Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1524948.22 | 1524948.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1394213.22 | 1394213.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -71226241.86 | -71226241.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | 239296.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 1974507.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC (vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 31.12.2016 - nespotřebované potraviny účetní stav 48 821,02 Kč ( viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na stravu 10 320 Kč = 86 ks ( viz inventura skladu). | 59141.02 |
B.I.8. | účet 132 - pracovní sešity a slabikáře na skladě pro nové žáky školy | 9300.00 |
B.II.1. | účet 311 - vystavené faktury k 31.12.2016 se splatností leden 2017 ( FO45,FO46,FO47) | 26640.00 |
B.II.30. | účet 381 - náklady r.2017 předplatné, pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa | 43340.00 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů na bankovních výpisech k 31.12.2016 účet školy: 2 197 563,90 Kč, podúčet školní jídelny: 328 933,64 Kč, fond odměn: 151 102 Kč, fond investic: 174 201,92 Kč, rezervní fond: 123 411,34 Kč | 2975212.80 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu odpovídá zůstatku a výpisu z banky k 31.12.2016 | 147398.60 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny školy k 31.12. je dle fyzické inventury 26 308 Kč, stav pokladny školní jídelny je 5 004 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | 31312.00 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních odpisů = 353 550 Kč | 861479.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM / ROP Střední Morava 2012-2015 | 1317760.78 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r.2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účat 411 - fond odměn je finančně krytý | 151102.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS 149 096,60Kč, základní příděl 1,5% z HM: 224 232,15 Kč, čerpání fondu na stravné: 110 376 Kč, kultura: 31 640 Kč, peněžní dary k životním výročím: 18 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 54 000 Kč stav účtu 412 - 159 312,75 Kč, finanční krytí na BÚ - 147 398,60 Kč, rozdíl mezi fin.a účet.stavem 11 914,15 Kč tvoří: příděl 1,5% za 12/2016: 20 386,15 Kč, úhrada stravného za 12/2016: 8 472 Kč | 159312.75 |
C.II.3. | účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F | 103411.34 |
C.II.4. | účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F | 20000.00 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1.2016: 97 467,92 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 353 550 Kč, rozdíl 270 668 Kč jsou odpisy 85% ROP, ze kterých se netvoří fond (celkové odpisy 624 218 Kč) | 174201.92 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti: 73 182,18 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen a zisk za obědy pro cizí strávníky ( 53 006,88 Kč + 20 175,30 Kč ), výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 76 697,28 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz za rok 2016 | 149879.46 |
D.II.4. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy za stravné na měsíc leden 2017 | 269746.00 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 341 087,47 Kč, z toho škola: 318 287,47 Kč, školní jídelna za potraviny: 22 800 Kč, uvedené částky z faktur budou uhrazeny ve splatnosti v lednu 2017 | 341087.47 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 12/2016, které budou převedeny na účty v lednu 2017 | 1084756.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 12/2016 uhrazené v lednu 2017 | 425281.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 12/2016 uhrazené v lednu 2017 | 182400.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v lednu 2017 | 131378.00 |
D.III.38. | účet 378- exekuce mzdy zaměstnance za 12/2016, která bude uhrazena v lednu 2017 | 1944.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy za celý rok - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb, vybavení lékárničky, školní potřeby do ŠD a ostatní. | 2957531.11 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 1643439.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity pro nové žáky školy. | 372878.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování budov, údržba strojů a zařízení ve škole a školní jídelně a údržba a servis programového vybavení. | 1342513.60 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, sportovní soutěže, lyžařský výcvik, školní výlety a ostatní. | 27886.00 |
A.I.10. | Občerstvení pro návštěvy školy a rodiče při zápisu žáků do 1.tříd. | 1234.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, poštovné, internet, zpracování mezd, revize, odvoz odpadu, softwarové služby, bankovní poplatky, náklady na matematickou soutěž žáků 5.tříd a ostatní. | 1024704.04 |
A.I.13. | Mzdové náklady - ÚZ 33353: 14 168 690 Kč, OON - lyžařský výcvik, trenéři hokej: 22 000 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 52 964 Kč, mzdové náklady asistent pedagoga: 141 510 Kč, mzdy hospodářská činnost: 138 891 Kč, ÚZ 33052: 397 160 Kč, ÚZ 33065: 2 630 Kč, úv.ostatní sekretářka: 13 120 Kč, výplata z vlastního fondu odměn: 33 845 Kč. | 14970810.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - UZ 33353, UZ 33052, UZ33065, asistent pedagoga, hospodářská činnost, úv.ostatní sekretářka, fond odměn. | 5068758.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa za rok 2016. | 60233.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z mezd 1,5% v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, školení a semináře zaměstnanců. | 262442.49 |
A.I.25. | Prodaný materiál - bezkontaktní čipy pro žáky školy. | 8741.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu na rok 2016 - hlavní činnost: 624 218 Kč Odpisy k 31.12. tvoří odpisy škola: 305 7863 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 47 764 Kč + ROP Střední Morava 85% 270 668 Kč ( celkem ROP 318 432 Kč) Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 305 786 Kč + 47 764 Kč = 353 550 Kč). | 624218.00 |
A.I.35. | Náklady z DDHM - pořízení učebních pomůcek, sada lavic a židlí do tříd, tabulí a skříní. | 810923.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 149 700 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ: 1 996 881 Kč, příjem hospodářká činnost - svačiny žáků a cizí strávníci: 577 465 Kč, příjem za stravné žáků 5.tříd Matematická soutěž: 1 908 Kč | 2725954.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu tělocvičen, automatů Coca-Cola a automatu na mléko. | 171492.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 255765.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy - lyžařský výcvik žáků, sběr papíru. | 312675.00 |
B.I.12. | Výnosy z prodeje materiálu - bezkontaktní čipy pro žáky školy. | 9120.00 |
B.I.16. | Čerpání fondu investic - údržba a opravy majetku ve škole: 450 000 Kč, použití vlastního fondu odměn: 33 845 Kč, čerpání rezervního fondu: náklady školní akademie: 10 000 Kč, úhrada nákladů matematické soutěže: 1 908 Kč, použití RF na úhradu odvodů (FO) : 13 922,69 Kč - podrobně příloha F. | 507767.69 |
B.I.17. | Ostatní výnopsy z činnosti za opisy vysvědčení. | 26820.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 1747062.00 |
B.IV.2. | účet 672 - ÚZ 33353: 19 991 500 Kč, ÚZ 33052: 538 151 Kč. ÚZ 33065: 3 564 Kč, příspěvek zřizovatele na provoz: 3 306 000 Kč, účelové příspěvky zřizovatele - ÚZ5 nábytek a tabule: 400 000 Kč, ÚZ5 - oprava kotelny: 478 868,39 Kč, ÚZ5 plavání žáci: 84 240 Kč, příspěvek na odpisy: 276 816 Kč, ROP projekt: 270 668 Kč. | 25349807.39 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 76 697,28 Kč se rovná zůstatku z příspěvku na provoz od zřizovatele, výsledek v hospodářské činnosti: 73 182,18 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen: 53 006,88 Kč a zisk za obědy pro cizí strávníky: 20 175,30 Kč | 149879.46 |