A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky : Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky, účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činností. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny účetních metod : V tomto roce jsme nazaznamenali zásadní legislativní změny. Účetní jednotka je stále plátcem DPH. Daňová doloženost se kontroluje s účtem 343 xxxx, dle analytiky. Členíme podle typu daně na vstupu, na výstupu a podle sazby. V roc e 2016 používáme dvě sazby daní 15% a 21%. Daň uplatňujeme plně i kráceně. Plně - ČOV a ubytovna, kráceně - obú (+ 51% krátící koeficient) Od 1.1.2016 nově předávání KH (kontrolních hlášení- měsíčně) v systému DPH. Daňové přiznání i KH za nás po dává Ing. Turoň se kterým má obec smlouvu. K 31.12. 2016 obec vznikl daňový odpočet -19 403,- |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. (PHM hasiči)- účet 112 0000 Na účtě Ostatní dlouhodobý finanční majetek -069 0000 evidujeme finanční majetek který máme u společnosti Asompo,a.s. ve výši 245 000,- Kč (kmenové akcie). Společnost Asom po,a.s. převzala uvedené akcie v dubnu 2014, za účelem zaknihování, ale stále finančně zůstaly v evidenci obce. Změny způsobu oceňování nenastaly. Účetní jednotka odepisuje i v roce 2016 velký majetek - čtvrtletně. Žádné platby v cizí měně nena staly. V podrozvahové evidenci na účtě 901 vede účetní jednotka majetek , který není náš, jde o DDNM - programy KEO a RON, na účtech 902 xxxx pak vede účetní jednotka majetek malý - OE (od 1000-3000) Opravné položky (40%)se tvořily k jedné staré ne uhrazené faktuře z roku 2015 - za stočné , ke konci roku byly opravné položky (10%) vytvořeny k dalším dvěma fakturám za stočné, další opravné položky (40%) byly tvořeny ke starým pohledávkám z roku 2015 za příjmy z odvozu popelnic, jedna stará faktura by la OZ vyřazena a opravná položka zrušena, šlo o fakturu za ubytování ve výši 4650,-z roku 2013 |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15125714.76 | 15127349.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 66962.00 | 47360.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 285834.24 | 288660.24 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 14772918.52 | 14791329.52 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 9115575.66 | 6115575.66 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 9115575.66 | 6115575.66 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2644818.00 | 2644818.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2644818.00 | 2644818.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8654957.10 | 11656592.10 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Obec zřídila k 1.1.2016 novou PO - Kulturní a Sportovní centrum Albrechtičky, p.o. K 1.1.2016 jim byl převeden majetek na účtech 022 i 028, k 31.12.2016 i malý nehmotný a majetek OE vedený na podrozvaze. Budovy ( KD, CVČ s hřištěm a IC) byly PO dány do vypůjčky. PO má tento majetek na podrozvaze. Obec jej bude nadále vést v evidenci majetku , bude o něm účtovat i odepisovat. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 306888.80 | -4064752.84 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1415617.48 | 309165.36 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
14772918.52 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
270872.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
57.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | cena ocenění lesního porostu byla stanovena vyhláškou 57,- za m2 podle parcely z katastru |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | na účtu 451 je výše nezaplaceného úvěru od České spořitelny k 31.12.2016 | 3675557.96 |
A.II.8. | 042 0003 - 22 900,- akce u Jednoty 042 0006 - 56 160,- rozšíření a oprava VOS | 79060.00 |
D.II.7. | na účtu 459 je kauce na byt v hasičárně ve výši dvou splátek nájemného | 9000.00 |
D.II.8. | na účtu 472 0001- běžné období je výše přijatého transferu k vypořádání se SFŽP a FS na akci Kanalizace a čov Albrechtičky 22.4.2016 přijatá dotace ze SF - 3 532,75 a 60 056,91 a z MS kraje | 46188371.11 |
B.II.32. | na účtě 388 je tvorba dohadu na akci Kanalizace a čov Albrechtičky. Stavba byla zkolaudována 30.12.2015 a zařazena do majetku k 31.12.2015. Vyúčtování dotace - ZVA jsme stále neobdrželi. | 45880997.78 |
B.II.28. | poskytnuté zálohy - dotace spolkům a organizacím byly dle smlouvy všechny vyúčtovány | 0.00 |
B.III.11. | stav zbú k 30.9. je tvořen účty u MONETA Money Bank MONETA Money Bank spořící Česká spořitelna ČNB | 9832265.50 |
D.III.32. | na účtě 374 jsou nevypořádané zálohy z poskytnutých dotaci : 32 090,- volby 195 536,- územní plán z MMR 1200,- na hasiče | 228826.00 |
D.III.38. | 2 644 818,- bankovní záruka od První KEY ( účtována na podrozvaze a v rozvaze na pol. 8901 (jde zatím o cizí peníze) 1050,- exekuce ze mzdy za prosinec 996,- pojištění za zaměstnanace(kooperativa) | 2646864.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 93125281.78 | 14313057.00 | 78812224.78 | 78617970.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6167850.30 | 2717918.00 | 3449932.30 | 3506476.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 27584302.52 | 6382545.00 | 21201757.52 | 20417455.52 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 443165.00 | 130904.00 | 312261.00 | 316485.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9612959.03 | 3077316.00 | 6535643.03 | 6120344.03 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40826604.74 | 900698.00 | 39925906.74 | 40741114.74 |
G.6. | Ostatní stavby | 8490400.19 | 1103676.00 | 7386724.19 | 7516095.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5609093.41 | 0.00 | 5609093.41 | 5683737.19 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 149470.64 | 0.00 | 149470.64 | 149470.64 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 981107.83 | 0.00 | 981107.83 | 1023952.73 |
H.4. | Zastavěná plocha | 156667.13 | 0.00 | 156667.13 | 144289.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4321847.81 | 0.00 | 4321847.81 | 4366024.67 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 2100.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 2100.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |