Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2016 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 915 pro zachycení transferů na přímé náklady, na Zvýšení platů pracovníků regionálního školství a na odpisy a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli.

Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902.
K 31.12.2016 byly z účtů časového rozlišení použity pouze náklady příštích období v celkové výši 2 388,- pro zachycení předplatného časopisu Výživa a potraviny na rok 2017 a předplatného Učitelských novin na rok 2017.

Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá.
Původní odpisový plán na rok 2016 činil 134 324,- Kč. Od 1.7.2016 došlo k jeho nárůstu na celkovou částku 140 078,-, tj. o 5 754,-. Jedná se o odpisy z nově pořízené interaktivní tabule do ZŠ, která byla pořízena 30.6.2016.
Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,30 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. Cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 61,- Kč. Za rok 2016 bylo uvařeno 4 066 obědů pro cizí strávníky. Kalkulace zahrnuje náklady na potraviny, mzdové náklady a související zákonné odvody, věcné náklady a zisk ve výši 6,- na 1 oběd.
Od 1.9.2016 byla zahájena další doplňková činnost - pronájem 1 místnosti v budově ZŠ pro potřebu SPC Olomouckého kraje. Kromě nájemného jsou účtovány i služby související s nájemným (konkrétně čistící prostředky, vodné a stočné, plyn, elektrická energie). Vzhledem k tomu, že se jedná o příspěvkovou organizaci Olomouckého kraje, není účtován žádný zisk a tato doplňková činnost je s nulovým výsledkem hospodaření.




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2494692.962509459.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek112692.00112692.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2137582.562150049.21
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 244418.40246718.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1985635.401985635.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1985635.401985635.40
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 509057.56523824.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31.12.2016 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k 31.12.2016 finančně krytý v plné výši.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.Dne 30.6.2016 byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek, konkrétně na účet 022 interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 92 064,-. Nebyl pořízen žádný dlouhodobý nehmotný majetek. Na účtech 022 je veden pouze majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 000,-. Majetek s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028.

Během roku 2016 byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 85 464,-. Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. K 31.12.2016 byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 71 501,50 Kč, nebyl vyřazen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek.



0.00
B.I.Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2016 byl 39 691,61 a stav drogerie 9 238,49 Kč.0.00
B.II.Na účtu 315 je vedena 1 pohledávka dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 27 132,- Kč, která vznikla postupně od začátku roku 2014 a každý měsíc narůstá. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Dne 6.5.2015 vydal Okresní soud v Olomouci Trestní příkaz, ve kterém stanovil obžalované povinnost odpracovat 200 h obecně prospěšných prací a platit příspěvek na úhradu péče. Dne 20.7.2016 bylo podáno další trestní oznámení. Pohledávka na účtu 315 je snížena o opravné položky k pohledávkám ve výši 12 652,20.
Účet 381 zahrnuje předplatné časopisu "Výživa a potraviny" na rok 2017 a předplatné Učitelských novin na rok 2017.



0.00
B.III.Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2016 1 903 739,83 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 31.12.2016 151 746,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 319,- Kč a stav pokladny k 31.12.2016 4 745,- Kč.0.00
C.I.Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014.0.00
C.II.Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše navýšila o 7 000,- z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 31.12.2016 finančně krytý v plné výši.
Na účtu 412 je FKSP ve výši 165 179,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2016 127 690,65 Kč. Za rok 2016 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 120 729,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 23 240,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 26 000,- Kč, na peněžní dary při příležitosti životních a pracovního výročí a odchodu do starobního důchodu ve výši 14 000,-, na bazén ve výši 6 000,- a na rehabilitace ve výši 14 000,- Kč. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2016 151 746,65 Kč. Rozdíl představují nepřevedené bankovní poplatky účtu FKSP za prosinec 2016 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za prosinec 2016. Po jejich převodu se stavy vyrovnají.
Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 388 958,37 Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše zvýšila o 15 935,95 z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 1.1.2016 finančně nekrytý ve výši 17 057,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2015. K 31.12.2016 je finančně nekrytý ve výši 27 132,-, rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2016.
Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 35 211,-. Jeho stav byl k 1.1.2016 100 641,-, zůstatek představoval zbytek peněžních účelových darů z roku 2015 od firem KTP Praha, SILNICE GROUP Praha a NOEN Praha. Během roku 2016 bylo vyčerpáno 65 430,- na volnočasové aktivity dětí DD (např. zimní ozdravný pobyt o jarních prázdninách, lístky na hokej, bazén, divadlo, nákup hraček, turistické pobyty 3 učňů, letní tábory dětí DD, koupaliště). Zůstatek peněžních darů 35 211,- bude čerpán v roce 2017.V červenci 2016 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 16 200,-, který je určen na úhradu obědů žáků naší školy od září do prosince 2016. Z tohoto daru byla použita částka 13 221,- na úhradu obědů, zbytek daru ve výši 2 979,- byl do konce roku 2016 vrácen na účet dárce jako nevyčerpaná částka na obědy. Finanční krytí k 31.12.2016 je v plné výši.
Na účtu 416 je fond investic ve výši 143 343,29 Kč. K 1.1.2016 byl zůstatek fondu 244 701,29 Kč. Za rok 2016 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 140 078,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 92 064,-. Dne 30.6.2016 byla pořízena interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ v celkové výši 92 064,-. V červenci 2016 byl fond použit na úhradu výměny dlažby ve školní jídelně ve výši 47 000,-. Fond je k 31.12.2016 krytý v plné výši.
0.00
C.III.K 31.12.2016 činí celkový zlepšený výsledek hospodaření 16 670,60 Kč. Ten je tvořen zlepšeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti ve výši 199,60 a zlepšeným výsledkem hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 16 471,-.

0.00
D.III.Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 48 522,51. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné vlastních strávníků ve výši 56,- a na stravné cizích strávníků 244,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 670 104,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 280 677,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 120 898,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 121 345,-. Na účtu 347 je závazek vůči ústřednímu rozpočtu ve výši 779,-. Jedná se o nevyčerpanou částku dotace na OON - odstupné.




V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2016 nebyl na tomto účtu žádný pohyb - ani nákup ani vyřazení. Stav k 31.12.2016 je 112 692,-. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2016 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 127 243,-, k 31.12.2016 byl vyřazen majetek v hodnotě 139 709,65. Stav k 31.12.2016 činí 2 137 582,56. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 185 838,90 Kč a vyřazené pohledávky návratné v hodnotě 58 579,50 Kč. Na účtu 905 došlo ke snížení vyřazených pohledávek nenávratných ve výši 2 300,-. Během roku 2016 byla v 5 splátkách částečně zaplacena odepsaná pohledávka z 31.12.2002. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.Organizace dosáhla k 31.12.2016 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 199,60 Kč.
U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 16 471,- Kč. Celý tento výsledek hospodaření plyne z doplňkové činnosti stravování cizích strávníků. Další doplňková činnost pronájem 1 místnosti v budově ZŠ má nulový výsledek hospodaření.
Rozpočet v hlavní činnosti byl koncipován jako vyrovnaný, v závěru roku se podařilo uspořit za spotřebu plynu, takže hospodaření skončilo s mírně zlepšeným výsledkem hospodaření. U doplňkové činnosti byl původně očekáván nižší zlepšený výsledek hospodaření, ale v důsledku úspory plynu byl zlepšený výsledek hospodaření nakonec vyšší.
0.00
B.IV.V roce 2016 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery:
na přímé náklady (UZ 33353) 10 819 600,-
z toho: na platy 7 811 600,-
na OON - odstupné 90 000,-
na odvody 2 773 000,-
na přímé ONIV 145 000,-

na "Zvýšení platů pracovníků RgŠ" (UZ 33052) 229 860,-
z toho: na platy 169 638,-
na pojistné 57 677,-
na FKSP 2 545,-
na provoz (UZ 00020) 1 647 000,-
na odpisy (UZ 00006) 127 965,-
Celkem 12 824 425,-

Na účtu 672 se objevuje částka 12 823 646,-, tj. o 779,- nižší. Tato částka byla v lednu 2016 odvedena na účet Olomouckého kraje. Jedná se o nevyčerpaný zbytek obdrženého transferu na OON - odstupné. Rozpočet na OON se zaokrouhluje na celé tisíce, vyplacená částka odstupného byla 89 221,- a jiné OON organizace nevyplácí, takže nebylo možné vyčerpat v rámci jiných OON.
Ostatní transfery byly vyčerpány v plné výši.
Transfer na zvýšení platů pracovníků regionálního školství byl použit na pokrytí zvýšených tarifů zaměstnanců od 1.9.2016.




0.00
B.I.Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 93 351,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 41 507,60 a z přídavků na děti ve výši 130 700,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 248 026,- a výnosy za služby spojené s pronájmem ve výši 2 044,-.
Na účtu 603 jsou v doplňkové činnosti výnosy z pronájmu ve výši 500,-.
Mimořádným výnosem v hlavní činnosti na účtu 643 jsou výnosy z vyřazené pohledávky ve výši 2 300,-, která byla vyřazena 31.12.2002 a částečně zaplacena ve 3 splátkách.
Dalším mimořádným výnosem v hlavní činnosti je na účtu 649 částka za duplikát vysvědčení ve výši 116,-.
Na účtu 648 je čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 78 651,- (z toho 13 221,- na obědy žáků naší školy a 65 430,- na volnočasové aktivity dětí DD) a čerpání fondu investic na výměnu dlažby ve výši 47 000,-. Čerpání se týká hlavní činnosti.
0.00
A.I.V rámci doplňkové činnosti stravování cizích strávníků jsou účtovány náklady na potraviny, tj. účet 501. Dále jsou účtovány mzdové náklady účet 521) a příslušné zákonné odvody, konkrétně zdravotní pojištění a sociální pojištění (účty 524), příděl do FKSP z hrubých mezd (účet 527) a zákonné pojištění pro případ organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (účet 525). Z věcných nákladů jsou použity náklady na spotřební materiál, čistící prostředky, léky a nákup inventáře (účty 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502), opravy nemovitého i movitého majetku (účty 511), platba za telefon a internet, zpracování mezd, revize, odvoz odpadu, práce počítačové firmy a údržba softwaru Stravné(vše účty 518), preventivní prohlídka a ochranné pomůcky(účet 527), odpisy DHM (účet 551) a nákup drobného DHM (účet 558).
V rámci doplňkové činnosti pronájem místnosti jsou účtovány náklady na čistící prostředky (účet 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502) a nájemné (účet 518).
V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV.
Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127690.65
A.II. Tvorba fondu120729.00
1. Základní příděl120729.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu83240.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23240.00
3. Rekreace26000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14000.00
A.IV. Konečný stav fondu165179.65

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.473663.42
D.II. Tvorba fondu32135.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření15935.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové16200.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu81630.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání81630.00
D.IV. Konečný stav fondu424169.37

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.244701.29
F.II. Tvorba fondu140078.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu140078.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu241436.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku92064.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele102372.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost47000.00
F.IV. Konečný stav fondu143343.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13769355.305643362.408125992.908236296.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13743455.805617462.908125992.908236296.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby25899.5025899.500.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155100.000.00155100.00155100.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114150.000.00114150.00114150.00
H.5.Ostatní pozemky40950.000.0040950.0040950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00