Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 31.12.2016 žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 7 odst.3 zákona.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 31.12.2016 žádné odchylky položek výkazu zisku a ztráty.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje o skladových zásobách metodou A , o materiálu pořizovaném přímo do spotřeby metodou B. ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 účtovala o dohadných položkách na dohadných účtech aktivních a pasivních. O dalších známých skutečnostech, které nebyly k rozvahovému dni vyúčtovány, organizace účtovala na přechodných účtech aktiv a pasiv. Na uvedených účtech ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje v pololetí a na konci roku. Dle rozhodnutí zřizovatele účtovala ZZS OK do data 31.12.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Od data 1.1.2014 účtuje ZZS OK dle rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. V návaznosti na účtování v plném rozsahu ZZS OK účtuje o tvorbě opravných položek k pohledávkám v souladu se ZoÚ a ČÚS. O drobném dlouhodobém hmotném majetku organizace účtuje na účet 028 již od výše 1 000,01 Kč, do výše 1 000,00 Kč je účtováno na podrozvahu na účet 902. Odlišnost účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku od ČÚS je popsána ve vnitropodnikové směrnici. V případě přijetí daru drobného dlouhodobého majetku od účetních jednotek, které nejsou vybranými účetními jednotkami, organizace ZZS OK účtuje souběžně do nákladů a výnosů dle ČÚS pro některé VÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 12174548.75 13811392.79
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1122564.40 882868.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3373151.33 3373151.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 4000.00 4000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7674833.02 9551372.92
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 211834911.81 207672168.84
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3232531.52 2761550.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 208602380.29 204910618.84
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -199668363.06 -193868776.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ZZS OK je zapsána ve veřejném rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr. vložce č. 946.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 neeviduje žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 19 odst. 6 zákona.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 nepořídila žádné nemovitosti, u nichž by byl proveden návrh na vklad na katastr, ale nebyl zapsán.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

ZZS OK má k rozvahovému dni 31.12.2016 zajištěno krytí fondu rezerv ze zlepšeného VH, fondu odměn a fondu investic v plné výši. Fond rezerv z ostatních titulů není kryt v plné výši. Rozdíl v krytí tohoto fondu neodporuje vyhlášce 250/2000 Sb. ani ČÚS pro některé VÚJ. Rozdíl v krytí uvedeného fondu je zdůvodněn v příloze E.1. Fond FKSP nemá k rozvahovému dni 31.12.2016 krytí v plné výši, jelikož finanční tok (tedy vypořádání prostředků k zaúčtované tvorbě a čerpání FKSP) probíhá v organizaci v následujícím měsíci dle platné legislativy a vnitřních směrnic ZZS OK. Rozdíl je zdůvodněn v příloze E.1.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 4377798.00 2799448.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3320416.00 46648.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ZZSOK k rozvahovému dni 31.12.2016 neeviduje dané informace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3
ZZS OK v průběhu roku 2016 obdržela investiční transfer ze SR od MZČR ve výši 1 578 350,00 Kč na zakoupení 10 ks přístrojů LUCAS. Se započtením investičních transferů z předchozího období činí konečný stav investičních transferů ze SR k datu 31.12.2016 výši 4 377 798,00 Kč. Organizace ZZS OK v roce 2016 obdržela od svého zřizovatele Olomouckého kraje svěřený majetek s převodem nerozpuštěného transferového podílu v úhrnné výši 23 536 189,16 Kč. Z toho činí hodnota dlouhodobého majetku, který zřizovatel spolufinancoval z prostředků z evropských fondů na investiční akci Krajský standardizovaný projekt výši 20 656 584,36 Kč. Zbývající část transferu ke svěřenému majetku v hodnotě 2 455 457,32 Kč činí dlouhodobý majetek, který zřizovatel spolufinancoval v rámci 4 projektů z prostředků MZČR na technologie IKT, dále na 1 projekt z prostředků MZČR na náhradní zdroj elektrické energie v hodnotě 424 147,48 Kč. Zaúčtované snížení investičních transferů ze SR činí k 31.12.2016 objem 625 734,00 Kč a snížení investičních transferů z EU činí částku 2 694 682,00 Kč.
24593571.16
C.II.2
ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 vykazuje rozdíl v krytí FKSP ve výši 52 823,39. Uvedený rozdíl je zapříčiněn finančním tokem probíhajícím v následujícím měsíci po účetním období, kdy došlo k zaúčtovaní tvorby a čerpání fondu. Tento postup je v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi organizace.
52823.39
C.II.4
ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 vykazuje rozdíl v krytí fondu rezerv ze z ostatních titulů ve výši 95 000,00 Kč. Uvedený rozdíl je zapříčiněn časovým rozlišením nákladů na zvyšování kvalifikace financovaných z finančního daru. Celkový závazek hrazený v řádné lhůtě splatnosti z běžného účtu fondu rezerv činil 285 000,00 Kč. Do nákladů roku 2016 bylo zúčtováno 190 000,00 Kč a na časové rozlišení nákladů ve výši 95 000,00 Kč. Časové rozlišení nákladů bude vyúčtováno v roce 2017.
95000.00
C.II.5
ZZS OK k rozvahovému dni 31.12.2016 vykazuje zůstatek na investičním fondu ve výši 162 003,00 Kč. Uvedený zůstatek je tvořen z odpisů doplňkové činnosti, a to ve výši 82 275,00 Kč z odpisů DČ za rok 2015 a ve výši 79 728,00 Kč za rok 2016. ZZS OK v průběhu roku 2016 vyčerpala prostředky fondu tvořené z odpisů hlavní činnosti, z investičních transferů a účelových investičních dotací v plné výši. V rámci finančního vypořádání dotací a transferů nevznikl ZZS OK žádný závazek vůči zřizovateli a státnímu rozpočtu z titulu nevyčerpaných prostředků. V souvislosti s finančním vypořádáním služby obecného hospodářského zájmu (SOHZ) na investice nevznikl ZZS OK žádný závazek vůči veřejnému rozpočtu.
162003.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 397232.96
A.II. Tvorba fondu 2392117.64
1. Základní příděl 2392117.64
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 2210655.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 1062040.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 117000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 1017515.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 14100.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 578695.60

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 275705.26
D.II. Tvorba fondu 402182.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření 82535.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 319647.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 269647.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 269647.00
D.IV. Konečný stav fondu 408241.23

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 282051.17
F.II. Tvorba fondu 16258791.54
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 12445193.14
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 2235248.40
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 1578350.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 16378839.71
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 4504284.55
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 10296048.17
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 1578506.99
F.IV. Konečný stav fondu 162003.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 716875.00 216585.00 500290.00 506880.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 716875.00 216585.00 500290.00 506880.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním