Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 441548.61 | 442368.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 31655.50 | 28155.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 409893.11 | 414212.73 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 771524.00 | 716866.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 771524.00 | 716866.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1213072.61 | 1159234.23 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | 018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč, jedná se o účetní program od MÚZO Praha. | 0 |
A.II.4. | 022 - na tomto účtu je veden pouze klarinet = učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Nový hmotný majetek v daném období pořízen nebyl. | 0 |
A.II.6. | 028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. . Ve sledovaném období jsme pořídili učební pomůcky a to housle, klarinety, bicí soupravu, kytary, basové a kytarové kombo. Některé UP byly pořízeny z uspořených odvodů a ONIV. | 0 |
B.II.4. | 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - k datu účetní závěrky jsou nevyúčtované zálohy na plyn za 7-12/2016. | 0 |
B.II.5. | 315 - pohledávky ze školného k tomuto datu nejsou. | 0 |
B.II.18. | 348 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - vše bylo vykryto. | 0 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní k 31. 12. 2016 = 0. | 0 |
B.III.9. | 241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 31. 12.2016 = 1.014.653,62 Kč. | 0 |
B.III.10. | 243 - zůstatek na běžném účtu FKSP k 31. 12. 2016 = 40.993,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba 1,5% za měsíc prosinec 6.787,- Kč . | 0 |
B.III.17. | 261 - k datu účetní závěrky je stav pokladní hotovosti 19.380,-- Kč. | 0 |
C.II.1. | 411 - Fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl. | 0 |
C.II.2. | 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně, pronájem sálu, příspěvek na dovolenou a odměna při životních výročích, rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba 1,5 % FKSP za měsíc prosinec 2016. | 0 |
C.II.3. | 413 - Rezervní fond - ve sledovaném období jsme rezervní fond nečerpali , k 31. 12. 2016 je finančně krytý. | 0 |
C.II.5. | 416 - Invetiční fond je nulový a v dohledné době se jeho tvorba nepředpokládá. | 0 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období = 45.468,49 Kč tvořen vybraným školným. | 0 |
C.III.2. | 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - t. j. z roku 2015 - byl v průběhu roku převeden do rezervního fondu. | 0 |
D.III.5. | 321 - účet dodavatelé je k datu účetní závěrky 0. | 0 |
D.III.10. | 331 - Jiné závazky vůči zaměstnancům - plat za měsíc prosinec vyplacený v lednu následujícího roku. | 0 |
D.III.12. | 336 - sociální pojištění za měsíc prosinec, bude odvedeno v následujícím měsíci. | 0 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za měsíc prosinec, bude odvedeno v následujícím měsíci. | 0 |
D.III.16. | 342 - zálohová a srážková daň za měsíc prosinec, hrazená v následujícím měsíci. | 0 |
D.III.20. | 349 - Ostatní krátkodobé pohledávky - k datu účetní závěrky vráceny nedočerpané prostředky na přímé náklady UZ 33052. | 0 |
D.III.32. | 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - k 31.12.2016 na přímé náklady byly plně vykryty. | 0 |
D.III.36. | 384 - výnosy příštích období = je vybrané školné na měsíc leden následujícího roku. | 0 |
D.III.37. | 389 - Dohadné účty pasivní - prosincové faktury hrazené v lednu následujícího roku. | 0 |
D.III.38. | 378 - mzdy za prosinec 2016 vyplacené v následujícím měsíci. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - Nadále se snažíme o maximální možnou úsporu všech nákladů. Z větších položek na tomto úseku je pořízení mikrovlnné trouby, DYMO kleští , laminovačky, bedny na učební pomůčky, dále byly pořízeny stojany na flétny, pouzdra na kytaru, housle a klávesy, kytarová ladička a z učebních pomůcek tuba, smyčce, kornet, kalimba a tamburína. I přes tento nákup jsou náklady nižší než ve stejném období loňského roku. | 0 |
A.I.2. | 502 - Spotřeba el.energie a plynu byla oproti předchozím letům hrazena zálohově, skutečné náklady byly proúčtovány mimořádnou fakturací za období 1 - 6/2016 a 7-12.2016 a v porovnání s rokem 2016 jsou nižší. | 0 |
A.I.8. | 511 - Ve sledovaném období bylo v porovnání se stejným obdobím roku 2015 na opravy a udržování čerpáno více, jelikož bylo nutné opravit zastaralé a nefunkční učební pomůcky. | 0 |
A.I.9. | 512 - Cestovné - náklady na cestovné jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2015 téměř stejné. | 0 |
A.I.12. | 518 - Ostatní služby - v minulém roce byly uskutečněny malířské práce v budově školy, dále byly pořízeny SW programy. Z tohoto důvodu jsou v porovnání s rokem 2016 na tomto úseku náklady nižší. | 0 |
A.I.13. | 521 - Mzdové náklady jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2015 vyšší z důvodu úpravy platů v průběhu loňského roku i z důvodu úpravy k 30.9.2016, /dotace na rozvojový program UZ 33052 /. | 0 |
A.I.14. | 524 - Zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům za dané období. | 0 |
A.I.15. | 525 - Jiné sociální pojištění = 4,2 promile za dané období. | 0 |
A.I.16. | 527 - Zákonné sociální náklady - odpovídají od 1. 1. 2016 tvorbě 1,5% z celkově čerpaných mezd do FKSP, dále jsou to semináře, školení , kterých bylo více jako loni , proto jsou také náklady vyšší. | 0 |
A.I.35. | 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - v průběhu sledovaného období byly pořízeny učební pomůcky - housle, klarinety, činely, bicí souprava, kytary, kytarové a basové kombo, dále pak mikrofony, fotoaparát , kabel Sommer. Částečně byly na nákup použity uspořené prostředky z ONIV a odvodů. | 0 |
B.I.2. | 602 - Výnosy z prodeje služeb = školné vybrané k 31.12.2016. | 0 |
B.I.17. | 649 - Ostatní výnosy z činnosti - vyúčtování příspěvku na krajskou soutěž z roku 2015. | 0 |
B.II.2. | 662 - Úroky z Běžného účtu a účtu FKSP Komerční banka neposkytuje. | 0 |
B.IV.2. | 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = UZ 33353 dotace na přímé náklady, UZ 33052 - dotace na rozvojový program, UZ300 dotace na provoz od zřizovatele. | 0 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním = 45.468,49 Kč tvořen provozními prostředky, t.j.vybraným školným. | 0 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období = 45.468,49 Kč tvořen provozními prostředky, t.j.vybraným školným. | 0 |