Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710.
- způsob účtování zásob - metodou B
- postupy účt
ování u opravných položek - k 31.12. daného účetního období
- zvolený způsob odpisování majetku - rovnoměrně 1x ročně
- způsob účtování fondů - rozvahově, prostřednictvím účtu 401
- časové rozlišení - ročně, ÚJ časově nerozlišuje nevýznamné a pravideln
ě se opakující platby do 10.000,- Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky55373363.5954893999.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1267413.02938366.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 384724.90234407.90
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 53721225.6753721225.67
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty441.19472.38
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 352.00294.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 89.19178.38
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 55373804.7854894472.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
- - -

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka nemá informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
- - -
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00- - -

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období11250000.007659691.49
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4053812.803920046.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Mezi nejvýznamnější pohledávky patří pohledávky za stočné (477.323,50 Kč), vodné (527.344,59 Kč) a nájemné z pronájmu bytového fondu (385.463,00 Kč). Agendu pro město zpracovává jeho příspěvková organizace Služby města Kostelce na Hané, p.o., která zasílá
vybrané úhrady za služby až v I. čtvrtletí r. 2017.
Dalšími významnými pohledávkami jsou pohledávky z vyúčtování za služby spojené s užíváním bytu za roky 2011-2013 ve výši 89.930,00 Kč, které jsou řešeny vymáháním externí exekuční firmou.
1933543.90
B.II.5.Nejvýznamnější pohledávkou z místních poplatků činí poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů za roky 2008-2016 ve výši 540.042,61 Kč. Nezaplacené poplatky jsou po datu splatnosti navyš
ovány k 1.1. následujícího roku o 100%.
566932.61
A.IV.5.Nejvýznamnější je pohledávka ve výši 134.715,00 Kč za firmou Energie pod kontrolou, o.p.s. Hododnín, která vznikla neuhrazením přeplatku z vyúčtování za poskytnuté služby. Firma je v současné době v insolvenčním řízení, pohledávky byly přihlášeny.141076.11
D.III.5.Účetní jednotka nemá významné závazky vůči dodavatelům.36848.90
D.II.1.Město Kostelec na Hané má k 31.12.2016 čtyři úvěry, a to u Hypotéční banky ve výši 2.358.778,18 Kč, u České spořitelny a.s. ve výši 27.533.328,00 Kč, u České spořitelny a.s. ve výši 6.290.933,16 Kč a u Sautoleasingu a.s. ve výši 275.947,82 Kč (nákup novéh
o služebního vozidla v roce 2016)
36458987.14
D.II.4.Jedná se o předplacené nájemné za pronájem bytového fondu.169133.34
A.II.8.Mezi nejvýznamnější akce patří revitalizace sportovního areálu ve výši 8.258.969,73 Kč, dále pak revitalizace sídliště ve výši 843.090,00 Kč a sběrný dvůr ve výši 506.264,00 Kč.10472182.63
C.II.6.Účetní jednotka má zřízen sociální fond. Je tvořen příspěvkem z rozpočtu města, čerpání dle směrnice o použití sociálního fondu se používá na životní a pracovní výročí, půjčky, sociální výpomoci, osobní účty a hrazení příspěvku na stravné.138535.48
B.II.32.Městu Kostelec na Hané byly v roce 2016 poskytnuty významné dotace od MŠMT ČR ve výši 6.850.000,00 Kč na revitalizaci sportovního areálu, dále pak 4.000.000,00 od Olomouckého kraje na revitalizaci sportovního areálu.11906328.00
D.II.7.Významným závazkem účetní jednotky je závazek vůči České unii sportu, z.s. Praha za odkoupení pozemku a budovy č.p. 428 (sokolovna), který je splatný v pravidelných ročních splátkách, konec splatnosti 31.01.2030.3122000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.Jedná se o náklady na elektrickou energii (veřejné osvětlení, sportovní hala, městská policie, radnice) a plyn (sokolovna, radnice)2337054.63
A.I.8.Nejvýznamnějšími náklady na opravy byly především opravy veřejného osvětlení, opravy místních komunikací, oprava sokolovny a oprava topného tělesa v Základní škole a mateřské škole v Kostelci na Hané.4558933.72
A.I.12.Největšímí výdaji byly služby spojené s provozováním čistírny odpadních vod, provozem čisté vody a úklidem odpadu.8160417.74
A.III.2.Jedná se především o příspěvky příspěvkovým organizacím - Domov pro seniory Kostelec na Hané, Služby města Kostelce na Hané, Základní škola a mateřská škola Kostelec na Hané, dále pak neinvestiční příspěvky sportovním a zájmovým klubům, finanční dary na v
ítání dětí.
10317372.25
B.I.2.Jde převážně o příjmy za vodné, stočné, příjmy za úklid odpadu dle smlouvy.5497697.30
B.I.3.Hlavními výnosy byly především výnosy z pronájmu bytového fondu, nebytových prostor, příjmy z pronájmu pozemků a pronájmu sportovní haly.2601696.92

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.169249.22
G.II. Tvorba fondu103248.26
1. Přebytky hospodaření z minulých let103248.26
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu133962.00
G.IV. Konečný stav fondu138535.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby510752555.62126599460.34384153095.28382645919.32
G.1.Bytové domy a bytové jednotky41829087.886110018.0035719069.88-76750778.12
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu158381245.7564845519.0093535726.75153294683.88
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky69285785.987968596.0061317189.9869285785.98
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení54449591.9612517381.3441932210.6253052152.23
G.5.Jiné inženýrské sítě164577544.9526277465.00138300079.95161161385.45
G.6.Ostatní stavby22229299.108880481.0013348818.1022602689.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky22675702.870.0022675702.8719124971.64
H.1.Stavební pozemky0.000.000.00463472.33
H.2.Lesní pozemky0.000.000.008204.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4856376.770.004856376.771397454.02
H.4.Zastavěná plocha1666503.070.001666503.0712892577.19
H.5.Ostatní pozemky16152823.030.0016152823.034363264.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou401398.700.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64401398.700.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288373
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním