Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetžitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka z důvodu přehodnocení celkové délky doby používání investičního majetku změnila dobu odepisování, čímž se snížilo procento odpisu. Tato změna je vyjádřena v novém odpisovém plánu schváleném zřizovatelem. Vliv této metody činí meziročně snížení o cca 28 tis. Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu, v souladu s platnou legislativou a dle vnitroorganizačních směrnic. Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem, prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno v členění dle jednotlivých druhů doplňkové činnosti, a to následovně: mzdové a sociální náklady ve svařovací škole jsou přiřazeny přímo do doplňkové činnosti, ostatní společné náklady jsou klíčovány poměrem výnosů dané činnosti. Náklady na doplňkovou činnost společenských oborů v objektu Pyramida jsou klíčovány poměrem počtu skutečně odpracovaných hodin v hlavní x doplňkové činnosti. Časové rozlišení nákladů a výnosů včetně je aplikováno u všech položek dle vnitroorganizační směrnice. Daň z příjmu právnických osob bude zúčtována na základě podaného daňového přiznání k 31.12.2016 do nákladů daného roku. Z důvodu vedení účetnictví v plném rozsahu budou jedenkrát ročně vytvářeny opravné položky k pohledávkám.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky13716154.5013735003.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek864903.331012226.27
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 11873393.1311976410.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 977858.04746366.78
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů35597230.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 35597230.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku491040.00515510.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 12000.0012000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 479040.00503510.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 48822344.5013219492.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nejsou evidovány žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení čtvrtletní účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Na základě pokynu zřizovatele v návaznosti na metodickou pomůcku MF ČR "Změny Českých účetních standardů č. 703 a 704" bylo doporučeno PO provést jednorázové odúčtování nekrytých částí fondu investic. účetní zápis MD 416/D 401 byl proveden ve výši 179210,- Kč, čímž je fond investic plně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V roce 2014 byla uzavřena smlouva včetně splátkového kalendáře na pohledávky firmy ZBA v celkové částce 146 tis. Kč. Tato částka je průběžně splácena. Nedobytné pohledávky, schválené zřizovatelem jsou v závěru roku odepisovány, a to vždy pouze do výše kladného hospodářského výsledku. K 31.12. 2016 byly odepsány veškeré nedobytné pohledávky, schválené zřizovatelem i nedobytné pohledávky do 3 tis. Kč, schválené škodní a likvidační komisí v organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období415656.0074900.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti44832.0044784.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.V roce 2011 organizace obdržela dotaci na pořízení dlouhodobého majetku z ESF "Zavádění moderních vyučovacích metod ve výuce odborných předmětů pro střední školy - E-learning" v celkové výši 248420,-Kč. Měsíční odpisy tohoto majetku činily do roku 2015 částku 1590,-Kč./ Od roku 2016 z důvodu přechodu na nový účetní SW evidence majetku jsou měsíční odpisy v částce 1594,-Kč/. V roce 2012 byly obdržena dotace od FŽP na výměnu oken a zateplení v celkové výši 3730714,-Kč. Investice byla zařazena do majetku v období 12/2012 a odpisy tohoto majetku jsou prováděny od 1/2013. V roce 2013 byl od FŽP obdržen doplatek investiční dotace na výš uvedené zateplení objektu v celkové výši 105118,-Kč. Měsiční odpis této investice je 2142,-Kč. Viz. příloha C. V roce 2015 byla obdržena návratná finanční výpomoc na investice ve výši 67000,- Kč a 7900,- Kč. V roce 2016 organizace obdržela NFV investiční ve výši 365178,-Kč, 12000,-Kč a 55176,-Kč. 0.00
C.II.5.V roce 2016 organizace obdržela investiční dotaci od zřizovatele: nákup konvektomatu 155000,- Kč + doplatek 38908,- Kč, rekonstrukce kadeřnictví 241854,- Kč + doplatek na rek.kadeřnictví 99146,- Kč. Dotace na zahradní traktor 80000,- Kč, regulace topení 274149,- Kč, rekonstrukce výtahu 668525,- Kč, dotace na stavební povolení 10000,- Kč. Celková výše investičních dotací za rok 2016 = 1567582,- Kč. 435762.00
D.II.2.V roce 2015 organizace obdržela NFV na investice: energetický posudek 67000,-Kč, posudek na výskyt chráněného ptactva 7900,-Kč. V roce 2016 organizace obdržela tyto NFV investiční ve výši 365178,-Kč, 12000,-Kč a 55176,-Kč. NFV neinvestiční činí 36300,- Kč. Celková výše NFV k 31.12.2016 = 543554,- Kč. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.K datu 31.12.2016 byly organizaci poskytnuty transfery dle níže uvedeného: UZ33353 přímé výdaje - poskytnuto 29228500,- Kč, z toho vyčerpáno 29228500,- Kč. Provozní příspěvěk celkem 10546700,- Kč a z toho vyčerpáno: provozní náklady 9700211,-Kč, finanční podpora žáků 234800,- Kč, dotace na grant "Držíme krok s dobou" =31000,- Kč, posílení mezd včetně odvodů z provoz.příspěvku: 554089,- Kč, SW JEKIS 9800,- Kč. Účelové prostředky ze SR: Podpora odborného vzdělávání UZ 33049, obdrženo 314567,- Kč, vyčerpáno 314567,-Kč, zvýšení platů prac.reg.školství UZ 33052 - obdrženo 627197,- Kč, vyčerpáno 627197,- Kč. Grant od Města N.M. poskytnuto 20000,- Kč, vyčerpáno 20000 Kč. Zúčtování dohadné položky NFV neinvestiční - 36300,- Kč. Pokrytí účtu 403 - zúčtováno 44832,-Kč. CELKOVÁ výše transferů na účtu 672 = 40801296,-Kč. (vratka nevyčerpané finanční podpory žákům ve výši 16800,-Kč bude odvedena na účet zřizovatele v období 1/2017) 0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.197225.21
A.II. Tvorba fondu318517.00
1. Základní příděl318517.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu225979.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace134691.00
4. Kultura, tělovýchova a sport24143.60
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění35145.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu32000.00
A.IV. Konečný stav fondu289762.61

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15306.00
D.II. Tvorba fondu25953.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření25353.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové600.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu41259.56
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele2472.56
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání38787.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1121752.01
F.II. Tvorba fondu2867902.56
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1297848.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele1567582.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu2472.56
F.III. Čerpání fondu3012632.78
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1883432.78
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1129200.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu977021.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby123239986.2032634377.2090605609.0089932335.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu117601142.2030728922.2086872220.0086142638.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2945061.00805961.002139100.002159800.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1736954.00856111.00880843.00909935.00
G.6.Ostatní stavby956829.00243383.00713446.00719962.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3809664.000.003809664.003809664.00
H.1.Stavební pozemky2536292.000.002536292.002536292.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1273372.000.001273372.001273372.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450453
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00