A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Od 01.01.2014 došlo k vyčlenění z hlavní činnosti těchto doplňkových činností: pronájem služebního bytu, pronájem jednotlivých místností školy, pronájem reklamních ploch v areálu školy, pronájem tělocvičny, pronájem a půjčování věcí movitých, pořádání odborných kurzů, školení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Metody a způsoby účtování a oceňování nebyly proti minulému účetnímu období změněny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČUS č. 701-710. Způsob oceňování DHM, DNM, DDNM, DDHM a majetku v operativní evidenci je v pořizovací ceně. Doplňkovou činnost tvoří pronájem tělocvičny,služebního bytu,kantýny a garáží. Ceny pronájmů jsou stanoveny na základě kalkulací schválených zřizovatelem. Informace o provedené odchylce od účetních metod: Příspěvková organizace tvořila fond investic v plné výši zaúčtovaných odpisů a a schváleného posílení z rezervního fondu. v této výši také zřizovatel poskytl PO finanční příspěvek na odpisy, který byl zaúčtován do výnosů PO. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4982724.77 | 4627374.77 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 131550.80 | 131550.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4849136.37 | 4493786.37 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2037.60 | 2037.60 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 12756650.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 12756650.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 17739374.77 | 4627374.77 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci organizace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 83167.94 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona č. 563/1991 Sb. ani nemá soubory tohoto majetku dle § 71 odst.2 písm.a) vyhl. č. 410/2009 Sb. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá v účetní evidenci pozemky s lesním porostem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | účet 018 - software - jedná se o software od 7 000,- Kč | 390444.00 |
A.II.4. | účet 022 - jedná se o DHM ve výši Kč 1 537 699 | 1537699.00 |
A.II.6. | účet 028 - jedná se o DDHM ve výši Kč 4 505 980 a DDHM - uč.pomůcky ve výši Kč 2 629 155 a maj zřizovatel 8 829 ??? | 7163601.00 |
B.I.2. | účet 112 - na účtu jsou evidovány čipy pro vstup do školy ve výši Kč 4 200,- | 4200.00 |
B.II.4. | účet 314 - jedná se o zálohy na PC programy, web hosting | 1935.00 |
B.II.5. | účet 315 - na účtu je evidováno neuhrazené školné v MŠ 5x360 v důsledku vyřizování soc. příspěvku na školné | 1800.00 |
B.II.29. | účet 381 - jedná se o předplatné novin,časopisů,upgrady programů na rok 2017 ve výši Kč 50193,51 budou zúčtované v roce 2017 | 50193.51 |
B.II.31. | účet 388 - účet je prázdný, žádné projekty | 0.00 |
B.III.10. | účet 243 - rozdíl ve výši Kč 114186,- mezi účty 243 a 412 (FKSP) je způsoben časovým nesouladem mezi převodem zákl.přídělu z hr.mezd za 2016. Částky převedeny v 2017 | 204874.31 |
D.III.5. | účet 321 - neuhrazené faktury. Úhrady probíhají podle splatnosti | 381572.93 |
D.III.10. | účet 331 0100 - předpis mezd za 12/2016 ve výši Kč 1 298 979,- | 1298979.00 |
D.III.11. | účet 333 - jedná se o srážky za výživného ve výši Kč 6 270,- | 6270.00 |
D.III.12 | účet 336 - předpis odvodu soc. poj. 524 119 Kč prosinec 2016 | 524119.00 |
D.III.16. | účet 342 - předpis odvodu zál.daně za 12/2016 ve výši Kč 201 083,-. | 201083.00 |
D.III.36. | účet 384 - jedná se o uhrazené jistiny v MŠ - předpis školného na 2016/2017 ve výši Kč 19 440,-. | 19440.00 |
D.III.37. | účet 389 - nejsou dohadné položky | 0.00 |
D.III.38. | účet 378 - jedná se o zákon.pojištění Kooperativa za IV.Q 2016 ve výši Kč 19 893,- a exekuce ve výši Kč 10 470,-. | 30363.00 |
D.III.13 | účet 337 - předpis odvodu zdrav. poj. 224 962,- Kč za 12/ 2016 | 224962.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | účet 501 - spotřeba materiálu - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 900 475, z transferu kraje Kč 265 759 | 1166233.85 |
A.I.2. | účet 502 - spotřeba energie - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 1 784 479,-. | 1748478.75 |
A.I.8. | účet 511 - opravy a udržování - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 1 308 282,-. | 1308281.75 |
A.I.9. | účet 512 - cestovné - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 1 372,- z prostředků kraje Kč 40 436,-. | 41808.00 |
A.I.10. | účet 513 - financován z prostředků zřizovatele | 4279.00 |
A.I.12. | účet 518 - ostat.služby - z přísp.zřizovatele financováno Kč 527 835, z transferu kraje Kč 51 321. | 57915.63 |
A.I.13. | účet 521 - mzdy - z přisp.zřizovatele financováno Kč 362 256, z transferu kraje Kč 15 898 198, z fin.daru Kč 0, z dotace úřadu práce 114 976,-. | 16375430.00 |
A.I.14. | účet 524 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 52970, z transferu kraje Kč 5 388 404, z úřadu práce 39 092. | 5480466.00 |
A.I.15. | účet 525 - z přísp.zřizovatel financováno Kč 624, z transferu kraje Kč 67 101. | 67725.00 |
A.I.16. | účet 527 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 1972,- z transferu kraje Kč 247 640. | 249612.00 |
A.I.28. | účet 551 - financován z prostředků zřizovatele ve výši Kč 524 088. | 524088.00 |
A.I.35. | účet 558 - financován z prostředků zřizovatele ve výši 305 957, z transferu kraje Kč 35609. | 341565.96 |
A.II.5. | účet 569 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 0. | 0.00 |
B.I.8. | účet 602 - zahrnuje školné v MŠ ve výši Kč 185 418, a poplatky za ŠD a ŠK ve výši Kč 84 480. + 602 školení a semináře 38 400. | 308298.00 |
B.I.12. | účet 649 - jedná se o popl.za poškozené učebnice ve výši 3732 a bezúplatný převod majetku od zřizovatele 36619 (žehlič, ústředna), kopie KL 50. | 40401.36 |
B.I.16. | účet 648 - čerpání fondů - jedná se o čerpáni RF ve výši Kč -450 vrácen dar asist. 2015, čerpání RF 170 000, čerpání FO ve výši Kč 5130, FI 200229. | 374909.00 |
B.I.2. | účet 603 - jedná se o výnosy z DČ , výnosy z pronájmu (TV,kantýna,dvůr) ve výši 26 445 Kč a výnosy z pronájmu šk. byt výši Kč 40 872, | 67317.00 |
B.IV.2. | účet 672 - příspěvek od zřizovatele ve výši Kč 4 683 772 -, transfery z kraje - ve výši Kč 21 994 468, Dotace z úřadu práce ve výši Kč 169 598. | 26847838.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 237295.31 |
A.II. Tvorba fondu | 240317.00 |
1. Základní příděl | 240317.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 158552.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31837.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 111715.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 319060.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 224581.55 |
D.II. Tvorba fondu | 256678.25 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 253762.25 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2916.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 370229.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 200229.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 170000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 111030.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 156017.94 |
F.II. Tvorba fondu | 724317.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 524088.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200229.00 |
F.III. Čerpání fondu | 696049.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 495820.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 200229.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 184285.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 32648453.72 | 11221061.00 | 21427392.72 | 21221603.12 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 32648453.72 | 11221061.00 | 21427392.72 | 21221603.12 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1064870.00 | 0.00 | 1064870.00 | 1064870.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12870.00 | 0.00 | 12870.00 | 12870.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1052000.00 | 0.00 | 1052000.00 | 1052000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |