A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Zásada trvání podniku - příspěvková organizace Gymnázium, Střední pedagogická škola, Obchodní akademie a jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Znojmo, příspěvková organizace nepřetržitě pokračuje v činnosti, pro kterou byla zřízena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Zásada bilanční komunity - Označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty: obsah položek a způsob oceňování se během účetního období nebude měnit. Při účtování vychází naše účetní jednotka z příslušné Vyhlášky 435. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o použitých účetních metodách - naše organizace účtuje podle Zákona o účetnictví v podvojném účetnictví v souladu se Zákonem 563/1991 SB, Vyhláškou 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy ve zjednodušeném rozsahu. Pro vedení účetnictví jsou zpracovány směrnice, jimiž se účtování v organizace řídí. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou a je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK.Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Používá se způsob účtování typu B, kromě potravin a učebnic pro žáky víceletého gymnázia = typ A. Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz vyhlášený ČNB k 1. 1. a 31. 12 toho roku v souladu s propozicemi projektu Erasmus +.. Fond investic je v souladu s pokynem zřízovatele tvořen ve výši odpisů. Účet 915 - konečný zůstsatek 13.925,- Kč = krátkodobý závazek k projektu Zaměstnanost .( mzda 12/2016 refundováno v 1/2017 UP) . Účet 953 dlouhodobý závazek - zůstatek 350.481,83 Kč = dosud nezasláný příspěvek na projekt Erasmus +. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1034824.69 | 4312092.04 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 50112.00 | 50112.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 847888.69 | 4125156.04 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 85224.00 | 85224.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 51600.00 | 51600.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 13925.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 13925.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 350481.83 | 750516.68 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 350481.83 | 750516.68 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 355000.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 355000.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1044231.52 | 5062608.72 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 49438816, Zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj - zřizovací listina vydaná pod číslem jednacím 20/143 ze dne 30. 4. 2015. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Situace ke konci rozvahového dne: Účetní závěrka byla sestavena řádným způsobem ke dni 31. 12. 2016. Všechny uvedené skutečnosti ve výkazu Rozvaha a ve výkazu Zisku a ztrát jsou uvedeny k tomuto dni. Nebyly zaznamenány žádné mimiřádné vlivy a skutečnosti. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neúčtuje o žádné významné operaci k tomuto bodu |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nemá v seznamu majetku žádnou kulturní ani historickou památku. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.30 | 381 - náklady příštích období - časové rozlišení = časopisy, služby = 215.027,58 Kč | 0.00 |
D.III.32 | 374 020 - 374 022 dodané prostředky na Exelence SŠ - vratka ve výši 0,04 Kč ( FKSP), 374 0024 dodané prostředky na Exelence ZŠ - vratka vevýši 0,24 Kč (FKSP) - vráceno 1/2017 | 0.00 |
D.II.8 | 472 060 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - dodané prostředky na výdaje spojené s projektem Erasmus + ve výši 1.401.927,29 Kč | 0.00 |
D.III.37 | 389 Dohadné účty pasivní - odborný odhad na spotřebovanou energii . ve výši 39.874,- Kč. | 0.00 |
B.II.31 | 385 - příjmy příštích období - vystavené faktury 12/2016 - uhrazené 1/2017 ve výši 41.303,- Kč | 0.00 |
B.II.32 | 388 - Dohadné účty aktivní - 388 030 - 31 čerpáno na projekt Erasmus + 1.625.970,77 Kč ( z toho 224.043,48 z úvěru)., 388 700 čerpání na UZ 13 013 program Zaměstnanost 13.925,- Kč ( předpis mezd 12/2016 z úvěru) | 0.00 |
D.III.7 | 324 001 - zálohy studentů na LVK ( samostatný účet) | 0.00 |
D.III.36 | 384 = 348 100 výnosy příštích období JŠ ( školné 2. pololetí) ve výši 191.000,- Kč | 0.00 |
D.III.1 | 281 - krátkodobé úvěry - od 12/2016 - splatné jednorázově 5/2017 po obdržení financí - splátka projekt Erasmus + ( konec projektu) | 0.00 |
D.III.10 | 331 zaměstnanci - výplata 12/2016 hotově ve výši 146.920,- Kč | 0.00 |
D.III.35 | 383 - výdaje příštích období - faktury došlé po 31.12.2016 vztahující se k roku 2016 ve výši 668.478,46 Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | 672 310 - příspěvek na přímé výdaje UZ 33353 vyčerpáno 49.295.000,- Kč UZ 33052 vyčerpáno 1.239.779,- Kč, UZ 33025 vyčerpáno 39.900,- Kč , UZ 33038 vyčerpáno 66.390,96 Kč, UZ 33065 vyčerpáno 5.939,76 Kč, UZ 13013 projekt Zaměstnanost Znojmo 55.283,- Kč, 672 510 - příspěvek na provozní výdaje - 8.233.000,- Kč, 672 810 - čerpáno z příspěvku na projekt Erasmus + ve výši 1.108.596,- Kč, 672 600 příspěvek města Znojmo - vyčerpáno 12.000,- Kč. = celkem 672 60.055.888,72 Kč | 0.00 |
B.I.16 | 648 čerpání fondů - fond odměn ve ýši 150.000,- Kč, pořízení majetku z FKSP ve výši 6.499,- Kč, účet 414 - použití fin.daru ve výši 10.000,- Kč k pokrytí části nákladů k výročí školy: celkem čerpáno 166.499,- Kč | 0.00 |
B.I.17 | 649 ostatní výnosy - poplatky za opisy vysvědčení, státní zkoušky JŠ, jednotlivé mat. zkoušky - dálkové stud. ... v celkové výši104.288,- Kč | 0.00 |
C | Celkový hospodářský výsledek za organizaci ve výši 202.484,04 Kč odpovídá výkazu Rozvaha C.III. | 0.00 |
B.I.16 | Komentář k rezervnímu fondu: čerpán pouze účet 414 - 10.000,- Kč výročí školy, 608.305,56 Kč - převodový můstek roku 2015/16 na k 31. 12. 2016 již vyčerpané dotaci na projekt Erasmus + | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 74203.77 |
A.II. Tvorba fondu | 572398.24 |
1. Základní příděl | 572398.24 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 442572.20 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 181710.00 |
3. Rekreace | 79562.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 91002.20 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8399.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 75400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6499.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 204029.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 951732.23 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 618305.56 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 618305.56 |
D.IV. Konečný stav fondu | 333426.67 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 355939.10 |
F.II. Tvorba fondu | 1518340.05 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1518340.05 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1766526.60 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 588526.60 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1178000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 107752.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 54640590.15 | 24945161.65 | 29695428.50 | 30005471.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 54640590.15 | 24945161.65 | 29695428.50 | 30005471.90 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1288581.80 | 0.00 | 1288581.80 | 1288581.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1288581.80 | 0.00 | 1288581.80 | 1288581.80 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |