A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze,ul. 17.listopadu02/2, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo organizace : 00023442. Právní forma:státní příspěvková organizace.Předmět hlavní činnosti:správa sbírek muzejní povahy, správa veřejné odborné knihovny.předpokládaná učetní uzavěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o učetnictví v platném znění a prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb.., kterými se stanoví postupy účtování a obsah učetní uzávěrky pro příspěvkové organizace. Uměleckoprůmyslové muzeum používá účetní metody, které předpokládají nepřetržitě pokračování činnosti organizace a nejosu známy skutečnosti, které by ji omezovaly či zabraňovaly v jejím návazném pokračování v dohledné budoucnosti. Zpracování přílohy A.1. vychází z ustanovení daných vyhláškou č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o učetnictví,ve znění pozdějších přrdpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Zpracování účetních výkazů je v souladu s § 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a jejich obsah odpovídá příslušným ustanovením dané prováděcí vyhlášky. Údaje uvedené ve výkazech a příloze k učetní uzavěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů a účetních knih ( dle § 11 - 13 zákona 563/1991 Sb. ), a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispizici. Organizaci není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Účetní jednotka vychází ze základní podmínky dané zákonem o účetnictví, a to poskytování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace organizace. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly v průběhu účetního období změněny. Vnitřním předpisem UPM v Praze je stanoven postup při evidenci a účtování majetku a zásob. drobný hmotný majetek od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný nehmotný majetek od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč se odepisuje 100% v okamžiku jeho pořízení a vede se na zvláštním analytickém účtu. Drobný hmotný majetek od 0 do 7 tis. Kč se vede v podrozvahové evidenci. Drobný hmotný a nehmotný majetek se eviduje v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, a daňově se odepisuje v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů.Účetní odepisování je stanoveno organizací na dobu odpovídající dvojnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupinách č.1, 3, 4, 5, 6 a čtyřnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupině č.2 dle zatřídění majetku podle zákona o daních z příjmů.Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou aplikovány od měsíce následujícího po měsíci zařazení příslušného majetku. odborný postup je nastaven u odepisování technického zhodnocení budov, v případě daňového odepisování též s ohledem na § 30 ), odst. 6 ZDPO v případě technického zhodnocení provedeného na nemovité kulturní památce.Možnosti uvedené v § 30a) ZDPO v oblasti provádění mimořádného odpisu UPM v Praze nevyužívá. Při účtování zásob zboží využívá organizace způsob účtování "typ A", při účtování materiálu se využívá způsobu účtování "typ B" v souladu s ČÚS 707 pro vybrané účetní jednotky. Oceňování majetku a zásob je realizováno v souladu s paltnámi ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno formou zahrnutí skutečných pořizovacích cen včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Při inventarizacích, prodejích a výdejích do spotřeby je používán způsob průměrných cen. K přepočtu majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používám denní kurz devizového trhu stanovený Česlou národní bankou. Náklady a výnosy jsou účtovány do období, s nímž časově a věcně souvisejí. Náklady a výnosy, které se týkají budoucích období, jsou časově rozlišovány. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze používá účetní metody v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve zněné pozdějších předpisů. Údaje uvedené ve výkazech, přílohách i komentáři k účetní uzávěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů, účetních knih a ostatních účetních písemností. Během sledovaného účetního období nedošlo k odchýlení od používaných účetních metod. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2739485.39 | 2403482.12 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 866494.41 | 1037814.21 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1852784.53 | 1345461.46 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 20190.45 | 20190.45 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 16.00 | 16.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 63682023.85 | 328015210.22 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 63682023.85 | 328015210.22 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 30293816.53 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 30293816.53 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 36127692.71 | 330418692.34 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.2. | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty k 31. 12. 2016 Na položce č. B.IV.1., účet č. 671 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů je proúčtována částka 165 399 251,99 Kč, v tom: - 58 116 251 Kč - příspěvek na provoz, - 7 175 930,93 Kč - individuální dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000003 Centrální depozitář v Praze v rámci programu 134V124, - 79 903 289,52 Kč - individuální dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000004 Rekonstrukce historické budovy UPM v Praze v rámci programu 134V124, - 6 573 000 Kč - dotace v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, - 3 376 000 Kč - dotace z prostředků Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) na projekt č. DF13PO1OVV018 Panelová sídliště v České republice jako součást městského životního prostředí: Zhodnocení a prezentace jejich obytného potenciálu, - 8 764 835,43 Kč - systémová dotace (neinvestiční část) na financování projektu č. SMVS 234V114000029 Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace spolufinancovaného z prostředků finančních mechanismů EHP/Norsko v rámci programu CZ 06, z toho 214 822,34 Kč představuje profinancování ex post nákladů realizovaných v roce 2015, - 253 000 Kč - dotace na financování akce č. SMVS 134V515000082 - pořízení zvlhčovačů, restaurování sbírkových předmětů v rámci programu ISO/D - preventivní ochrana před nepříznivými vlivy prostředí, - 105 995 Kč - dotace na projekt VISK 5 Pokračování rekatalogizace fondu Knihovny UMPRUM v Praze do elektronického katalogu - retrokatalogizace výstavních katalogů KC4500-KC8000, - 370 000 Kč - dotace na projekt Karlštejnský poklad ve sbírkách UPM v rámci programu Kulturní aktivity, - 180 000 Kč - dotace na projekt Publikace k výstavě šperkaře Josefa Symona v rámci programu Kulturní aktivity, - 555 000 Kč - dotace na výzkumný projekt Krásná jizba 1927 - 1948, Design a bytová kultury - zboží, autoři, producenti poskytnutá Grantovou agenturou ČR, - 22 050,11 Kč - dar Svazu výrobců cementu na zajištění realizace projektu Panelová sídliště v České republice jako součást městského životního prostředí: Zhodnocení a prezentace jejich obytného potenciálu - 3 900 Kč - dar pana Radoslava Sutnara na zajištění péče o sbírkový fond L. Sutnara. Finanční hospodaření UPM v roce 2016 v hlavní činnosti bylo vyrovnané, celkové výnosy a celkové náklady jsou vykázány v objemu 174 992 tis. Kč. Příspěvek na provoz byl poskytnut ve výši 58 116 tis. Kč, dotace a peněžní dary představují částku 107 283 tis. Kč a vlastní výnosy jsou v objemu 9 593 tis. Kč. Osobní náklady činí 40 953 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 134 039 tis. Kč. Vyrovnaný hospodářský výsledek byl dosažen v důsledku důvodného navýšení příspěvku zřizovatele v závěru roku na pokrytí avizovaného výpadku financování provozu Centrálního depozitáře a neplnění rozpočtovaných vlastních výnosů a rovněž realizace souboru opatření učiněných vedením muzea pro snížení rozpočtovaných nákladů a zmírnění snížení plánovaných vlastních výnosů. Úspory na straně nákladů bylo docíleno: - omezením počtu nových výstav v Domě u Černé matky Boží na dvě místo tří a prodloužení jejich předpokládaného trvání ze tří na čtyři měsíce, - snížením objemu placené propagace stálé expozice český kubismus (vynechání jedné dvouměsíční plánované kampaně na městském mobiliáři) oproti předpokladu ve prospěch neplacených forem propagace (využití nabídky reklamní kampaně městského mobiliáře JCDecaux od Magistrátu hl. m. Prahy formou dvou 14ti denních kampaní na 60 výlepových plochách bez nákladů nájmu), užší spolupráci s tiskem, PR články ve speciálních médiích, rozšířenou a speciální webovou prezentaci, výraznější práci se sociálními sítěmi - twitter, facebook, instagram atp., - omezením rozsahu placené inzerce - výlep plakátů a reklamy v MHD byl nahrazen nájmem menších plakátovacích ploch A3 uvnitř tramvají, - omezením placené inzerce v periodikách a s tím související pokles nákladů na grafickou úpravu inzerce. Zvýšení na straně výnosů bylo realizováno: - vyšším zapojením fondu reprodukce majetku jako doplňkového zdroje pro financování oprav a udržování a pořízení dlouhodobého i krátkodobého majetku oproti původnímu rozpočtu, - navázáním partnerství se specializovanými weby, - rozšířením spolupráce s odbornými institucemi na propagaci vlastních výstav (Památník národního písemnictví, Ústav dějin umění AV ČR, Západočeská galerie v Plzni a další). Vlastní výnosy Vlastní výnosy dosáhly výše 96 % upraveného rozpočtu a činí 9 593 tis. Kč. Výnosy z prodeje služeb jsou realizovány ve výši 4 790 tis. Kč (108 % upraveného rozpočtu), z toho 3 813 tis. Kč připadá na tržby ze vstupného s plněním 101 % upraveného rozpočtu. Avšak v porovnání s původním schváleným rozpisem rozpočtu plnění výnosů ze vstupného je na úrovni 75 % plánu a je ovlivněno neplněním plánovaných tržeb z expozice secese a rovněž neplněním plánu tržeb z expozice Muzea českého kubismu v Domě u Černé Matky Boží. U expozice secese se původně počítalo s provozem do konce srpna 2016, bylo však třeba dle požadavku Obecního domu uvolnit pronajaté prostory již v červenci. Tržby ze vstupného z expozice českého kubismu jsou plněny částkou 1 954 tis. Kč oproti schválenému rozpočtu ve výši 2 500 tis. Kč. Ztráta z provozu expozice v Domě u Černé Matky Boží je vyčíslena částkou 1 504 tis. Kč a je ještě o 194 tis. Kč vyšší než původně rozpočtována. Vedení muzea v průběhu roku věnovalo zvýšenou pozornost vývoji hospodaření v pobočce a za účelem zajištění větší návštěvnosti realizovalo následující opatření: - vstup muzea v partnerství s Asociací cestovních kanceláří a opětovně zajištění pro profesionální průvodce prohlídky expozice za účelem získání zahraniční klientely k návštěvě expozice, - uzavření dohody s Českým aeroholdingem, provozovatelem Letiště Václava Havla v Ruzyni o cílené velkoplošné reklamě na fenomén českého kubismu v I. a II. etapě - jedná se o dlouhodobou smlouvu založenou na tom, že UPM poskytuje digitální podklady k vizualizaci reklamní agenturou najatou aeroholdingem. UPM tím přitahuje návštěvníky na své stránky na webu a upoutávky na sociálních sítích. Náklady na klasický nájem ploch by činily cca 250 tis. Kč za rok, - pořádání pravidelných komentovaných prohlídek a přednášek v expozici - každý týden, - rozšíření nabídky programů v expozici kubismu pro ZŠ a SŠ ve spolupráci s PF UK včetně nabídky konkrétních termínů a externích školitelů. Je třeba podotknout, že veškerá realizovaná opatření napomohla zvýšení návštěvnosti z předpokládaného počtu 17 160 osob až na 21 028 osob, avšak plánované výnosy ze vstupného dosaženy nebyly, což je způsobeno jinou, než předpokládanou skladbou návštěvníků - více snížených, školních vstupenek a vstupů zdarma. Výnosy ze služeb spojených s pronájmem jsou plněny částkou 234 tis. Kč (102 % upraveného rozpočtu). Na položce výnosy z prodeje služeb byly ve schváleném rozpisu rozpočtu plánovány tržby od zahraničních partnerů za přípravu putovní výstavy Mistrovská díla ze sbírek Uměleckoprůmyslového muzea v USA ve výši 1 250 tis. Kč. Dle informace od zahraničních partnerů realizace této výstavy byla odložena, a tudíž v roce 2016 nebyly realizovány platby za její přípravu. Skutečnost výnosů za reprodukční práva, osvědčení k vývozům, provize za prodej zboží, odborné posudky a z dalších ostatních služeb činí 743 tis. Kč. V položce výnosy z pronájmu je upravený rozpočet plněn na 99 % částkou 370 tis. Kč. Výnosy z prodaného zboží vzhledem k mimořádnému vzestupu prodeje v závěru roku dosáhly výše 141 % upraveného ročního rozpočtu a jsou vykázány částkou 289 tis. Kč. Kurzové zisky jsou vykázány ve výši 54 tis. Kč. Prostředky fondu reprodukce majetku jako doplňkového zdroje pro financování oprav a udržování a pořízení dlouhodobého i krátkodobého majetku byly čerpány na úrovní 85 % upraveného rozpočtu částkou 2 811 tis. Kč. Čerpání fondu reprodukce majetku na neinvestiční potřeby převýšilo tvorbu prostředků fondu po splnění odvodové povinnosti o částku 166 tis. Kč. Na akvizici sbírkových předmětů byly vynaloženy prostředky rezervního fondu ve výši 995 tis. Kč z rozpočtovaného objemu 1 000 tis. Kč. Fond odměn byl zaúčtován do výnosů v objemu 178 tis. Kč na pokrytí překročení limitu na platy zaměstnanců. Skutečnost celkových vlastních výnosů je dále ovlivněna snížením o 215 tis. Kč vzhledem ke zrušení dohadné položky ve výši nákladů vynaložených v roce 2015 na předfinancování z vlastních prostředků projektu Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace spolufinancovaného z prostředků finančních mechanismů EHP/Norsko. V položce ostatní výnosy z činnosti je dále promítnuta jako dohadná položka částka ve výši 67 tis. Kč, která představuje náklady vynaložené a předfinancované z vlastních prostředků v roce 2016 v rámci realizace projektu "Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace" spolufinancovaného z prostředků finančních mechanismů EHP/Norsko. Dále na této položce je vykázána refundace části cestovních nákladů vynaložených v souvislosti s činností odborných zaměstnanců organizace v mezinárodních komisích ICOM ve výši 60 tis. Kč. Skutečnost dosažených celkových vlastních výnosů po odečtení vlivu předfinancování nákladů projektu Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace činí 9 741 tis. Kč a je na úrovní 98% upraveného rozpočtu. Provozní náklady Celkové náklady byly čerpány částkou 174 992 tis. Kč, z toho 67 857 tis. Kč činily provozní náklady muzea. Provozní náklady byly financovány z prostředků příspěvku na provoz ve výši 58 116 tis. Kč a vlastních výnosů muzea v objemu 9 741 tis. Kč. Upravený rozpočet provozních nákladů byl plněn na 97 % a nečerpání rozpočtovaných provozních nákladů bylo ovlivněno neplněním odpisového plánu vzhledem ke zpoždění oproti původnímu předpokladu zahájení odpisování stavby Centrálního depozitáře, jehož pořizovací cena byla určena teprve v červnu 2016 návazně na ukončení fakturace. Z tohoto důvodu částkou 1 624 tis. Kč nebyl splněn závazný ukazatel odvod z odpisů a zřizovatel vázal v příspěvku na provoz rozpočtové prostředky ve výši neplněných odvodů. Proto z rozpočtovaného objemu příspěvku na provoz 59 740 tis. Kč byla organizaci poskytnuta částka o 1 624 tis. Kč nižší. Čerpání provozních nákladů ve vztahu ke skutečnosti poskytnutého příspěvku na provoz bez vlivu neplnění odvodů z odpisů je tak na úrovni 100 %. V celkovém objemu provozních nákladů osobní náklady činí 34 472 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 33 385 tis. Kč. Plnění osobních nákladů je vykázáno na úrovni 100 % upraveného rozpočtu. Čerpání věcných nákladů dosáhlo výše 99 % upraveného rozpočtu bez vlivu neplnění odvodů z odpisů. Plán spotřeby materiálu je plněn na 87 % částkou 1 061 tis. Kč. Náklady na opravy a udržování byly čerpány v objemu 753 tis. Kč na úrovni 99 % upraveného rozpočtu. Plnění ve výši 98 % upraveného rozpočtu je zaznamenáno u spotřeby energií v objemu 5 039 tis. Kč. Náklady na prodané zboží byly čerpány částkou 213 tis. Kč. Náklady na cestovné jsou vykázány částkou 206 tis. Kč a dosáhly výše 98 % rozpočtovaného objemu. Na nákup ostatních služeb bylo vynaloženo 18 750 tis. Kč, což představuje 98 % plnění upraveného rozpočtu. Čerpání nákladů na nájemné je ve výši 1 985 tis. Kč a je na úrovni 101 % upraveného rozpočtu. Náklady na poštovné, internetové připojení a telekomunikace byly čerpány částkou 390 tis. Kč (92 % upraveného rozpočtu). Náklady na ostrahu jsou vykázány ve výši 5 682 tis. Kč (101 % upraveného rozpočtu). Vyšší čerpání nákladů na úklid částkou 882 tis. Kč (119 % upraveného rozpočtu) je vykázáno vzhledem k tomu, že nad rámec běžného úklidu v budově Centrálního depozitáře bylo třeba zkvalitnit ochranu podlah voskováním. Na správu počítačových sítí bylo vynaloženo 99 % upraveného rozpočtu částkou 1 482 tis. Kč. Náklady na výstavní činnost byly čerpány částkou 2 010 tis. Kč (101 % upraveného rozpočtu). Na propagaci bylo vynaloženo 558 tis. Kč ve výši 93 % upraveného rozpočtu. Nákup sbírkových předmětů byl realizován v objemu 995 tis. Kč (99 % ročního rozpočtu). Rozpočet nákladů na revize a servis technologií Centrálního depozitáře byl plněn částkou 2 262 tis. Kč (99 % upraveného rozpočtu). Plán nákladů za bankovní služby, právní služby, ošetření sbírek, přepravné, odvoz odpadu, překlady, revize, srážkovou vodu a další služby byl čerpán částkou 2 504 tis. Kč. Rozpočet v položce ostatní náklady z činnosti vykazuje plnění v objemu 533 tis. Kč na úrovni 117 % upraveného ročního rozpočtu. Na nákladové položce Manka a škody je vykázána částka 26 tis. Kč, která představuje náklady vynaložené na zpracování původního investičního záměru na stavbu Centrálního depozitáře v roce 2001, který se nerealizoval. Odpisy dlouhodobého majetku byly zaúčtovány v objemu 5 690 tis. Kč, tj. na úrovní 0,81 % upraveného rozpočtu. Jak je shora uvedeno, odpisový plán splněn nebyl vzhledem ke zpoždění zahájení odpisování stavby Centrálního depozitáře oproti původnímu předpokladu. Na této nákladové položce jsou zaúčtovány odpisy dlouhodobého majetku ve výši 5 271 tis. Kč a zůstatkové ceny dlouhodobého majetku při jeho vyřazení částkou 419 tis. Kč, které bylo realizováno v souvislosti s rekonstrukci historické budovy muzea. V souladu s projektem rekonstrukce bylo vyřazeno vestavěné patro ve výstavním sále, původní klimatizace a neodepsaná rekonstrukce sociálního zařízení. Náklady z drobného dlouhodobého majetku byly čerpány částkou 922 tis. Kč, což je o 153 tis. Kč méně v porovnání s upraveným rozpočtem. Nižší čerpání na této položce je ovlivněno posunem realizace některých nákupů do roku 2017 v souvislosti se zprovozněním historické budovy. Kurzové ztráty jsou vykázány ve výši 145 tis. Kč. Podíl vlastních výnosů na krytí provozních nákladů v roce 2016 činí 14,4 %. | 0 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | -509214.45 | -4086096.74 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 455401172.35 | 376611410.09 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 334708305.39 | 358727015.65 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 165373301.88 | 105903448.00 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 169335003.51 | 252823567.65 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 120692866.96 | 17884394.44 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 231.81 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 369772.00 | 470545.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 5079024.47 | 6350900.44 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 115244070.49 | 11062717.19 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 455910386.80 | 380697506.83 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 64234945.64 | 40424220.00 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 47465364.00 | 28787178.00 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 631357.88 | 0.00 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 16138223.76 | 11637042.00 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 32944954.54 | 28460874.15 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 358730486.62 | 311812412.68 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 358730486.62 | 311812412.68 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 0.00 | 0.00 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | -509214.45 | -4086096.74 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | -509214.45 | -4086096.74 |