Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo ji zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. V souvislosti se změnami vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo od 1.1.2016 na základě Metodického pokynu 1/2016 Návrh účtového rozvrhu na rok 2016 pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje ke zrušení: SÚ 375 – Zprostředkování krátkodobých transferů SÚ 475 – Zprostředkování dlouhodobých transferů SÚ 044 – Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku SÚ 045 – Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku změně názvů účtů v rámci sjednocení terminologie použité ve vyhlášce 410/2009 Sb. se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, •došlo ke změně názvu SÚ 416 – Fond reprodukce majetku, investiční fond – nový název zní 416 – Fond reprodukce majetku, fond investic, •byly upraveny názvy AÚ, jejichž součástí byla slova „investiční fond“ – upraveno na „fond investic“, •byly upraveny názvy AÚ k SÚ 416 – Fond reprodukce majetku, fond investic, •byly upraveny názvy účtů, jejichž součástí byla slova „dotace na investice“ – upraveno na „investiční příspěvek“. Vytvoření nových účtů 501 0651 TZ nehmotného maj. pod stanovenou hodnotu 501 0652 TZ hmotného maj. pod stanovenou hodnotu 518 0616 TZ nehmotného maj. pod stanovenou hodnotu 518 0617 TZ hmotného maj. pod stanovenou hodnotu
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele „Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje“. Organizace má zpracovánu organizační směrnici Vedení účetnictví a vnitřní kontrolní systém. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele svěřený jí k hospodaření. Majetek je oceněn pořizovací cenou popřípadě vlastními náklady, které jsou tvořeny pořizovací cenou materiálu a osobními náklady pracovníků, kteří se na realizaci podíleli. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Dlouhodobý drobný nehmotný majetek, jehož ocenění je nižší než 60.000,-- Kč se eviduje od ceny 1000,-- Kč (na účtu 018). Dlouhodobý drobný hmotný majetek – samostatné movité věci a soubory movitých věcí, jejichž pořizovací cena je nižší než 40.000,-- Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok se eviduje od 1000,-- Kč. Od 1 000 Kč do 2 999 Kč se eviduje na podrozvahovém účtu 902 a v operativní evidenci, od pořizovací ceny 3 000 Kč se eviduje na účtu 028. Dle povahy dlouhodobého drobného majetku může být evidován i majetek s nižší cenou. Ocenění a způsob účtování o zásobách. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Výrobky vyrobené vlastní činností jsou oceněny pořizovací cenou materiálu a osobními náklady pracovníků, kteří výrobky zhotovili. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Účetní jednotka si stanovila druhy materiálu účtovaných přímo do spotřeby, tj. bez zaúčtování na sklad. Jedná se o materiál k okamžité spotřebě se zřetelem k tomu, že spotřeba materiálu vykázaná v účetní závěrce odpovídá skutečné spotřebě materiálu. Jedná se o kancelářské potřeby všeho druhu, bezpečnostní a ochranné pomůcky všeho druhu, hygienické a čistící potřeby všeho druhu, materiál pro drobné opravy a údržbu zejména – spojovací materiál, elektromateriál, vodoinstalační materiál, železářský materiál, zámky, tonery do tiskáren a kopírek, barvy, laky, tmely, lepidla, autosoučástky, pneumatiky, duše, materiál na programy, maziva, pohonné hmoty. Přírůstky a úbytky zásob ze skladu oceňovány metodou FIFO (první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob). Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet všech měn používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Při nákupu či prodeji zahraniční měny bankou se použije kurz banky v den připsání či odepsání příslušné částky z účtu banky. Účty časového rozlišení organizace se používají u operací náležejících do více účetních období s výjimkou: - nevýznamných částek do 1.000,- Kč v jednotlivém případě (např. nákup kalendářů a diářů na příští období) - pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. Zejména poplatky za webové stránky, SW, pojistné. Dále dohadné účty aktivní a pasivní se používají pro účtování nevyfakturovaných dodávek materiálu, dopravy, služeb, zboží, nevyfakturovaných investičních dodávek a nákladových úroků, u nichž není známá výše nebo bylo provedeno chybné účtování. Účty příštích období se používají, pokud je známa výše a období plnění. Přeúčtování nákladů z hlavní na doplňkovou (hospodářskou) činnost je prováděno na základě kalkulace jednotlivých akcí. Vzhledem k tomu, že doposud byla řešena metoda časového rozlišování přijatých investičních transferů v souladu s legislativou, tzn. přijaté investiční transfery evidované na účtu 403 byly rovnoměrně rozpouštěny do výnosů, fond investic byl tvořen v plné výši z odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu (dále jen odpisy) zúčtovaných za dané období a na konci roku zjištěná nekrytá část fondu investic byla snižována o kumulovanou výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů a na fondech investic tak vznikaly fiktivní zůstatky, které nebyly kryty finančními prostředky. Jelikož doposud nebyl tento problém vzniklý nesouladem v legislativě nijak centrálně řešen a při aplikaci výše uvedeného postupu docházelo k významnému zkreslení údajů v rozvaze příspěvkových organizací, stanovil odbor ekonomický JMK Metodickým pokynem 6/2015 v souladu s § 7 odst. 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, doporučený postup odúčtování části fondu investic vytvořené odpisy krytými výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů pro rok 2015. Pro rok 2016 stanovil ekonomický odbor JMK Metodickým pokynem 2/2016 doporučený postup tvorby fondu investic, který je tvořen jen ve výši rozdílu celkových odpisů a odpisů krytých výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů, který organizace akceptovala. V podrozvahové evidenci na účtu 915 0100 - Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů účtuje organizace o předpisu a platbách účelového příspěvku na provoz od zřizovatele. K 31.12.2016 je stav účtu 0,-, jelikož všechny příspěvky byly zaslány. Výnosy na doplňkovou činnost jsou evidovány v účetnictví z prvotních účetních dokladů například vydaných faktur. Náklady na doplňkovou činnost jsou následně vypočteny a přeúčtovány dle druhů doplňkových činností na základě vynaložených nákladů vztažených na rozvrhovou jednotku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1508130.39 1465939.69
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 343590.39 262609.69
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1164540.00 1203330.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku -755676.00 -951861.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu -755676.00 -951861.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2263806.39 2417800.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Moravian Science Centre Brno, příspěvková organizace | Křížkovského 554/12 | 603 00 Brno | zapsaná v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně, oddíl Pr, vložka 1779 | IČ: 29319498 |

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka nemá žádné stavby ve vlastnictví.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je zcela finančně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 17277784.06 12054417.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.
Transfer na pořízení DM byl poskytnut v celkové výši 451 821 913,01 Kč. Časové rozlišení transferu k DM činí k 31.12.2016 částku 29 727 318,27 Kč.
422094594.74
C.II.1.
Fond odměn tvořen na základě schváleného rozdělení výsledku hospodaření (dále VH) za rok 2013 a 2014 zřizovatelem ve výši 211 221,- Kč. V roce 2016 bylo užití fondu ve výši 49 000,- Kč.
162221.00
C.II.2.
FKSP je aktuálně čerpán na příspěvek na stravenky zaměstnanců. Leden - červenec 2016 1 ks stravenky v hodnotě 70,- Kč, z FKSP čerpáno 15,- Kč/1ks. Od 1.8.2016 zvýšena hodnota stravenky na 80,- Kč, z FKSP čerpáno 20,- Kč/1ks.
96721.00
C.II.3.
Rezervní fond tvořen na základě schváleného rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013, 2014, 2015. Na základě Usnesení Rady JMK č. 10047/16/R148 ze dne 22.6.2016 byl proveden převod prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 727 500,- Kč. V souladu s příkazem ředitelky JMK č. 213/IŘA k realizaci postupu vedoucího k optimalizaci výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016 byl použit Rezervní fond k dalšímu rozvoji činnosti organizace v souladu se zněním § 30 odst. 2 písm. a) zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění ve výši 361 153,77 Kč.
256945.85
D.III.32.
Zůstatek zálohy na transfery je tvořen nevyčerpanými prostředky účelových příspěvků. Nevyčerpaný příspěvek na leasing aut ve výši 8 266,27 Kč, pronájem exponátů ve výši 82 157,95 Kč, nová pracovní místa ve výši 175 663,74 Kč, oprava budovy zdroje chladu ve výši 26 750,54 Kč, DPH na instalaci kamerového bezpečnostního systému expozice ve výši 10 567,61 Kč, DPH na oplocení venkovní plocha expozice včetně vstupu z budovy centra ve výši 47 906,99 Kč, DPH na modernizaci chladící věže zdroje chladu ve výši 51 648,34 Kč.
402961.44
D.III.36.
Výnosy příštích období jsou tvořeny prodanými a nerealizovanými dárkovými poukazy na vstupné ve výši 319 789,- Kč, fakturací služeb roku 2017 v roce 2016 odběratelům ve výši 16 575,09 Kč.
336364.09
B.II.30.
Náklady příštích období tvoří předplatné užití manažera datových schránek a servisu, pronájem reklamních ploch, pronájem expozice v letech 2017 - 2018.
227356.35
A.II.8.
Položka 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek zahrnuje nedokončenou investici na úpravu laboratorních dílen 30 250,- Kč.
30250.00
C.II.5.
Investiční příspěvek od JMK ve výši 11 000 000,00 Kč na doplnění expozice z roku 2015, byl přesunut k čerpání do 30.9.2016 z toho vyčerpáno 8 886 240,- Kč na nové exponáty a 1 972 300,- Kč na TZ stávajících exponátů. Investiční příspěvek od JMK ve výši 750 000,- Kč na akci Instalace kamerového bezpečnostního systému expozice čerpán ve výši 742 584,- Kč. Investiční příspěvek od JMK ve výši 1 100 000,- Kč na akci Oplocení venkovní plochy expozice včetně vstupu do budovy centra čerpán ve výši 930 465,60 Kč. Investiční příspěvek od JMK ve výši 622 500,- Kč na akci Modernizace chladící věže zdroje chladu čerpán ve výši 622 500,- Kč. Dále na základě Usnesení č. 10047/16/R148 byl proveden převod finančních prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 727 500,- Kč. Ostatní finanční prostředky jsou tvořené z odpisů. Na základě rozhodnutí zastupitelstva JMK došlo k finančnímu vypořádání investičních příspěvků z roku 2015 ve výši 803 633,30 Kč, dále na základě Usnesení č. 2663/16/Z27 byla provedena změna odvodu investičních prostředků z 1 950 000,- Kč na 980 000,- Kč. Odvod v plné výši zaslám JMK. V souladu s příkazem ředitelky JMK č. 213/IŘA k realizaci postupu vedoucího k optimalizaci výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016 byl Fond investic použit k posílení zdrojů za účelem pokrytí nákladů na údržbu a opravy majetku v souladu se zněním § 31 odst. 2 písm. d) zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění ve výši 361 153,76 Kč. Fond investic má zůstatek 887 846,29,- Kč. Z toho 569 435,89 Kč je kryto finančními prostředky organizace a 318 410,40 Kč tvoří investiční prostředky od zřizovatele.
888521.29
D.III.11.
Jiné závazky vůči zaměstnancům jsou tvořeny hodnotou úhrady stravenek zaměstnancem. Jedná se o částku 15 050,- Kč.
15050.00
B.II.33.
Předpis náhrady škody od pojišťovny.
13363.00
D.III.38.
Předpis úhrady exekuce zaměstnanců ve výši 13 025,- Kč, ostatní závazek vůči neznámým návštěvníkům za vstupné1 350,- Kč.
14375.00
D.III.35.
Výdaje příštích období zahrnují náklady roku 2016 z přijatých faktur obdržených a účtovaných v roce 2017.
839414.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
Čerpání dotací k 31.12.2016 - 20 729 000,00,- Kč neúčelový příspěvek na provoz , 4 900 038,56 Kč účelový příspěvek z toho na pronájem dočasné expozice ve výši 1 917 842,05 Kč, leasing aut ve výši 211 733,73 Kč, na nová pracovní místa 1 752 336,26 Kč, neuplatněné DPH u investic ve výši 568 284,52 Kč a oprava budovy zdroje chladu 449 842,00 Kč. Výnosy z časového rozlišení transferu na DM ve výši 17 277 784,06 Kč. V celkové částce výnosu je zahrnuta i částka 82 078,- Kč za pronájem kinetické dráhy zaplacená v roce 2015.
42988900.62
A.I.36.
Ostatní náklady z činnosti jsou tvořeny neuplatněným DPH na vstupu z důvodu krácení podle §76 zákona o DPH, kdy plátce DPH přijatá zdanitelná plnění v rámci své ekonomické činnosti použje jak pro plnění s nárokem na odpočet daně, tak i pro osvobozená plnění bez nároku na odpočet daně. U naší organizace je takovým osvobozeným plněním vstupné. Jedná se o částku 1 987 060,74 Kč. Ostatní tvoří zaokrouhlení a náklady minulých období.
2000050.28
B.I.16
Čerpání fondů k 31.12.2016. Fond odměn ve výši 49 000,- Kč. V souladu s příkazem ředitelky JMK č. 213/IŘA k realizaci postupu vedoucího k optimalizaci výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016 čerpán Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření na posílení zdrojů k dalšímu rozvoji činnosti organizace v souladu se zněním § 30 odst. 2 písm. a) zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění ve výši 244 708,77 Kč a Fond reprodukce majetku za účelem posílení zdrojů na pokrytí nákladů na údržbu a opravy majetku v souladu se zněním § 31 odst. 2 písm. d) zákona 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění ve výši 244 708,76 Kč.
538417.53
A.I.26.
Manko na zboží zjištěné při inventarizaci ve výši 996,48 Kč, škoda na zboží poškozením a odcozením ve výši 1 202,81 Kč, škoda na majetku 37 868,00 Kč - prasklé izolační trojsklo, poškozený nůžkový stan vichrem.
40067.29
B.I.17.
Plnění náhrady škody od pojišťovny ve výši 44 231,00 Kč, od zaměstnance ve výši 999,70 Kč, zbytek tvoří zaokrouhlení a oprava minulého období.
46259.76

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 33567.00
A.II. Tvorba fondu 209069.00
1. Základní příděl 209069.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 145915.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 145915.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 96721.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 741983.94
D.II. Tvorba fondu 487170.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření 487170.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1088653.77
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 727500.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 361153.77
D.IV. Konečný stav fondu 140500.85

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 11907993.80
F.II. Tvorba fondu 3978340.64
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1581973.94
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 1668866.70
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 727500.00
F.III. Čerpání fondu 15114258.15
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 13773104.39
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 980000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 361153.76
F.IV. Konečný stav fondu 772076.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 343631200.70 9053618.00 334577582.70 337823227.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 332986018.14 8507319.00 324478699.14 328230886.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4712219.33 210438.00 4501781.33 4264359.03
G.5.Jiné inženýrské sítě 1357087.60 121874.00 1235213.60 1293712.60
G.6.Ostatní stavby 4575875.63 213987.00 4361888.63 4034269.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 78214363.00 0.00 78214363.00 78214363.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 47436103.28 0.00 47436103.28 46813738.00
H.5.Ostatní pozemky 30778259.72 0.00 30778259.72 31400625.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 29319498
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním