A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka Domov důchodců Černožice nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní závěrka se zpracovává v souladu s platnými předpisy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Domov důchodců Černožice vede účetnictví v plném rozsahu. 2. Odepisování majetku provádíme na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování(od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Technické zhodnocení zvyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v následujícím měsíci, po dokončení a uvedení do stavu způsobilého obvyklému užívání. 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je prováděno dle hlediska významnosti. 4. Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. 5. Účetnictví je zpracováváno na účetním programu VEMA Brno. 6. Na podrozvahových účtech organizace účtuje na 901 10 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (majetek vedený do 6 999,- Kč) ve výši 231 397,32 Kč. 902 10 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (majetek vedený do 2 999,- Kč) ve výši 1 836 795,71 Kč. Dále domov účtuje na účtech 994 10 a 994 20 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva, kde vede depozita klientů. Výše depozit činí 74 444,- Kč. 7. Dále organizace analyticky člení nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady: 01 sociální pracovníci a pracovníci v soc. službách 02 zdravotní pracovníci 03 TH pracovníci 04 manuální pracovníci 05 pracovníci stravovacího úseku 06 náhrada mzdy za pracovní neschopnost 07 OON 08 odstupné 551 Odpisy dlouhodobého majetku: 01 nemovitého 02 movitého 602 01 Výnosy z prodeje služeb - úhrada za pobyt 602 02 Výnosy z prodeje služeb - úhrada za stravu 602 03 Výnosy z prodeje služeb - příspěvek na péči 602 04,05,06,07 Výnosy z prodeje služeb - zdr.pojištovny 603 01 Výnosy z pronájmu - nebytové prostor 603 02 Výnosy z pronájmu - pozemky 603 03 Výnosy z pronájmu - nápojový automat 609 01 až 03 Jiné výnosy z vlastních výkonů (stravování zaměstnanců, bývalých zaměstnanců a cizích strávníků, kteří jsou v organizaci jinak činí) 648 Čerpání fondů: 01 rezervní fond-aktivizace klientů 649 Ostatní výnosy z činnost:i 01 sběr 02 hospodářská činnost 05 potraviny-bonus 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 01 příspěvek zřizovatele 02 příspěvek-dotace ze státního rozpočtu Domov důchodců Černožoce z důvodu rekonstrukce budovy je od 1.1.2016 umístěn v náhradních prostorách v GrandParku,a.s., Exnárova 453/7, 500 11 Hradec Králové.Předpokládaná doba rekonstrukce je jeden rok. Ekonomicko-provozní úsek zůstává v Domově důchodců Černožice.Přechodně byl přestěhován úsek sociálně zdravotních služeb, úsek sociální práce, úsek domova pro seniory a úsek se zvláštním režimem. Počet klientů byl snížen ze 104 na 90. Po dobu rekonstrukce byly zrušeny úseky stravovací a částečně technický.Zaměstnancům bylo vyplaceno odstupné. Na základě smlouvy o pronájmu s GrandParkem.a.s.,nám je poskytováno kromě ubytování i stravování klientů.Zároveň hradíme služby s tím spojené:elektřinu,teplo,vodu,odvoz a likvidace odpadu,provoz prádelny,úklid,prací prostředky,čistící a dezinfekční prostředky,údržbu a opravy pronajímaných prostor,internet,telefon,televizní a rozhlasové poplatky,autorské poplatky OSA,zákonné revize všech pronajímaných prostor a zařízení. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2068193.03 | 2228570.18 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 231397.32 | 219684.82 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1836795.71 | 2008885.36 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 74444.00 | 74440.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 74444.00 | 74440.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1993749.03 | 2154130.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Domov důchodců Černožice je zapsán v obchodním rejstříku pod číslem 648 dne 6.8.2003 u Krajského soudu v Hradci Králové. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Převod vlastnictví nemovitého majetku za období 1-12/2016 nebyl uskutečněn. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic za období 1-12/2016 je kryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Vzájemné zúčtování v organizaci za období 1-12/2016 nebylo použito. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 155023.96 |
A.II. Tvorba fondu | 285908.49 |
1. Základní příděl | 285908.49 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 170505.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 161504.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1001.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 270427.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 419340.19 |
D.II. Tvorba fondu | 55000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 55000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 16766.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 16766.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 457574.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1123697.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1627298.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1627298.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1477613.55 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 6613.55 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1471000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1273381.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 104191811.08 | 6756214.35 | 97435596.73 | 98477566.73 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 97614010.16 | 6034173.00 | 91579837.16 | 92555833.16 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1196248.00 | 232541.71 | 963706.29 | 975734.29 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1083610.32 | 86087.00 | 997523.32 | 1008398.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1010437.00 | 59272.00 | 951165.00 | 961305.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3287505.60 | 344140.64 | 2943364.96 | 2976295.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1162856.64 | 0.00 | 1162856.64 | 1162856.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 869973.64 | 0.00 | 869973.64 | 869973.64 |
H.4. | Zastavěná plocha | 285609.00 | 0.00 | 285609.00 | 285609.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7274.00 | 0.00 | 7274.00 | 7274.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |