A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
USPOŘÁDÁNÍ A OZNAČOVÁNÍ POLOŽEK ROZVAHY a VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: Metody účtování o majetku, pohledávkách a závazcích a dalších aktivech a pasivech vychází z obecně platných právních předpisů, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH vč. ODCHYLEK VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ: Používané účetní metody v ÚJ vychází z obecně platných právních předpisů zejména z.č.563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČÚS a metodiky JMKÚ, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. 1.) nehmotný majetek účtuje způsobem: - do 7 tis. Kč pořizovací ceny je sledován na podrozvahovém účtu 901, za podmínky předpokládané doby užívání déle než 1 rok - maj. v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč je drobným DHM sledovaný na SU 018 - ostatní DDNhM v ocenění převyšujícím částku 60 tis. Kč je sledován na ost.účtech účt.skup. 01 2.) hmotný majetek organizace účtuje: - v pořizovací ceně do 3.000 Kč u vybraných druhů majetku na podrozvahovém účtu 902; knihy pořizované pro obecní knihovnu se považují za ost.DHM, který se sleduje rovněž na podrozvah.účtu 902 jako "knižní fond" - DDHM v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč na SU 028 - drobný DHM pořizovaný ve VHČ - obchod je evidován na SU 028 již od pořizovací ceny 1,- Kč z důvodu transparentnosti. 3.Časové rozlišování nákladů a výnosů, výdajů a příjmů, se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381, 383, 384 a 385, účtuje se v okamžiku vzniku takového N/V, V/P. Časově se nerozlišují náklady pravidelně se opakující, příp. nedosahující významné částky tj. 2 tis. Kč. Výjimku tvoří N či V, vyplývající zejména z dlouhodobých smluvních závazků či pohledávek (nad 1 rok), kdy je v zájmu ÚJ tyto účetně podchytit (např. nájemné z hrobových míst). Čtvrtletně se čas.rozlišují příspěvky na provoz vlastní přísp. org. - ZŠ a MŠ. 4.) Dohadné účty - jsou využívány především pasivní účty (389), kde se evidují náklady v dosud nevyfakturované tj. skutečné výši za příslušné účetní období (čtvrtletí). K zaúčtování odhadu spotřeby plynu a el.energie bylo použito výše předepsané zálohy na čtvrtletí. Náklady spotř.energie na VaS (SU503) se časově nerozlišují z důvodu velmi nízké hodnoty spotřeby. 5.) Opravné položky (účet 192) k pohledávkám na SU 315 - zachycují dlouhodobě nezaplacené pohledávky na místních poplatcích v současné době už jen za svoz komunálního odpadu. Pohledávky na poplatku z ubytovací kapacity byly již zcela zúčtovány na OP. 6.) Odpisový plán vychází z ČÚS 708 a nastavených pravidel vnitřní směrnicí. Odpisy provádí ÚJ čtvrtletně. 7.) Změny ve způsobu oceňování nenastaly. 8.) Daň z příjmu právnických osob za rok 2015 za Městys byla oproti výpočtu k 31.12.2015 (-99 180 Kč), opravena a zaúčtována ve výši DzP za hlavní činnost. Ztráta ve VHČ a její minusový výsledek není předmětem DzP. 9.) PS byly opraveny o stavy na účtech transferů 403 (přijaté i rozpuštěné) na majetek, který byl v počátku r.2015 bezúplatně vložen do hospodaření Svazku VaK Ivančice (vodovod). PODROZVAHOVÉ ÚČTY V evidenci na podrozvahových účtech se sleduje : - majetek svěřený vlastní přísp.org. ZŠ a MŠ Ostrovačice je zachycen na SU926; - rovněž v roce 2015 majetek svěřený SVAK Ivančice (vodovod) je rovněž zachycen na SU 926; - úplatné právo zřízeného věcného břemene k cizímu majetku do limitu 3.000 Kč - zachyceno na SU 909; - závazky z leasingových smluv - na SU 964 zaúčtován nově pořízený traktor na splátky formou leasingu (dlouhodobý leasing na 60 měsíců); - dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - na SU 974 ÚJ eviduje dlouhodobý závazek Městyse v podobě vyčísleného nájemného až do roku 2031 (předúčtováno na 20 let) z uzavřené nájemní smlouvy s Římskokatolickou farností Ostrovačice na pronájem pozemků v kat.ú. obce Ostrovačice parc.č. 50/3, 55/4, 56/3, 57 a 381/2 pro účely využití ZŠ a MŠ Ostrovačice pro své aktivity, ale i pro obecní sportovní účely i volnočasové aktivity; - ostatní dlouhodobé smluvní závazky - na SU 982 jsou od r.2005 evidovány termínované směnky ve prospěch SVAKI, které slouží jako záruka na splácení smluvních závazků Svazku (úvěry na intenzifikaci ČOV Tetčice). - byla provedena oprava chybného úč.zápisu z 12/2015 vyřazené pohledávky ve výši 1206,- Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 995607.95 | 873740.45 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 12266.50 | 11056.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 981241.45 | 860583.95 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2100.00 | 2100.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 42375578.40 | 42274349.67 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 42375578.40 | 42274349.67 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 478587.44 | 603120.80 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 478587.44 | 603120.80 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 850030.00 | 1008079.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 343255.00 | 361504.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 506775.00 | 646575.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 42042568.91 | 41536890.32 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ převzala písemný doklad ze dne 23.3.2016 o Bankovní záruce č. PRAGGO0015951, která se týká závazků vyplývajících ze Smlouvy o dílo č. 102080_U.4505_01_2016 vůči objednateli (Městys) na inv.akci "Městys Ostrovačice - Nástavba a přístavba ZŠ Ostrovačice", uzavřená se stav.firmou UNISTAV CONSTRUCTION a.s. Brno. O této bankovní záruce nebylo účtováno - ÚJ naznala, že není nutné účetně sledovat "potencionální" pohledávku. Nastane-li situace a bude-li nutné využít 'garanční prostředky', bude ÚJ účtovat až o konkrétní výši pohledávky. Dne 21.10.2016 byla tato 'Bankovní záruka' zrušena a nahrazena novou ve výši 300 tis. Kč.Tato má sloužit k úhradě škod vzniklých porušením smluvních (smlouva o dílo) podmínek záruky na provedené dílo - "Nástavba a přístavba ZŠ Ostrovačice" firmou UNISTAV CONSTRUCTION a.s. Brno. Při přezkumu hospodaření byly u ÚJ zjištěny chyby a nedostatky. Zatímco za správní delikt v podobě nevyvěšení veřejnosprávní smlouvy o poskytnuté dotaci na úřední desce nebyl vyčíslen ke dni úč.závěrky ze strany JMKú žádný finanční postih, druhý nedostatek v podobě neoprávněně vyplacené náhrady za nevyčerpanou dovolenou zaměstnanci úřadu v prosinci 2015 byl řešen nařízenými srážkami z platu. Vyplacená částka byla již ke dni 30.6.2016 vrácena zpět do rozpočtu ÚJ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
ÚJ pořídila pozemek parc.č. 372/2 k.ú. Ostrovačice, od místní TJ SOKOL v ceně 68 400,- Kč. Návrh na vklad podán 8.3.2016, zápis vkladu do KN proběhl ke dni 31.3.2016, zaúčtováno bylo 1.4.2016, tj. až ke dni doručení oznámení o vkladu od KÚ pro JMK. ÚJ prodala na základě kupní smlouvy v prosinci 2016 dva pozemky, které byly ke dni účetní závěrky, resp. ke dni podání návrhu na vklad, již vyřazeny, ale ve výpise z LV č. 10001 byly ještě uvedeny, neboť neskončila zákonná lhůta 20 dní pro dokončení zápisu do KN. Jednalo se o tyto pozemky: - parc.č. 178/2 - ost.plocha, prodej 21 m2, úč.hodnota 353,- Kč, návrh na vklad do KN byl podán dne 19.12.2016, skutečný vklad zapsán 10.1.2017 - parc.č. 860/2 - ost.plocha, prodej 344 m2, úč.hodnota 1720,- Kč, návrh na vklad do KN podán dne 19.12.2016, skutečný vklad zapsán 10.1.2017. Inventurou byl zjištěn neproúčtovaný zápis věcného břemene do KN ve prospěch společnosti E.ON Distribuce, Č.Budějovice, zřízený k pozemku p.č. 585/1, úč.hodnota 23 345,- Kč. Návrh na vklad podán 4.5.2016, skutečný vklad zapsán ke dni 26.5.2016. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 19052000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 51917.05 | 65918.16 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá žádný majetek, který by byl oceněn v souladu s ustan. §25 odst. 1 písm. k) ZoÚ tj. kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | SU 042 = nedokončený dlouhod.hm.majetek zachycuje několik plánovaných investičních akci, z nichž řadu let eviduje ÚJ pouze ve fázi stavebních příprav (proj.dokumentace pro stavební řízení, různé související poplatky apod.): - chodníky, autobusová zastávka v ulici Říčanská, dešť.kanalizace, - cyklostezka Ostrovačice - Rosice, - varovný a výstražný systém v obci přes MR, - víceúčelové hřiště u ZŠ Ostrovačice, - veř.osvětlení Na Šípu a v ul. Říčanská (k VUS zastávce) aj. | 479341.00 |
A.III.6 | SU 069 - zachycen vyplacený podíl v r.2013 do obchodní společnosti KTS EKOLOGIE Zastávka, s.r.o. (1/26) a v roce 2016 navýšený o dalších 25 tis. Kč. | 50000.00 |
B.I.8 | SU 132 = zboží na skladě - upomínkové předměty a další drobné zboží, určené k prodeji (např.známky pro psy, popelnice). V r.2016 zakoupeny nové pohlednice nákladem 4 800,- Kč/1000 ks. - stav zboží na skladě u VHČ (obchod) dle inventarizace majetku k 31.12.2016; v průběhu úč.období účtuje ÚJ o pořízení zboží způsobem B tzn. přímo na SU 504. | 332166.12 |
B.II.1 | SU 311 = odběratelé obsahuje - nesplacené nájemné z obecních pozemků, z rekl.zařízení, z plyn.zařízení, - nájemné z hrobových míst na 10 let (nové smlouvy od r.2012, které se přes účty časového rozlišování rozpouští v ročních 'splátkách' do výnosů), - neuhrazené vydané faktury za služby, - pohledávky za strávníky (soc.obědy pro důchodce), - popl. za inzerci v místní kabelové TV - nesplacenou kupní cenu z prodeje obecního pozemku p.č. 860/2 | 163890.52 |
B.II.4 | SU 314 = poskytnuté zálohy: - na rešerši "historický vývoj Ostrovačic" - na dodávky plynu a el.energie pro hl.činnost ÚJ i její vedl.hospod.činnost (obchod), - předplatné časopisů pro úřad. | 283485.00 |
B.II.5 | Účet 315 = j.pohledávky z hl.činnosti obsahuje především dlužné místní poplatky (za systém svozu komunálního odpadu, popl. z ubyt.kapacity aj.) . | 37007.00 |
B.II.30 | SU 381 = náklady příštích období obsahuje zejména: - předplacený servis na SW CODEXIS - zákony na PC do r.2019 (bude každoročně rozpouštěno do nákladů) - od 11/2015 rozpouštění akontace z leasingové smlouvy na pořízení traktoru | 44449.00 |
B.II.32 | SU 388 = dohadné účty aktivní obsahují dotace ke zúčtování v následujícím období: - investiční dotace MFČR ve výši 18 052 000,- Kč na akci "Nástavba a přístavba ZŠ Ostrovačice", dotace plně vyčerpána, - investiční dotace 1 mil. Kč od JMK za stejným účelem, dotace plně vyčerpána, - neinvestiční dotace 200 tis. Kč rovněž od JMK na vyxbavení tříd v nové přístavbě ZŠ. | 19252000.00 |
C.I.3 | Účet 403 = transfery na pořízení DHM obsahuje kromě již zaúčtovaných dotací od různých poskytovatelů na nový majetek (kanalizace) vč. jejich rozpouštění do výnosů, také nové investiční dotace od MFČR ve výši 18 052 000,- Kč a od JMK ve výši 1 mil. Kč na akci "Nástavba a přístavba ZŠ Ostrovačice. | 20352953.59 |
D.II.1 | SU 451 = v současné době má ÚJ 4 dlouhodobé úvěry a všechny poskytla akc.společnost Česká spořitelna: 1. za účelem financování pokanalizačních úprav místních komunikací ve výši 6,5 mil. Kč - z r.2007. 2. úvěr z r. 2014 na částku 3 695 tis. Kč, a to za účelem: - splacení úvěru pův. č. 2 z r. 2012 ve výši 1 631 964,- Kč (2.úvěr byl čerpán na financování investičních akcí Městyse v r. 2012 ve výši 2,1 mil. Kč); - výstavby nové budovy pošty s knihovnou (dne 14.11.2014 uvedeno do provozu); 3. úvěr z r. 2015 na pořízení pozemků 228/1 a 983, nákup zboží pro VHČ (obecní obchod) a pořízení pokladního systému pro tento obchod - vyčerpáno celkem 902,4 tis. Kč; 4. úvěrová smlouva byla přijata v březnu 2016, a to na 2 projekty - 1. akce je "přístavba a nástavba ZŠ Ostrovačice" vč. příp. pořízení vybavení (úvěr.částka 8 mil. Kč) a 2. akce je "II/602 Ostrovačice průtah" (společná akce se SÚS Brno) - úvěr.částka 5 mil. Kč . Na 1.akci bylo vyčerpáno celkem 7 999 999,90 Kč, a to na krytí vlastních nákladů přístavby školy, nezpůsobilých pro čerpání z dotace MFČR. | 11366963.90 |
D.II.7 | SU 459 = ost.dlouhodobé závazky : 1. závazek Městyse vůči Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice (podíl na intenzifikaci ČOV v Tetčicích, která proběhla v roce 2004 ) 2. závazek vůči Svazku obcí Říčany - Ostrovačice (podíl na nákladech výstavby společné splaškové kanalizace v obou jmenovaných obcích v letech 2007-2008). | 2862085.07 |
D.III.32 | SU 374 = krátkodobé přijaté zálohy na transfery - k rozvahovému dni nevyúčtované: - inv.dotace na přístavbu a nástavbu ZŠ Ostrovačice od MFČR a JMK 19 052 000,- Kč - neinv.dotace na vybavení tříd nové přístavby ZŠ 200 tis. Kč - neinv.dotace na volby do KZ v r.2016 ve výši 5 614,- Kč. | 19257614.00 |
D.III.35 | Su 383 = výdaje příštích období obsahuje faktury za zboží pro VHČ přijaté po datu 31.12., které ovšem obsahují zboží dodané ještě před uvedeným datem. Toto zboží je jednak součástí nákladů úč.období, je součástí inventurou zjištěného skutečného stavu zboží na skladě, ale nemůže již být zahrnuto do DPH za 12/2016, neboť to zákon nepřipouští. | 13990.63 |
D.III.36 | SU 384 = zachycuje výnosy příštích období z nájemného za hrobová místa | 101697.10 |
D.III.37 | SU 389 = dohadné účty pasivní - zachycuje odhad nákladů na spotřebu plynu a el.energie vč. pro VHČ (obchod). | 244650.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.24 | SU 543 - dary obsahuje poskytnuté věcné dary jako např.: - dary do tomboly na ples - dárky na vítání občánků - popelnice na BIO odpad zdarma poskytnuté občanům - dary v době vánoční - Mikulášská nadílka, Průvod sv. Lucie, průvod k Betlému (hrníčky, kalendáře, tašky, občestvení aj.) - kniha pro významné hosty "Brněnsko z nebe", - další drobné dárky (karneval pro děti, smuteční kytice na pohřeb bývalé člence ZO, dárk.koš na ples Gymnázia Zastávka, Dětské hody) aj. | 128373.68 |
A.I.33 | SU 556 - tvorba a zúčtování opravných položek = náklady dosud neuhrazených pohledávek za svoz kom.odpadu. K 31.8.2016 byl proveden odpis 'nedobytných' pohledávek za dlužníky poplatku za svoz kom.odpadu - proti účtu 557 (8 032,- Kč). Jednalo se o občany převážně neznámého pobytu, v městysi dlouhodobě nezdržujících se. | -4627.00 |
A.I.35 | SU 558 = náklady z DDHM obsahuje nejen drobný majetek pro potřeby úřadu (mobilní telefony, automat na kávu, uvítací cedule, popelníky apod.). ale především nové vybavení rozšířených prostor šk.jídelny (myčka, výdejní a obslužné nerez. stoly, vozíky na táce apod.) v ZŠ Ostrovačice a vybavení šaten a tříd v nové přístavbě ZŠ. | 1182204.34 |
A.I.36 | SU 549 - ost.náklady činnosti obsahuje: - poplatky Ochr.svazu autorskému - pojištění komerčního charakteru - pojištění z leasingové smlouvy | 57375.00 |
A.II.2 | SU 562 = úroky z úvěrových účtů | 92163.60 |
A.III.2 | SU 572 obsahuje výnosy z hl.činnosti: - příspěvky na provoz vl. přísp. organizace - Základní školy a mateřské školy Ostrovačice (2,1 mil. Kč) - přísp.občanům na obědy (pouze důchodci) - příspěvek na činnost jednotky požární ochrany Říčany - přísp. Mikroregionu KAHAN - přísp. pro Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice - příspěvky na přestupkovou komisi při MěÚ Rosice - přísp.různým spolkům (GLOTIS Říčany, Karate Club V.Knínice, Gymn.společnost Zastávka) - přísp. KORDIS na úz.dopravní obslužnost - přísp. na opravu krovu ŘK Farnosti Ostrovačice (2x 100 tis. Kč) - přísp. nevidomému býv.občanovi z Ostrovačic, p.Maršálkovi na vydání jeho knihy | 2952340.55 |
B.I.2 | SU 602 - výnosy z prodeje služeb zahrnuje : - tržby z kulturních akcí - příjmy z reklam (např. ČEZ), hlášení v místním rozhlase, inzerce v místní kabelové televizi - úplaty za zřízení věcného břemene na obec.pozemku - tržba ze vstupného do Památníku Pohádky máje 2016 - vstupné z představení zájezdového divadla HÁTA z Prahy. | 82916.81 |
B.I.3 | SU 603 - výnosy z pronájmů obecních pozemků, budovy Č.poště, pachtovné a.s. GenAgro Říčany | 436740.60 |
B.I.15 | SU 647 = výnosy z prodeje pozemků obsahuje hodnotu kupní ceny prodaných obecních pozemků po zdanění DPH. Pozemky v intravilánu byly zdaněny DPH, pozemek v extravilánu (ost.plocha) DPH nepodléhá. Související položkou je SU 664 = výnosy z přecenění těchto pozemků - ve výši 70 602,- Kč | 71042.00 |
B.II.5 | SU 665 = výnos z podílu na společném provozu parkoviště při Velké ceně Brno 2016 od AMD Brno | 135262.00 |
B.IV.2 | SU 672 - výnosy úz.rozpočtů z transferů: - příspěvek na výkon státní správy (dotace JMK); - poměrná část invest.transferů poskytnutých v uplynulých letech na pořizovaný majetek a připadajících na odpisy majetku ve výši podílu přijatého inv.transferu k pořizovací ceně majetku; - přijaté finanční dary od EKO-KOMu na třídění odpadů; - přijaté fin.dary při pořádání kulturních akcí od různých dárců; - dotace na vybavení tříd nové přístavby ZŠ; - dotace na volby do KZ 2016; - fin.dar AMD Brno pro školu. | 610808.05 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
1 | ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
1 | ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 60158642.27 | 8043320.00 | 52115322.27 | 25758928.26 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26981739.94 | 1124559.00 | 25857180.94 | 5623728.04 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 235407.00 | 60609.00 | 174798.00 | 186818.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 28058311.49 | 5780064.00 | 22278247.49 | 16825739.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1649340.64 | 255662.00 | 1393678.64 | 642845.70 |
G.6. | Ostatní stavby | 3233843.20 | 822426.00 | 2411417.20 | 2479797.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4849776.70 | 0.00 | 4849776.70 | 4757633.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 26803.00 | 0.00 | 26803.00 | 26803.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1918934.30 | 0.00 | 1918934.30 | 1896854.30 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2173160.00 | 0.00 | 2173160.00 | 2173513.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 730879.40 | 0.00 | 730879.40 | 660463.40 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 70602.00 | 85000.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 70602.00 | 85000.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |