanovení významnosti informace vede účetní jednotka v podrozvahové evidenci tyto podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku, které mohou vzniknout při případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby, pokud splňují stanovená kritéria: •Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání jednotlivého majetku jiné osoby a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč. •Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání jednotlivého majetku jiné osoby na základě smlouvy o výpůjčce a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč. •Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání jednotlivého majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Na základě stanovení významnosti informace vede MMB v podrozvahové evidenci tyto podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou, které mohou vzniknout při případné nemožnosti vrácení majetku, pokud splňují stanovené kritéria: •Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč. •Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč. •Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů a to v částce případného peněžitého plnění, která je vyšší než 500 mil. Kč. Podrozvahová evidence majetku předaného příspěvkové organizaci k hospodaření Na základě stanovení významnosti informace vede MMB v podrozvahové evidenci majetek, který MMB jako zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření a hodnota jednotlivého majetku překročila částku 500 mil. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3843400145.67 3733312266.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 829582.99 814081.99
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 29872411.84 29492885.28
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 185327470.28 178085733.53
P.I.4.906Vyřazené závazky 963214.00 1062858.00
P.I.5.909Ostatní majetek 3626407466.56 3523856707.30
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 9062862.80 8423385.21
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 8564224.80 8423385.21
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 498638.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 13503480.00 11750526.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 12953700.00 11750526.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 549780.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4411094104.02 3591888984.09
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 285873.00 204000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4310188518.94 3490927274.10
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 2211310.00 8555942.10
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 10071171.00 14142984.51
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 7061356.00 4061356.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 499300.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 80776575.08 73997427.38
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 93468844.70 476712106.72
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 13374.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 11351999.73 13472804.34
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 82116844.97 463225928.38
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 21536579.96 20858943.55
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 208673.45 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20677324.49 20387879.76
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 54100.00 54100.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 596482.02 416963.79
P.VII.Další podmíněné závazky 209636389.37 255966024.70
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 111753.28 111753.28
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 51000000.00 32440000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 29327075.76 5289588.81
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 372100.00 378150.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 23229200.00 23229200.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 17209811.97
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 105596260.33 177307520.64
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 46991829.05 47111517.30
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3043773.75 3163462.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 43948055.30 43948055.30
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8096525758.31 7502351990.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetních výkazů nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetnictví a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31.12.2016 nebyl nebyl proveden zápis vkladu do KN u následujících podaných návrhů na vklad: úplatné nabytí p.č. 298 včetně zemědělské stavby Obřanská 13, p.č. 299/1 včetně stavby bez čp/če, p.č. 299/5, 299/7, 299/10, 299/11, 299/12, stavba bez čp/če na pozemcích 299/8 a 299/11 v k.ú. Maloměřice, úplatné nabytí p.č. 471/11, 472/6 v k.ú. Černá Pole, úplatné nabytí p.č. 1035/133 v k.ú. Ivanovice, úplatné nabytí budovy bez čp/če (garáž) stojící na pozemku p.č. 6630 v k.ú. Židenice, směna za p.č. 1486/2, 2300/2, 2300/7, 2300/120, 1489/2 v k.ú. Pisárky (do vlastnictví města), směna za p.č. 79/3 (do vlastnictví města), v k.ú. Dolní Heršpice, bezúplatný převod p.č. 7958/36 v k.ú. Židenice do vlastnictví města, úplatné nabytí p.č. 6176/4, 6704/1, 6761/5, 6785/1, 6788/1, 6791/4, 6795/2, 6798/2, 7482/2 v k.ú. Židenice, směna p.č. 6779/2, 6782/1 v k.ú. Židenice (do vlastnictví města), 6640/4 k.ú. Líšeň, 2606/3 a 2606/6 k.ú. Slatina, 2253/18, 2253/19 a 2253/20 k.ú.Slatina.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 63211816.74 404098910.75
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 114010571.97 118992380.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
50.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci 31 ks předmětů kulturní hodnoty (15 obrazů, 15 tapisérií a 1 plastiku) oceněných ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. 4499278506: Na účtu 032 je účtováno o kříži na Faměrově nám. v Brně - Černovicích v hodnotě 1 Kč 4499278522: 2x obraz Tuřany - Kloc, 1x obraz Žně, 2x plastika anděla, 1x kříž 4499278518: Předmět kulturní hodnoty - vývarný obraz za 1,- Kč 4499278508: MČ eviduje 7 ks obrazů , 3 plastiky a 1 pomník v ceně 1 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
80690588.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
4599363516.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Statutární město Brno nemá lesní porosty oceněné jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.
Účetní jednotka postupovala při sestavování výkazu v souladu s platnými legislativními předpisy a platnými interními normativními akty, jednotlivé hodnoty uvedené ve výkaze neobsahují oproti roku 2015 významné změny. V roce 2016 byly na základě legislativních změn zrušeny účty 044 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku a 045 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku, byly upraveny názvy a zpřesněno použití účtů zprostředkování transferů 375 a 475.
0.00
A.II.3.
Účet 021 - Stavby - mezi nejvýznamnější ukončené, zařazené stavby, které způsobily navýšení brutto zůstatku tohoto účtu v roce 2016 patřily rekonstrukce Vaňkova náměstí -30.281 tis.Kč, kanalizační sběrač Brno - 63.506 tis.Kč, zvýšení atraktivity Brněnské přehrady - 11.044 tis.Kč, vodovodní řád Černovice-Komárov - 20.347 tis.Kč, rekonstrukce kanalizace Příkop-Koliště a Příkop-Durďákova - 91.945 tis.Kč, rekonstrukce vodovodu Park Lužánky - 13.890 tis.Kč, rekonstrukce kanalizace a vodovodu M. Horákové - 8.344 tis. Kč, CIVITAS PLUS2-parkoviště Štýřice 4.267 tis. Kč, fotbalový stadion Srbská-zastřešení západní tribuny 17.174 tis.Kč, vodovodní řád Bohunice 7.337 tis.Kč, kanalizační stoka pro veřejnou potřebu ul. Filipínského 46.080 tis.Kč, prodloužení trolejbusové tratě do terminálu Bystrc-ZOO 7.019 tis.Kč, parkoviště Dolní-Renneská 7.080 tis. Kč, dopravní telematika-I.-III. část - světelné signalizační zařízení 64.603 tis.Kč, úpravna vody Pisárky-protipovodňová ochrana jižní části areálu 25.692 tis.Kč, kanalizační stoka splašková a dešťová Kamechy a dešťová nám. 28. dubna 13.117 tis.Kč, .... atd.
0.00
A.II.8.
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na navýšení zůstatku tohoto účtu se v roce 2016 podílely zejména následující akce - soubor staveb Tramvaj - Plotní (74.708 tis.Kč), rekonstrukce kanalizace a vodovodu Vackova, Šafaříkova (50.860 tis.Kč), Cornovova (36.901 tis.Kč), Francouzská (28.718 tis.Kč) rekonstrukce kanalizace a vodovodu Staňkova I., Skřivanova II. (51.530 tis. Kč), Lerchova, Roubalova, Kampelíkova (27.849 tis. Kč), Cupákova (27.700 tis. Kč), VDJ Palackého vrch-rekonstrukce armaturních komor (24.216 tis.Kč), stavební úpravy fasády a technologií Janáčkova divadla (23.241 tis. Kč), ....atd.
0.00
A.III.1.
Účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - na tomto účtu jsou vykazovány majetkové účasti v následujících obchodních společnostech – Brněnské komunikace, a.s., Dopravní podnik města Brna, a.s., SAKO, a.s., Technické sítě Brno, a.s., Teplárny Brno, a.s., Lesy města Brna, a.s., STAREZ-SPORT, a.s., Pohřební a hřbitovní služby města Brna, a.s., Brněnské vodárny a kanalizace, a.s. a nově po zakoupení akcií i Veletrhy Brno, ve kterých dosud město mělo podstatný vliv.
0.00
A.III.2.
Účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem - snížení zůstatku tohoto účtu je způsobeno přeúčtováním akcií Veletrhů Brno ve výši 409.752 tis. Kč ve vazbě na změnu vlivu města v této společnosti po dokoupení akcií.
0.00
A.IV.6.
Účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - snížení zůstatku tohoto účtu bylo způsobeno vyúčtováním zálohově poskytnutých finanční prostředků - např. vyúčtování poskytnutých záloh Dopravnímu podniku města Brna, a.s. (1,807.769 tis. Kč), STAREZ-SPORTu, a.s. (22.400 tis.Kč).
0.00
B.II.28.
Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - na tomto účtu jsou zaúčtované poskytnuté dotace, které na základě uzavřené smlouvy podléhají finančnímu vypořádání s poskytovatelem, např. Dopravnímu podniku města Brna, a.s. (147.000 tis.Kč), Technickým sítím Brno, a.s. (35.447 tis. Kč), Tělocvičné jednotě Sokol Brno I (19.500 tis. Kč), Kometě Group, spolek (15.143 tis.Kč), Diecézní charitě Brno (14.535 tis. Kč), JIC, zájmovému sdružení právnických osob (8.600 tis. Kč), FC Zbrojovce Brno, a.s. (8.189 tis.Kč), ..... atd.
0.00
B.II.32.
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - obsahuje do výnosu zahrnutou dohadovanou výši čerpání zálohově přijatých dotací, která se ruší při konečném vyúčtování jednotlivých zálohově přijatých dotací.
0.00
C.I.3.
Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - mezi nejvýznamnější pohyby na tomto účtu patří odúčtování transferů ve vazbě na svěření dokončených stavebních akcí příspěvkovým organizacím - např. ZOO Brno a stanice zájmových činností - expozice orlů, klokanů a Kalahari (38.349 tis.Kč) a Hlídka 4 (23.613 tis.Kč), DROM, romské středisko - nízkoprahové centrum (14.046 tis.Kč) a park Hvězdička (22.474 tis.Kč), Hvězdárna a planetárium Brno - doplnění a rozšíření Přírodovědného digitária (15.056 tis. Kč), Domov pro seniory Foltýnova - stavební úpravy (4.536 tis.Kč) a odstranění bariér a vybavení (32.485 tis.Kč), Centrum sociálních služeb - stavební úpravy a nástavba bytového domu Francouzská 42 (18.475 tis.Kč), .... atd.
0.00
C.I.5.
Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - zůstatek tohoto účtu je tvořen proúčtovanými odpisy a vytvořenými opravnými položkami k účtům pohledávek při prvotním použití této metody v důsledku změny právních předpisů.
0.00
C.I.7.
Účet 408 - Opravy předcházejících účetních období - změna stavu tohoto účtu je způsobena doúčtováním předpisů pohledávky (-1.824 tis.Kč), opravou nákladů roku 2015 (+4.726 tis. Kč), opravou výnostů z transferů roku 2015-časové rozlišení (-2.989 tis. Kč).
0.00
D.II.1.
Účet 451 - Dlouhodobé úvěry - na tomto účtu je vykazován úvěr na obnovu městské infrastruktury od Evropské investiční banky. Čerpání proběhlo v rámci dvou smluv uzavřených v r. 2005 a v r. 2010, v pěti tranších v celkovém objemu 5,5 mld. Kč. Úvěr je splatný v roce 2030, splácení probíhá lineárně. Úroková sazba je pohyblivá na bázi 3M PRIBOR plus marže v rozpětí 0,13 % až 0,342 %. Část úvěru je zajištěna IRS swapy s rovnoměrnou amortizací.
0.00
D.III.28.
Účet 363 - Pevné termínové operace a opce - na tomto účtu je zaúčtováno zajištění části úvěru od Evropské investiční banky IRS swapy s rovnoměrnou amortizací za 2,95% resp. 2,975% u Komerční banky a The Royal Bank of Scotland.
0.00
D.III.37.
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - obsahuje dohadné položky k nákladům, které nebyly vyfakturované, u kterých nebyla známá přesná výše nákladu a stanovené dohadné položky k nevyúčtovaným zálohově poskytnutým transferům. Prostřednictvím tohoto účtu je také účtována k 31.12. daň z příjmů právnických osob za obce, která se následně k datu podání daňového přiznání k 30.6. zpřesňuje a zúčtovává na účet 341 - daň z příjmů.
0.00
A.III.6
4499278524: Účet 069 - dluhopisy ve Fondu korporátních dluhopisů GENERALI Investment
4672915.52
C.I.7
4499278512: Účet 408 - oprava chybně účtovaného předpisu v roce 2015 z účtu 311.0305
-1275369.00
C.I.7
4499278517: Účet 408 - oprava zateplení štítové zdi BD Novoměstská
320588.26
A.II.3
4499278517: Účet 021 - předán majetek Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových
10607055.00
C.I.7
4499278501: Účet 408 - MČ opravila chyby minulých let - oprava účtování Francouzská 42
1780478.34
A.III.2
4499278502: Účet 062 - majetkový podíl v FCC Žabovřesky, s.r.o., obchodní podíl 11% (změna názvu od 1.2.2016)
396000.00
C.I.7
4499278502: Účet 408 - vyúčtování transferu OSPOD z r. 2014 a 2015
4640440.71
C.I.7
4499278502: Účet 408 - oprava zaúčtování předpisů závazků minulých let
82001.10
C.I.7
4499278502: Účet 408 - nezúčtované zálohy minulých let
-24000.00
C.I.7
4499278504: Účet 408 - Oprava parteru Bratislavská 71, přeúčtováno na investice
1603781.19
D.II.1
4499278505: Účet 451 - Úvěr České spořitelny a.s. na regeneraci domů Slívova 1-7 poskytnutý v r.2011, splatnost 6/2017, pevná úrok.sazba 3,22%, celk.výše úvěru 14.934.841,08 Kč , úvěr nezajištěn
1434841.08
D.II.1
4499278505: Účet 451 - Úvěr Hypoteční banky a.s. na regeneraci panel.domů poskytnutý v r. 1999 ve výši 20 000 000 Kč, splatnost 10/2019, pevná úrok.sazba 4,29%, úvěr nezajištěn.
4513874.47
D.II.1
4499278505: Účet 451 - Úvěr Komerční banky a.s. na regeneraci cihl.domů poskytnutý v r. 2008, ve výši 50 000 000 Kč, splatnost 10/2020 , pevná úrok.sazba 3,63%. Úvěr nezajištěn.
16656000.00
C.I.7
4499278505: Účet 408 - Oprava chybmě vytvořených opravných položek za rok 2015 na plnění, která proběhla v roce 2016
316045.00
A.III.1
4499278505: Účet 061 - Akcie Veletrhy Brno a.s.
2677.90
C.I.7
4499278505: Účet 408 - Oprava účtování inevstic z roku 2012 a 2013
-572570.00
C.I.7
4499278505: Účet 408 - Oprava duplicitně zaúčtovaných investičních akcí v r. 2015, mělo být na účtu 551.
3333789.85
C.I.7
4499278503: Účet 408 - narovnání chyby vzniklé v minulých obdobích při přepočtu podílu oprávek a dotací při prodeji jednotlivých bytových jednotek
812695.85
D.II.1
4499278513: Účet 451 - v roce 2002 čerpala MČ bankovní úvěr od Komerční banky a.s. ve výši 54 mil. Kč na revitalizaci bytového fondu, splatnost úvěru je 20.6.2017. Úvěr není zajištěn žádnými zajišťovacími prostředky, úroková sazba je 5,85% p.a.
1840000.00
A.III.1
4499278506: Účet 061 - na tomto účtu je vykazován majetkový podíl v Pískovna Černovice s.s r.o.
1800000.00
D.II.1
4499278506: Účet 451 - úvěr od Komerční banky byl poskytnut v roce 2007 ve výši 10 mil. Kč, vyčerpáno pouze 9 944 tis. Kč, splatnost je 31.12. 2018. Úrok je stanoven pohyblivou úrokovou sazbou 6M PRIBOR + 0,01% p.a. ze zůstatku jistiny. Úvěr je bez zajištění.
2166224.40
C.I.7
4499278523: Účet 408 - oprava účtování chybně přijaté dotace z JMK
-500000.00
D.II.1
4499278521: Účet 451 - úvěr od Komerční banky a.s. na 1.etapu regenerace panelových domů ve výši 32 000 000 Kč, poskytnutý v roce 2006, splatný 31.12.2022, pevná úroková sazba 3,74% p.a., není zajištěn
12612000.00
D.II.1
4499278521: Účet 451 - úvěr od České spořitelny a.s. na 2.etapu regenerace panelových domů ve výši 40 700 000. Kč, skutečně čerpáno 40 398 583,75 Kč, poskytnutý v roce 2008, splatný 31.10.2023, pevná úroková sazba 4,26% p.a., není zajištěn
18691895.75
D.II.1
4499278521: Účet 451 - úvěr od Komerční banky a.s. na 3.etapu regenerace panelových domů ve výši 49 000 000 Kč, poskytnutý v roce 2009, splatný 31.12.2025, pevná úroková sazba 5,52% p.a., není zajištěn
28918025.00
D.II.1
4499278521: Účet 451 - úvěr od České spořitelny a.s. na 4.etapu regenerace panelových domů ve výši 56 000 000 Kč, skutečně čerpáno 50 084 044,30. Kč, poskytnutý v roce 2010, splatný 31.3.2027, pevná úroková sazba 4,22% p.a., není zajištěn
32350698.30
C.I.7
4499278521: Účet 408 - opravné položky k penále dříve nepředepisované
-415295.00
C.I.7
4499278521: Účet 408 - penále dříve nepředepisované
410543.00
D.II.1
4499278519: Účet 451 - úvěr od České spořitelny a.s. na rekonstrukci bytových domů. Jedná se o dvě úvěrové smlouy, sml.č. 2419/LCD ve výši 70 mil. Kč poskytnutá dne 11.10.2006 - úroková sazba 4,15% p.a. splatná v roce 2021, a úvěrová smlouva 2418/LCD poskytnutá dne 2.10.2008 ve výši 57 000 000 Kč, úroková sazba pohyblivá 3M PRIBOR plus marže 0,05% p.a. splatná v roce 2023. U obou smluv není zajištění.
52050002.60
A.III.6
4499278522: Účet 069 - majetkový podíl v Obecní vodní družstvo Balbínův pramen
414060.00
A.IV.1
4499278522: Účet 462 - návratná finanční výpomoc TJ Sokol Tuřany v původní výši 300 000,- Kč
108000.00
C.I.7
4499278522: Účet 408 - doúčtování odpisů z minulých let po zařazení nalezeného majetku
-272762.00
C.I.7
4499278518: Účet 408 - vyřazení majetku prodaného v předchozích účetních obdobích a úprava odpisů s tím spojená
-835356.35
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od Sberbank poskytnutý na panelový dům Oblá 3 ve výši 5 716 848 Kč v r. 2002, splatný v r. 2017, pevná pětiletá úroková sazba 1,36% p.a, není zajištěn
200568.00
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od Sberbank poskytnutý na panelový dům Oblá 5,7 ve výši 4 320 000 Kč v r. 2006, splatný v r. 2020, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., není zajištěn
1415385.38
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od Sberbank poskytnutý na panelový dům Oblá 9,11,13 ve výši 6 480 000 Kč v r. 2006, splatný v r. 2020, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., není zajištěn
2123078.06
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od Sberbank poskytnutý na panelový dům Oblá 15,17,19 ve výši 6 480 000 Kč v r. 2006, splatný v r. 2020, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., není zajištěn
2123078.06
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od Sberbank poskytnutý na panelový dům Kamínky 17,19 ve výši 5 760 000 Kč v r. 2006, splatný v r. 2020, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., není zajištěn
1887180.56
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Kamínky 6 ve výši 11 672 832 Kč v r. 2001, splatný v r. 2017, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., zajištěn zástavní smlouvou
90325.47
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Oblá 2 ve výši 11 518 464 Kč v r. 2001, splatný v r. 2017, pevná pětiletá úroková sazba 4% p.a., zajištěn zástavní smlouvou
89137.67
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Koniklecová 4 ve výši 20 000 000 Kč v r. 2009, splatný v r. 2024, pevná pětiletá úroková sazba 5,67% p.a., není zajištěn
9487934.90
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Koniklecová 5 ve výši 22 500 000 Kč v r. 2009, splatný v r. 2024, pevná pětiletá úroková sazba 5,67% p.a., není zajištěn
13991082.72
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Svážná 19,21 ve výši 13 000 000 Kč v r. 2009, splatný v r. 2024, pevná pětiletá úroková sazba 5,67% p.a., není zajištěn
5393831.12
D.II.1
4499278510: Účet 451 - úvěr od České spořitelny poskytnutý na panelový dům Svážná 26,28,30,32 ve výši 26 500 000 Kč v r. 2009, splatný v r. 2024, pevná pětiletá úroková sazba 5,67% p.a., není zajištěn
13415969.05
A.III.1
4499278511: Účet 061 - na tomto účtu je vykazován 100% majetkový podíl ve společnosti MOP Brno, s. s r.o.
1015000.00
D.I.1.
4499278511: Účet 441 - tvorba rezervy z titulu soudních sporů
609381.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
Účetní jednotka postupovala při sestavování výkazu v souladu s platnými legislativními předpisy a platnými interními normativními akty. Jednotlivé hodnoty uvedené ve výkaze neobsahují oproti roku 2015 významné změny, rozdíly v položkách výkazu jsou převážně způsobeny změnou četnosti jednotlivých případů, popřípadě strukturou cen. Detailní členění uskutečněných výdajů účetní jednotky a jejích příjmů podle odvětvového a druhového třídění obsahuje výkaz FIN2-12M a rozbory, které jsou zveřejněny na webových stránkách města Brna.
0.00
A.I.27.
Účet 548 - Tvorba fondů - tvorba fondů i jejich čerpání se účtuje výsledkově. V navýšení zůstatku tohoto účtu se promítlo zejména zvýšení stavu FRR vzhledem k předchozímu období o 879.419 tis.Kč a FKEP o 695.304 tis.Kč. Vyšší tvorba fondů o 1,487.858 tis. Kč než jejich čerpání ovlivnila i výsledek hospodaření za rok 2016.
0.00
A.I.28.
Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku - dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem, o odpisech se účtuje měsíčně. Odpisy majetku využívaného v hospodářské činnosti jsou účtovány do nákladů hospodářské činnosti.
0.00
A.III.2.
Účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - nejvýznamnější podíl na celkové částce tvoří finanční převody v rámci územně členěného statutárního města Brna (1,695.469 tis. Kč) a dále poskytnuté transfery na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím.
0.00
B.I.14.
Účet 646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků - nejvýznamnější položkou v zaúčtovaných tržbách v rozpočtové činnosti, která způsobila nárůst tohoto účtu vzhledem k předchozímu období je prodej staveb v k.ú. Modřice společnostiBrněnské vodárny a kanalizace, a.s. dle uzavřené kupní smlouvy (145.322 tis.Kč).
0.00
B.I.15.
Účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků - zvýšení tržeb z prodeje pozemků vzhledem k předchozímu roku ovlivnil prodej pozemků v k.ú. Modřice společnosti Brněnské vodárny, a.s. (304.678 tis.Kč).
0.00
A.I.32
4499278503: Účet 555 - odúčtování rezervy
1444980.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.
Účetní jednotka postupovala při sestavování výkazu v souladu s platnými legislativními předpisy a platnými interními normativními akty.
0.00
C.III.
Z důvodu nastavení změny intervalu v předkládání vyúčtování poskytnutých transferů u Dopravního podniku města Brna oproti předchozímu účetnímu období, došlo k výraznému snížení stavu dlouhodobých pohledávek (1,807.769 tis.Kč), které se promítlo v části C.III. výkazu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.
Účetní jednotka postupovala při sestavování výkazu v souladu s platnými legislativními předpisy a platnými interními normativními akty.
0.00
B.
Navýšení vlastního kapitálu celkem v rozhodující míře ovlivnilo zvýšení stavu fondů oproti předchozímu období - FRR o 879.419 tis.Kč (vyšší tvorba fondu z přebytku hospodaření minulých let a z převodu prostředků z rozpočtu během roku), FKEP o 695.304 tis.Kč(vyšší převod prostředků z rozpočtu do fondu, nižší čerpání fondu).
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2653857276.76
G.II. Tvorba fondu 2219759914.50
1. Přebytky hospodaření z minulých let 760003084.50
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 29820816.99
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1347791791.49
4. Ostatní tvorba fondu 82144221.52
G.III. Čerpání fondu 693186795.77
G.IV. Konečný stav fondu 4180430395.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 55153803223.17 21496443386.29 33657359836.88 33672605132.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 13723454956.52 5136726635.52 8586728321.00 8433769998.84
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5510177058.05 1875914351.54 3634262706.51 3515706415.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3812204177.05 1469084726.02 2343119451.03 2412255594.61
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10677570222.67 4743166195.00 5934404027.67 6086828709.22
G.5.Jiné inženýrské sítě 1842144154.29 810858317.18 1031285837.11 1049324176.68
G.6.Ostatní stavby 19588252654.59 7460693161.03 12127559493.56 12174720238.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10489843687.44 0.00 10489843687.44 10381533777.59
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 530138774.69 0.00 530138774.69 527602463.51
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 124511130.85 0.00 124511130.85 118952033.03
H.4.Zastavěná plocha 1714073611.86 0.00 1714073611.86 1751893606.27
H.5.Ostatní pozemky 8121120170.04 0.00 8121120170.04 7983085674.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 497367.41
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 394085.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 103282.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 146911917.97 161703953.17
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 139398321.48 135972944.40
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 7513596.49 25731008.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44992785
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
66002222Ministerstvo pro místní rozvoj26223643Bytové družstvo Kneslova31.12.200823229200.0031.12.99990.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním