Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách.Oceňování a vykazování Zásoby – pořizovací cena, způsob účtování BDrobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 500 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 500 do 60 tis. Kč Nabyté pozemky směnou v roce 2016 byly oceněny na základě znaleckýchposudků.Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetníjednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419. Město má účasti: s rozhodujícím vlivem a podstatným vlivem - jsou vedeny vpořizovací ceně . V roce 2016 u účetní jednotky nebyly finanční investiceurčené k obchodování. Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvímrovnoměrných měsíčních odpisů.Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, je jen v případědosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila na 10 milKč. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje.Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 100 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky504334373.67490441129.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 258802.49261072.97
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 86462766.6371089421.88
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 417612804.55419090635.05
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.0012116879.23
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.0012116879.23
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky293099433.209964720.20
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 293099433.209964720.20
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky65000000.0065000000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 65000000.0065000000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty472228.80472228.80
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 472228.80472228.80
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 732906035.67447994958.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Hladinu významnosti pro vzájemné zúčtování pohledávky a dluhů si UJ stanovila ve výši 1 mil. Kč. V roce 2016 neproběhly žádné kompenzační operace nad tento stanovený limit.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-9299752.2578328797.13
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.000
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2254997
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
128534829
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
408-v roce 2016 byla opravena opravná položka (opravná položka k pohledávkám u RK) na skutečnou výši tvorby opravné položky. Tato oprava byla zaúčtována účetním zápisem 557MD / 408 D. 213720.02
408-dále byla v roce 2016 provedena oprava k účtu 314 – krátkodobé poskytnuté zálohy na skutečnost vykázaných pohledávek RK. Tato oprava byla zaúčtována účetním zápisem 314 MD / 408 D. 1632046.13
021-nákup budovy Myslivna 9404100.00
021-prodej bytů 52428990.00
042-č.p. 1202 Šatny pro sport a Stacionář 19195987,17Kč-průmyslová zóna 4887986,57Kč-atletický areál u ZŠ Masarykova 10280597,07Kč-integrovaný záchranný systém 17408952,74Kč-parkoviště Zadní Lidická II etapa 7334099,11Kč-optické napojení kabele 11151300Kč-vzduchotechnika 1740868,94Kč-komunikace Horní Žďár 3643304,69Kč-bezbariérový vstup na Českou poštu 1047212,47Kč 76690308.76
324Krátkodobé přijaté zálohy za služby spojené s užíváním bytů 22755431.00
384Výnosy příštích období - daň právnických osob placená městem 13000000.00
389Dohadné účty aktivní - dohadné položka na energie 2035700.00
378Ostatní krátkodobé závazky - závazky vůči nesvéprávným občanů z titulu péče o jejich bankovní účty 5303936.00
511Opravy a udržování - výdaj realitní kanceláře na údržbu bytů a nebytových prostor 13733605.64
511Opravy a udržování - u odboru majtkové správy se jedná o výdaj na údržbu a opravu městského majetku včetně školních zařízení 28986412.13
518Ostatní služby -výdaj realitní kanceláře za služby jako jsou především revize výtahů a podobně 4062285.00
518Ostatní služby - výdaje města jako například: komunální úklid, sběrný dvůr, čištění a údržba města, mandátní odměny, projektová dokumentace, údržba městských rybníků, poštovní služby, softweary apod 57388984.89
538Jiné daně a poplatky - 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
511Opravy a udržování - u realitní kanceláře výdaje za opravy a údržbu bytů a nebytových prostor 13733605.64
511 Opravy a udržování -u odbor majetkové správy výdaj za údržbu a opravy městského majetku včetně školských zařízení 28986412.13
518Ostatní služby - u realitní kanceláře se jedná především o revize 4062284.80
518Ostatní služby -především se jedná o výdaj za úklid a čištění města, údržba zeleně, sběrný dvůr, příspěvek na hromadnou místní dopravu, mandátní smlouvy,studie a projekty, školení, softwary apod. 57337435.09
538Jiné daně a poplatky - daň z převodu nemovitostí 1969230.00
553Prodaný dlouhodobý hmotný majetek - jedná se o prodej bytů - vyřazení v zůstatkových cenách 36760202.00
556Tvorba a zúčtování opravných položek - jedná se o zúčtování opravných položek, které byly převedeny na podrozvahu ve výši 11 919 332,15 Kč a zároveň o tvorbu nových opravných položek v hodnotě 5 119 177,64 Kč -6800154.51
557Náklady z vyřazených pohledávek - realitní kancelář vyřazovala pohledávky a převáděla na odrozvahu ve výši 2 818 698,42 Kč a dále se vyřazovaly pohledávky z místních poplatků v hodnotě 3 486 148,99 Kč 6304847.41
603Výnosy z pronájmu - došlo k poklesu těchto výnosů oproti předešlému roku především z titulu prodeje městských bytů a to o 5092953,85 Kč 36817006.89

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6462.34
G.II. Tvorba fondu35017.74
1. Přebytky hospodaření z minulých let35017.74
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu41480.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2315024527.65474501723.121840522804.531878577331.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky430826526.46108530031.00322296495.46364459902.46
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu880598996.32140733201.76739865794.56726818752.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky32559766.606408271.0026151495.6027427087.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení616948499.63135177377.17481771122.46490136237.68
G.5.Jiné inženýrské sítě54964955.4612597535.0042367420.4641958918.68
G.6.Ostatní stavby299125783.1871055307.19228070475.99227776432.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky156214688.300.00156214688.30154788088.27
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky7451219.200.007451219.207451219.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky87662000.190.0087662000.1987765293.56
H.4.Zastavěná plocha51388862.810.0051388862.8149894892.61
H.5.Ostatní pozemky9712606.100.009712606.109676682.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.001552674.30
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.001552674.30
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254843
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním