Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace bude pokračovat ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka změnu odpisového plánu od 1.1.2016. U dlouhodobého odpisovaného majetku, u kterého by končila doba odpisování v roce 2016 a současně se předpokládalo, že bude majetek nadále využívan, prodloužila dobu odpisování o jeden rok.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení ROK UR/28/13/2013). Postupuje v souladu se zákonem č. 563/1991Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou, a to dle způsobu pořízení a je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, a to z důvodu způsobu odpisování platného do 31.12.2012. Organizace využívá časového rozlišení u všech nákladů a výnosů náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3770498.04 2514205.40
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 39757.50 28784.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3684326.54 2446266.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 46414.00 39154.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 306935.44
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 306935.44
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4000.00 29500.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 29500.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 4000.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 536307.30 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 536307.30 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 8514.00 8535.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20.00 20.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 488.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8006.00 8515.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4302291.34 2228234.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeným Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 755 s přiděleným identifikačním číslem 75004011. Zřizovatelem je Olomoucký kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotce nejsou známy významné události v mezidobí mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Není náplň.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je zcela finančně kryt, finanční krytí fondu investic je vykazováno na běžném účtu v analytickém členění.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Není náplň. Organizace k 31.12.2015 vykázala dohadné položky za plyn, elektrickou energii a teplo v celkové výši 154.900 Kč. Rozdíl mezi dohadnou položkou a skutečnou spotřebou nebyl významný.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 356253.66 261870.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Majetek je organizaci předán k hospodaření.
117851211.59
A.I.
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Majetek je organizaci předán k hospodaření.
239682.40
A.II.3
Stavby - oproti minulému roku došlo k významnému nárůstu, a to z 86.561 tis. Kč na 99.527 tis. Kč. Důvodem je TZ na hospodářském pavilonu - rekonstrukce kuchyně a souvisejících provozů.
99527319.19
A.II.8
Nedokončený DHM. Jedná se o projektovou dokumentaci na výstavbu parkoviště při objektu U Sanatoria 2631/25, Šumperk.
162300.00
A.II.4
V rámci rekonstrukce kuchyně byl zřizovatelem předán majetek - stroje - myčky, konvektomaty, pánve, atd. Meziroční nárůst je z 7.453 tis. Kč na 15.366 tis. Kč.
15366849.40
D.III.5
Dodavatelé - meziroční nárůst je ovlivněn rekonstrukcí kuchyně, která probíhala až do prosince 2016, strava pro uživatele byla nakupována dodavatelsky (měsíční fakturace cca 1.100 tis. Kč hrazeny ve splatnosti).
3055160.35
D.III.20.
Jedná se o závazky (vratky) vyplývající z finačního vypořádání poskytnutých neinvestičních příspěvků na provoz zřizovatelem.
256311.74
C.II.5.
Fond investic je tvořen z peněžních prostředků ve výši odpisů DM - příspěvek na provoz odpisy o zřizovatele a příjmů z nájmů doplňkové činnosti (v nájmu je hrazen adekvátní odpis připadající na využívanou podlahovou plochu).
38472.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12
Meziroční nárůst ve výši 4.791 tis. Kč byl ovlivněn nákupem stravy pro uživatele po dobu rekonstrukce kuchyně.Celkově bylo za 4 měs. pro 230 uživatelů uhrazeno za dodávku celoden.stravování 4.186 tis. Kč.Současně bylo potřeba zajistit úklid a stěh.práce.
9200102.89
A.I.35
Meziroční nárůst ve výši 1.313 tis. Kč byl způsoben akcí "Dodávka nábytku pro organizaci - I. etapa" ( vybavení pokojů uživatelů). Celková proinvestovaná částka do pok ojů uživatelů související s touto akcí byla ve výši 1.241 tis. Kč (fin. zřizovatelem).
2449537.71
B.I.2
Meziroční nárůst výnosů z prodeje vlastních výrobků byl zejména způsoben zákonným nárůstem PnP od 1.8.2016.
51299191.04
B.I.16
Částka představuje získané finanční dary, které byly využity ve prospěch uživatelů jednotlivých služeb.
31000.00
B.IV.2
Na účtu jsou zúčtovány jednotlivé neinvestiční příspěvky poskytnuté zřizovatelem. Významnou částku tvoří dotace poskytnutá v rámci Programu finanční podpory poskytování sociálních služeb v Olomouckém kraji (Podprogram č. 1) ve výši 24.845.400,00 Kč.
34248341.92

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 554376.11
A.II. Tvorba fondu 570853.42
1. Základní příděl 570853.42
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 465320.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 366720.00
3. Rekreace 2500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 78100.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 18000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 659909.53

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 266182.99
D.II. Tvorba fondu 417214.20
1. Zlepšený výsledek hospodaření 28676.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 357538.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 31000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 31000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 31000.00
D.IV. Konečný stav fondu 652397.19

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 42152.79
F.II. Tvorba fondu 2799641.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2797641.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 2000.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2803321.44
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 571921.44
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 2231400.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 38472.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 116500724.11 16973411.92 99527312.19 86561829.09
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 75706525.11 11406384.00 64300141.11 65294226.11
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 36468463.80 4199352.19 32269111.61 18194156.51
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 324674.00 150665.00 174009.00 177489.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1097277.00 401982.30 695294.70 708902.70
G.5.Jiné inženýrské sítě 754546.20 556757.43 197788.77 240844.77
G.6.Ostatní stavby 2149238.00 258271.00 1890967.00 1946210.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2632450.00 0.00 2632450.00 2632450.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5830.00 0.00 5830.00 5830.00
H.4.Zastavěná plocha 1353688.00 0.00 1353688.00 1353688.00
H.5.Ostatní pozemky 1272932.00 0.00 1272932.00 1272932.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004011
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním