Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Od r.2016 jsou zákonné sociální náklady s ohledem na Metodický pokyn č. 2/2015 pro finanční plánování PO účtovány na účtě 527 pouze v rozsahu zákonného odvodu do FKSP, ostatní sociální náklady např. lékařské prohlídky, ochranné pomůcky, léky a zdravotní materiál jsou vykazovány na příslušných nákladových účtech 501 a 518. Dle nových předpisů bylo upraveno účtování odvodů, nyní sociální pojištění účet 336, zdravotní pojištění účet 337.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za rok 2016 ve výši Kč 381.012,- dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá k 31.12.2016 žádné závazky po splatnosti vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám ani jiné závazky vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v dětském domově, tj. příspěvek na úhradu péče, výživné a krátkodobé pohledávky za úřady poskytujícími přídavky na děti. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené, byly použity dohadné účty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky767073.88944622.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek83042.6287400.62
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 684031.26857221.60
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku604829.87491665.66
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 604829.87491665.66
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 162244.01452956.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za rok 2016 vykazuje účetní jednotka hospodářský výsledek rovnající se nule. Naše organizace hospodaří ve třech budovách dětského domova a další budovou je Zámeček Šternberk, kde se nachází mateřská škola, jedna skupina dětí a volnočasový klub s posilovnou, hudebnou, sportovní a taneční místností. Z toho plyne, že náklady na provoz těchto historických budov jsou nemalé, zvláště v zimních obdobích. Přesto se naše organizace snaží co nejlépe zajišťovat nezbytné potřeby dětí v dětském domově, v základní i mateřské škole. Využíváme též nezištnou pomoc od našich sponzorů, kteří nám jsou ochotni pomáhat. Účetní jednotce se nepodařilo za rok 2016 dosáhnout zisku vzhledem ke zvýšeným nákladům v roce 2016 a vzhledem k neposkytnutí příspěvku na odpisy majetku (zvýšenými náklady je např. odvod Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši 101 tis.). Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky na nevyfakturované dodávky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Na účet 0000000000000 0000000000000 tavba by 0000000000000 0000000000000 zahradě 0000000000000 0000000000000 G6. Jeho 0000000000000 0000000000000 episován 0000000000000 0000000000000 ětmi z d 0000000000000 0000000000000 itám. Př 0000000000000 0000000000000 a bezúpl 0000000000000 0000000000000 Škoda Fa 0000000000000 0000000000000 utomobil 0000000000000 0000000000000 uta byla 0000000000000 0000000000000 rter dev 0000000000000 0000000000000 kraje z 0000000000000 0000000000000 tento ma 0000000000000 0000000000000 nové kot 0000000000000 0000000000000 nalizace 0000000000000 0000000000000 estici f 0000000000000 0000000000000 0), sign 0000000000000 0000000000000 kcí byl 0000000000000 0000000000000 nost prá 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investič 0000000000000 0000000000000 jeho ne 0000000000000 0000000000000 u mezi n 0000000000000 0000000000000 organiza 0000000000000 0000000000000 oce 2016 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.Zálohy na otop zámečku - plyn, na otop DD - ELTO, na vodné, na elektřinu a ostatní drobné zálohy (např.plynová bomba, časopisy apod.). 273427.59
B.II.30.Náklady týkající se dalšího roku: domény, internet, účetní program, předplatné časopisů. 14560.00
C.II.1.Z fondu odměn nebylo v roce 2016 čerpáno. 100180.92
C.II.4.Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně účelově čerpány. 127801.70
D.III.7.Přijatá záloha na elektřinu vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů na zámečku - Bellevue. 8000.00
D.III.35.Platba CCS za pohonné hmoty bude zaplacena v příštím roce. 7490.31
D.III.37.Nevyfakturované dodávky - telefony a dohadné položky - vodné, elektřina, zákonné pojištění Kooperativa). 71347.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.10.Reprezentace našeho zařízení : návštěvy, sponzoři, pohoštění, kytice. 14985.70
A.I.16.Povinný příděl do FKSP 1,5% z ÚZ 33353 a 33052 a z nemocenských. 179215.00
A.I.17.Na účtě 528 je zachyceno kapesné dle zákona pro děti umístěné v DD s rozdělením na věkové kategorie, kapesné nad určený limit poskytnuté dětem v rámci jejich volnočasových pobytů (např. tábory, hory, školní akce apod.), dále pak poskytnutá věcná pomoc odcházejícím dětem. 135627.00
A.I.24.Dary pro děti umístěné v dětském domově - Vánoce, svátky, narozeniny a jiné zvláštní příležitosti včetně darů v podobě občerstvení na oslavu svátků a narozenin. 168912.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého hmotného majetku za rok 2016 dle schváleného odpisového plánu. 381012.00
A.I.36.Pojištění majetku a motorových vozidel (povinné ručení a havarijní pojištění) - pojištěno centrálně - Kraj. 36165.00
B.I.2.Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, dále školné a stravné hrazené rodiči dětí navštěvujících naši MŠ. 193469.00
B.I.8.Ošetřovné, příspěvky na úhradu péče a rodinné přídavky - předpis za rok 2016 - týká se dětí umístěných v dětském domově. 396139.00
B.I.16.Použití rezervního fondu (účet 414) - účelové čerpání sponzorských darů za rok 2016, použití rezervního fondu (účet 413) na překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy organizace za rok 2016, odúčtované neprofinancované odpisy investičního majetku - nekrytý investiční fond. 1330574.12
B.I.17.Ostatní výnosy PO : čerpání hmotných neinvestičních darů, nájem kotelen, přijaté odškodnění, výnosy z výpůjčky bytů od Bellevue, jiné výnosy MŠ a ostatní (např. charitativní příspěvky od jednotlivců a výtěžky z výrobků dětí). 506772.12
B.IV.2.Zúčtování čerpání neinvestičních dotací za rok 2016: přímá (ÚZ 33353 a 33052), provoz (ÚZ 008) a opravy (ÚZ 012). 20773235.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.120086.59
A.II. Tvorba fondu179215.00
1. Základní příděl179215.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu92902.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování45820.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7265.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění23800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu16017.00
A.IV. Konečný stav fondu206399.59

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.600576.97
D.II. Tvorba fondu465809.85
1. Zlepšený výsledek hospodaření64138.85
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové401671.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu938585.12
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady249899.42
5. Ostatní čerpání688685.70
D.IV. Konečný stav fondu127801.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.529705.00
F.II. Tvorba fondu504737.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu381012.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele118725.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace5000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1031442.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku511453.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost519989.00
F.IV. Konečný stav fondu3000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby30579513.725307704.8025271808.9225513258.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27699920.724859090.8022840829.9223083721.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky60000.0020167.0039833.0040421.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2819593.00428447.002391146.002389116.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky301759.890.00301759.89301759.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky133959.200.00133959.20133959.20
H.4.Zastavěná plocha166990.000.00166990.00166990.00
H.5.Ostatní pozemky810.690.00810.69810.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00