Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2232769.71 | 2124793.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 255631.30 | 235517.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1977138.41 | 1889275.91 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2232769.71 | 2124793.71 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II. | Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Případný dar nebo majetek pořízený z prostředků vedlejší činnosti je majetkem příspěvkové organizace. Objem majetku vykázaný na majetkových účtech je vlastnictvím zřizovatele kromě majetku pořízeného z finančních darů (darovací smlouva + souhlas zřizovatele + analytický účet DDHM 028 300). | 8542491.86 |
B.I.2. | Materiál na skladě = zásoby - účet 112 (analyticky rozdělený) - 112 100 - sklad potravin ve ŠJ ZŠ Kašperské Hory - ve výši 51.626,06 Kč - 112 130 - sklad potravin ve ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 7.074,58 Kč | 58700.64 |
B.II.1. | Odběratelé - účet 311 (analyticky rozdělený) - 311 000 - neuhrazené faktury za stravné (ŠJ ZŠ a MŠ K. Hory) se splatností v lednu - 754,- Kč - 311 100 - neuhrazené stravné ŠJ ZŠ K. Hory se splatností v lednu - 17.311,- Kč - 311 120 - neuhrazené stravné ŠJ MŠ K. Hory se splatností v lednu - 14.783,- Kč - 311 130 - neuhrazné stravné ŠJ MŠ Soběšice se splatností v lednu - 5.588,- Kč - 311 600 - neuhrazené školné ZUŠ - 2.750,- Kč | 41186.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy - účet 314 (analyticky rozdělený) - účet 314 010 - zaplacené zálohy za el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) ve výši 135.550,- Kč - účet 314 020 - zaplacené zálohy za dodávku tepla ve výši 103.000,- Kč | 238550.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 (analyticky rozdělený) - účet 335 500 - neuhrazené stravné (ŠJ K. Hory) se splatností v lednu - 4.446,- Kč - účet 335 530 - neuhrazené stravné (ŠJ Soběšice) se splatností v lednu - 512,- Kč | 4958.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období - účet 381 - předplatné tisku a účetních publ. na r. 2017 ve výši 10.527,80 Kč - předplatné licence AVG na r. 2017, 2018 ve výši 9.554,- Kč - předplatné - internetové objednávky ŠJ - r. 2017 ve výši 3.630,- Kč - předplatné licence Bakaláři na r. 2017 ve výši 2.650,- Kč - poštovní přihrádka na 1.Q 2017 ve výši 363,- Kč | 26724.80 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky - účet 377 - pohledávka UNICOS | 1651.38 |
D.III.5. | Dodavatelé - účet 321 - neuhrazené závazky 12/2016 se splatností v lednu | 19850.99 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy - účet 324 (analyticky rozdělený) - účet 324 000 - zálohy na čipy ve ŠJ ve výši 26.520,- Kč - účet 324 100 - zálohy na stravné - 1/2017 ve výši 39.047,- Kč | 65567.00 |
D.III.10. | Zaměstnanci - účet 331 000 - mzdy zaměstnanců - 12/2016 | 784075.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení - účet 336 600 - závazky vůči OSSZ - 12/2016 | 305540.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění - účet 337 (analyticky rozdělený) - závazky vůči ZP - 12/2016 - účet 337 100 - VZP - ve výši 82.580,- Kč - účet 337 200 - VoZP - ve výši 9.830,- Kč - účet 337 300 - OZP - ve výši 4.111,- Kč - účet 337 400 - ZPMV - ve výši 19.913,- Kč - účet 337 500 - ČPZP - ve výši 15.185,- Kč | 131619.00 |
D.III.16. | Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění - účet 342 (analyticky rozdělený) - závazky vůči FÚ - 12/2016 - 342 000 - zálohová daň ve výši 89.605,- Kč - 342 100 - srážková daň ve výši 315,- Kč | 89920.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - účet 384 100 - ušetřené peníze na provoz od zřizovatele za r. 2012 - 2016 ve výši 450.000,- Kč - účet 384 000 - školné ZUŠ HO - 1/2017 ve výši 4.070,- Kč - účet 384 150 - školné ZUŠ VO - 1/2017 ve výši 1.771,- Kč - účet 384 200 - školné MŠ - 1-6/2017 ve výši 5.400,- Kč - účet 384 300 - školné ŠD - 1/2017 ve výši 1.850,- Kč - účet 384 400 - školné ŠK - 1/2017 ve výši 950,- Kč - účet 384 870 - školné zájmové kroužky - 1/2017 ve výši 340,- Kč | 464381.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - účet 389 000 - el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) ve výši 108.580,- Kč - zapůjčení akordeonu (ZUŠ Stachy) - ve výši 4.000,- Kč - potraviny na sklad 12/2016 ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 3.797,54 Kč - vyúčtování tel. 12/2016 - ve výši 543,- Kč - kvalifikovaný certifikát - ve výši 396,- Kč - údržba vzduchotechniky - ve výši 6.037,90 Kč - vyúčtování tepla - ve výši 259.782,- Kč - sportovní hala 12/2016 - ve výši 4.250,- Kč | 387386.44 |