A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty ani způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle směrnice č.1/2012 o přeceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou je hranice přeceňování reálnou hodnotou od 100.000 Kč pořizovací ceny, nebo od 1.000 m2 u pozemků. Způsob ocenění: materiál na skladě a zboží na skladě se evidují pořizovací cenou včetně nákladůsouvisejících s pořízením a to způsobem A. Dlouhodobý majetek = PC včetně nákladů souvisejících s pořízením. DHM = PC převyšující částku 40.000 Kč. DNM = PC převyšující částku 60.000 Kč DDHM = PC od 3.000 Kč do 40.000 Kč. DDNM = PC od 7.000 Kč do 60.000 Kč. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky uplatnila reálnou hodnotu u pozemků určených k prodeji, neboť tento majetek překročil stanovenou hranici dle Směrnice č. 1/2012. Účetní jednotka neúčtovala o kurzových rozdílech ani v cizí měně. Od 1.1.2012 zvolila účetní jednotka rovnoměrný způsob odpisování DHM, odpis je účtován čtvrtletně a od r.2015 odepisuje DHM do výše zůstatkové ceny. Účetní jednotka uplatnila metodu časového rozlišení v souladu s vnitřní směrnicí |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 51875655.61 | 8215366.38 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 349941.88 | 266249.88 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 70508.50 | 26292.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 51455205.23 | 7922824.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 1469735.20 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 1469735.20 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 16819.00 | 17424.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 16819.00 | 17424.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 315258.47 | 289010.08 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 171844.40 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 315258.47 | 117165.68 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 580.80 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 580.80 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 51577216.14 | 9412934.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 9505664.34 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 10853763.72 | 3448208.34 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
32.00 | V roce 2016 bylo z účtu 022 xxxx vyřazeno 5 loložek: osobní vozidlo Škoda Fábie SPZ PEH 99-41, dle nové zřizovací listiny se ZŠ byly předány 4 položk DHM: nábytek do tříd ZŠ, interaktivní tabule, vybavení jazykové laboratoře, počítačová technika.Nově pořízena byla 1 položka: osobní vozidlo Škoda Rapid SPZ 5J4 9796. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
4475502.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
255103614.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
031XXXX | Dlouhodobý majetek /pozemky/, který schválilo zastupitelstvo městyse k 31.12.2016 k prodeji a nebyl přeceněn reálnou hodnotou. V roce 2016 nedošlo k žádné digitalizaci pozemků. Při prodeji pozemků v průběhu roku 2016 došlo k použití účetní metody ocenění majetku reálnou hodnotou u pozemků KN č.414/3 = 1.200 m2 k.ú. NC, KN č.381 = 1.114 m2 k.ú. NC, KN č. 413/2 = 1.198 m2 k.ú. NC, KN Č. 418/1 = 946 m2 k.ú. NC. | 33209.00 |
451XXXX | Městys Nová Cerekev obdržela tyto úvěry: 1) úvěr od ČS a.s. ve výši 19.mil. Kč na kotelnu = splacen v VI.2016. 2) úvěr od ČSOB a.s. ve výši 8. mil. Kč na "opravy a rekonstrukce místních komunikací" = poslední splátka bude 30.6.2020. Výše nesplaceného úvěru k 31.12.2016: 6.999.998 Kč. | 0.00 |
A.II.3 | V průběhu roku 2016 došlo k technickému zhodnocení DHM: veřejné osvětlení za kostelem a u úřadu ve výši 308.235 Kč. Dle nové zřizovací listiny se ZŠ byly předány tyto stavby: 1) budova čp. 72 ZŠ ve výši 10.033.029,41 Kč 2) oplocení ZŠ ve výši 101.000 Kč 3) budova čp. 277 nová ZŠ "Chanos" ve výši 3.626.482 Kč 4) budova kotelny ZŠ ve výši 605.000 Kč 5) budova čp.292 = tělocvična ZŠ ve výši 4.845.000 Kč 6) šatny, sociální zařízení k tělocvičně ZŠ ve výši 996.000 Kč V průběhu roku 2016 byla pořízena do majetku dešťová kanalizace za kostelem NC ve výši 2.582.401,33 Kč. | 0.00 |
311 | Pohledávky za odběrateli - nejvýznamější položky tvoří vodné a stočné-splatné až v roce 2017 | 1873820.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
602 | Výnosy VHČ - nejvýznamější částka - prodej tepla | 3446195.00 |
501 | Náklady VHČ - nejvýznamější částka - palivo - kotelna | 2322583.00 |
511 | Náklady HHČ - nejvýznamější částka - opravy místních komunikací | 2082143.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19911.32 |
G.II. Tvorba fondu | 63198.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 63198.00 |
G.III. Čerpání fondu | 58250.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 24859.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 146550603.54 | 52977983.40 | 93572620.14 | 107268609.17 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2092032.00 | 416682.00 | 1675350.00 | 1717650.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 35159235.62 | 12742690.60 | 22416545.02 | 35815977.38 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 28296195.42 | 6946898.70 | 21349296.72 | 21673760.72 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 67931574.41 | 29904731.80 | 38026842.61 | 37682913.28 |
G.6. | Ostatní stavby | 13071566.09 | 2966980.30 | 10104585.79 | 10378307.79 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 36785350.80 | 0.00 | 36785350.80 | 36368923.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19579757.00 | 0.00 | 19579757.00 | 19214757.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3674407.80 | 0.00 | 3674407.80 | 3622230.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 822280.00 | 0.00 | 822280.00 | 822280.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12708906.00 | 0.00 | 12708906.00 | 12709656.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 80822.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 80822.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 481527.00 | 138671.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 481527.00 | 138671.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |