Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody vycházející z předpokladu nepřetržitého pokračování ve své činnosti, nenastává žádná omezující skutečnost, která by bránila v činnosti pokračovat i v budoucnu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla od 1.1.2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty i přílohy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění 369/2015 Sb.
U SÚ 966 bylo v předchozích účetních obdobích nesprávně pojato obsahové vymezení dle § 53, písm. f) vyhlášky č. 410/2009 Sb. /či písm. d) vyhlášky č. 410/2009 Sb./ u vypůjčených softwarových licencí, jenž nelze odcizit nebo zničit, tedy na OSS se nepředpokládá žádný budoucí dluh z titulu případné nemožnosti vrácení majetku. Nesprávnost účtování na SÚ 966 byla napravena k 30.9.2016 ve výši 190.890,13 Kč. Dále dle pokynu MSP-30/2016-OE-U/7 byl zařazen v r. 2016 videokonfereční set na účet 966 v částce 207.561,53 Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá účetní metody a postupy podle zákona č. 563/1991 Sb. , o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., se kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví , ve znění pozdějších předpisů, Českými účetními standardy č. 701 až 710, instrukcemi a pokyny MSp, vnitřními předpisy, metodikou MF ČR a MSp.
Úplatně pořízený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od účetních jednotek, které neúčtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v reprodukčních pořizovacích cenách. Bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od vybraných účetních jednotek, které účtují dle vyhlášky 410/2009 Sb. navazuje účetní jednotka na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka.
Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny měsíčně, účtovány čtvrtletně na účty 079,081,082. Účetní jednotka uplatňuje měsíční rovnoměrný způsob odpisování u dlouhodobého majetku mimo motorových vozidel, u motorových vozidel uplatňuje výkonný způsob odpisování.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněný do 60.000,- /0 - 60.000,- - software-doba použitelnosti delší než jeden rok-Instrukce ze dne 3.9.2013, čj. 94/2013-INV-SP, o způsobech a podmínkách hospodaření s majetkem státu, ve znění pozdějších předpisů/ na účtech 018.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněný v rozmezí 3.000,- až 40.000,- s dobou použitelnosti delší než jeden rok na účtech 028.
Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněný do 2.999,- je veden na podrozvahových účtech 902.
Majetek určený k prodeji je dle vyhl. č. 410/2009 Sb. přeceňován na reálnou hodnotu.
Zásoby - účtují se způsobem B - ČÚS 707, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře k 31.12., včetně benzínu.Zásoby jsou oceněny v pořizovací ceně a vydávány v pořizovací ceně.
Časové rozlišení - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů, kdy obdobím je kalendářní rok /ne mezi měsíci nebo čtvrtletími/ a hranice významnosti je stanovena na částku 10.000,-.
Dle § 72 vyhlášky 410/2009 Sb. ocenila účet.jednotka podmíněné závazky dlouhodobé ve výši úhrnu na 3 následující období na účet 974, hranice významnosti nebyla stanovena.
Opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky se dle odst. 6 §65 vyhl.č. 410/2009 Sb. provádějí a účtuji čtvrtletně na účet 192.
Rezervy nejsou vytvářeny.
Závazky v cizí měně se u OS nevyskytují.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2723662.903249217.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 719427.29868020.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1851070.812228056.95
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 153164.80153139.80
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku227519.86303463.98
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 227519.86303463.98
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky16327154.3811102521.90
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4225692.462047105.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 11201092.008397281.74
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 900369.92658135.16
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -13831011.34-8156768.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
účet 383 -zaúčtován předpis faktur se zdanitelným plněním 31.12.
účet 082 -mimořádné odpisy - dle pokynu MSp-30/2016-OE-U/7 bylo provedeno zaúčtování mimořádných odpisů za roky 2011 až 2016, zbytková hodnota majetku byla z 1% nastavena na 0. Hranice významnosti byla posuzována za skupiny majetku vzhledem k velkému množství položek souborů majetku, přičemž v žádné skupině majetku v letech 2012-2015 nebyla tato hranice překročena.
účet 081 - byl proveden mimořádný odpis na účtu 081 - jedná se vyřazení části budovy /části kamer.systému/

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotka dle výpisu z katastru nemovitostí pro k.ú. Blansko, list vlastnictví 3016 má zřízeno věcné břemeno týkající se pozemku č. 1352/54 ze dne 23.3.2007 - České radiokomunikace, a.s. - vedení telekom.sítě a dále týkající se pozemku č. 750/7 ze dne 23.9.2013 s E.ON Distribuce, a.s. České Budějovice - kabelové vedení NN/jednorázová úplata 1.000,- Kč v r. 2013
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30SÚ 381 - stav poštovního paušálu k 31.12.2016127691.40
A.II.8SÚ 042 - nedokončená akce 136V118000176 - výměna oken a zateplení ploché střechy23242834.54
C.I.1SÚ 401 - bezúplatný převod serveru od KS Brno89544.60
D.III.37SÚ 389 - odhad spotřeby plynu do 31.12.2016127500.00
D.III.35SÚ 383 - faktury se zdanitelným plněním 31.12.2016 /čas.rozlišení nad 10.000,-/147902.28
A.IV.3SÚ 465 - poskytnuté zálohy na odměnu advokáta ve věcech 12 C 308/2013, 1 T 114/2013 - 2 zálohy, 14 T 167/2014315935.00
C.I.5SÚ 406 - oprava odpisu-snížení za rok 2011 dle pokynu MSp2062941.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36SÚ 549 - oprava účtování nákl.účtu za pojištění služ.vozidel z účtu 518/990 na účet 549/016288.00
A.I.34SÚ 557 - oprava účtování nákl.účtu pro odpis OD7 z účtu 557/02 na účet 557/9974408.00
A.II.4SÚ 569 - oprava účtování nákl.účtu za poplatky bance z účtu 569/0 na účet 518/9901100.00
A.I.28SÚ 551 - navýšení nákladů na odpisy -mimořádné odpisy k 31.12.2016 a dooprávkování vyř.části budovy1699545.90

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.373935.28
A.II. Tvorba fondu398718.00
1. Základní příděl398718.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu283370.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování249370.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary27000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu489283.28

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby65626475.365350238.0060276237.3661937929.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby65626475.365350238.0060276237.3661937929.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky576336.000.00576336.00576336.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha561330.000.00561330.00561330.00
H.5.Ostatní pozemky15006.000.0015006.0015006.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.001982229.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.001982229.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.12278700.0011276730.00280527.76264587.750.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.0.000.000.000.000.000.00
N.I.7.14253956.0016260414.000.000.001269274.801457026.34
N.I.8.0.000.00
N.I.9.0.000.00
N.I.10.0.000.00
N.I.11.0.000.00
N.I.12.33900.0029643.00
N.I.13.0.000.00
N.I.14.48483.0067827.00