A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Obec Černilov provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 323/200 Sb., o rozpočtové skladbě. Obec Černilov vede drobný hmotný majetek v hodnotě 500-3.000 Kč na podrozvahovém účtu 902. Obec Černilov vede dlouhodobý drobný nehmotný majetek v hodnotě do 7 tis. Kč na podrozvahovém účtu 901. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností je evidován ve skutečných pořizovacích nákladech. Majetek bezúplatně předaný VÚJ v roce 2016 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČSÚ 708. Spotřebu materiálu vede způsobem B. Účetní jednotka za sledované období roku 2016 netvořila žádné rezervy. Účetní jednotka tvořila opravné položky k pohledávkám po splatnosti dle z.č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 706. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky do 3 tis. Kč, pravidelně se opakující platby. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - denní kurs ČNB. Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou; Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.) Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila od 1.1.2016 částkou 100 tis. Kč. V roce 2016 došlo ke změně účtování DPPO - zaúčtován závazek na účet 341 (v minulých obdobích 384). |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10611875.42 | 9996464.02 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 9274.00 | 9274.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 808752.50 | 827436.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3403.00 | 651.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 9790445.92 | 9159103.02 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1000000.00 | 1500000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 1000000.00 | 1500000.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 583835.00 | 583835.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 170745.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 413090.00 | 583835.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 297708.00 | 297708.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 297708.00 | 297708.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 10730332.42 | 10614921.02 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
115400.00 | Směnná smlouva - Povodí Labe a.s.; směnná kompnzece |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 3950000.00 | 21576550.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1187042.00 | 1036590.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Směnná smlouva č. D994150377 - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (směna pozemků v k.ú. Bukovina - říční koryto za pozemky v k.ú. Černilov - umělé vodní nádrže). | 135370.00 |
A.II.1. | Koupě a bezúplaný převod pozemku pč. 169/2,3,4 (ÚZSVM) | 45400.00 |
A.II.3. | Realizované investiční akce 2016: bezúplatné předání SPÚ - R-127 Biocentrum Malostranská | 1158002.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce chodníků II. etapa | 2933678.00 |
A.II.3. | Workoutové hřiště, petanqueové hřiště | 263933.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce rybníka "Dolejšák" | 1292010.00 |
A.II.3. | Oplocení pozemku "Břílák" | 195915.00 |
A.II.3. | Stavební úpravy obecní budovy čp. 53 v Újezdu | 376519.00 |
A.II.3. | Dětské hřiště v Bukovině | 287297.00 |
A.II.3. | Vyřazení majetku: demolice BD čp. 183, původní dětská hřiště v Černilově | -1908733.00 |
A.II.4. | Prodej hasičského vozidla CAS K25 | -331769.00 |
A.II.4. | Vozidlo CAS 20 - TATRA T815 | 6049210.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý majetek: Dopravní opatření (Černilov, Bukovina, Újezd) - přípravné podklady, realizace investic 2017-2019 | 648064.00 |
B.II.28. | Předfinancování projektu ZŠ (Šablony pro ZŠ a MŠ) | 400000.00 |
B.II.28. | Poskytnuté finanční příspěvky z rozpočtu obce (zálohy) - vyúčtování příspěvku za rok 2015 v 1/2016 (733 tis. Kč), zálohy poskytnuté v roce 2016 Kč 1247,784 tis. Kč. | 1247784.00 |
B.II.32. | Zůstatek je tvořen: dohadnou položkou na pojistné náhrady za výjezdy JPO 2016 ve výši 44800 Kč dohadnou položkou na dotace na pořízení vozidla TATRA ve výši 3,5 mil. Kč dohadnou položkou na dotaci na rekonstrukci rybníka Dolejšák ve výši 400 tis. Kč Dotace na JPO za rok 2015 (270 tis. Kč) byla potvrzena a vyúčtována v 1/2016. | 3944800.00 |
B.III.4. | Ukončení termínovaného vkladu u Poštovní spořitelny a.s. | 2500500.00 |
C.I.1. | Bezúplatné převzetí majetku od SPÚ ČR - R127 - Biocentrum Malostranská | 1158002.00 |
C.I.3. | 3550 tis. Kč investiční dotace na pořízení vozidla TATRA 400 tis. Kč investiční dotace na rekonstrukci rybníka "Dolejšák" | 3950000.00 |
C.I.3. | Rozpouštění transferů za rok 2016 | -1187042.00 |
D.III.32. | Dotace Kr. kraj - Sml. 16RRD01-0005 - Modernizace hasičské techniky - 1 mil. Kč Dotace FZČ - 2,5 mil. Kč - Modernizace hasičské techniky Dotace Kr. kraj - Sml. 16ZPD02-0005 - rekonstrukce rybníka "Dolejšák" - 400 tis. kč Dotace na volby -26 tis. Kč | 3926018.00 |
D.III.37. | Poskytnuté dotace z rozpočtu obce v roce 2016 - kontrola 1/2017 | 1247784.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | Oprava stropu v Sokolovně čp. 330 | 1101437.00 |
A.I.28. | Jednorázový odpis zbytkové hodnoty - demolice BD čp. 183 | 1748664.00 |
A.I.30. | Prodej hasičského vozidla CAS K25 | 100000.00 |
A.I.31. | prodaný pozemek k.ú. Bukovina směnná smlouva - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (pozemek v k.ú. Bukovina p.č. 1055/1) | 251940.00 |
B.I.14. | Prodej hasičského vozidla CAS K25 | 100000.00 |
B.I.15. | prodaný pozemek k.ú. Bukovina směnná smlouva - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (pozemek v k.ú. Bukovina p.č. 1055/1) | 259870.00 |
B.II.4. | Přecenění pozemku pč. 1055/2 (235.509 Kč) Přecenění vozidla CAS K25 (53.923 Kč) | 289432.00 |
B.IV.2. | Dotace MMR ČR - demolice BD čp. 183 (č. 117D081000006) | 822496.00 |
B.IV.2. | Dar firmy Solar Černilov - neinvestiční výdaje obce | 450000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 227943029.75 | 53337096.47 | 174605933.28 | 173958236.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 3543820.00 | 995656.00 | 2548164.00 | 4361826.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 72915645.25 | 23025023.00 | 49890622.25 | 50503638.25 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 752466.00 | 110184.00 | 642282.00 | 651688.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 108956608.80 | 19600256.47 | 89356352.33 | 88594280.53 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 10969635.80 | 2943967.00 | 8025668.80 | 8247392.80 |
G.6. | Ostatní stavby | 30804853.90 | 6662010.00 | 24142843.90 | 21599410.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 84192087.51 | 0.00 | 84192087.51 | 84048268.51 |
H.1. | Stavební pozemky | 136363.71 | 0.00 | 136363.71 | 136363.71 |
H.2. | Lesní pozemky | 106176.00 | 0.00 | 106176.00 | 106176.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 15501386.68 | 0.00 | 15501386.68 | 15401797.68 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6762500.00 | 0.00 | 6762500.00 | 7202412.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 61685661.12 | 0.00 | 61685661.12 | 61201519.12 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 289432.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 289432.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |