A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2015 nedošlo k žádným změnám v principu účtování |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.Schváleno RM dne 17.12.2009 usnesením č. 1455-47-2009-OPF-RM. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem na základě materiálu OPF-0044-2015-RM ve schváleném usnesení RM ze dne 23.6.2015 č. 0991-23-2015-OPF-RM, kde RM pověřuje vedoucí OPF ke schvalování výjimek ze schválených odpisových plánů PO. Na podrozvahových účtech 902 se eviduje hmotný majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč, na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek v operativní evidenci v PC do 7000,- Kč na účtu 992 majetek ve výpůjčce. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3957431.87 | 3820455.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 431633.77 | 375572.96 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3525798.10 | 3444882.10 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3957431.87 | 3820455.06 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka je zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Hradci Králové pod spisovou značkou Pr 155; IČO 70926336 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 182085.42 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 113844.00 | 33731.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | DDNM - z toho DDNM vlastní; bezúplatný převod 261530,00 | 480508.60 |
A.II.4. | SMV - z toho SMV vlastní; bezúplatný převod 545884,50 K 31.12.2015 bezúplatně převedeno 771031,90 z projektu MVM po době udržitelnosti. V 8/16 pořízen nový server a ve 12/16 jeho chlazení | 2636366.20 |
A.II.6. | DDHM; z toho DDHM bezúplatný převod 6573622,07. K 31.12.2015 bezúplatně převedeno 975664,20 z projektu MVM po době udržitelnosti | 15833382.71 |
A.II.3. | Technické zhodnocení PC učebny | 79350.00 |
B.II.4. | Zůstatek zálohy na UZ nakladatelství SAGIT | 300.00 |
B.II.5. | Poplatky ŠD - neuhrazené | 21110.20 |
B.II.9. | Nejsou | 0.00 |
B.II.1. | Pohledávky ve splatnosti nejsou | 0.00 |
B.II.17. | Veškeré transfery jsou k 31.12.2016 zúčtovány | 0.00 |
B.II.18. | Výše ročního rozpočtu od zřizovatele ponížená o poskytnuté zálohy | 838000.00 |
B.II.30. | Pojištění majetku, SW licence, PS a materiál na 2. pololetí školního roku | 35601.75 |
B.III.9. | 1427448,00 prostředky SR ;provozní prostředky 210000,71; 58,95 RF; 59981,10 FRM | 1697488.76 |
B.III.10. | K datu účetní závěrky nebyly na účet FKSP převedeny tyto prostředky: 20919,00 příděl 1,5%; 1053,00 stav pokladny FKSP; 2000,00 převod z BÚ za mylnou Fa 760309 Z účtu FKSP nebylo převedeno 368,00 za stravné, | 181888.95 |
B.III.15. | Zůstatek ceniny - poštovní známky: 16 ks a 1,-; 27 ks a 16,-; 1 ks a 17,- | 465.00 |
B.III.17. | Zůstatek pokladní hotovosti 49951,00; pokladna FKSP 1053,00 | 14613.00 |
C.II.2. | 281274,95 Počáteční stav; 223249,00 tvorba fondu; 299031,00 čerpání fondu | 205492.95 |
C.II.3. | 18960,49 Počáteční stav fondu; tvorba fondu 3598,46; čerpání fondu 22500,00 | 58.95 |
C.II.5. | 335586,40 Počáteční stav fondu; Tvorba fondu ve výši odpisů 261658,50; investiční příspěvek od zřizovatele 164000,00 na pořízení serveru; převod z RF 19500,00; čerpání na pořízení DHM 670763,80; čerpání na financování oprav a údržby | 59981.10 |
C.II.4. | Není | 0.00 |
D.II.8. | Nejsou | 0.00 |
D.III.5. | Závazky ve lhůtě splatnosti | 208857.33 |
D.III.7. | Nejsou | 0.00 |
D.III.10. | Zúčtované mzdy za 12/2016 | 1141419.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení | 454689.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištní | 195368.00 |
D.III.16. | Daň ze mzdy, silniční daň | 167973.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery jsou k 31.12.2016 zúčtovány | 0.00 |
D.III.38. | Nejsou | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy roku 2017: kurzovné leden 5712,00; Poplatky ŠD leden 8480,00; Prostředky na nákup výtvarných potřeb 2. pololetí 15174,40; Přeplatky ŠD 4640,00 | 35499.40 |
D.III.37. | Dohadné účty - předpokládaná spotřeba vody vč. stočného za 11-12/2016 na základě kvalifikovaného výpočtu | 6213.00 |
B.II.32. | Nejsou | 0.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření | 40.93 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Výraznou položku tvoří náklady na materiál údržby, kancelářské potřeby, úklidové prostředky, OEHM, učebnice, pracovní sešity a materiál hrazeo žáky | 952627.86 |
A.I.2. | Elektrická energie | 342888.00 |
A.I.3. | 855777,27 teplo; 21659,00 vodné | 877436.27 |
A.I.8. | Běžná údržba, oprava odpadů, výmalba a drobné opravy | 129268.00 |
A.I.9. | Cestovné k DVPP, cestovné mimo DVPP a cestovné žáků, kteří reprezentují školu na krajské úrovni | 21572.00 |
A.I.10. | Drobné nákupy občerstvení | 522.00 |
A.I.12. | Rozhodující položku tvoří nájemné za sportoviště, dále SW práce a služby a telekomunikační a kopírovací služby a ubytovací akce žáků | 1994775.27 |
A.I.13. | 65580,00 Hrazeno žáky - výuka kroužků; 307999,00 Mzdová účetní z provozních prostředků; 59600,00 OON z provozních prostředků; 14186500,00 mzdové náklady ze SR UZ 33353; 200000,00 OON ze SR UZ 33353; 8361,00 náhrada za nemoc mzdová účetní; 388700,00 mzdové náklady ze SR UZ 33052; 43997,00 náhrada za nemoc ze SR | 15260737.00 |
A.I.14. | 3731754,00 Sociální pojištění 1344663,00 Zdravotní pojištění | 5076417.00 |
A.I.15. | Pojištění Kooperativa rok 2016 | 60705.00 |
A.I.16. | 11250,00 Preventivní lékařské prohlídky; 91551,00 Stravné; 223249,00 Příděl 1,5% do FKSP; 41425,00 vzdělávání | 367475.00 |
A.I.28. | Odpisy dle odpisového plánu | 261658.50 |
A.I.35. | DDHM z FKSP 71808,00; DDHM 604810,77; DDNM 40222,00; daňově neuznatelné 91742,00; učební pomůcky 7050,00 | 815632.77 |
A.I.36. | 64417,00 Pojištění majetku; 16600,00 Spoluúčast | 81017.00 |
B.I.2. | Úplaty za kroužky od žáků | 95053.00 |
B.I.3. | 56242,00 Nájemné kotelna; užívání učeben 26200,00 | 82442.00 |
B.I.8. | Poplatky školní družiny a školního klubu | 138871.00 |
B.I.16. | 3000,00 Účelový dar - doprava žáků ze školy v přírodě; 120289,00 čerpání fondu FKSP na pořízení DDHM a jiného majetku na zlepšení prostředí; 50000,00 použití fondu investic na opravy a údržbu | 173289.00 |
B.I.17. | Významnou položku tvoří úplata za akce a školní potřeby hrazeny žáky (školy v přírodě, lyžařské výcvikové kurzy), sběr | 1203959.60 |
B.II.2. | Nejsou | 0.00 |
B.IV.2. | 19991000,00 UZ 33353; 526689,00 UZ 33052; 113844,00 rozpuštění fondů do výnosů - majetek pořízený z OPVK ;transfer od zřizovatele 3918000,00 | 24249533.00 |
C.1. | Hospodářský výsledek- žádost o převod do RF | 40.93 |
A.I.18. | Silniční daň za soukromé vozidlo používané ke služebním cestám p. ředitele | 375.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 281274.95 |
A.II. Tvorba fondu | 223249.00 |
1. Základní příděl | 223249.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 299031.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 36896.00 |
3. Rekreace | 10000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 124266.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 127869.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 205492.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18960.49 |
D.II. Tvorba fondu | 3598.46 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 598.46 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 3000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 22500.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 19500.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 3000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 58.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 335586.40 |
F.II. Tvorba fondu | 445158.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 261658.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 164000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 19500.00 |
F.III. Čerpání fondu | 720763.80 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 670763.80 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 50000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 59981.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79350.00 | 17336.00 | 62014.00 | 67330.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 79350.00 | 17336.00 | 62014.00 | 67330.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |