A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2016 došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám - prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2016. Změna metody se týkala především průběžného vykazování na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování: - Zásoby: pořizovací cena, způsob účtování způsobem B - Drobný dlouhodobý majetek hmotný: v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč - Drobný dlouhodobý majetek nehmotný: v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč - Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech - Ostatní fin.investice neurčené k obchodování-reálná hodnota, rozdíl ocenění účtován na účtu 407 2. Postup účtování u opravných položek: tvorbu opravných položek účetní jednotka provádí čtvrtletně, rozpuštění opravných položek provádí účetní jednotka měsíčně. Opravné položky k pohledávkám za komunální odpad provádí účetní jednotka k 31.12. daného účetního období 3. Metoda účtování u peněžních fondů: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401, 419 4. Odpisový plán: odpisování majetku probíhá dle odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 42297379.70 | 40957296.34 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 202710.00 | 31919.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2905151.00 | 2837173.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 243258.00 | 258573.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 38946260.70 | 37829631.34 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 2218000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 2218000.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 491157.93 | 3284638.94 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 491157.93 | 3284638.94 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 25000000.00 | 25000000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 25000000.00 | 25000000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 34887848.90 | 34579200.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 7000000.00 | 7000000.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 27887848.90 | 27579200.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 52676386.53 | 56039135.28 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 11/2016 účetní jednotka podala návrh na vklad na souhlasné prohlášení k pozemku a návrh na vklad na směnnou smlouvu na směnu pozemků v hodnotě 3,9 mil. Kč. K datu návrhu na vklad byly pozemky zařazeny a vyřazeny v evidenci majetku. K datu předání závěrky bylo doručeno zpětvzetí návrhu na vklad práva do katastru nemovitostí. Účetní jednotka provedla k 31.12.2016 zpětné zařazení i vyřazení směňovaných pozemků v evidenci majetku, zrušila zúčtování RH a předpisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 50000.00 | 24010685.73 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6946277.23 | 6105908.50 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví; |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nehospodaří s více než 10ha lesních pozemků s lesním porostem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.10. | účet 036: Prodej 12 městských bytů+části pozemku na ulici Sladovní, ulici Sv.Čecha | 0.00 |
A.II.3. | účet 021: Zařazení "Revitalizace koupaliště" ve výši 4 mil.Kč bez DPH (odpočet DPH) | 0.00 |
B.II.15. | účet 343: Nadměrný odpočet DPH v roce 2015, vratka odpočtu ze strany FÚ proběhla v 01/2016 | 0.00 |
B.II.28. | účet 373: Poskytnutí dotace s vyúčtováním v roce 2017 (Kanoistika, Technis Kojetín spol.s r.o.) | 0.00 |
B.II.33. | účet 377: Evidence bytového hospodářství (služby související s nájmem v režimu přeprodeje) | 0.00 |
B.II.4. | účet 314: Vyfakturované dodávky energie za rok 2015, za rok 2016 | 0.00 |
B.III.5. | účet 245: Depozitní účet, Humanitární účet, Účet kaucí (bytové hospodářství) | 0.00 |
C.I.1. | účet 401: Účtování peněžních fondů probíhá rozvahově (účet 401, účet 419) | 0.00 |
C.II.6. | účet 419: Účtování peněžních fondů probíhá rozvahově (účet 401, účet 419) | 0.00 |
D.II.1. | účet 451: Úvěr ČS a.s. ve výši 17 559 727,56 Kč (splatnost r.2023, čtvrtletní spl.jistiny 640 775,-- Kč) | 0.00 |
D.II.4. | účet 455: Kauce (bytové hospodářství) | 0.00 |
D.III.32. | účet 374: Transféry, u nich nedošlo k 31.12.2016 k vyúčtování - "Konsolidace IT a nové služby DC" - "Separace a svoz bioodpadu" - "Energetické úspory DPS" | 0.00 |
D.III.35. | účet 383: Odúčtování dohady na dodávku elektrické energie za odběrná místa za rok 2015 | 0.00 |
D.III.36. | účet 384: Zaúčtování předpokládané výše daně z příjmů DPPO za rok 2016 | 0.00 |
D.III.37. | účet 389: Dohad poskytnutých dotací s vyúčtováním v roce 2017 ve výši 1,1 mil.Kč | 0.00 |
D.III.5. | účet 321: V roce 2016 byla uhrazena dodavatelská faktura z roku 2015 na stavební práce na akci "Sportovní hala" ve výši 15,8 mil. Kč, splatnost faktury byla v 03/2016. Závazky k dodavatelům jsou hrazeny ve lhůtě splatnosti. | 0.00 |
D.III.7. | účet 324: Evidence bytového hospodářství (služby související s nájmem v režimu přeprodeje) | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | účet 572: Rozpis poskytnutých neinvestičních transferů - transfery zřizovaným příspěvkovým organizacím transfery a dary nevýdělečným organizacím, peněžité dary občanům transfery podnikatelským subjektům transfer Mikroregionu Střední Haná | 0.00 |
B.II.5. | účet 665: Výnosy z dlouhod.finančního majetku-přijaté dividendy (Vodovody a kanalizace a.s. Přerov) | 0.00 |
B.IV.2. | účet 672: Rozpis přijatých neinvestičních transferů - transfér v rámci souhrnného dotačního vztahu; na "volby do zastupitelstva krajů" transfér "na výkon sociální práce"; na "věcné vybavení pro SDH" finanční dar na "rozvoj sociálních služeb"; "finanční dar na akci Kojetínské hody" rozpuštění invest.transférů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A.II.2. | Ze změny stavu krátkodobých závazků byl vyloučen závazek z pořízení dlouhodobých aktiv (účet 321/0100: PS ve výš 15,7 mil. Kč, faktura v roce 2016 uhrazena, zůstatek 0 Kč) | 15703004.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.4. | Investiční transfér na pořízení služebního vozu (DDM Kojetín,příspěvková organizace) | 350000.00 |
A.I.5. | Dary: Darovací smlouvy na bezúplatný převod pozemků, staveb | 0.00 |
A.I.6. | účet 401: účtování peněžních fondů probíhá rozvahově přes účty 401; 419 (tvorba, čerpání) | 0.00 |
A.III.3. | účet 403: Investiční transfér "Rozšíření kamerového systému" | 50000.00 |
A.III.5. | účet 403: dotace k majetku-rozpuštění inv.transférů ve věcné a časové souvislosti | 0.00 |
A.VI.1. | účet 407: změna hodnoty podílových listů | 0.00 |
A.VI.2. | účet 407: účtování o reálné hodnotě u majetku určeného k prodeji | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1832651.02 |
G.II. Tvorba fondu | 946014.91 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 39136.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 500000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 406878.91 |
G.III. Čerpání fondu | 357108.08 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2421557.85 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 669613296.00 | 205566787.00 | 464046509.00 | 465841171.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 63112213.00 | 27722922.00 | 35389291.00 | 35550553.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 342678027.00 | 113578482.00 | 229099545.00 | 231633527.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 35707336.00 | 9386273.00 | 26321063.00 | 27359490.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 149277158.00 | 36527589.00 | 112749569.00 | 113713343.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 15854662.00 | 3599829.00 | 12254833.00 | 12487505.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 62983900.00 | 14751692.00 | 48232208.00 | 45096753.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 21076836.00 | 0.00 | 21076836.00 | 21233728.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 47583.00 | 0.00 | 47583.00 | 47361.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 8514820.00 | 0.00 | 8514820.00 | 8737439.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4054598.00 | 0.00 | 4054598.00 | 3995344.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8459835.00 | 0.00 | 8459835.00 | 8453584.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 94768.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 94768.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 2627487.00 | 3331334.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 2627487.00 | 3331334.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |