Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
31.12.2015 došlo ke zrušení opravných položek a to v souvislosti s přechodemúčtování některých vybraných typů pohledávek ( 2221,2225,2229, 0221-0230) zú.315 na ú.344,346, 348 na kterých se opravné položky netvoří dle § 23,vyhlášky 410/2009 Sb. V roce 2016 úkol pokračoval, kdy dle ,,Zápisu z vedeníprojektu GINIS ÚP 156/2016,, za pomoci IS Ginis byly provedeny hromadnépřevody pohledávek z SU315 na SU34x. Nevyřešené OP ke stávajícím ú.315 unástupnických ú.34x se provedlo rušením OP do termínu 21.1.2016. U dvou KrPPardubice, Karlovy Vary toto rušení OP bylo z důvodů chybných stavů na AUprovedeno dodatečně a to v souvislosti s ročními závěrkovými pracemi za rok2016.Na základě Směrnice č. 12/2015 byly v roce 2015 přeneseny z OK centra přesrozhraní do IS Ginis stavy podmíněných závazků z uzavřených dohod APZ,které neměly reálnou vypovídající hodnotu. Bylo tak navrženo a schváleno vzápisu z porady ŘV z ledna 2016 v bodě A151-1-1 o anulování účtovánípředpisů podmíněných závazků k 31.12.2015 a proběhlo přeúčtováníjednotlivých zápisů na ú.916, 956 s protizápisy 999 (viz.mínusový stav vpříloze účetní závěrky za r.2016) do roku 2016 s popisem dokladuSERVIS-přeúčtování PZP APZ ke dni 4.1.2016, aby si KrPy mohly postupněnarovnávat účetní stavy na skutečný stav podmíněných závazků z uzavřenýchdohod APZ, ke kterým docházelo postupně. K datu 28.4.2016 v souvislosti sGinisifem 1630,1631 další korekce PZ z APZ byla provedena 29.4.2016 súčtováním 1.5.2016, 2.5.2016 a 10.5.2016 tak, že byly z částek odúčtoványvšechny podmíněné závazky z již v OKpráci uzavřených dohod. K úplnémunarovnání PZ z APZ došlo v souvislosti s mimořádnou inventarizací majetku ,pohledávek a závazků, kdy byl ze strany IS Ginis aktualizován MP1610 a vjeho souvislosti došlo ke změně ve výpočtu PZ za oblast APZ.Na základě Rozhodnutí generální ředitelky č.14/2016 proběhla ke dni 31.08.2016 na ÚP ČR mimořádná inventarizace majetku, pohledávek a závazků.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.Oceňování dlouhodobého majetkupořizovací cenareprodukční pořizovací cena2.Evidence a oceňování zásobúčtování o pořízení a úbytku zásob se provádí způsobem Aocenění konečné zásoby pohonných hmot k 31.12. je provedeno metodouváženého aritmetického průměru za měsíc prosinec3.Evidence knihknihy v hodnotě 500,- až 2999,- Kč jsou při pořízení účtovány do spotřeby ajsou sledovány v podrozvahové evidenciknihy aj. periodika v hodnotě do 499,99 Kč jsou účtovány přímo do spotřeby4.Evidence jiného drobného dlouhodobého nehmotného majetkujiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek je majetek v ocenění do 6.999,99Kč, při pořízení je účtován do spotřeby a je sledován v podrozvahové evidenci5.Evidence jiného drobného dlouhodobého hmotného majetkujiný drobný dlouhodobý hmotný majetek jsou movité věci, jejichž dobapoužitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky nepřevyšuje částku 2.999,99 Kč. Tento majetek je při pořízení účtován dospotřeby a je sledován v podrozvahové evidenci.6.Používání směnného kurzupro přepočítávání hodnoty cizí měny majetku a závazků je využíván pevnýkurz7.Odepisování majetkupro odepisování dlouhodobého majetku je využívána metoda rovnoměrnýchodpisů8.Opravy let minulýchhladina významnosti pro účtování oprav na SÚ 408 je stanovena na 260.000,- 9. 1. Rozhodnutí generální ředitelky č.19/2016 k postupům účtovánítransferů ÚP ČR 9. 2. Rozhodnutí ředitelky odboru ekonomického č.21/2016 Postupy účtování významných oprav minulých účetních období Úřad práce České republiky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky748653015.46854740345.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek38588493.8037838713.73
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 273562177.76261976418.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 436268645.08554627728.04
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 233698.82297484.58
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1056854325.570.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1056854325.570.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou63320.6363320.63
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 63320.6363320.63
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky32647026.6729094856.31
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 87482.0090029.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 32559544.6728883823.31
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00121004.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1357876434.490.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 998433.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1356878001.490.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku481970.30481970.30
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 481970.30481970.30
P.VII.Další podmíněné závazky1431295065.30766595461.35
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 6190790.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 15948486.5218948069.48
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1409155788.78747647391.87
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -3065144432.90116821090.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.7 Na položce C.I.7. opravy předcházejících účetních období ú.408, částka-120507300,75Kč ve 12/2016 byly provedeny některé opravy již výše zmíněnýchOP a to zejména u KrP Pardubice provedla na základě narovnání stavu vevidenci pohledávek a OP v DDP se stavem účetním v UCR u analytik ú.192,Typ 2225 a 2229 v celkové výši 38.175.318,11Kč.KrP v Karlových Varech provedla narovnání OP k Insolvenci (Typ 2225) naúčetnictví, kdy došlo k chybnému účtování z důvodů použití nesprávnéanalytiky původně nastaveného ú.315 0010 mělo být na AU (0030)v celkové výši28.076 407,14Kč.KrP v Jihlavě provedla opravu chybně zaevidovaných pohledávek v DDP (Typ2411-2412) ú.462/649- stav DDP neodpovídal stavu v účetnictví. Chybná výšepohledávky byla vzhledem významnosti zaúčtovaná na ú.408 0220 v částce619.365,39Kč.Na KrP v Ostravě na základě interního Sdělení právního oddělení v Opavě byly chybně účtovány úroky k pohledávkám APZ na ú.6410310 v celkové výši 2.263 463,53Kč. Jednotlivé hodnoty této opravy přesáhly významnou hodnotu a byly tak naúčtovány na ú.4080020. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Na položce A.I.33. Tvorba a zaúčtování opravných položek ú.556, částka -553 967,26Kč ve 12/2016 došlo ke snížení opravných položek a s tím souvisejícího ú.556, které se na KrP Pardubice provedlo na základě narovnání stavu v evidenci pohledávek a OP v DDP se stavem účetním v UCR u analytik ú.192, Typ 2225 a 1703, (Insolvence ve výši 41.609,53Kč a Odvody za ZP ve výši 1.372.917,12Kč). -553967.26

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13023731.27
A.II. Tvorba fondu51351214.10
1. Základní příděl50828291.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19921000.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu521923.10
A.III. Čerpání fondu47421042.52
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32946578.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8283336.05
5. Sociální výpomoci a půjčky20000.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6171128.47
A.IV. Konečný stav fondu16953902.85

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1086950.26
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba0.00
B.III. Čerpání fondu51814.96
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové51814.96
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1035135.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4770697686.901536354573.553234343113.353185244642.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4598033761.211515884615.123082149146.093064031783.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení14272344.432112700.0012159644.4312458816.43
G.5.Jiné inženýrské sítě10471870.284086576.606385293.686580464.96
G.6.Ostatní stavby147919710.9814270681.83133649029.15102173577.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky180237736.260.00180237736.26177899215.06
H.1.Stavební pozemky41276429.010.0041276429.0141296449.01
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1084827.250.001084827.251084827.25
H.4.Zastavěná plocha90351991.960.0090351991.9690571685.76
H.5.Ostatní pozemky47524488.040.0047524488.0444946253.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou279823.00-221372.40
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64279823.00-221372.40
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72496991
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.190537908.102697055554.70282697.19266732.550.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.3034703275.40448587164.00296242.02416152.250.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.10740407.006234209.000.000.00844371.61161927.50
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.1531797.005688087.000.000.000.000.00
N.I.9.518130.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.2064613.001129370.000.000.000.000.00
N.I.14.12570509.7311582766.000.000.000.000.00