Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 972974.39 | 994907.88 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 278552.29 | 276657.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 694422.10 | 718250.59 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 128388.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 128388.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 972974.39 | 866519.88 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2016: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na plyn Kč 218.400,--, vodné a stočné Kč 12.880,--. | 231280.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 174.888,-- Kč a srážkovou daň ve výši 702,-- Kč za měsíc 12/16, které budou odvedeny v měsíci 1/2017. | 175590.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a licence na rok 2018. | 26300.25 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - je zde zachycen přeplatek vyúčtování elektřiny, který nebyl k datu uzávěrky uhrazen. | 3863.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1881737.85 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za IV.Q.2016 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2016 ve výši 57824,38 Kč budou převedeny v lednu 2017. | 294421.01 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 256.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - Vpokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 24761.00 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.12.2016 na stravování, rekreaci, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance v celkové výši 82.289,-- Kč, z toho nepeněžní dary 9.112,--, rekreace 34.500,--, stravování 9.329,-- Kč, ostatní užití pro zaměstnance 29.348,--. Základní příděl za období 1-12/16 činí 149.723,57 Kč. | 351504.39 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2016 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.12.2016 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. | 42360.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků měla organizace k 31.12.2016 nepokrytý fond investic, proto se fond k 31.12.2016 snížil o výši zaúčtovaných odpisů tj. o částku 431.024,- Kč. FI je pokryt pouze do výše 4600,--, t.j. FI převedený po sloučení ze ZŠ a PrŠ Úvaly v roce 2012. | 4600.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2016 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela po skončení roku 2016. Faktury budou uhrazeny v 1/2017 dle splatnosti. | 33426.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje mzdy za období 12/2016 ve výši 920.472,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 1/2017. | 920472.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje sociální pojištění za období 12/2016 ve výši 379.633,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 1/2017. | 379633.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje zdravotní pojištění za období 12/2016 ve výši 162.934,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 1/2017. | 162934.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2016: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu plynu ve výši 190.962,85 Kč, vody ve výši 5.568,--Kč a stočné ve výši 17.708,-- Kč, telefonní popl. a internet období 12/16 4.230,43 Kč, pojištění majetku KÚ 5.421,-- Kč, zákonný odvod OZP 2016 ve výši 35.775,-- Kč. K uvedeným nákladům, které spadají do roku 2016, nebyly k dispozici k datu závěrky faktury. | 259665.28 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - jsou zde vedeny závazky - platby platební kartou z účtu školy, provedené koncem prosince, které budou strženy z účtu v lednu 2017 - ve výši 1737,--Kč. | 1737.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2016 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 64.965,34 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 19.096,16 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace, pomůcky pro žáky apod.) ve výši 18.073,90,-- Kč drobné učební pomůcky, knihy apod. ve výši 74.737,19 Kč, ochranné prac.pomůcky 4.900,-- Kča ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 46.640,17 Kč. | 228412.76 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2016 vynaložila na vodné 20.250,- Kč, plyn 233.266,51 Kč, elektrickou energii 91.847,-- Kč. | 345363.51 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2016 z provozních prostředků následující opravy: opravu sporáku - 2.299,-- Kč, kontrolu a opravu TV nářadí a herních prvků - 3.929,-- Kč, servis kopírovacích strojů - 3.631,-- Kč, výměnu protipožární pásky na dveřích - 4.234,--Kč, opravu DVD rekordéru - 1.200,-- Kč, opravu anglických dvorků náklady nad rámec ÚZ 012 Kč 1083,-- . Z prostředků kraje ÚZ 012 realizovala ÚJ opravu střechy ve výši 95.480,-- Kč, opravu terasy ve výši 97.297,-- Kč a opravu anglických dvorků ve výši 43.000,-- Kč. | 254851.30 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2016 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 8115,-- | 8115.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v roce 2016: se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 2.800,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 43.380,45 Kč, telefonní poplatky ve výši 49.586,58 Kč, odvoz odpadů 9.154,-- Kč, stravování žáků ve výši 22.833,-- Kč, stočné 54.050,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 21.780,--, revize ve výši 65.458,28, poplatky bance 6.636,-- Kč, preventivní lékařská péče 2.100,-- Kč, vstupenky pro žáky školy na výstavu Titanic (dar) 16000,-- a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 35.670,-- Kč | 329448.31 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa | 37586.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde v roce 2016 vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1,5% | 149723.57 |
A.I.20. | Účet 538 - Jiné daně a poplatky - ÚJ zde účtuje odvod do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců za rok 2016 | 35775.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v roce 2016 1263,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 1263.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2016 pořídila z provozních prostředků 2ks počítačů, externí disk, kopírovací stroj Canon, laminovačku. Dále pro žáky kšoly čební pomůcky (Albi tužka, mapy ČR a svět, iPady pro výuku) a kompenzační pomůcky nakoupené z dotace ÚZ33025 taktilněhaptický set . | 147674.85 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2016 21.683,-- Kč za pojištění majetku | 21683.00 |
A.II.5. | Účet 569 - Ostatní finanční náklady ÚJ vynaložila v roce 2016 560,--Kč na členské příspěvky AŠSK. | 560.00 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. | 66305.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v roce 2016 1263,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 1263.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V roce 2016 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 9.612,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. | 9612.00 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - PO nezajistila k 31.12.2016 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 431.024,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). PO má sice příjmy z pronájmu tělocvičny, ale z těchto příjmů pokrývá spotřebu energií, žádné jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí fondu investic zajistila, nemá. Obdržené finanční prostředky stačí pouze na pokrytí nezbytných výdajů na zajištění chodu školy.ÚJ v roce 2016 dále obdržela 2000,-- Kč od ASŠK na zajištění výdajů na sportovní turnaje žáků ZŠ praktických a speciálních, které se konaly v období 6/16, 11/16 a 12/16. Dále jsou zde evidovány bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 1074,-- Kč a věcné dary ve výši 10600,-- - občerstvení na turnaje žáků a sportovní den Lesní stezka pro žáky školy, věcný dar ve výši 16000,-- Kč - vstupenky na výstavu Titanic pro žáky školy. | 460698.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2016 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 - Kč 899.000,--, ÚZ 012 opravy - Kč 235.777,--, ÚZ 33025 kompenzační pomůcky - 18.000,-- Kč, ÚZ 33353 přímé NIV - 13.287.940,-- Kč, ÚZ 33457 Asistent pedag.se soc.znevýhod. - 77.370,-- Kč, ÚZ 33052 Zvýšení platů pracovníků v RgŠ - 309.850,-- Kč. ÚJ také obdržela 7000,-- Kč od Města Český Brod za organizaci zážitkového dne (kampaň) "Světový den bez tabáku", který se konal dne 6.6.2016 v rámci projektu Učíme se udržitelnému rozvoji. | 14834937.00 |