Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace od 1. 1. 2014 přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2015. K 1. lednu 2016 sestaven účetní rozvrh podle § 78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetním standarty účinnými k 1. lednu 2016. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2016 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný na stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujícím též bilanční kontinuitu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace má zřizovatelem určeno vedení účetnictví v plném rozsahu. Na rok 2016 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 161 885; odpisový plán DČ ve výši Kč 3 508,--. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/3/30/2016 a UR/3/49/2016 byl odpisový plán HČ zvýšen o Kč 6 016,--. Stanovená výše pro zařazení majetku do účetnictví je od Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok účet 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, účet 964 - pronajaté prostrory pobočka Brodek a pronajatý nápojový automat. Na účtě 384 - Výnosy příštích období je vedena úplata za vzdělání 1/2017, půjčovného za hudební nástroje 1 - 8/2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2404736.71 2323550.51
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5543.01 5543.01
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2399193.70 2318007.50
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 287177.00 287177.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 287177.00 287177.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2117559.71 2036373.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic - finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 17000.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 95.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.
Účet 022 Samostatné HMV a soubory HMV - přírůstek Kč 59 895,-- kamerový systém zadní trakt hlavní budovy, Kč 72 600,-- tuba cylindrová, Kč 49 950,-- keramická pec
242388.78
B.III.9.
Účet 241 Běžný účet hlavní činnost Kč 3 003 051,92; doplňková činnost Kč 217 293,--; fond odměn Kč 156 697,--; rezervní fond Kč 337 059,81; fond investic Kč 49 433,16
3763534.89
C.II.2.
Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb finanční krytí Kč 79 376,81 rozdíl Kč 14 515,-- v tom tvorba fondu ve výši 1,5 % HM 12/2016 Kč 26 539,--, poplatek za vedení účtu Kč 334,--, příspěvek na penzijní připojištění Kč 9 250,--, neuhrazené dodavatels
93891.81
D.III.32.
Účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Světlo pro Lidice UZ 303 Kč 886,-- nevyčerpaná částka na dopravu sboru vrácena 17. 1. 2017 na účet zřizovatele
886.00
D.III.36.
Účet 384 Výnosy příštích období úplata za vzdělání 1 - 8/2017 Kč 493 950 ,--; půjčovné hudebních nástrojů 1 - 8/2017 Kč 51 267,--
545217.00
C.II.1.
Účet 411 Fond odměn - přírůstek - rozdělení HV 2015, čerpání překročení limitu na platy
156697.00
A.II.6.
Účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek - přírůstek Kč 449 677,-- z toho Kč 10 140,-- tiskárny, Kč 33 396,-- PC, Kč 36 548,-- nábytek do učeben, ostatní hudební nástroje a příslušenství k nástrojům
8468995.69
B.II.5.
Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - nezaplacená úplata za vzdělání dělené platby 1/2017
400.00
C.II.3.
Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - rozdělení HV 2015 Kč 141 602,97; čerpání posílení FI Kč 59 895,-- kamerový systém, Kč 72 600,-- tuba cylindrová s pouzdrem, čerpání pořízení hudebních nástrojů a potřeb pro hudební obor K
337059.81
D.III.38.
Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky - platy 12/2016 Kč 1 338 704,--, bankovní poplatek platy Kč 14,--, příspěvek na penzijní připojištění 12/2016 Kč 9 250,--
1347940.00
C.I.3.
Účet 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - pořízení keramické vypalovací pece v roce 2016 příspěvek Kč 17 000,--
16905.00
C.II.5.
Účet 416 Fond reprodukce majetku, fond investic - čerpání Kč 70 000,-- pianino Petrof, Kč 59 895,-- kamerový systém, Kč 72 600,-- tuba cylindrová s pouzdrem; rozdíl tvorba fondu a účtu odpisů Kč 95,-- tj. snížení transferového podílu
49433.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.
Účet 602 Výnosy z prodeje služeb - 2úplata za vzdělání II. pololetí školního roku 2015/2016 a I. pololetí školního roku 2016/17; DČ výnosy z pronajatých prostor
2665466.00
B.I.3.
Účet 603 Výnosy z pronájmu - v tom Kč 3 230,-- výnosy z pronajatých prostor; Kč 162 857,-- výnosy z pronájmu hudebních nástrojů
166087.00
B.IV.2.
Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - v tom přímé náklady UZ 33353 1 - 12/2016 Kč 20 130 429,--; odpisy UZ 302 Kč 168 016,--; provoz UZ 300 Kč 68 000,--; Světlo pro Lidice UZ 303 Kč 24 114,--; transferový podíl keramická pec
20390654.00
B.I.16.
Účet 648 Čerpání fondů - v tom fond odměn Kč 12 690,--, rezervní fond Kč 85 574,28
98263.89
B.I.17.
Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti - v tom přefakturované náklady na soutěže Kč 19 563,--; přefakturovaná spotřeba PHM Kč 552,--
20115.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55061.81
A.II. Tvorba fondu 220873.00
1. Základní příděl 220873.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 182043.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 38052.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 16241.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 112750.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 93891.81

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 413525.73
D.II. Tvorba fondu 141602.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření 141602.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 218068.89
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 132495.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 85573.89
D.IV. Konečný stav fondu 337059.81

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 84020.16
F.II. Tvorba fondu 336874.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 171429.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 32950.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 132495.00
F.III. Čerpání fondu 371461.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 235445.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 136016.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 49433.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 13673764.69 1794137.50 11879627.19 12026027.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 13649997.00 1790267.50 11859729.50 12005781.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 23767.69 3870.00 19897.69 20245.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 783965.47 0.00 783965.47 783965.47
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 196655.47 0.00 196655.47 196655.47
H.4.Zastavěná plocha 441812.00 0.00 441812.00 441812.00
H.5.Ostatní pozemky 145498.00 0.00 145498.00 145498.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním