Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Hlavní město Praha pokračuje ve své činnosti (hlavní a hospodářská činnost) a nenastala žádná skutečnost, která by ho omezovala nebo mu zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Textové části přílohy se týkají jen vlastního HMP (bez městských částí) Účetní metody vyplývají ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, z vyhl. č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, z Českých účetních standardů č. 701 - 710 pro některé vybrané účetní jednotky v platném znění, ze zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a z vnitřních směrnic. Účetní závěrku HMP (tzn. vlastního HMP a 57 městských částí) představují účetní výkazy (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu), finanční výkaz (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolnýchj svazků obcí) sestavený k 31.12.2016. V účetní závěrce jsou vykázána aktiva a pasiva (včetně vlastních zdrojů), náklady a výnosy a příjmy a výdaje těch účetních jednotek, které jsou součástí hospodaření HMP. Obchodní společnosti, v nichž má HMP podíly (např. Dopravní podnik hl.m. Prahy, a.s., Kongresové centrum Praha, a.s. apod.) nejsou z formálního hlediska považovány za součást hospodaření HMP. Pořizovací cena podílů ve výše uvedených společnostech je vykázána v rozvaze jako součást dlouhodobého finančního majetku. Neinvestiční a investiční transfery poskytnuté HMP těmto společnostem jsou uvedeny ve finančním výkazu jako běžné nebo kapitálové výdaje. Příjmy z podílu na zisku a dividend od těchto společností jsou také uvedeny ve finančním výkazu jako nedaňové příjmy. Vlastní HMP a MČ jsou zřizovatelem příspěvkových organizací. Jejich účel a cíle jsou definovány zřizovatelem ve zřizovací listině. Zřizovatel může vymezit majetek HMP, který svěří do užívání jím zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetnictví příspěvkových organizací není zahrnuto do účetní závěrky HMP. Neinvestiční a investiční příspěvky poskytnuté těmto organizacím jsou uvedeny ve finančním výkazu jako běžné nebo kapitálové výdaje. Opravné položky se tvoří k 31.12.. Za rok 2016 byly vytvořeny k pohledávkám a k majetkovým účastem v osobách s rozhodujícím vlivem. K dlouhodobému majetku a k zásobám tvořeny nebyly. Daňové opravné položky se nevytváří. Rezervy vlastní HMP nevytváří. Dlouhodobý majetek je odpisován rovnoměrným způsobem, odpis je prováděn měsíčně z pořizovací ceny, která zahrnuje i náklady související s pořízením. Dlouhodobý majetek předaný příspěvkovým organizacím k hospodaření je zachycen na podrozvahovém účtu 909 a je aktualizován k 31.12. Reálnou hodnotou se oceňuje majetek určený k prodeji, deriváty, cenné papíry a ostatní dlouhodobý finanční majetek. Náklady a výnosy byly ve výkazu zisku a ztráty zachyceny do období, se kterým časově a věcně souvisí. Náklady, výdaje, výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období, byly zachyceny v rozvaze prostřednictvím nákladů, výdajů, výnosů a příjmů příštích období. Časové rozlišení nákladů a výnosů se neprovádí v mezitimních účetních závěrkách, ale k 31.12. K datu účetní závěrky jsou deriváty vykazovány v reálné hodnotě. Veškeré deriváty jsou zajišťovací. Změny reálné hodnoty derivátu zajišťujícího očekávané peněžní toky jsou účtovány prostřednictvím rozvahového účtu 407 - jiné oceňovací rozdíly. Na podrozvahových účtech 992 a 994 jsou evodovány závazky a pohledávky související s otevřenými deriváty k 31.12. v hodnotě podkladového nástroje. Vlastní HMP používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanoví na základě kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou vždy k prvnímu dni nového roku. Veškeré zůstatky peněžních účtů, směnek, úvěrů a dluhopisů vedené v cizích měnách jsou k datu účetní závěrky přepočteny kurzem vyhlášeným k 31.12. Českou národní bankou. Fondy se účtují výsledkově prostřednictvím účtu 548 a 648. Pokud se prostředky fondu nevyužijí do konce daného roku, přecházejí do roku následujícího. Hl.m. Praha má vytvořeny následující fondy: Fond zaměstnavatele - jeho tvorba a použití jsou obsaženy v rozpočtu HMP. Z fondu jsou hrazeny příspěvky zaměstnavatele na penzijní připojištění, kulturní a rekreační aktivity, příspěvky na bydlení a stravování a ostatní sociální pomoc zaměstnancům. Fond rezerv a rozvoje - je určen k účtování darů a příjmů, které nejsou určeny k využití v běžném roce, a přijatých splátek dluhů z minulých let. Prostředky fondu mohou být použity na převody do jiných fondů (především do fondu zaměstnavatele) a do rozpočtu HMP na základě rozhodnutí zastupitelstva HMP. Fond finančního vypořádání příspěvkových organizací vlastního HMP - zdrojem fondu jsou úspory neinvestičního příspěvku příspěvkových organizací zřízených vlastním HMP po schválení finančního vypořádání a je určen na dofinancování nekrytých potřeb příspěvkových organizací pro investiční i neinvestiční účely. Fond rozvoje sociálního bydlení na území HMP - účelem je využití příjmů z prodeje bytových domů nesvěřených Statutem HMP městským částem na rozvoj a zkvalitnění sociálního bydlení a pobytových kapacit sociálních služeb na území HMP. Fond darů na provoz Útulků pro opuštěná zvířata HMP provozovaných Městskou policií HMP

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky41499853208.0240721263998.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek24086806.7522075991.10
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 387778638.77335326604.36
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 650437434.90816163174.44
P.I.4.906Vyřazené závazky 438445.04438445.04
P.I.5.909Ostatní majetek 40437111882.5639547259783.26
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů252603422.96119494768.11
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.002816985.88
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 54292.871588458.95
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 252549130.0954739959.78
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.0060349363.50
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou220750541.48503395279.51
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 8470.0015000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 1934929.021934929.02
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 155401124.77438046226.80
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 63406017.6963399123.69
P.IV.Další podmíněné pohledávky3662066985.932877828023.71
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.008611960.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 1154130.0016295730.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 218485239.94367532061.26
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1192128199.11732682646.17
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 64050897.2394250597.98
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 58336189.1881440573.53
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 2061874219.071509098149.67
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 43993914.1146572075.73
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 22044197.2921344229.37
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů228990312.9267353408.17
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3104102.250.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 88188452.8667353408.17
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 137697757.810.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku232685016.56268333890.15
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 536160.00536160.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 4353234.991859527.39
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 1100944.61276830.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 39972906.8039148503.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1293120.001293120.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 185428650.16225219749.56
P.VII.Další podmíněné závazky23202973891.0223141978538.12
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 110092613.5077199657.18
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 7740878646.739492612993.02
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 21688769.1668855868.47
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 6972139646.684131917871.84
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 52618084.2063320768.30
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 6400000000.006600000000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 1787797348.202594887298.51
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 23514633.0023299113.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 94244149.5589884967.80
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty23191320184.0324462304869.11
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 18039.0019014.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 11637070213.2412271233361.20
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 11554231931.7912191052493.91
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 22235189478.4820837647313.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 00064581, datum vzniku 1.7. 1973, právnická osoba dle zákona č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
HMP jako územně samosprávný celek nemá investiční fond, takže se ho tento bod netýká.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
2283815255.27V roce 2016 byly započteny investice provedené Pražskou vodohospodářskou společností, a.s. s pohledávkou HMP za pronájem vodárenského majetku - účet 321 a 311

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1751545190.701082071605.94
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti246919406.07633149168.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
24Jedná se o položky zařazené na účtu 021
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
27150417
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1547573769
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
036Majetek určený k prodeji tvoří budovy a stavby za 581 mil. Kč a pozemky za 76 mil. Kč 656785740.45
256Na účtu 256 jsou evidovány směnky. Pokles stavu oproti roku 2015 je způsoben tím, že v roce 2016 uložilo HMP volné finanční prostředky převážně do termínovaných vkladů krátkodobých i dlouhodobých 2399999999.96
408Na MD účtu 408 byly účtovány především opravy odpisů z min. let ve výši cca 245 mil. Kč, vyřazení akciií prodaných v min. letech ve výši 80 mil. Kč, opravy operačních programů ve výši cca 40 mil. Kč. Největší částku účtovanou na DAL tvoří opravy záloh, které byly účtovány do nákladů. 0.00
451V roce 2016 došlo k předčasné splátce 1. tranše úvěru od Evropské inv. banky na metro III.A. ve výši 8,5 mld. Kč 0.00
401Na účtu 401 jsou účtovány investiční příspěvky poskytované z rozpočtu HMP příspěvkovým organizacím a městským částem a jejich vratky v celk. částce cca 2,2 mld. Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
542Největší částu cca 85,4 mil. Kč tvoří plošná korekce u operačního programu Praha Adaptabilita hrazená na základě výzvy MF 0.00
000Podrobné členění příjmů a výdajů dle odvětvového a druhového třídění je obsaženo ve výkaze FIN 2-12M 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4575767932.07
G.II. Tvorba fondu1289320742.77
1. Přebytky hospodaření z minulých let189204346.41
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce166147260.01
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů484488522.71
4. Ostatní tvorba fondu449480613.64
G.III. Čerpání fondu1227241519.68
G.IV. Konečný stav fondu4637847155.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby233393028905.0559932701249.50173460327655.55169777762465.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky23230611735.435355053940.2617875557795.1718503412077.76
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu41128054821.0110593168786.3230534886034.6929264698881.72
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky17876003747.243922803288.0913953200459.1513483974347.82
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení74443681819.5025120007048.1449323674771.3647225731380.31
G.5.Jiné inženýrské sítě57001905262.0311495897994.3445506007267.6944847190852.56
G.6.Ostatní stavby19712771519.843445770192.3516267001327.4916452754925.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky55950468853.411164.0055950467689.4155345141029.59
H.1.Stavební pozemky835193871.470.00835193871.47809525604.18
H.2.Lesní pozemky669762202.330.00669762202.33658741125.95
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5832574725.670.005832574725.675943734837.59
H.4.Zastavěná plocha21159688905.750.0021159688905.7521209130317.88
H.5.Ostatní pozemky27453249148.191164.0027453247984.1926724009143.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou20721669.2358552582.58
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6414174882.0556206299.92
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou6546787.182346282.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou2279707132.613669821424.83
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642240151023.263668695682.34
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou39556109.351125742.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna, a.s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.20143200000000.00NaN.NaN.0.000.004
00001350Československá obchodní banka, a. s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.20143200000000.00NaN.NaN.0.000.004
45244782Česká spořitelna, a.s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.2015572402704.00NaN.NaN.0.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním