Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která účetní jednotce zabraňuje nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 přešla účetní jednotka na novou legislativu změna účetní metody v rámci Reformy účetnictví státu. Pro změnu účetní metody využívá účet 406. Řídí se platnými předpisy: Zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb, Vyhláškou č. 383/2009 Sb. ( technická vyhláška o účetních záznamech), vyhláškou č. 410/2009 Sb, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky, zák. č. 218/2000 Sb. , zák. č. 250/2000 Sb. , vyhl. 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě. ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 701,702,703,704,706,707, 708,709,710.Vyhláškou č.449/2009 Sb. , Vyhláškou č. 270 o inventarizaci majetku a závazků. Směrnicí o oběhu účetních dokladů, směrnicí pro Opravné položky k pohledávkám, Směrnicí pro časové rozlišování, Směrnicí pro nakládání s pohledávkami města, Směrnicí o evidenci majetku města, Směrnicí k odpisování dlouhodobého majetku. . Vyhl. 435/2010 Sb., vyhl. 410/2010 Sb., 403/2011 Sb., vyhl.473/2013 Sb. Vše v aktuálním znění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
není informace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky68428078.3966739103.18
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 217039.00121316.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 68211039.3966617787.18
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů230258.120.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 230258.120.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů116984040.52730000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 27493540.520.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 89490500.00730000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku187921.00187921.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 187921.00187921.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.0029002684.62
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.0029002684.62
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6473456.0394823866.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-6050000.00-18589759.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6091939.016174188.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5730586.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
326643402.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.8.účet 319 - Pohledávky z přerozdělovaných daní: V 12/2016 zaúčtován předpis za r. 2016 přijatých začátkem ledna 2017 v celkové výši 10170555,10Kč.0.00
A.II.8.účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: V 1/2016 byla na účet 021-40 zařazena dokončená investice akce RPS - Nové sídliště V. etapa v celkové výši 9859643,19Kč ( z toho dotace MMR ve výši 4000000,-Kč). V 2/2016 zařazeno na účet 021-20 TZ zateplení střech ul. Sadová 528 (zdravotní středisko) ve výši 1433624,-Kč. V 8/2016 zařazeno do užívání na účet 021-30 Hygienické zázemí v Aquaparku v celkové výši 4109276,18Kč z toho dotace ústeckého kraje celkem 1300000,-Kč.0.00
A.IV.1.účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé:0.00
D.III.36.účet 384 - Výnosy příštích období: V 6/2016 zaúčtována Daň z příjmů za město dle daňového přiznání podaného daňovým poradcem ve výši 2403310,-Kč MD 384-10/Dal 231-10 a MD 231-10/Dal 682-22. V 12/2016 zaúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za rok 2016 dle výpočtu daňového poradce ve výši 7495120,-Kč MD591-16/Dal341-10 a MD 341-10/Dal 384-10.0.00
C.I.7.účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: V 11/20156 zaúčt. u hospodářské činnosti opr. zaúčtování z února 2016 převodu z VHČ do rozpočtu města - zateplení střechy ul. Sadová (investice) částka 1433624,-Kč z účtu Dal 511-03 na Dal účet 408.0.00
D.III.32.účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: Dne 18.1.2016 přijata investiční dotace ve výši 500000,-Kč od ústeckého kraje dle sml.15/SML 2702 na Modernizaci zázemní aquaparku I.etapa. Dne 30.3.2016 přijata dotace na mzdy pro JSDH ve výši 100000,-Kč pod UZ14004 od MV ČR přest Ústecký kraj. V 6/2016 přijatá dotace od MPSV na výkon sociální práce ve výši 985000,-Kč UZ 13015. Dne 22.7.2016 přijata investiční dotace ve výši 800000,-Kč od ústeckého kraje dle sml.16/SML 2342 na Modernizaci zázemní aquaparku II.etapa. Dne 9.9.2016 přijatá investiční dotace od ústeckého kraje dle smlouvy č. 16/SML3647 ve výši 250000,-Kč na projekt: Chodník ul. Petlerská - Útočistě, Klášterec nad Ohří. Dne 12.10.2016 přijata dotace na volby do zastupitelstev krajů ve výši 324000,-Kč. V 11/2016 přijat adotace od MKČR ve výši 445.000,-Kč regenerace MPZ- městský dům čp.10 ul .Zahradní.V 11/2016 přijatá inv. dotace od ústeckého kraje dle sml. 16/SML4313 ve výši 450000,-Kč - výstavba šaten a zázemí FK Rašovice. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování investiční dotace od ústeckého kraje na Modernizaci zázemí Aquaparku I. a II. etapa dle sml.č. 15/SML 2702 částka 500 tis Kč. a dle sml.č.16/SML2342 částka 800 tis.Kč MD 348-10/Dal 388-10 a MD 374-21/Dal348-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování inv.dotace o ústeckého kraje na výstavbu šaten a zázemí pro FK Rašovice dle sml.č.16/SML4313 ve výši 450000,-Kč na MD 348-10/Dal 403-10 a MD374-21/Dal 348-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MVČR na mzdové výdaje JSDH ve výši 100000,-Kč a věcné prostředky JSDH ve výši 5810,-Kč UZ 14004 na MD346-10/Dal 672-20 a MD374-11/Dal 346-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MKČR na regeneraci MPZ Stavební úpravy dvorních objektů a oprava fasád čp. 10 ul. Zahradní ve výši 445000,-Kč UZ 34054 na MD346-10/Dal 672-20 a 374-11/Dal 346-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MPSV na výkon sociální práce ve výši 985000,-Kč MD 346-10/Dal 672-20 a MD 374-11/Dal 346-10.0.00
A.IV.6.účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 ARC-MED s.r.o. ve výši 600000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Lázně Evženie ve výši 600000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 HORAL VENKOV ve výši 250000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 3/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Vohánková-psí útulek ve výši 240000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 4/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 M-club na provoz sportovního areálu 7800000,-Kč ve výši skutečného čerpání 7399437,-Kč MD389-10/Dal 345-20+572-20 (400563,-Kč-bude vratka na účet) a MD 345-20/Dal 471-11. Vratka dotace 400563,-Kč přijata na účet města dne 28.4.2016. V 5/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Bezděk Jiří-Aquapark ve výši 700000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 5/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Böhmová -sauna ve výši 80000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. 0.00
B.II.32.účet 388 - Dohadné účty aktivní: V 2/2016 zúčtována dotace č. EDS 115D122003832 Regenerace zeleně relax. hřiště při ZŠ Petlerská v Kl dle zaslaného finančního vypořádání dotace ERDF 2741188,73Kč a dotace SFŽP 19584,90Kč MD346/Dal 388 a MD 472/Dal 346. V 5/2016 zúčtována dotace od MMR na RPS Klášterec nad Ohří-Nové sídliště V.etapa č. EDS 117D512003565 ve výši 4000000,-Kč MD346/Dal 388 a MD 472/Dal 346. V 9/2016 zaúčtováno MD 388-10 a Dal 403-10 investiční dotace od ústeckého kraje na Modernizaci zázemí Aquaparku I. a II. etapa dle sml.č. 15/SML 2702 částka 500 tis Kč. a dle sml.č.16/SML2342 částka 800 tis.Kč (majetek zařazen do užívání). V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování investiční dotace od ústeckého kraje na Modernizaci zázemí Aquaparku I. a II. etapa dle sml.č. 15/SML 2702 částka 500 tis Kč. a dle sml.č.16/SML2342 částka 800 tis.Kč MD 348-10/Dal 388-10 a MD 374-21/Dal348-10. V 12/2016 zaúčt. inv.dotace MMR na RS-Klášterec nad Ohří-Nové sídliště V.etapa-II.část. ve výši 4000000,-Kč MD388-10/Dal 403-10. V 12/2016 zaúčt. inv.dotace od ústeckého kraje na projekt Chopdník ul. Petlérská-Útočiště Kl. dle sml.č. 16/SML3647 ve výši 250000,-Kč MD388-10/Dal 403-10. V 12/2016 zaúčtována dotace MŠMT OP Výzkum, vývoj a vzdělávání - START č. CZ.02.3.61/0.0/0.0/15_007/0000213 UZ 33063 dle přijaté částky v celkové výši 7874972,75Kč MD388-10/Dal 672-20.0.00
A.II.1.účet 031 - Pozemky: V 2/2016 byly dle kupní sml. č.KSN/003/2016/OSM mezi městem Klášterec n.O. a CENTREPOINT VERNE a.s. přeceněny reálnou hodnotou a následně prodány pozemky v k.ú. Vernéřov, výše přecenění celkem 21504871,95Kč.0.00
B.II.4.účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: V 3/2016 přeúčtována faktura FD110629 na částku 132000,-Kč od Bc.Jana Sonnleitnerová záloha-znalecký posudek z účtu 314-10 na účet 469-31 + zaúčtována opravná položka v celé výši MD 556-10/Dal149-10 (Vydán el.platební rozkaz ).0.00
B.II.18.účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: V 10/2016 zaúčtován předpis odvodu z investičního fondu PO ZŠ Krátká do rozpočtu města ve výši 50000,-Kč MD 348/Dal 401. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování investiční dotace od ústeckého kraje na Modernizaci zázemí Aquaparku I. a II. etapa dle sml.č. 15/SML 2702 částka 500 tis Kč. a dle sml.č.16/SML2342 částka 800 tis.Kč MD 348-10/Dal 388-10 a MD 374-21/Dal348-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování inv.dotace o ústeckého kraje na výstavbu šaten a zázemí pro FK Rašovice dle sml.č.16/SML4313 ve výši 450000,-Kč na MD 348-10/Dal 403-10 a MD374-21/Dal 348-10.0.00
D.III.19.účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: V 5/2016 na základě Rozhodnutí odvolacího orgánu - Odvolací finanční ředitelství Brno odúčt. část. předpis odvod FÚ dle PV č. 215/D/2015 částka 3832013,-Kč (dne 13.5.2016 uhrazeno 1693336,-Kč) a dle PV č. 216/D/2015 částka 225413,-Kč ( dne 13.5.2016 uhrazeno 99608,-Kč) zaúčtováno MD 347/Dal 542. Dne 31.5.2016 zaúčtován předpis dle PV od FÚ předpis za opožděné tvrzení daně za daň z nemovit.2015 ve výši 772,-Kč a za opožděné tvrzení daně za daň z nemovit.2016 ve výši 783,-Kč. V 6/2016 zaúčtován MD 542-63/Dal 347-20 předpis odvod FÚ penále porušení rozpočtové kázně dle PV č.91/P/2016 částka 2843572,-Kč a dle PV č.90/P/2016 částka 167271,-Kč (podáno odvolání a posečkání). Odvolání zamítnuto PV uhrazeny 1.8.2016.0.00
A.IV.5.účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: V 3/2016 přeúčtována faktura FD110629 na částku 132000,-Kč od Bc.Jana Sonnleitnerová záloha-znalecký posudek z účtu 314-10 na účet 469-31 + zaúčtována opravná položka v celé výši MD 556-10/Dal149-10 (Vydán el.platební rozkaz ).0.00
C.I.6.účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: V 2/2016 byly dle kupní sml. č.KSN/003/2016/OSM mezi městem Klášterec n.O. a CENTREPOINT VERNE a.s. přeceněny reálnou hodnotou a následně prodány pozemky v k.ú. Vernéřov, výše přecenění celkem 21504871,95Kč. Prodejní cena v celkové výši 23432013,-Kč. V 3/2016 byla dle kupní sml. KSM/037/2016/OSM přeceněna zápornou RH a následně prodána požární plošina výše záporného přecenění ve výši 317000,-Kč + zrušení oprávek 400331,-Kč. Prodejní cena 100000,-Kč. V 8/2016 byl dle kupní smlouvy Sev.vodárenskou spol. prodej Novostavba vodovodu a přípojek vody U Koupaliště - přecenění RH - záporné ve výši 810747,-Kč + zrušení oprávek ve výši 137837,-Kč a dále dle kupní smlouvy č. KSN/285/2016/OSM prodej nemovit. ul. Nádražní čp.551 Klášterec n.O. - přecdenění RH záporné ve výši 454960,-Kč + zrušení oprávek ve výši 58815,-Kč. V 11/2016 prodej parcel dle kupní smlouvy č.KSN/336/2016/OSM Toyoda Gosei Czech přeceně RH kladné ve výši 1551117,45Kč.0.00
C.I.3.účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 501060,02Kč. V 2/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 3/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 4/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 5/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč V 6/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 7/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 8/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 9/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86Kč. V 9/2016 zaúčtováno MD 388-10 a Dal 403-10 investiční dotace od ústeckého kraje na Modernizaci zázemí Aquaparku I. a II. etapa dle sml.č. 15/SML 2702 částka 500 tis Kč. a dle sml.č.16/SML2342 částka 800 tis.Kč (majetek zařazen do užívání). V 10/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86 Kč. V 11/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86Kč. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování inv.dotace o ústeckého kraje na výstavbu šaten a zázemí pro FK Rašovice dle sml.č.16/SML4313 ve výši 450000,-Kč na MD 348-10/Dal 403-10 a MD374-21/Dal 348-10. V 12/2016 zaúčt. inv.dotace MMR na RS-Klášterec nad Ohří-Nové sídliště V.etapa-II.část. ve výši 4000000,-Kč MD388-10/Dal 403-10. V 12/2016 zaúčt. inv.dotace od ústeckého kraje na projekt Chopdník ul. Petlérská-Útočiště Kl. dle sml.č. 16/SML3647 ve výši 250000,-Kč MD388-10/Dal 403-10.0.00
D.III.20.účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 2/2016 zaúčtován předpis příspěvku na provoz příspěvkovým organizacím dle rozpočtu města v celkové výši 36948000,-Kč ma MD572/Dal 349.0.00
C.I.1.účet 401 - Jmění účetní jednotky: V 3/2016 zaúčt.bezúplatné nabytí pozemků od ÚZSVM dle smlouvy o bezúplatném převodu č. 135/2015 v celkové výši 247292,93Kč. V 10/2016 zaúčtován předpis odvodu z investičního fondu PO ZŠ Krátká do rozpočtu města ve výši 50000,-Kč MD 348/Dal 401.0.00
D.III.37.účet 389 - Dohadné účty pasivní: V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 ARC-MED s.r.o. ve výši 600000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Lázně Evženie ve výši 600000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 2/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 HORAL VENKOV ve výši 250000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 3/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Vohánková-psí útulek ve výši 240000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 4/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 M-club na provoz sportovního areálu 7800000,-Kč ve výši skutečného čerpání 7399437,-Kč MD389-10/Dal 345-20+572-20 (400563,-Kč-bude vratka na účet) a MD 345-20/Dal 471-11. V 5/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Bezděk Jiří-Aquapark ve výši 700000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 5/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 Böhmévá -sauna ve výši 80000,-Kč MD389-10/Dal 345-20 a MD 345-20/Dal 471-11. V 12/2016 zaúčt. poskytnuté dotace na rok 2016 s vyúčtováním v roce 2017: HORAL VENKOV 87500,-Kč, Bezděk Aquapark 900000,-Kč, Vohánková psí útulek 240000,-Kč, Böhmová sauna 50000,-Kč, M-club sportovní areál 5982000,-Kč, Lázně Evženie 600000,-Kč na MD 572-20/Dal 389-10. V 12/2016 zaúčt. poskytnutá dotace Hokejový klub Klášterec na rok 2016 s vyúčtováním v r. 2017 dle předpokladu čerpání ve výši 1000000,-Kč na MD572-20/Dal389-10.0.00
D.II.8.účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: V 2/2016 zúčtována dotace č. EDS 115D122003832 Regenerace zeleně relax. hřiště při ZŠ Petlerská v Kl dle zaslaného finančního vypořádání dotace ERDF 2741188,73Kč a dotace SFŽP 19584,90Kč MD346/Dal 388 a MD 472/Dal 346. V 5/2016 zúčtována dotace od MMR na RPS Klášterec nad Ohří-Nové sídliště V.etapa č. EDS 117D512003565 ve výši 4000000,-Kč MD346/Dal 388 a MD 472/Dal 346. V 11/2016 přijata inv. dotace od MMR č. EDS 117D062000008 ve výši 4000000,-Kč na RS-Klášterec nad Ohří Nové sídliště V.etapa-II.část UZ 17976.0.00
A.II.4.účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: V 5/2016 pořízeno bezúplatně dle Darovací smlouvy s od Sboru dobrovolných hasičů sestava nářadí HOLMATRO v celkové výši 311903,96Kč. V 5/2016 pořízen 2x osobní automobil Dacia Dokker v ceně za jedno vozidlo 270690,-Kč.0.00
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení: V 6/2016 zaúčtován po schválení účetní závěrky ZM dne 23.6.2016 č. usn. 415/15/2016 výsledek hospodaření za rok 2015 za město zisk ve výši 30883991,27Kč MD 431-10/ Dal 432-15 a za hodpodářskou činnost ztráta ve výši 7836958,17Kč na MD 432-07/Dal 431-00.0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období: V 6/2016 zaúčtován po schválení účetní závěrky ZM dne 23.6.2016 č. usn. 415/15/2016 výsledek hospodaření za rok 2015 za město zisk ve výši 30883991,27Kč MD 431-10/ Dal 432-15 a za hodpodářskou činnost ztráta ve výši 7836958,17Kč na MD 432-07/Dal 431-00.0.00
B.II.17.účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: V 1/2016 zaúčtování předpis příspěvku na výkon státní správy na rok 2016 ve výši 8062300,-Kč MD346-11/Dal 672-11. 0.00
A.II.3.účet 021 - Stavby: V 1/2016 byla na účet 021-40 zařazena dokončená investice akce RPS - Nové sídliště V. etapa v celkové výši 9859643,19Kč ( z toho dotace MMR ve výši 4000000,-Kč). V 2/2016 zařazeno na účet 021-20 TZ zateplení střech ul. Sadová 528 (zdravotní středisko) ve výši 1433624,-Kč. V 8/2016 zařazeno do užívání na účet 021-30 Hygienické zázemí v Aquaparku v celkové výši 4109276,18Kč z toho dotace ústeckého kraje celkem 1300000,-Kč.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.28.účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: V 1/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2120950,-Kč. V 2/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2136695,-Kč. V 3/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2136600,-Kč. V 4/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2135199,-Kč. V 5/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2122061,-Kč. V 6/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2068473,-Kč. V 7/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2067244,-Kč. V 8/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2063544,-Kč. V 9/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2067499,-Kč. V 10/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2067594,-Kč. V 11/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku v celkové výši 2070520,-Kč.0.00
B.IV.2.účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: V 1/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 501060,02Kč. V 2/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 1/2016 zaúčtování předpis příspěvku na výkon státní správy na rok 2016 ve výši 8062300,-Kč MD346-11/Dal 672-11. V 3/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 4/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 5/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 6/2016 přijatý neinv. dar od TOYODA GOSEI Czech, s.r.o. ve výši 50000,-Kč. V 6/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 7/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,69Kč. V 8/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 507726,68Kč. V 9/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86Kč. V 10/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86 Kč. V 11/2016 zaúčtovány z programu ENO odpisy majetku poměrná část dotace v celkové výši 509080,86Kč. V 11/2016 zaúčt. předpis MD 346-10/Dal 672-20 171924,-Kč od Min.zemědělství na zpracování lesního hospodářského plánu. V 12/2016 zaúčtována dotace MŠMT OP Výzkum, vývoj a vzdělávání - START č. CZ.02.3.61/0.0/0.0/15_007/0000213 UZ 33063 dle přijaté částky v celkové výši 7874972,75Kč MD388-10/Dal 672-20. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MVČR na mzdové výdaje JSDH ve výši 100000,-Kč a věcné prostředky JSDH ve výši 5810,-Kč UZ 14004 na MD346-10/Dal 672-20 a MD374-11/Dal 346-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MKČR na regeneraci MPZ Stavební úpravy dvorních objektů a oprava fasád čp. 10 ul. Zahradní ve výši 445000,-Kč UZ 34054 na MD346-10/Dal 672-20 a 374-11/Dal 346-10. V 12/2016 zaúčtována dle vyúčtování dotace MPSV na výkon sociální práce ve výši 985000,-Kč MD 346-10/Dal 672-20 a MD 374-11/Dal 346-10.0.00
A.III.2.účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: V 2/2016 zaúčtován předpis příspěvku na provoz příspěvkovým organizacím dle rozpočtu města v celkové výši 36948000,-Kč ma MD572/Dal 349. V 4/2016 zaúčt. vyúčtování dotace za r. 2015 M-club na provoz sportovního areálu 7800000,-Kč ve výši skutečného čerpání 7399437,-Kč MD389-10/Dal 345-20+572-20 (400563,-Kč-bude vratka na účet) a MD 345-20/Dal 471-11. V 12/2016 zaúčt. poskytnuté dotace na rok 2016 s vyúčtováním v roce 2017: HORAL VENKOV 87500,-Kč, Bezděk Aquapark 900000,-Kč, Vohánková psí útulek 240000,-Kč, Böhmová sauna 50000,-Kč, M-club sportovní areál 5982000,-Kč, Lázně Evženie 600000,-Kč na MD 572-20/Dal 389-10. V 12/2016 zaúčt. poskytnutá dotace Hokejový klub Klášterec na rok 2016 s vyúčtováním v r. 2017 dle předpokladu čerpání ve výši 1000000,-Kč na MD572-20/Dal389-10.0.00
B.II.4.účet 664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou: V 2/2016 byly dle kupní sml. č.KSN/003/2016/OSM mezi městem Klášterec n.O. a CENTREPOINT VERNE a.s. přeceněny reálnou hodnotou a následně prodány pozemky v k.ú. Vernéřov, výše výnosu z přecenění celkem 21504871,95Kč. V 3/2016 byla dle kupní sml. KSM/037/2016/OSM přeceněna zápornou RH a následně prodána požární plošina výše záporného přecenění ve výši 317000,-Kč + zrušení oprávek 400331,-Kč,oceňovací rozdíl + 83331,-Kč.0.00
A.I.33.účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: V 3/2016 přeúčtována faktura FD110629 na částku 132000,-Kč od Bc.Jana Sonnleitnerová záloha-znalecký posudek z účtu 314-10 na účet 469-31 + zaúčtována opravná položka v celé výši MD 556-10/Dal149-10 (Vydán el.platební rozkaz ). 0.00
A.I.23.účet 542 - Jiné pokuty a penále: V 5/2016 na základě Rozhodnutí odvolacího orgánu - Odvolací finanční ředitelství Brno odúčt. část. předpisu z roku 2015 za odvod FÚ dle PV č. 215/D/2015 odúčtována částka 3832013,-Kč (dne 13.5.2016 uhrazeno 1693336,-Kč) a dle PV č. 216/D/2015 odúčtována částka 225413,-Kč ( dne 13.5.2016 uhrazeno 99608,-Kč) zaúčtováno MD 347/Dal 542. V 6/2016 zaúčtován MD 542-63/Dal 347-20 předpis odvod FÚ penále porušení rozpočtové kázně dle PV č.91/P/2016 částka 2843572,-Kč a dle PV č.90/P/2016 částka 167271,-Kč (oba PV uhrazeny dne 1.8.2016). Dne 29.9.2016 na základě Rozhodnutí o vyhovění odvolání byly od FÚ dne 29.9.2016 vráceny uhrazené platby odvodu 167271,-Kč a 2843572,-Kč (zaúčtováno Dal 542-63). v 11/2016 provedena oprava odúčtování části předpisu dle PV č. 215/D/2015 a dle PV č. 216/D/2015 částka 3832013,-Kč a 225413,-Kč z účtu 542-63 na účet 649-29.0.00
B.V.2.účet 682 - Výnosy ze sdílené daně z príjmů právnických osob: V 6/2016 zaúčtována Daň z příjmů za město dle daňového přiznání podaného daňovým poradcem ve výši 2403310,-Kč MD 384-10/Dal 231-10 a MD 231-10/Dal 682-22.0.00
A.I.34.účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek: V 6/2016 zaúčt. vyřazení pohledávky na podrozvahu - zá. faktura ASACEN IČ 25656708 (společnost v likvidaci) ve výši 87700,-Kč MD 557-10/Dal 314-10 a MD 905-20/Dal 999-05. V 10/2016 vyřazena pohledávka za Těžbu dřeva fa Miroslav Vaněk vcelkové výši 64508,40Kč dle usn. RM č,441/16/2016.0.00
A.V.1.účet 591-Daň z příjmů: V 12/2016 zaúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za rok 2016 dle výpočtu daňového poradce ve výši 7495120,-Kč MD591-16/Dal341-10 a MD 341-10/Dal 384-10.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1721951.13
G.II. Tvorba fondu1420000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1420000.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1327203.16
G.IV. Konečný stav fondu1814747.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1517731310.75423336385.771094394924.981094201965.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky45021956.6811464287.7033557668.9834104894.98
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu799218933.57242942563.00556276370.57557932756.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky35618542.393266789.0032351753.3927906379.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení433695189.94104962089.00328733100.94326263913.45
G.5.Jiné inženýrské sítě113877260.5928864980.0785012280.5288046671.52
G.6.Ostatní stavby90299427.5831835677.0058463750.5859947349.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky117829048.530.00117829048.53119959150.09
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky21872443.320.0021872443.3221872443.32
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2695114.490.002695114.492724629.92
H.4.Zastavěná plocha10883934.500.0010883934.5011080217.23
H.5.Ostatní pozemky82377556.220.0082377556.2284281859.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou1069019.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641069019.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou19072607.40861406.70
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6419072607.40861406.70
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00