A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečnýchpořizovacích nákladech, v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastníčinností. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2016 byly oceněnyna základě znaleckých posudků. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 v cenách dle evidencepřevodce v souladu se zákonem o účetnictví. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka ináklady na žádosti a administrace dotace. Významné vedlejší náklady k pořízení dlouhodobého majetku jsou popsány vbodě E1. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán jerámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkovýchpoložek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.) 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protožežádné platby v roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období jsou stanoveny s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 49234194.69 | 44741219.61 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 44558.50 | 16837.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1563403.95 | 1611065.90 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 216543.60 | 486782.25 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 47409688.64 | 42626534.46 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1614779.94 | 538791.06 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1614779.94 | 538791.06 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 152211.60 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 152211.60 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 50848974.63 | 45127799.07 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 33180649.27 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 130052.65 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Účet 031 - změna stavu se týká především zařazením nově nakoupených pozemků (7.83 mil. Kč). pozemků darovaných (2.95 mil. Kč) a svěřených od hl. m. Prahy (234.7 tis. Kč). | 0.00 |
A.II.8. | Účet 042 - k nejvýznamnějším částkám na tomto účtu patří nedokončená investiční akce Rozšíření ZŠ Nad Parkem (68.5 mil. Kč) a Rekonstrukce Zbraslavského náměstí (2.3 mil. Kč). U obou akcí se předpokládá dokončení a zařazení na příslušný účet v průběhu roku. | 0.00 |
B.II.18. | Účet 348 - částka 20.385 mil. Kč je tvořenas investiční dotací MŠMT na investiční akci Rozšíření ZŠ Nad Parkem. kdy k vyúčtování dotace dojde v průběhu roku 2017. | 0.00 |
B.III.11. | Účet 231 - nárůst stavu k 31.12.2016 je způsoben především nedočerpáním invetičních a neinvestičních dotací MHMP aúsporami v čerpání výdajů MČ. | 0.00 |
C.I.1. | Účet 401 - jmění účetní jednotky narostlo v roce 2016 díky množství přijatých investičních dotací MHMP - ZŠ rozšíření budovy Nad Parkem (28 mil. Kč. 20.4 mil. Kč). JSDH nákup cisterny (7.5 mil. Kč). Zbraslavské náměstí rekonstrukce chodníků (4 mil. Kč). | 0.00 |
C.I.3. | Účet 403 - nárůst na účtě díky přijatí investiční dotace MŠMT na investiční akci Rozšíření ZŠ. budova Nad Parkem (20.4 mil. Kč). | 0.00 |
D.III.32. | Účet 374 - na účtu bya zařazena neproúčtovaná dotace na rekonstrukcio lesoparku Belveder (14.46 mil. Kč). akce proběhla v roce 2015 a v průběhu roku byla vyúčtovaná. proto došlo k výraznému snížení tohoto účtu. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.26. | Účet 547 - v roce 2016 došle dle usnesení ZMČ č. Z 9 81 16 ze dne 22.2.2016 k odpisu tzv. zmařených investic ve výši 3.67 mil. Kč. | 0.00 |
A.I.35. | Účet 558 - v rámci investiční akce Rozšíření ZŠ. budova Nad Parkem byl pořízen drobný dlouhodobý majetek ve výši cca 3 mil. Kč. který byl dle rozhodnutí RMČ na základě předávacího protokolu předán organizaci k jejímu vlastnímu hospodářskému využití. | 0.00 |
A.I.36. | Účet 549 - na tomto účtu je nejvýznamnější částkou preventivní úhrada bezdůvodného obohacení dle rozsudku OS pro Prahu 5 č.j. 13 C 202/2012 ze dne 21.12.2015 za využívání objektu MŠ Matjuchinova. MČ se pokouší vlastnické vztahy narovnat a budovu odkoupit | 0.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - příjem neinvestičních dotací hl. m. Prahy. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2781445.62 |
G.II. Tvorba fondu | 570951.14 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 357.22 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 570593.92 |
G.III. Čerpání fondu | 3036323.60 |
G.IV. Konečný stav fondu | 316073.16 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 473621332.43 | 126881567.15 | 346739765.28 | 341141004.57 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 116594831.23 | 30301058.00 | 86293773.23 | 87197982.42 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 163803467.99 | 44335416.00 | 119468051.99 | 109569096.64 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 31106215.41 | 5449819.00 | 25656396.41 | 25489489.75 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 96501839.44 | 25869215.14 | 70632624.30 | 72985910.30 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6635463.48 | 2835329.00 | 3800134.48 | 3932842.48 |
G.6. | Ostatní stavby | 58979514.88 | 18090730.01 | 40888784.87 | 41965682.98 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 307465474.34 | 0.00 | 307465474.34 | 296444744.34 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 193731.00 | 0.00 | 193731.00 | 193731.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 35017201.84 | 0.00 | 35017201.84 | 30963776.84 |
H.4. | Zastavěná plocha | 41258958.57 | 0.00 | 41258958.57 | 39212719.47 |
H.5. | Ostatní pozemky | 230995582.93 | 0.00 | 230995582.93 | 226074517.03 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 195221.70 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 195221.70 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 40261.00 | 865798.50 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 40261.00 | 865798.50 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |