Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o použitých účetních metodách a o odchylkách od těchto metod: Stanovené hranice pro ocenění majetku: SÚ 901: od 1,- do 5 000,- včetně; SÚ 018: nad 5 000,- do 60 000,- včetně; SÚ 902: od 300,- do 1 000,- včetně; SÚ 028: nad 1 000,- do 40 000,- včetně. Ostatní majetek je oceněn v souladu s vyhl. č. 410/2009 Sb. Odpisování majetku: rovnoměrným způsobem; kategorizace majetku, zařazení do účetních odpisových skupin, stanovení předpokládané doby používání majetku je prováděno dle ČÚS č. 708, přílohy č. 1. Ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou: nemovité věci jsou oceněny vždy k okamžiku rozhodnutí o prodeji orgánem kraje; movité věci a nehmotný majetek jsou oceněny k okamžiku rozhodnutí o prodeji orgánem kraje, pokud k okamžiku rozhodnutí činí zůstatková cena více než 260 000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek určený k prodeji se reálnou hodnotou neoceňuje. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je v průběhu účetního období používán pevný kurs (kurs devizového trhu vyhlášený ČNB k 1. 1. účetního období). Metoda časového rozlišení není používána u vykázaných nákladů za pojistné vozidel (jedná se o pravidelně se opakující platby, kde se neočekává výrazná změna) a u plnění do 50 000,- (náklady na získání informace převyšují přínosy z nich plynoucí a tato informace není považována za významnou). Bez ohledu na výši plnění jsou vykazovány skutečnosti prostřednictvím podrozvahových účtů: 905, 909, 913, 914, 933,934, 944, 945, 947, 948, 953,954,955, 956, 962, 964, 973,974, 982, 984. Podmíněné závazky z titulu soudních sporů, sankcí, porušení rozpočtové kázně jsou vykazovány prostřednictvím podrozvahového účtu 985 nebo 986 jen v případě, pokud je výše ocenění jednotlivého podmíněného závazku nižší než 5 000 0000,- (od výše ocenění 5 000 000,-jsou na tato hrozící rizika z titulu soudních sporů,sankcí nebo porušení rozpočtové kázně tvořeny rezervy). Vzájemně zúčtované částky podle § 68 odst. 3, vyhl. č. 410/2009 Sb., budou v Příloze v části B.3. uvedeny, pokud jejich ocenění bude ve výši nad 1 000 000 Kč (s vyjímkou rozdílů zjištěných při inventarizaci, vzniklých neumýslnou záměnou jednotlivých druhů, u kterých je tato záměna možná vzhledem k druhu zásob. Tato informace bude v části B.3. uvedena vždy bez ohledu na ocenění). Prostřednictvím účtu 965 nebo 966 budou vykázány pouze podmíněné závazky z užívání vypůjčeného movitého nebo nehmotného státního majetku na základě smlouvy o výpůjčce (v souladu s ustanovením bodu 6.5. ČÚS č. 701. Jedná se o významnou informaci pro uživatele účetní závěrky a v rámci přezkoumání hospodaření). Ostatní uzavřené smlouvy o výpujčce, na základě kterých Středočeský kraj bezúplatně užívá další cizí majetek, jsou vedeny prostřednictvím evidence IS Ginis v modulu SML (v samostatném členění dle názvu).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky36359358488.7435757276565.03
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek490887.0421770.04
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1490300.961430538.10
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 21197585.4919734496.49
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 36336179715.2535736089760.40
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky128961729.9547553133.67
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 77393872.300.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 36500287.9237966891.67
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 15067569.739586242.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1360665690.3954835276.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1360665690.3954835276.40
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku895428.202124465.60
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00353569.60
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 699416.001770896.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 196012.200.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1463080246.621667357947.21
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5493800.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 1436552826.511619605015.71
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 21033620.1147752931.50
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 33663678853.4834080512009.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Podmíněnost okamžiku uskutečnění účetního případu nabytím právního účinku zápisu do katastru nemovitostí k 31. 12. 2016 (tzn. k 31. 12.2016 byl doručen návrh na zápis katastrálnímu úřadu, ale zápis nebyl k 31.12.2016 proveden) nastala: 1) u prodaných pozemků na základě dvou uzavřených kupních smluv (Středočeský kraj je prodávající) v celkové kupní ceně 81 117 Kč; 2) u bezúplatných převodů vybraným účetním jednotkám na základě 9 uzavřených darovacích smluv (Středočeský kraj je dárce) v celkovém ocenění 889 125 Kč; u bezúplatných převodů od vybraných účetních jednotek na základě 2 uzavřených darovacích smluv (Středočeský kraj je obdarovaný) v celkovém ocenění 506 458,71 Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
4.31Zjištěný rozdíl při inventarizaci k 31. 12. 2016, který vznikl neúmyslnou záměnou jednotlivých druhů při výdeji zásob činí 4,31 Kč. Jedná se o přebytek a je proúčtován do účetního období roku 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období389215385.02-536126393.52
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti28729099.58-37884354.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.235251126.84
G.II. Tvorba fondu815500573.42
1. Přebytky hospodaření z minulých let815500573.42
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu656078986.77
G.IV. Konečný stav fondu394672713.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2423196895.81717727570.941705469324.871346480132.64
G.1.Bytové domy a bytové jednotky7926404.444880361.703046042.742569849.71
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu252694476.5377022600.20175671876.3398813279.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1634817321.36526161541.601108655779.76939049342.25
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení14890710.032014645.0012876065.038715741.16
G.5.Jiné inženýrské sítě8641181.001862502.006778679.006794941.74
G.6.Ostatní stavby504226802.45105785920.44398440882.01290536978.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky242910452.500.00242910452.50242345084.67
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky918259.000.00918259.00903374.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky7180207.850.007180207.859057010.23
H.4.Zastavěná plocha161004767.560.00161004767.56155819313.55
H.5.Ostatní pozemky73807218.090.0073807218.0976565386.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou11139686.40120101.50
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6411139686.40120101.50
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou14859009.754088416.44
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6414859009.754088416.44
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891095
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna a.s.27085031Oblastní nemocnice Příbram a.s.18.1.2010467295048.14NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka a.s.27256537Oblastní nemocnice Kladno a.s.18.1.2010679573405.38NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka a.s.27256391Oblastní nemocnice Kolín a.s.18.1.2010115618697.52NaN.NaN.0.000.001
28202937Česká spořitelna a.s.27085031Oblastní nemocnice Mladá Boleslav11.3.2011137565387.55NaN.NaN.0.000.001
25083325Sberbank CZ a.s.00235369Obec Doubravčice24.9.201536500287.92NaN.NaN.0.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním