Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 495465.98 | 424568.35 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 401397.13 | 329299.50 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 94068.85 | 95268.85 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 495465.98 | 424568.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | položka zahrnuje nákup učebních pomůcek na úsek odborného výcviku oborů Lesní mechanizátor a Zahradník - 6x motorová pila, 1 x sekačka a 3x křovinořez | 168084.63 |
B.I.2. | hodnota potravin na skladě, ostatní položky PHM | 94258.80 |
B.II.1. | pronájem nebytových prostor - platby bývají většinou hrazeny v následujícím měsíci, stejně jako pohledávky za stravné a dovozné, produktivní činnost žáků, bilance po splatnosti 219907,56 - řešeno upomínkami a soudními úkony. | 199989.56 |
B.II.4. | záloha na plyn, 100000,00 - záloha na výuku autoškoly | 737094.05 |
B.II.9. | provozní zálohy na drobné nákupy, zbývající částka zahrnuje pohledávky za jednotlivými zaměstnanci za spotřebu PHM a používání telefonů | 6597.00 |
B.II.15. | nadměrný odpočet | 14296.00 |
B.II.33. | pohledávky za stravné v minulém měsíci, položka převedena z účtu 324, ostatní pohledávky - ubytování žáků | 246629.58 |
B.III.10. | rozdíl oproti účtu 412 - komentář u účtu 412 | 4070.00 |
B.III.17. | částka hotovosti v pokladně školy, limit 70000,00 nebyl překročen, provedena inventarizace obou pokladen - provozní a kuchyń | 69996.00 |
C.I.5. | jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2014, o kterých nebylo v minulých účetních obdobích účtováno. | 59789.92 |
C.I.7. | komentováno v závěrce 2013 | 0.00 |
C.II.2. | rozdíl oproti účtu 243 - převod proveden v následujícm měsíci, jedná se o příděl z mezd(20025) a čerpání na rekreace(11938), stravné (3140), penzijní připojištění zaměstnanců(900). | 4070.00 |
C.II.3. | rozdělení zlepšeného HV roku 2015 | 39581.32 |
C.II.4. | fond nebyl čerpán | 0.00 |
C.II.5. | rozdíl oproti účtu 551 - odpisy, jedná se o částku, která nebyla proúčtována v roce 2015 na účet 416, byla tedy dodatečně zapsána na účet 416 v letošním roce | 82110.00 |
C.III.1. | HČ - 1300351,00 Kč , DČ + 1415735,23Kč | 115384.23 |
D.III.5. | závazek po splatnosti - nebyla zaslána faktura od dodavatele | 2565.00 |
D.III.7. | přijaté zálohy na el. energii - dlouhodobé ubytování | 134710.26 |
D.III.11. | odměny za produktivní činnost žáků | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | největší položka - potraviny pro žáky v hlavní činosti, v DČ 554737,93Kč, další významnější položkou účtu je PHM na výuku - 224150,01, materiál pro odborný výcvik 276633,52 Kč, 176901,86 - pracovní oděvy pro žáky. 34600,00 Kč - prostředky ONIV na školní pomůcky | 1869254.64 |
A.I.2. | plyn - běžné období v hlavní činnosti - vytápění DM a školy, el. energie 815890,82Kč | 1100540.81 |
A.I.8. | opravy strojů a zařízení - hlavní činnost, které v jednotlivých položkách nepřesáhly hodnotu 40 000,00 Kč, 252758,82Kč - opravy aut pro výuku žáků | 245604.30 |
A.I.9. | použity prostředky ONIV - cestovné na různá školení a přednášky, 90509,62 - zahraniční cestovné v rámci programu Leonardo | 47638.00 |
A.I.12. | - autoškola , další různé služby - nájem nebytových prostor - 97347,70, praní prádla -43335,98Kč, 116522,99 - údržba software, 119997,00 - propagační a reklamní činnost | 636920.00 |
A.I.13. | částka rozdílu oproti výkazu P1-04 - náhrady za nemoc | 22334.00 |
A.I.15. | zákonné pojištění úrazů - kooperativa | 64135.00 |
A.I.16. | školení a vzdělávání zaměstnanců - použité prostředky ONIV | 140445.00 |
A.I.36. | neuplatněné DPH | 821562.82 |
B.I.2. | nejvýznamnější položka účtu - stravné v HČ, 429879,92 - služby spojené s pronájmem v DČ, 504314,00 - ubytování žáků , 803999,00 Kč - produktivní činnost žáků | 2402979.00 |
B.I.3. | pronájem nebytových prostor | 695976.00 |
B.IV.2. | analyticky dělený účet - provozní prostředky, prostředky na platy, stipendia žáků apod. | 0.00 |
C.2. | výsledek hospodaření v doplňkové činnosti, HČ - 1300351,00 Kč | 1415735.23 |