A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. Od 1.1.2016 účetní jednotka převedla pohledávku z krátkodobé finanční výpomoci PZKO na pohledávku dlouhodobou, splatnost pohledávky 5 let; účet 462 z důvodu zkvalitnění vypovídací schopnosti. Dále účetní jednotka převedla poskytnutou zálohu ČEZ Distribuce z krátkodobé na dlouhodobou, konečná fakturace v roce 2017 po dokončení prací; účet 465 z důvodu zkvalitnění vypovídací schopnosti.Účet 389 - účetní jednotka vytvořila k rozvahovému dni dohadné položky na nevyúčtované provozní náklady,služby a opravy ve výši 713 508,34 Kč; výše dohadné položky propočítána na základě zaplacených nevyfakturovaných záloh, objednávek prací a odhadu spotřeby na základě minulých období. Dále vytvořila účetní jednotka dohadnou položku na nevyúčtované poskytnuté zálohy ze smluv dotací na kulturní a sportovní činnosti a individuální dotace v celkové výši 2 575 561,65 Kč a nevyúčtované zálohy na dopravní obslužnost ve výši 2 887 923,- Kč; tyto zálohy budou vyúčtovány v následujícím účetním období. Účetní jednotka vytvořila dohadnou položku na daň z příjmů ve výši 2 134 218,- Kč; vycházela z uznatelných nákladů a výnosů roku 2016. Další dohadnou položkou , která byla tvořena, byl závazek ze spoluúčasti na pojistném plnění; podkladem pro výpočet dopis z pojišťovny. Účet 388 - na tento účet účetní jednotka proúčtovala provozní výnosy z prodeje tepla v průmyslové zóně a z dohody o narovnání s firmou Projekt 2010 v celkové výši 207 486,86 Kč. Dále účetní jednotka tvořila dohadnou položku na odměnu za třídění odpadu 4.čtvrtletí 2016 od EkoKomu ve výši 70 000,- Kč a z nevyúčtované zálohy na pachtovné od SmVaku v celkové výši 19 402,48 Kč. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1.Oceňování a vykazování. Zásoby-neúčtujeme o zásobách.Drobný dlouhodobý hmotný majetek-v pořizovací ceně od 1.500 Kč do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný-v pořizovací ceně od 1.500 Kč do 60 tis.Kč.Dlouhodobý majetek vlastní činností nebyl pořízen.Cenné papíry a majetkové účasti-rozhodojící a podstatný vliv pořizovací cenou. Ostatní finanční investice určené k obchodování-reálná hodnota; účtování výsledkově. 2. Změny způsobů oceňování nenastaly. 3.Odpisový plán- účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou- kurzem ČNB k datu přijetí účetního případu. 5. Peněžní fondy - účetní jednotka nemá zřízeny a neúčtuje o nich. 6. Ocenění majetku určeného k prodeji na základě znaleckých posudků. Účetní jednotka tvořila rezervu na obnovu VHI dle plánu obnovy ve výši 800 tis.Kč. 7. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku účetní jednotka časově rozlišuje. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 72749298.53 | 70649698.59 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 267928.42 | 276195.87 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 2980.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 72481370.11 | 70370522.72 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 2459172.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 2459172.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3094229.38 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3094229.38 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 114708.00 | 114708.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 114708.00 | 114708.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 75728819.91 | 72988202.59 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace k bodu se nevtahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neúčtovala o kompenzačních operacích. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2379195.48 | 1804366.54 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3217149.18 | 3217149.47 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Účet 408 - byly provedeny tyto opravy minulých let: 613 tis. Kč - v roce 2015 nesprávně tvořena dohadná položka pasivní na náklady na energie, které se týkaly předprodeje; zaúčtováno zápisem 389 MD/408 D. 506 tis.Kč - na účtu 377 z minulých let evidovány i náklady, které měly být vyúčtovány za nájemníky , ale k vyúčtování nedošlo ( nájemník zemřel, náklady šly k tíži účetní jednotky..); účtováno zápisem 408 MD/377 D 281 tis.Kč - v roce 2015 nebyly vytvořeny opravné položky z pohledávek za dlužným nájmem. Jelikož pohledávky z dlužného nájmu k rozvahovému dni činily i nezaplacené pohledávky k 31.12.2015 byla z této částky tvořena opravná položka přes účet 408 a zaúčtována 408 MD/ 194 D | -174045.29 |
A.II.3. | Účet 021 - změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti. Byl dokončen autobusový záliv ve výši 2 224 tis.Kč; byla dokončen rekonstrukce VO na ul. K Prádlu ve výši 872 tis.Kč; dokončena kanalizace II.etapa Kouty II. ve výši 17 616 tis. Kč; ukončena III.etapa kanalizace na ul. Volontérská a Přímá ve výši 2 666 tis.Kč | 23378000.00 |
B.II.17. | Účet 346 - evidovaná pohledávka za úřadem práce na mzdy a odvody VPP | 84000.00 |
D.II.7. | Účet 459 - změna účtování u kaucí složených na byt; původně účtováno na účtu 325 | 844005.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | Účet 511 - zde vykázané hodnoty činí 314 tis. Kč opravy Dělnického domu po vytopení; 1 759 tis. - opravy MK ul.Soustředěná; 4 675 tis. Kč - opravy MK ul.Souběžná a Zastavěná; 916 tis. Kč - opravy obrubníků ul.Stonavská; 866 tis.Kč - opravy osvětlení ve sportovní hale; 1 978 tis. Kč - opravy chodníků na hřbitově; 1 020 tis.Kč opravy místních komunikací v obci; 470 tis.Kč - oprava půdního prostoru v bytovém domě | 11998000.00 |
B.I.15. | Účet 647 - účetní jednotka prodala pozemku v průmyslové zóně firmě Remax ve výši 68 tis.Kč; firmě Tomo Služby ve výši 243 tis. Kč a Ing. Bartečkovi ve výši 200 tis.Kč | 511000.00 |
B.I.17. | Účet 649 - předepsána zejména náhrada škody od Kooperativy pojišťovny na pojistnou událost - vytopení Dělnického domu | 558000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 988167634.66 | 262888193.00 | 725279441.66 | 715278157.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 110640611.00 | 35006751.00 | 75633860.00 | 77110469.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 148564750.22 | 55764304.00 | 92800446.22 | 94958600.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 161426134.52 | 62776922.00 | 98649212.52 | 99998556.52 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 210499506.52 | 47027069.00 | 163472437.52 | 163545747.52 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 279262609.78 | 40420675.00 | 238841934.78 | 222874514.78 |
G.6. | Ostatní stavby | 77774022.62 | 21892472.00 | 55881550.62 | 56790269.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 37988888.64 | 0.00 | 37988888.64 | 37688477.08 |
H.1. | Stavební pozemky | 1405120.00 | 0.00 | 1405120.00 | 1405120.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4850245.38 | 0.00 | 4850245.38 | 4906745.38 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3649181.00 | 0.00 | 3649181.00 | 3759593.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 28084342.26 | 0.00 | 28084342.26 | 27617018.70 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |