A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
O zásobách účtuje ÚJ způsobem B (cena zásob se účtuje přímo do nákladů, na základě inventury dojde na konci roku k přeúčtování zůstatku zásob na účet 112 - uhlí, nádoby na TKO. Byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám v celkové výši 125 650,17 Kč (tý kají se nesplacených poplatků za svoz TKO, poplatků za psa, nájemného v obecních bytech,pronájmu pozemků a nesplacených půjček FRB.) Obec časově rozlišuje náklady na el.energii - je účtováno na účet dohadný 389. Dále účtujeme od DPPO - předpis daně k 3 1.12.2016 ve výši schválené v rozpočtu na rok 2016- tj.60 000,- Kč:závazek 591/341 a pohledávka 319/682.(Jedná se o sdílenou daň- náš závazek je zároveň naše pohledávka). K 1.4.2016 byla na základě smlouvy o poskytnutí dotace zaúčtována částka 58 000,- n a podrozvahu MD 942/ D 999/942, která je poskytnuta na projektovou dokumentaci pro výstavbu chodníku. Na bank.účet bylo připsáno 29 000,- Kč a zaúčtovány na účet D 472 jako dlouhodobá přijatá záloha na transfery. Do konce účetního období nebyla tato dota ce vyučtovaná. Dále byla 21.4.2016 MSK schválena inv.dotace na realizaci projektu Výměna oken a dveří v budově KD ve výši 300 000,- Kč. Bylo účtováno ke dni 31.5.2016 na podrozvahu MD 942/ D 999/942. V 11/2016 došlo k vyúčtování této dotace. Byla poskytn uta záloha ve výši 240 000,- Kč, účtována byla na DAL účtu 472. Do konce účetního období neproběhlo doplacení výše dotace dle smlouvy ve výši 53 386 Kč. Celkové náklady akce ve výši 733 4656,-Kč ( z toho 293 386,- zřejmě hodnota trnsferu) jsou dosud veden y na 042-Nedokončený majetek. Dále byl účetní jednotce poskytnutý úvěr od ČS, a.s. v maximální výši čerpání 1 400 000,-Kč. Učtováno bylo na podrozvahu, zároveň v roce 2016 bylo čerpáno z tohoto úvěru ve výši 633 670,- Kč. O tuto částku byla ponížena podr ozvaha - účet 992. V 7/2016 bylo do majetku zařazeno technické zhodnocení přístavby budovyč.85 a budovy č.85 a areálu KD ve výši 450 062,80 Kč, z čehož bylo 206 860,- Kč hrazeno z individuální dotace MSK na akci Bezpečnostní a ochranné prvky KD . V měs íci září schválilo ZO nákup pozemkové parcely č.300/8 o výměře 4 499 m2, orná půda. Vklad do katastru nemovitosti byl proveden ke dni 22.9.2016 a účtováno bylo na MD 031/700 160 000,- Kč. Dále ZO v měsící 9/2016 schválilo prodej pozemkové parcely č.90/7 o výměře 250 m2 - zastavěná plocha, nádvoří. Výnos ve výši 8 750,- Kč zaúčtován na účet 647/310. Další prodej se týká parcely č.1029/1 o výměře 2226 m2, orná půda.Z důvodu chybně podaného NK v prosinci 2016 došlo k tomu, že pozemek je veden na účtě 036/ 600 - Majetek určený k prodeji. K vyřazení dojde až v následujícím účetním období. Na základě vyhlášeného záměru schválilo ZO v 9/2016 prodej pozemkových parcel firmě Lesy České republiky, s.p. Jedná se o prodej části pozemkových parcel z důvodu investi čí zakázky stavba Stará voda v km 4,00 - 6,00. Bylo provedeno geometrické rozdělení parcel, které bylo podané spolu s návrhem na vklad 9.12.2016. Na základě toho bylo provedeno odúčtování části pozemkových parcel dle geom.plánu č.301-121/2015. K 11.1.201 7 však došlo k podání spětvzetí žádosti návrhu na vklad do KN z důvodu chybných údajů uvedených v žádosti.. V evidenci majetku je z tohoto důvodu rozdíl mezi LV 111 a účetní evidencí pozemků, který se týká nově vzniklých parcel rozdělených dle geom.zaměř ení. Tyto nové parcely evidujeme na účtě 036/600. V lednu 2017 yl podán nový návrh na vklad a po jeho zapsání do KN dojde ke konečnému zůčtování prodávaných parcel. V LV č.111 jsou předmětné parcely označeny symbolem P Z podrozvahové evidence byla na zák ladě doporučení auditorů z MSK odúčtována hodnota lesního porostu ve výši 19 263 720,00 Kč (999/971 / 909/971 ). Tento lesní porost bude i nadále evidován v Příloze v části D.3. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 891755.04 | 20104823.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9000.00 | 24425.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 882755.04 | 20080398.76 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 89000.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 89000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 766330.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 766330.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1747085.04 | 20104823.76 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 500246.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 279318.94 | 484140.84 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
33.80 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
19263720.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | nový úvěr ve výši 633 670,- Kč - měsíční splátka od 1/2017 ve výši 23 330,--Kč stávající úvěr ve výši 1 168 203,11 Kč - měsíční splátka 32 000,- Kč | 1801873.11 |
D.II.8. | ÚJ obdržela dotaci z MSK ve výši 240 000,- Kč na projekt Výměna oken a dveří v KD ÚJ obdržela dotaci z MSK ve výši 29 000,- Kč na projektovou dokumentaci na akciVýstavba chodníků podél komunikace č.II/442 v obci Staré Heřminovy | 269000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 946944.07 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 946944.07 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 26094327.35 | 8122463.00 | 17971864.35 | 17945501.55 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 711088.20 | 352740.00 | 358348.20 | 371152.20 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2711448.99 | 947995.00 | 1763453.99 | 1556527.75 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 847148.75 | 279094.00 | 568054.75 | 583390.75 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5582710.66 | 2238932.00 | 3343778.66 | 3269162.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9581391.70 | 3635888.00 | 5945503.70 | 6030415.70 |
G.6. | Ostatní stavby | 6660539.05 | 667814.00 | 5992725.05 | 6134853.05 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3732756.51 | 0.00 | 3732756.51 | 3602968.34 |
H.1. | Stavební pozemky | 194275.00 | 0.00 | 194275.00 | 202900.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1324906.18 | 0.00 | 1324906.18 | 1324906.18 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 318060.14 | 0.00 | 318060.14 | 318254.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1895515.19 | 0.00 | 1895515.19 | 1756907.54 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 4786.89 | 523439.14 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4786.89 | 523439.14 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |