Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Za období od 1.1. 2016 do 31.12. 2016 nedošlo k organizačním změnám, používáme účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V období od 1.1. do 31.12.2016 nedošlo v naší organizaci ke změně činnosti, nejsou tedy změny v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení ani ve způsobech oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede účetnictví v plném rozsahu a to na základě rozhodnutí zřizovatele, kterým je krajský úřad Olomouckého kraje. Z toho pro nás vyplývá jednak nutnost dodržování §§ 47,48 vyhl. č. 410/2009 o uspořádání a označování podrozvahových účtů a povinnost účtování o opravných položkách. Výkaz Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu naše organizace nesestavuje, protože k rozvahovému dni a za předcházející účetní období neplní kritéria - aktiva celkem více než 40 mil. Kč a úhrn čistého obratu více jak 80 mil. Kč.
Od 1. 1. 2015 z důvodu sjednocení účtové osnovy pro PO zřízené Olomouckým krajem používá naše organizace čtyřmístnou alnalytickou evidenci.
Pro rok 2016 byl sestaven odpisový plán, roční výše odpisů je 7 900,-- Kč. V období od 1.1. do 31. 12. 2016 byla výše odpisů 7 900,-- Kč.
V účetní evidenci vedeme hmotný majetek od hranice 500,-- Kč. Zbývající majetek je veden na podrozvahových účtech, nehmotný majetek je v účetní evidenci veden od hranice 7 000,-- Kč, ostatní nehmotný majetek je veden v podrozvahové evidenci. V podrozvahové evidenci dále vedeme majetek Města Mohelnice, což je budova ve které sídlíme a dětské dopravní hřiště, tento majetek užíváme na základě smlouvy o pronájmu. Tento majetek se vede na účtu 966. Dále jsou zde vedeny přísně zúčtovatelné tiskopisy - v naší organizaci to jsou blokové poukázky, které používáme k půjčování dětských dopravních prostředků na DDH.
K 31.12. 2016 byla provedena inventarizace veškerého majetku majetku, pohledávek a závazků inventarizační komisí, která byla jmenována příkazem ředitelky DDM Magnet, Mohelnice. Na základě výsledků inventarizace byla vyhotovena inventarizační zpráva, ve které je komisí konstatováno, že nebyly shledány žádné rozdíly, stav vykazovaný v účetnictví souhlasí se stavem skutečným, nebyl zjištěn přebytek ani manko. Majetek je řádně spraviován a plně využíván.
Časově rozlišujeme v naší organizaci zápisné do zájmových kroužků a to pololetní a roční,k 31. 12 2016 bylo toto časové rozlišeno a poměrná část převedena do roku 2017. Dále byly vypořádány transfery vyúčtování. Jedná se o příspěvek na přímé náklady, příspěvek na odpisy a dotace na rozvojový program na platy pracovníků. Příspěvek na přímé náklady a odpisy byl plně vyčerpán, z dotace na rozvojový program bylo vráceno na účet Olomouckého kraje 0,44 Kč.Příspěvek na provoz, který nepodléhá vyúčtování byl vyčerpán v plné výši- V roce 2016 jsme obdrželi grant na příměstské tábory a dotaci na činnost od města Mohelnice v celkové výši 190 tis. Kč. Tyto byly vyčerpány v plné výši a vyúčtovány Městu Mohelnice.
U ostatních nákladů souvisejících s provozem jsme stanovili hladinu významnosti a to nad 50 tis. Kč.
Naše organizace nemá doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky691275.18653901.78
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek313445.79316103.79
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 352219.39306812.99
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 25610.0030985.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2426025.700.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2426025.700.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.002426025.70
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.002426025.70
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -1734750.523079927.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V období od 1.1. do 31.12. 2016 nenastaly žádné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení uzávěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Naše organizace nevlastní žádné nemovitosti, které podléhají vkladu do katastru
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic má naše organizace k 31.12.2016 zcela krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Naše organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.Fondy naší organizace jsou plně kryté, výjimku tvoří FKSP, kde je rozdíl ve výši přídělu z mezd a platby za stravenky v měsíci prosinci, vyrovnání převodem na účet bylo provedeno v měsíci lednu 2017.507867.80
B.II.4.jedná se o zaplacené zálohy za elektrickou energii a na předplatné novin a časopisů, které budou vypořádany až v průběhu roku 2017.5975.00
B.II.17.Jedná se o předpis dotace úřadu práce, úhrada bude provedena v měsíci lednu 201728000.00
B.III.5.Zde se jedná o dodavatelské faktury se splatností v lednu 2017.31616.45
D.III.32.Zde se jedná o vratku dotace ÚZ 33 052. Úhrada proběhla v lednu 2017.0.44
D.III.35.Zde se jedná o zákonné pojištění odpovědnosti za 4/IV roku 2016. Úhrada byla provedena v lednu 2017.3996.85
D.III.37.Zde se jedná o dahdnou položku vodné - vyúčtování proběhne až v roce 2017.6500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.Zde se jedná o náklady za období od 1.1. do 31.12.2016 - v tomto období nedošlo k žádným mimořádným nákladům, jsou to běžné provozní náklady na zajištění naší činnosti. Nejvýznamnější položkou jsou mzdové náklady, dále pak náklady na nájemné za budovu a energie. Další významnou položku tvoří také náklady na pořízení DDHM. Jedná se o vybavení nové klubovny a učební pomůcky.5874648.04
B.Hlavní položkou ve výnosech jsou výnosy z transferů na přímé náklady, provoz a odpisy, dotace od města Mohelnice. Další položku tvoří výnosy z prodeje služeb, což je v naší organizaci zápisné do zájmových kroužků, tržby z dopravního hřiště a dopravní výchovy.5900898.06
C.1.V roce 2016 jsme dosáhli kladného hospodářského výsledku.Naší snahou bylo vyrovnané hospodaření. Kladný výsledek ovlivnila dotace z města Mohelnice v celkové výši 190 000,-- Kč a také dotace na polytechnickou činnost ve výši 36 200,-- Kč. Dále jsme obdrželi příspěvek od nadačního fondu Tesco ve výši 30 000,-- Kč, který byl v roce 2016 použit na daný účel.26249.91

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.24713.87
A.II. Tvorba fondu40546.29
1. Základní příděl40546.29
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18678.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13122.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2556.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu46582.16

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.370900.41
D.II. Tvorba fondu111779.45
1. Zlepšený výsledek hospodaření5753.45
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové106026.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu67200.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání67200.00
D.IV. Konečný stav fondu415479.86

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8630.78
F.II. Tvorba fondu7900.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu7900.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu5920.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele5920.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu10610.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00