Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
- účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu,
- dlouhodobý majetek odpisuje čtvrtletně na základě schváleného odpisového plánu zřizovatelem,
- způsob účtování zásob metodou B,
- účetní jednotka k 31.12.2016 časové rozlišení investičního transferu účtovala do výnosů na 649,a to z důvodu lepší vypovídající schopnosti účetní závěrky,organizace účtuje rozvahově 403 / 401 v roce 2016,
- hranice pro ocenění DDNM: účet 018 - 5 000,- Kč až 60 000,- Kč,
- hranice pro ocenění DDHM: účet 028 - 3 000,- Kč až 40 000,- Kč,
- majetek účtovaný na podrozvahových účtech DDNM: účet 901 - 300,- Kč až 5 000,- Kč,
- majetek účtovaný na podrozvahových účtech DDDM: účet 902 - 300,- Kč až 3 000,- Kč,
- postup rozúčtování společných nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností je uveden ve vnitřní směrnici o účetnictví, která je platná od 1.1.2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4507026.564438128.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek307569.68303069.68
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4199456.884135058.44
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty15489.5010281.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 15489.5010281.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4522516.064448409.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsaná v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
- účetní jednotka za hlavní činnost nezajistila krytí fondu investic finančními prostředky - (odpisy nebyly zřizovatelem finančně kryty), proto byl účetní případ č. 7035/12/2016 - odpis nekrytého fondu investic výsledkově snížen,
- účetní jednotka za doplňkovou činnost zajistila krytí fondu investic finančními prostředky - (odpisy byly pokryty výnosy doplňkové činnosti)
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00- účetníjednotka neprovedla v průběhu účetního oddobí vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst.3 vyhlášky,

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti462016.00462016.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Materiál na skladě - potraviny v částce 22 017,17 Kč
Materiál na skladě - čipy na dveře v částce 517,14 Kč
22534.31
B.I.8.Zboží na skladě - sklad školních sešitů a výkresů u doplňkové činnosti.34503.06
B.II.1.Odběratelé:
Vzdělávací centrum Active School, s.r.o. Český Těšín - 4 050,-Kč
TJ Slovan Havířov - nájem TV 12/2016 8 400,- Kč.

12450.00
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy:
- záloha na předplatné 800,00Kč
800.00
B.II.30.Náklady příštích období.155211.83
B.II.31.Příjmy příštích období:
- vyúčtování záloh za vodu a plyn Kadlečík Havířov rok 2016 - 1 744,72.
1744.72
B.III.15.Ceniny - poštovní známky1720.00
B.III.17.Pokladna:
Organizace má 3 pokladny, jedná se o :
1.) - Pokladna ZŠ - 12 918,00Kč
2.) - Pokladna ŠJ - 7 461,00Kč
3.) - pokladna FKSP - 6 099,00Kč
26478.00
C.I.7.Opravy minulých let - oprava časového investičního transferu za rok 2013.
Pro sjednocení postupu účtování časového rozlišení investičního transferu a v
zájmu zobrazení věrného obrazu účetnictví došlo k přeúčtování časového rozlišení
z r. 2013 (účtovaného v r. 2013 403/672) oproti účtu 416 / 408.
433098.00
C.II.5.Stav IF k 31.12.2016 číní 49 657,68Kč a je finančně krytý. Účetní jednotka nemá zřizovatelem kryté odpisy.49657.68
C.III.1.Kladný výsledek hospodaření celkem za organizaci činí 725,54Kč.
Záporný výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí -131 668,53 Kč. Je ovlivněn provedenou opravou havarijního stavu podlahové krytiny v pavilonu tělocvičen a prostoru před WC v prvním poschodí pavilonu 2. stupně. Oprava byla uskutečněna v prosinci 2016.
Kladný výsledek hospodaření z doplňkové činnosti činí 132 394,07 Kč. Je tvořen ze stravného pro cizí strávníky, prodejem školních potřeb a z výnosů z pronájmů nemovitého majetku.
Kladný výsledek hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 132 394,07 Kč pokrývá záporný výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši -131 668,53 Kč.
725.54
D.III.5.Dodavatelé.
40317.30
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy:
záloha na stravné 143 634,-Kč
záloha na ŠD 19 050,-Kč
záloha na LVVZ 2017 24 000,-Kč
186684.00
D.III.10.Zaměstnanci: mzda 12/2016 - vyplacena 01/2017.926737.00
D.III.12.Splatné závazky na soc.zab.a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti377413.00
D.III.13.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění.161760.00
D.III.16.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů.142106.00
D.III.35.Výdaje příštích období.268668.72
D.III.36.Výnosy příštích období.

414.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky:
Sběr papíru 1 224,80 Kč
1224.80
D.III.37.Dohadné účty pasivní.20000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Příspěvek na provoz je zaúčtován v celkové přijaté výši 3 695 400,- Kč.
Přijatá dotace ze státního rozpočtu ÚZ 33353 je zaúčtována v celkové přijaté výši 15 264 000,- Kč.
Přijatá dotace ze státního rozpočtu ÚZ 33052 je zaúčtována v celkové přijaté výši 397 155,- Kč.
19356555.00
C.2.Kladný výsledek hospodaření celkem za organizaci činí 725,54Kč.
Záporný výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí -131 668,53 Kč. Je ovlivněn provedenou opravou havarijního stavu podlahové krytiny v pavilonu tělocvičen a prostoru před WC v prvním poschodí pavilonu 2. stupně. Oprava byla uskutečněna v prosinci 2016.
Kladný výsledek hospodaření z doplňkové činnosti činí 132 394,07 Kč. Je tvořen ze stravného pro cizí strávníky, prodejem školních potřeb a z výnosů z pronájmů nemovitého majetku.
Kladný výsledek hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 132 394,07 Kč pokrývá záporný výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši -131 668,53 Kč.
725.54
A.I.33.Tvorba a zaúčtování opravných položek: 1 620,-Kč Active School Český Těšín1620.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.64551.22
A.II. Tvorba fondu173567.51
1. Základní příděl173567.51
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu195188.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování61610.00
3. Rekreace51258.00
4. Kultura, tělovýchova a sport65663.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu16657.00
A.IV. Konečný stav fondu42930.73

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.377116.53
D.II. Tvorba fondu140826.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření140826.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu355235.22
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele136350.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání218885.22
D.IV. Konečný stav fondu162708.03

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.43775.28
F.II. Tvorba fondu1333227.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1196877.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu136350.00
F.III. Čerpání fondu1327344.60
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1327344.60
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu49657.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39983390.7913308190.0026675200.7927130108.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu39909352.7913295148.0026614204.7927066016.79
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby74038.0013042.0060996.0064092.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3135881.000.003135881.003135881.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha3115700.000.003115700.003115700.00
H.5.Ostatní pozemky20181.000.0020181.0020181.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805475
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00