A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování: - zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A - drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč - drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč - v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu. Metoda časového rozlišení - účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec, dotace a nevyfakturované dodávky. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648). |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4120408.50 | 3890651.73 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 56121.00 | 60447.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 814442.86 | 710714.12 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 120423.00 | 118423.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 23937.00 | 23937.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 3105484.64 | 2977130.61 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 168000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 168000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 680034.25 | 648784.25 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 680034.25 | 648784.25 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4752568.75 | 4659561.98 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2016 účetní jednotka podala následující návrhy na vklad do KN, které nebyly provedeny: - Smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti č. IP-12-6009488/001 Tomice II - kNN - pro čp. 82 - Smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti č. IP-12-6009530/002 Olbramovice Městečko - kNN - pro p.č. 1181/7 - Kupní smlouva na koupi pozemků v k.ú. Křešice u Olbramovic K datům návrhů na vklad do KN byly pozemky zavedeny do majetku, respektive označeny zvláštní analytikou,a jsou vykázány v závěrce na účtu 021. K inventarizaci jsou přiloženy vyrozumění o provedených vkladech do KN. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří fond investic. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 314928.00 | 11580011.42 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1094231.13 | 878310.70 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Kaplička v Semtíně |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
492140.85 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
28052028.45 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu 031 61. | 26200.00 |
A.II.3. | Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu 021 10. | 3964392.00 |
A.IV.3. | Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě. | 5950.00 |
B.II.28. | Na účtu 373 jsou zaúčtovány nevyúčtované transfery společenským organizacím a občanům. | 35000.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 je zaúčtováno: - záloha na plyn ve výši 3.388,- Kč - záloha na el. energ. ve výši 12.396,- Kč - nevyúčtovaná dotace od MMR na HZ Tomice ve výši 4.396.414,- Kč - nevyúčtovaná dotace od OPŽP na zateplení čp. 158 ve výši 929.263,49 Kč - nevyúčtovaná dotace od OPŽP na BIO odpad ve výši 994.320,- Kč - nevyúčtovaná dotace od Stč. kraje na čekárny ve výši 230.000,- Kč | 6565781.49 |
B.II.33. | Na účtu 377 jsou zaúčtovány náklady spojené s prodejem pozemků. | 3932.50 |
D.II.4. | Na účtu 455 je evidována kauce na nájemné. | 13132.00 |
D.III.7. | Na účtu 324 jsou zaúčtovány zálohy na plyn v bytě v čp. 158 v Olbramovicích, zálohy na el. energ. v bytě v Tomicích a záloha na MP za odpady 2017. | 15844.00 |
D.III.17. | Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v lednu 2017. | 290831.00 |
D.III.32. | Na účtu 374 je zaúčtováno: - nevyúčtovaná dotace od MMR na HZ Tomice ve výši 4.396.414,- Kč - nevyúčtovaná dotace od OPŽP na zateplení čp. 158 ve výši 929.263,49 Kč - nevyúčtovaná dotace od OPŽP na BIO odpad ve výši 994.320,- Kč - nevyúčtovaná dotace od Stč. kraje na čekárny ve výši 230.000,- Kč | 6549997.49 |
D.III.35. | Na účtu 383 jsou zaúčtovány nevyfakturované dodávky drobného majetku a materiálu. | 6063.00 |
D.III.36. | Na účtu 384 je zaúčtována DPPO za r. 2016 za obec a nájemné za I.Q 2017. | 457355.00 |
D.III.37. | Na účtu 389 je zaúčtováno - záloha na energie ve výši 120.630,- Kč - záloha na věcné břemeno ČEZ ve výši 17.000,- Kč - zálohy na nevyúčtované poskytnuté dotace ve výši 35.000,- Kč | 172630.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 je zaúčtováno: - odvod úrazového pojištění zaměstnanců ve výši 1.777,- Kč - srážka ze mzdy ve výši 5.744,- Kč | 7521.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.26. | Na účtu 547 je zaúčtována zmařená investice z důvodu zrušení záměru výstavby kanalizace v Tomicích. | 325396.00 |
A.I.36. | Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné, příspěvek ČSOP Vlašim a haléřové zaokrouhlení. | 115329.72 |
A.III.2. | Na účet 572 účetní jednotka účtovala neinvestiční transfery - DSO - BENE-BUS ve výši 236.076,- Kč - DSO Mikroregion Voticko ve výši 49.440,- Kč - vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši 1.155.000,- Kč - příspěvek na provoz útulku pro opuštěná zvířata ve výši 9.776,- Kč - dotace na DČOV ve výši 60.000,- Kč - dotace společenským organizacím a občanům ve výši 419.200,- Kč | 1929492.00 |
B.I.8. | Účetní jednotka účtovala na účtu 609 EKO-KOM a prodej dřeva. | 431293.50 |
B.I.17. | Na účtu 649 účtovala účetní jednotka úhradu nákladů ke kupní smlouvě uhrazených v roce 2015 a bezúplatně nabytý majetek. | 26475.00 |
B.IV.2. | Na účet 672 účetní jednotka účtovala: - souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 223.200,- Kč - dotaci na VPP ve výši 242.646,- Kč - dotaci na volby ve výši 29.086,50 Kč - dotaci na výdaje JSDH ve výši 42.367,- Kč - rozpouštění účtu 403 ve výši 1.094.231,13 Kč - příspěvek na zlepšení ŽP ve výši 5.850,- Kč - příspěvek na kanalizaci ve výši 16.500,- Kč - příspěvek na hospodaření v lesích ve výši 29.387,- Kč | 1683267.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 181832.05 |
G.II. Tvorba fondu | 651263.46 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 651263.46 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 691898.51 |
G.IV. Konečný stav fondu | 141197.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 154614330.14 | 26955565.96 | 127658764.18 | 129102417.39 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4494289.00 | 2026965.00 | 2467324.00 | 2409916.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 36365866.99 | 3286941.00 | 33078925.99 | 33347083.54 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18035527.80 | 942754.00 | 17092773.80 | 17365521.80 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 22761890.83 | 2386432.00 | 20375458.83 | 20684350.83 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 61709188.67 | 16107454.00 | 45601734.67 | 46835982.67 |
G.6. | Ostatní stavby | 11247566.85 | 2205019.96 | 9042546.89 | 8459562.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 21108658.61 | 0.00 | 21108658.61 | 20609312.11 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 12911764.68 | 0.00 | 12911764.68 | 12911764.68 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2716596.83 | 0.00 | 2716596.83 | 2553675.33 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4966690.98 | 0.00 | 4966690.98 | 4710187.98 |
H.5. | Ostatní pozemky | 513606.12 | 0.00 | 513606.12 | 433684.12 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |