Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

- Oprávky k drobnému DM se účtují 02x / 078, 088. - Účtování nákladů (třída 5) a výnosů (třída 6). - Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace a dary do výnosů (67x). - Pohledávky vedeny z účtech 311 a 315. - Dlouhodobá pohledávka (splátky kupní ceny za byt) vedena na účtu 469 - v měsíci dubnu 2016 byla doplacena celá kupní cena za byt - bylo odúčtováno. - V I. čtvrtletí 2016 byl pořízen dlouhodobý majetek - Oplocení včetně brány na Trávníku v ceně 19.400,- Kč - účet 021. Dne 10. 5. 2016 byla zařazena do užívání stavba Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice v ceně 12.470.211,87 Kč, tato akce byla financována z dotace ERDF a SFŽP v celkové výši 12.384.408,63 Kč. Tento majetek je odepisován - účet 081, podíl dotace na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403 a 672. Dne 19. 9. 2016 byla uzavřena Kupní smlouva č. 08/2016 na koupi komunikace a pozemků - kupní cena 605,- Kč. Návrh na vklad do Katastru nemovitostí byl podán 21. 9. 2016 - byl navýšen účet 021 a 031. Dne 26. 10. 2016 byly podány k návrhu na vklad do Katastru nemovitostí Kupní smlouvy na dům č. p. 13 včetně pozemků. Právní účinky vkladu dne 26. 10. 2016 - byl zařazen do majetku dům č. p. 13 včetně pozemků v rámci akce Technické zázemí obce - na tuto akci jsme obdrželi dotaci z Jihomoravského kraje ve výši 300.000,- Kč. Celková cena 1.209.079,- Kč, z toho dům č. p. 13 v ceně 884.459,- Kč - byl navýšen účet 021 a pozemky v celkové ceně 324.620,- Kč - byl navýšen účet 031. Dům č. p. 13 je odepisován - účet 081, podíl dotace na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403 a 672. - V roce 2016 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028 - udírna v ceně 5.000,- Kč, mobilní telefony pro starostu, místostarostu a účetní v ceně 3.451,- Kč za kus, to je v celkové ceně 10.353,- Kč, vybavení pro SDH Medlovice v částce 55.588,- Kč, kuchyňská linka do místnosti pro společenské organizace v ceně 4.700,- Kč. V prosinci byl vyřazen DDHM v částce 88.634,19 Kč. Oprávky jsou účtovány na účtu 088. - Účetní jednotka provádí od 1.1.2012 odpisování majetku - způsob odepisování rovnoměrný. O odpisech se účtuje čtvrtletně. Vzhledem ke změně ČÚS 708 byla v roce 2015 zrušena u dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, u kterého se provádí odpisy, zbytková hodnota. Byla provedena změna odpisových plánů. K 31.3.2016, k 30. 6. 2016, k 30. 9. 2016 a k 31. 12. 2016 bylo provedeno naúčtování odpisů dle nových odpisových plánů k účtům 019, 021 a 022. Bylo použito účtů 551, oprávky 079, 081 a 082. Současně byl proúčtován podíl dotace na pořízení dlouhodobého majetku na účtech 403 a 672.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Opravné položky - účtuje se k 31.12. daného účetního období - v roce 2016 se o opravných položkách neúčtovalo. Po sestavení výkazu Rozvaha se nám aktiva a pasiva rovnají. Podrozvahové účty: 905 - odepsaná pohledávka 909 - stav drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku Mateřské školy Medlovice - účet 028, 018 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů - byl zde naúčtován předpis příspěvků a dotací - Jihomoravský kraj 932 - dlouhodobá podmíněná pohledávka ze smlouvy o prodeji dlouhodobého majetku - bylo zde naúčtováno předkupní právo pro Obec při prodeji bytu v bytovém domě č. p. 55 - kupní cena na splátky - vzhledem k tomu, že kupní cena byla uhrazena v plné výši v měsíci dubnu 2016, bylo předkupní právo zrušeno a vymazáno z Katastru nemovitostí - právní účinky 27. 4. 2016 - bylo odúčtováno. 971 - krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku - účet pro zaúčtování smluv o pořízení dlouhodobého hmotného majetku 994 - věcná břemena k pozemkům - E.ON, RWE, služebnost k pozemkům - CETIN 916 - ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů - bylo zde účtováno o příspěvcích, které poskytuje Obec - Občanskému spolku Medánek, Honebnímu společenstvu Medlovice - Rybníček, Sboru dobrovolných hasičů Medlovice, Mysliveckému spolku Medlovští myslivci, paní Nejedlé a paní Poláčkové pro dcery 933 - krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - bylo zde účtováno o uzavření Smlouvy o úvěru, při čerpání úvěru bylo odúčtováno. Reálná hodnota - kupní cena. Hranice významnosti = 20.000,00 Kč. V případě metody ocenění reálnou hodnotou se považuje za významné, pokud výše ocenění reálnou hodnotou je vyšší než 20.000 Kč oproti ceně vedené v účetnictví. Mzdy za prosinec 2015 byly naúčtovány do nákladů roku 2015 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. V lednu 2016 bylo naúčtováno na účty rozpočtové skladby při skutečné výplatě mzdy za prosinec 2015. Dne 21. 12. 2015 byla uzavřena Kupní smlouva č. 09/2015 na koupi Dešťové kanalizace, Splaškové kanalizace, Veřejného osvětlení, komunikace v nové ulici a pozemků parcelní číslo 180/545, 180/546, 180/547, 180/548 a 180/549. Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 23. 12. 2015 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400, 021 0500 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 1.210,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dne 23. 12. 2015. Vyrozumění o provedeném vkladu jsme obdrželi 21. 1. 2016. Na dohadný účet aktivní 388 bylo k 31. 12. 2015 naúčtováno: vyčerpaný příspěvek z Nadace ČEZ na akci Střecha MŠ Medlovice ve výši 300.000,- Kč - dne 9. 2. 2016 bylo odúčtováno, vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na Úroky z úvěru ve výši 36.000,- Kč - dne 31. 1. 2016 bylo odúčtováno, na Výstroj a výzbroj ve výši 50.000,- Kč - dne 31. 1. 2016 bylo odúčtováno, dotace na akci "Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice" z ERDF a SFŽP ve výši 12.384.408,63 Kč - dne 31. 8. 2016 bylo odúčtováno a dotace na mzdové náklady VPP z Úřadu práce za prosinec 2015 ve výši 38.438,- Kč - dne 5. 2. 2016 bylo odúčtováno. Účetní jednotka účtovala k 31. 12. 2015 na dohadný účet pasivní 389 spotřeby energie ve výši uhrazených záloh (elektřina, plyn), spotřeba vody byla naúčtována dle skutečné spotřeby. V 1. čtvrtletí 2016 bylo při obdržení vyúčtovacích faktur odúčtováno. Dne 4. 5. 2016 byly podepsány Kupní smlouvy na koupi nemovitostí - podíl id. 3/4 a podíl id. 1/4 - domu č. p. 13, pozemku p. č. st. 22, pozemku p. č. 22 a pozemku p. č. 3408 - kupní cena 1.200.000,- Kč - zatím bylo vedeno na účtu 042. Na tento účet byly naúčtovány také náklady související s pořízením tohoto majetku - právní služby ve výši 7.079,- Kč, návrh na vklad ve výši 2x 1.000,- Kč. Dne 26. 10. 2016 byly obě kupní smlouvy podány k návrhu na vklad do Katastru nemovitostí - právní účinky vkladu 26. 10. 2016 - cena celkem 1.209.079,- Kč, z toho dům č. p. 13 v ceně 884.459,- Kč byl zařazen na účet 021 a pozemky v celkové ceně 324.620,- Kč byly zařazeny na účet 031. Dne 24. 6. 2016 bylo provedeno přeúčtování hospodářského výsledku za rok 2015 ve výši 490.039,13 Kč z účtu 431 0315 na účet 432 0315. Dne 19. 9. 2016 byla uzavřena Kupní smlouva č. 08/2016 na koupi komunikace v nové ulici a pozemků budoucí parcelní číslo 180/545 a 180/547 (část parcely č. 180/625 - díl "f" o výměře 22 m2, část parcely č. 180/604 - díl "e" o výměře 84 m2 a díl "g" o výměře 1 m2 budou na základě geometrického plánu sloučeny s parcelami, které již Obec vlastní - zakoupila je v prosinci 2015 - díl "f" a "e" bude sloučen do parc. č. 180/547 a díl "g" bude sloučen do parc. č. 180/545). Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 21. 9. 2016 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 605,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dne 21. 9. 2016. Na dohadný účet aktivní 388 bylo k 31. 12. 2016 naúčtováno: vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na akci Technické zázemí obce ve výši 300.000,- Kč, na akci Úspora energií ve výši 70.000,- Kč, na akci Oprava topení v Mateřské škole Medlovice ve výši 300.000,- Kč a na akci Zabezpečení občanů a obce ve výši 35.000,- Kč. Účetní jednotka účtovala k 31. 12. 2016 na dohadný účet pasivní 389 spotřeby energie ve výši uhrazených záloh (elektřina, plyn), spotřeba vody byla naúčtována dle skutečné spotřeby. Mzdy za prosinec 2016 byly naúčtovány do nákladů roku 2016 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. V lednu 2017 bude naúčtováno na účty rozpočtové skladby při skutečné výplatě mzdy za prosinec 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 517840.79 495375.96
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 88000.00 88000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 429840.79 407375.96
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 200000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 200000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 10000.00 10000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 10000.00 10000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 507840.79 685375.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka měla od roku 2010 na akci Rekonstrukce Obecního úřadu, kulturního domu a sportoviště v Medlovicích přijatý krátkodobý úvěr ve výši 12.474.413,10 Kč a dlouhodobý úvěr ve výši 3.360.000,- Kč. Krátkodobý úvěr byl v plné výši splacen v únoru 2011 z dotace ze SZIF a PGRLF. Od ledna 2011 začala obec splácet dlouhodobý úvěr - splátka jistiny 21.538,- Kč měsíčně + úroky z úvěru. Splatnost dlouhodobého úvěru je 25.12.2023. Dlouhodobý úvěr je veden na účtu 451 0100. Obec uzavřela dne 31. 10. 2016 s Komerční bankou, a. s. Smlouvu o úvěru k účelu: Profinancování nákupu nemovitosti č. p. 13 s pozemkem p. č. st 22 o výměře 589 m2, pozemek p. č. 22 zahrada o výměře 1346 m2 a pozemek p. č. 3408 zahrada o výměře 445 m2, LV č. 5, k. ú. Medlovice ve výši 900.000,- Kč. Úroková sazba bude pevná a bude činit 0,98 % p. a. z jistiny úvěru. Splácet se začne od ledna 2017 částku 8.500,- Kč měsíčně + úroky z úvěru a poslední splátka bude 25. 10. 2025 ve výši 7.500,- Kč + splátka úroků. Dlouhodobý úvěr 2 je veden na účtu 451 0200. Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Dne 21. 12. 2015 byla uzavřena Kupní smlouva č. 09/2015 na koupi Dešťové kanalizace, Splaškové kanalizace, Veřejného osvětlení, komunikace v nové ulici a pozemků parcelní číslo 180/545, 180/546, 180/547, 180/548 a 180/549. Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 23. 12. 2015 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400, 021 0500 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 1.210,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dnem 23. 12. 2015. Vyrozumění o provedeném vkladu jsme obdrželi dne 21. 1. 2016. Dne 19. 9. 2016 byla uzavřena Kupní smlouva č. 08/2016 na koupi komunikace v nové ulici a pozemků budoucí parcelní číslo 180/545 a 180/547 (část parcely č. 180/625 - díl "f" o výměře 22 m2, část parcely č. 180/604 - díl "e" o výměře 84 m2 a díl "g" o výměře 1 m2 budou na základě geometrického plánu sloučeny s parcelami, které již Obec vlastní - zakoupila je v prosinci 2015 - díl "f" a "e" bude sloučen do parc. č. 180/547 a díl "g" bude sloučen do parc. č. 180/545). Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 21. 9. 2016 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 605,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dne 21. 9. 2016. Dne 4. 5. 2016 byly podepsány Kupní smlouvy na koupi nemovitostí - podíl id. 3/4 a podíl id. 1/4 - domu č. p. 13, pozemku p. č. st. 22, pozemku p. č. 22 a pozemku p. č. 3408 - kupní cena 1.200.000,- Kč - zatím bylo vedeno na účtu 042. Na tento účet byly naúčtovány také náklady související s pořízením tohoto majetku - právní služby ve výši 7.079,- Kč, návrh na vklad ve výši 2x 1.000,- Kč. Dne 26. 10. 2016 byly obě kupní smlouvy podány k návrhu na vklad do Katastru nemovitostí a dům č. p. 13 včetně pozemků byl tento den zařazen na účty 021 a 031 v celkové ceně 1.209.079,- Kč, z toho dům č. p. 13 v ceně 884.459,- Kč a pozemky v ceně 324.620,- Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky (obec).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 300000.00 12684408.63
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 460542.72 313925.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AII.1
Účet 031 - pozemky - dle Kupní smlouvy č. 08/2016 byly zakoupeny pozemky v nové ulici: díl "f" z p. č. 180/625 o výměře 22 m2, díl "e" z p. č. 180/604 o výměře 84 m2 a díl "g" z p. č. 180/604 o výměře 1 m2, které budou sloučeny s parcelou č. 180/545 (díl "g") a 180/547 (díl "f" a "e") v ceně 34,70 Kč - pozemky s věcným břemenem 031 03 22. Dne 26. 10. 2016 byly podány k návrhu na vklad Kupní smlouvy na koupi domu č. p. 13 včetně pozemku p. č. st 22 o výměře 589 m2 v ceně 296.813,- Kč, pozemku p. č. 22 o výměře 1346 m2 v ceně 20.916,- Kč a pozemku p. č. 3408 o výměře 445 m2 v ceně 6.891,- Kč - tyto pozemky byly zařazeny na účty 031 0300 a 031 0400. Stav k 31. 12. 2016 je:
7165658.33
AII.3
Účet 021 - stavby - dne 10. 2. 2016 bylo naúčtováno pořízení Oplocení včetně brány na Trávníku v ceně 19.400,- Kč. Dne 10. 5. 2016 byla zařazena stavba Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice v ceně 12.470.211,87 Kč. Dne 21. 9. 2016 bylo dle Kupní smlouvy č. 08/2016 naúčtováno zakoupení komunikace v nové ulici v ceně 570,30 Kč. Dne 26. 10. 2016 byly podány k návrhu na vklad do KN Kupní smlouvy na koupi domu č. p. 13 - na účet 021 0600 bylo zařazeno v ceně 884.459,- Kč. Celkový stav k 31. 12. 2016 je:
72477334.63
AIV.6
Účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - na tomto účtu byla sledována pohledávka za splátky kupní ceny za prodaný byt - pohledávka byla v dubnu v plné výši uhrazena, bylo odúčtováno, stav k 31. 12. 2016 celkem je:
0.00
DII.1
Účet 451 - dlouhodobé úvěry - Obec splácí od 1.1.2011 dlouhodobý úvěr - splátka jistiny 21.538,- Kč měsíčně, poslední splátka je 25.12.2023 - tento úvěr je veden na účtu 451 0100. Dne 31. 10. 2016 byla uzavřena Smlouva o úvěru na profinancování nákupu domu č. p. 13 včetně pozemků ve výši 900.000,- Kč. Splácet se začne od ledna 2017, splatnost tohoto úvěru je 25. 10. 2025 - tento úvěr je veden na účtu 451 0200. Stav úvěru k 31. 12. 2016 je:
2709264.00
AI.6
Účet 019 - ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - Územní plán obce. Stav účtu k 31. 12. 2016 je:
150000.00
AII.6
Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - byl pořízen nový, vyřazen starý majetek. Stav účtu k 31. 12. 2016 je:
1288927.23
AII.8
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na tomto účtu byly v roce 2016 naúčtovány náklady spojené s pořízením Oplocení včetně brány na Trávníku v částce 19.400,- Kč - při zařazení do majetku dne 10. 2. 2016 bylo odúčtováno. Dne 4. 5. 2016 byly uzavřeny Kupní smlouvy na koupi nemovitostí - domu č. p. 13 a pozemků - kupní cena 1.200.000,00 Kč, jsou zde naúčtovány také náklady související s pořízením tohoto majetku - právní služby v částce 7.079,00 Kč a kolky při podání návrhu na vklad v částce 2x 1.000,- Kč - dne 26. 10. 2016 při podání návrhu na vklad do Katastru nemovitostí bylo odúčtováno. Byly zde naúčtovány další výdaje související s akcí Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice - archeologický průzkum v částce 12.100,- Kč - dne 10. 5. 2016 byla tato stavba zařazena do užívání ve výši 12.470.211,87 Kč - bylo převedeno na účet 021. Bylo zde účtováno o Kupní smlouvě č. 08/2016 - zakoupení komunikace a pozemků - kupní cena 605,- Kč - dne 21. 9. 2016 byl podán návrh na vklad do KN - bylo odúčtováno. Stav k 31. 12. 2016 je celkem:
1437008.60
BI.2
Účet 112 - Materiál na skladě - stav účtu k 31. 12. 2016 je:
1688.12
BI.8
Účet 132 - Zboží na skladě - pohledy - stav k 31. 12. 2016 je:
154.25
BII.32
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - k 31. 12. 2015 bylo naúčtováno: příspěvek z Nadace ČEZ ve výši 300.000,00 na střechu MŠ - dne 9. 2. 2016 bylo odúčtováno, dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na Úroky z úvěru ve výši 36.000,- Kč - dne 31. 1. 2016 bylo odúčtováno, dotace na výzbroj a výstroj ve výši 50.000,- Kč - dne 31. 1. 2016 bylo odúčtováno, dotace z ERDF a SFŽP ve výši 12.384.408,63 Kč - dne 31. 8. 2016 bylo odúčtováno, dotace na mzdové náklady VPP za prosinec 2015 ve výši 38.438,- Kč - dne 5. 2. 2016 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2016 je naúčtováno: na akci Technické zázemí obce v částce 300.000,- Kč, na akci Úspora energií v částce 70.000,- Kč, na akci Oprava topení v Mateřské škole Medlovice v částce 300.000,- Kč a na akci Zabezpečení občanů a obce v částce 35.000,- Kč. Stav k 31. 12. 2016 je:
705000.00
DIII.37
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - k 31. 12. 2015 byly na tento účet naúčtovány předpokládané spotřeby energií - elektřina a plyn ve výši uhrazených záloh, spotřeba vody dle skutečné spotřeby. Při obdržení vyúčtovacích faktur v 1. čtvrtletí 2016 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2016 byly opět naúčtovány předpokádané spotřeby energií - elektřina a plyn ve výši uhrazených záloh a voda dle spotřeby. K 31. 12. 2016 je tedy stav:
228667.00
AII4
Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci - stav účtu k 31. 12. 2016 je:
2154096.80
BII.4
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - na tomto účtu jsou naúčtovány zálohy na energieve výši 226.150,00 Kč, Záloha na knihy ve výši 2.000,- byla odúčtována. V červnu zde byla naúčtována na účet 314 0020 záloha na materiál - akce Oprava topení v Mateřské škole Medlovice ve výši 300.000,00 Kč - při obdržení vyúčtovací faktury dne 1. 8. 2016 bylo odúčtováno. Stav účtu k 31. 12. 2016 je:
226150.00
DIII.15
Účet 341 - Daň z příjmů - k 31. 12. 2015 zde byl naúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za obec za rok 2015 ve výši 81.320,- Kč. Dne 23. 3. 2016 bylo odúčtováno. K 31. 12. 2016 byl naúčtován předpis daně z příjmů za obec za rok 2016 v částce 70.680,- Kč. Stav účtu k 31. 12. 2016 je:
70680.00
BII.28
Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - byly zde naúčtovány zálohy poskytnuté na provoz Mateřské škole Medlovice v době do schválení rozpočtu na rok 2016 ve výši 80.000,00 Kč, po schválení rozpočtu bylo odúčtováno. Jsou zde sledovány poskytnuté příspěvky od Obce v roce 2016: Občanský spolek Medánek ve výši 5.000,00 Kč, Honební společenstvo Medlovice - Rybníček ve výši 5.000,00 Kč, SDH Medlovice ve výši 5.000,00 Kč, paní Nejedlá pro dcery ve výši 10.000,00 Kč a paní Poláčková pro dceru ve výši 5.000,00 Kč.Při podání vyúčtování bylo odúčtováno. Stav na účtu k 31. 12. 2016 je:
0.00
DIII.32
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jsou zde naúčtovány vyčerpané, ale nevyúčtované dotace z Jihomoravského kraje: na akci Technické zázemí obce v částce 300.000,- Kč, na akci Oprava topení v Mateřské škole Medlovice v částce 300.000,- Kč, na akci Úspora energií v částce 70.000,- Kč, na akci Zabezpečení občanů a obce v částce 35.000,- Kč, je zde naúčtována nevyčerpaná část dotace na volby do Zastupitelstva Jihomoravského kraje v částce 6.498,- Kč. Stav k 31. 12. 2016 je:
711498.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
AI28
Účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku - za 1., 2., 3. a 4. čtvrtletí 2016 - k 31. 12. 2016 se jedná o částku:
1060007.00
AI23
Účet 542 - jiné pokuty a penále - je zde naúčtována pokuta ve výši 1.000,- Kč a náklady řízení ve výši 1.000,- Kč za správní delikt - vypouštění odpadních vod - od Městského úřadu Vyškov. Stav k 31. 12. 2016 je:
2000.00
AI35
Účet 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku, vedeného na účtu 028. Stav k 31. 12. 2016 je:
75641.00
AI36
Účet 549 - ostatní náklady z činnosti - jsou zde náklady za poplatek OSA za veřejný rozhlas na rok 2016 ve výši 1.463,- Kč a pojištění právní ochrany ve výši 7.240,00 Kč. Je zde naúčtováno povinné ručení za traktor v částce 2.533,- Kč a přívěs k traktoru v částce 812,- Kč. Je zde také naúčtováno pojištění OÚ v částce 16.509,- Kč. Stav k 31. 12. 2016 je:
28557.00
BI17
Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - je zde naúčtováno zajištění zpětného odběru a využití odpadů z obalů EKO-KOM ve výši 51.732,00 Kč, náhrada škody za rozbité nádobí z kulturního domu ve výši 960,- Kč. Obci byl vrácen přeplatek pojistného na sociální pojištění ve výši 15,- Kč. Byla naúčtována úhrada za užívání komunikace ve vlastnictví obce ve výši 10.000,- Kč. Stav k 31. 12. 2016 je:
62707.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 72477334.63 9461178.00 63016156.63 50553922.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2493113.40 389219.00 2103894.40 2125146.40
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 19178215.65 4582235.00 14595980.65 14747352.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 26422890.06 3040843.00 23382047.06 23822428.76
G.5.Jiné inženýrské sítě 969992.10 490416.00 479576.10 486432.10
G.6.Ostatní stavby 23413123.42 958465.00 22454658.42 9372562.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 7165658.33 0.00 7165658.33 6841003.63
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 472212.00 0.00 472212.00 472212.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 306829.00 0.00 306829.00 279418.50
H.4.Zastavěná plocha 4047444.20 0.00 4047444.20 3748750.00
H.5.Ostatní pozemky 2339173.13 0.00 2339173.13 2340623.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00542415
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním