Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví účetní jednotky je zpracováváno na základě zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictví ,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů,ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Účtování zásob - zboží,materiál - provádíme zůsobem A v pořizovací ceně. Účetní jednotka má stanovenou nižší finanční hranici pro účtování drobného hmotného dlouhodobého majektu od 1 do 40 tis.Kč v rozvaze. O majetku s nižší pořízovací cenou od 100,-Kč do 1000,-Kč se účtuje na podrozvahových účtech a vede v operativní evidenci.Účetní jednotka vlastní 1/27 obchodního podílu ve firmě KTS Ekologie s.r.o. Zastávka oceněné reálnou hodnotou z vlastního kapitálu firmy k 31.12.2014.Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648).Jednotlivé účetní případy v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí,částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis.Kč s vyjímkami,které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby a nevýznamné částky týkající se nákladů a výnosů nepřesahující částku 10 tis.Kč.Úroky z dlouhodobého úvěru jsou provozním nákladem.Město provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.U budov s rovnoměrným odpisováním je doba životnosti nastavena podle data původního pořízení budovy postavené do roku 1965, budovy postavené do roku 1995 a budovy postavené po roce 1995 (směrnice č.9 příloha č.1).U ostatního majetku je doba životnosti nastavována individuálně. Město zrušilo " 5%" zbytkovou hodnotu u dlouhodobého majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 196833388.14 196032165.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1470446.09 1434704.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2110549.60 2110549.60
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 193252392.45 192486911.43
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 5099637.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 5099637.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 51900.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 51900.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2076881.26 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2076881.26 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 296096.43 284486.43
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 290558.00 278948.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 5538.43 5538.43
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 199206365.83 201468188.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 6254950.00 25055004.65
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2036506.54 1619490.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
14.00
Kulturní památky oceněné podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona jsou evidovány na majetkovém účtě 021. Majetek je oceněn 1,- Kč a jeho složení je doloženo v inventurních seznamech.Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty .
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5696201.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
324683457.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3
Účet 021 - změna stavu zvýšení se týká především dokončení rozpracovanosti staveb jako je zateplení ZŠ TGM, zateplení ZŠ Vl.Menšíka Komenského 7 přední část,revitalizace nivy Oslavy,rekonstrukce střechy sportovní haly, 2bytové jednotky Palackého 12
43507000.00
A.II.3
Účet 021 - hodnota majet.účtu se navýšila také v důsledku zrušení záměru prodeje domu Pod Hájkem 28/33 a domu Růžová 14
3541000.00
A.II.8
Účet 042 - změna stavu snížení je způsobeno zařazení dokončených staveb do maj. na účet 021 (viz.komentář výše účet 021).
43507000.00
A.II.8
Účet 042 - zvýšení stavu novou rozpracovaností a to zejména střecha na Besedním domě, odlehčené hřiště na stadionu FC Ivančice, rekonstrukce výtahu na Penzionu, nádstavba ZŠ Němčice,zateplení MŠ Němčice a školní jíd.TGM.chodníky Na Brněnce, VO
27645000.00
A.II.10
Účet 036 - snížení je způsobeno zrušení záměru prodeje domů Pod Hájkem 28/38 , Růžová 14 a prodejem domu Ke Karlovu 215/4 Němčice
7351000.00
B.II.32
Účet 388 - snížení je způsobeno zejména vyúčtování dotací z roku 2015 zateplení ZŠ TGM,budova OSČ,Komenského 7, niva Oslavy, dětský svět uprostřed města a regenerace sídlištní zeleně
28412000.00
B.II.32
Účet 388 - nárůst účtu je způsoben dohadnými položkami k dotacím a to nádstavba ZŠ Němčice, chodníky Na Brněnce dotace na sociálně-právní ochranu dětí
8841000.00
D.III.32
Účet 374 - snížení částky je z důvodu vyúčtování investičních a neinvestičních dotací z EU a JMK, které byly v rámci FV roku 2015 ve vyšších částkách než poskytnuté zálohy na dotace v roce 2016
19901000.00
C.I.3
Účet 403 - zvýšení způsobilo přijaté investiční prostředky ze SFDI, MŠMT a Nadace ČEZ na akce dětský svět, nádstavba ZŠ Němčice a chodníky Na Brněnce
4218000.00
C.I.6
Účet 407 - snížení je způsobeno zrušením záměru prodeje RD Růžová 866, byt.dům Pod Hájkem 28/38 a prodej domu Ke Karlovu 215/4
6216000.00
D.I.7
Účet 459 - zvýšení způsobeno sepsáním KS 41/2016 o nákupu pozemků s panem Š.S.
2410000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.II.4
Účet 664 - vykazovaná hodnota je vyšší z důvodu prodeje domu Ke Karlovu 215/4 Němčice a prodeje pozemků
4104000.00
B.IV.2
Účet 672 - přijatá dotace z MŠMT na výkon SPOD UZ 13011
2512000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 185558.50
G.II. Tvorba fondu 1341888.81
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 1341888.81
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1400674.70
G.IV. Konečný stav fondu 126772.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 621255543.67 165581361.60 455674182.07 411785667.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 27839265.07 13007843.65 14831421.42 11227031.35
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 419869385.33 112233351.00 307636034.33 281427276.64
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 41650.00 23327.00 18323.00 20159.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 127778100.32 31407813.00 96370287.32 97247753.26
G.5.Jiné inženýrské sítě 10995142.00 2114101.95 8881040.05 9230199.05
G.6.Ostatní stavby 34732000.95 6794925.00 27937075.95 12633248.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 158471836.50 0.00 158471836.50 157195754.20
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 68734727.80 0.00 68734727.80 69010874.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 31094631.50 0.00 31094631.50 36273292.50
H.4.Zastavěná plocha 31334846.20 0.00 31334846.20 28885514.20
H.5.Ostatní pozemky 27307631.00 0.00 27307631.00 23026072.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4103715.00 8473.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 4103715.00 8473.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281859
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním