A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace pokračuje v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod. Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2016 činí výše účetních odpisů 7.960 Kč pro hlavní činnost. Drobný majetek v ceně od 500 do 2.999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902, nehmotný majetek 500 - 6.999 Kč na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3.000 do 39.999 Kč je veden na účtu 028. Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou rozklíčovány dle počtu obědů pro cizí strávníky. Přeúčtování těchto nákladů a výnosů do DČ se provádí pololetně - v červnu a v prosinci. Časové rozlišení - účet 383 - potraviny, telekomunikační poplatky, vodné, účet 389 - náklady na el. energii. V průběhu roku 2012 byla MŠ zřizovatelem zrekonstruována. Kuchyň ve školní jídelně MŠ byla vybavena novými přístroji a zařízením. Rekonstrukce budovy byla provedena jako neinvestiční oprava hrazená z dotace SZIF a z rozpočtu OÚ s celkovými náklady 9.759.091 Kč. V roce 2013 byl drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 419.718 Kč bezúplatně předán MŠ. Investiční majetek v celkové hodnotě 705.796,80 Kč zůstal ve správě OÚ. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 278132.94 | 275247.94 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 14373.00 | 20173.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 263759.94 | 255074.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 278132.94 | 275247.94 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Nedošlo k převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond organizace je finančně krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na předplatné, el. energii a registraci domény | 18991.00 |
D.III.5. | 321 - Dodavatelé - faktury za prosinec zaplacené v lednu | 27326.00 |
B.II.32. | 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - nezaplacené stravné | 10666.00 |
C.II.2. | 412 - FKSP - stav k 31.12.2016: 19.361,29 Kč, stav na účtu 243: 17.373,60 Kč. Rozdíl 1.987,69 Kč = 1.987,83 Kč příděl 1,5 % - 0,14 Kč úroky | 19361.29 |
C.II.3. | 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav k 31.12.2016: 41.653,63 Kč, zůstatek na účtu 241 0020: 41.653,63 Kč | 41653.63 |
C.II.5. | 416 - Investiční fond - stav k 31.12.2016: 72.141,50 Kč, zůstatek na účtu 241 0010: 72.141,50 Kč | 72141.50 |
B.I.2. | Na účtu 112 - Materiál na skladě jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách potravin způsobem A, ostatní zásoby - účtování způsobem B | 16548.94 |
B.II.1. | 311 - Odběratelé - vydané faktury v prosinci zaplacené v lednu | 7112.00 |
B.III.9. | 241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u ČSOB, finanční prostředky provozní, FO, FR, IF jsou rozděleny analytickými účty | 312767.97 |
B.III.10. | 243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u ČSOB | 17373.60 |
D.III.34. | 383 - Výdaje příštích období - náklady za 12/2016, faktury v 1/2017 - potraviny | 4430.00 |
D.III.36. | 389 - Dohadné účty pasivní - el. energie | 0.00 |
B.II.18. | 348-Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace od zřizovatele na provoz | 0.00 |
B.II.31. | 388-Dohadné účty aktivní - náklady - as. pedagoga - projekt (skutečnost) | 50384.47 |
C.II.4. | 414-Rezervní fond z ostatních titulů - stav k 31.12.2016: 500 Kč, zůstatek na účtu 241 0030: 500 Kč | 500.00 |
D.III.32. | 374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace 33052 - vratka nevyčerpané dotace v rámci finančního vypořádání (z důvodu zaokrouhlení dotace na FKSP nahoru) | 0.20 |
D.III.35. | 384-Výnosy příštích období - dotace od zřizovatele | 0.00 |
B.II.29. | 381 - Náklady příštích období - pojistné, předplatné r. 2017 | 8682.00 |
D.III.7. | 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - přeplatky stravného | 2055.00 |
D.III.9. | 326 - Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé - od zřizovatele na pokrytí nákladů roku 2016 na asistenta pedagoga z nprojektu. Po přijetí finančních prostředků z projektu v roce 2017 bude finanční výpomoc vrácena zřizovateli. | 54000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: dotace na provoz od zřizovatele ve výši 319.700 Kč, na přímé náklady ÚZ 33353 ve výši 1.431.400 Kč, na zvýšení platů ÚZ 33052 ve výši 32.140,80 Kč, příspěvek na as. ped. od zřizovatele ve výši 50.384,47 Kč. Dotace celkem 1.833.625,27 Kč. | 1833625.27 |
C.2. | Výsledek hospodaření celkem: 4.038,08 Kč, z toho hlavní činnost 3.349,36 Kč a doplňková činnost 688,72 Kč. Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou rozklíčovány dle počtu obědů pro cizí strávníky v červnu a v prosinci daného roku. | 4038.08 |
A.I.36. | 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojistné | 7212.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10284.94 |
A.II. Tvorba fondu | 17356.35 |
1. Základní příděl | 17356.35 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 8280.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 8280.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 19361.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 40843.89 |
D.II. Tvorba fondu | 9309.74 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 809.74 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 8500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 8000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 8000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 42153.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 66246.50 |
F.II. Tvorba fondu | 5895.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 5895.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 72141.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 106008.00 | 92053.00 | 13955.00 | 15726.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 106008.00 | 92053.00 | 13955.00 | 15726.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8760.00 | 0.00 | 8760.00 | 8760.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6285.00 | 0.00 | 6285.00 | 6285.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2475.00 | 0.00 | 2475.00 | 2475.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |