Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše účetní jednotka provozuje od května 2016 i hospodářskou činnost. SMHK převzalo společnost Královští lvi a.s. .2.3.2016 bylo SMHK vydáno živnostenské oprávnění. V roce 2016 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčními odpisy. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2016 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 4.1.2016 , kurz EUR. 27,02 Kč a tímto kurzem jsou přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2016 byl platný kurz dle ČNB ve stejné výši tj. 27,02. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky36406273.5736447436.92
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1832851.001828265.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 12445031.0011859755.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 21973391.5722604416.92
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 155000.00155000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00114136899.46
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.004113899.46
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00110023000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky221163681.02221163681.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 221163681.02221163681.02
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2002180.41110759045.28
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2002180.411186045.28
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00109573000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1334880.001483200.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 148320.00148320.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1186560.001334880.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty31450000.0064450000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2000000.0036000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 29450000.0028450000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 289687255.00106281862.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nejsou známy žádné skutečnosti, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky a měly by vliv na finanční situaci naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Návrh na zápis do katastru nemovitostí byl podán do 31.12.2016 a zápis změny vlastnického práva bude proveden až v průběhu roku 2017 - jedná se o prodej bytu (1 380 000,-) a prodej pozemku (33 275,-).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se právní formy naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Naše organizace nemá významnou informaci ke kompenzačním operacím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období4273491.5162320042.86
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14737993.4017345295.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 53 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
36493149.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
2080109493.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.Účet 408 - tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů (převod movitého maetku. do příslušenství budovy Zimního stadionu, tržnice...), oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu a tržnice) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení).6467366.53
A.IV.6.Účet 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P165887376.00
B.III.17.Účet 261 tvoří k 31.12.2016 cizí prostředky. 382585.00
B.II.28.Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z Fondu 5P298569505.44
C.I.6.Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn (nejvyšší položku v r.2016 tvoří přecenění domu a pozemku na Ulrichově náměstí a pozemků v Roudničce). 41099248.50
D.III.36.Zůstatek na účtu 384 tvoří především výnosy příštích období dle smlouvy o zřízení práva stavby.17525926.63
B.III.9.Zůstatek na účtu 241 je z důvodu zahájení hospodářské činnosti.1687798.06
D.III.38.Nárust na účtu 378 je způsoben navýšením zůstatku na účtě Jistiny k výběrovému řízení ( prodej pozemku a budov na Ulrichově nám.).14432934.61
B.II.28.Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P a záloha Dopravnímu podniku 298569505.44
D.I.1.Na účtu 441 jsou vytvořeny rezervy na soudní spory a daň z příjmu a daň z převodu nemovitosti za r. 2016.115168339.00
D.III.37.Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 31.12.2016.459297668.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Mínusový zůstatek na účtu 556 je z důvodu odúčtování opravných položek zejména Islandských fondů a Královských lvů.-64245779.58
A.I.34.Nárust nákladů na účtu 557 je zejména z důvodu vyřazení pohledávek Islandských fondů. 67609855.52

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.290033843.04
G.II. Tvorba fondu280150640.66
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů280150640.66
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu272104881.66
G.IV. Konečný stav fondu298079602.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8981947601.282297726147.866684221453.426783719622.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky959714955.45214630168.31745084787.14786080453.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2928398005.12879441860.452048956144.672041782631.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky803874164.02102998682.00700875482.02707004542.86
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2417193436.27677594939.901739598496.371753832377.57
G.5.Jiné inženýrské sítě359160864.93138844612.00220316252.93227499237.38
G.6.Ostatní stavby1513606175.49284215885.201229390290.291267520379.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1667551640.950.001667551640.951643231285.94
H.1.Stavební pozemky388720595.560.00388720595.56409882598.36
H.2.Lesní pozemky232981708.100.00232981708.10233366260.70
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky310385173.220.00310385173.22303497948.92
H.4.Zastavěná plocha168113.000.00168113.00168113.00
H.5.Ostatní pozemky735296051.070.00735296051.07696316364.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou563594.154950149.47
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64563594.154950149.47
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou60581091.4423104047.22
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6460581091.4423104047.22
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00