Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujicím období ve své činnosti ,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2016 nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňován í a vakazování: zásoby a materiál na skladě, způsopb účtování B. DDHM v pořizovací ceně od 3000,-Kč do 40 000,- Kč. DDNM v pořizovací ceně od 7000,- Kč do 60 000,- Kč. V roce 2016 nebyl pořízen DM vlastní činností. K rozvahovému dni majetkové podíly,které představují účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem účetní jednotka přeceňuje k rozvahovému dni metodou ekvivalence. Reprodukční pořizovací ceny: Majetek pořízený darem nebo bezúplatně,cena zjištěna dle znaleckého posudku nebo odborným dohadem .2 Majetek určený k prodeji: k rozvahovému dni proúčtovány oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji, u něhož do konce účetního období nedošlo k prodeji, v souladu s vnitřní směrnicí č.1/2011. Pro ocenění stanovená vnitřní směrnicí hladina významnosti. Zjištění reálné hodnoty -kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce. 3. Odpisový plán: účetní jednotka provádí odpisy, účetní plán je rámcově stanoven dle přílohy ČÚS 708. Způsob odpisů zvolila účetní jednotka rovnoměrný. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bude odpisován maximálně do výše pořizovací ceny zvýšené o případné technické zhodnocení. 4: Přepočet údajů v cizích měnách: kurz ČNB k datu účetního případu. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově. 6: jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtlení, účetní jednotka časově nerozlišuje pravidělně opakujicí platby. 7. Podrozvahová evidence : účet 901 jiný DDM 80464,- Kč, účet 902 DDM 2750517,71 Kč, účet 909 majetek svěřený PO k hospodaření 406610916,02 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky410336697.71383034396.21
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek80464.0080464.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2750517.712658219.31
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 894799.98734639.23
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 406610916.02379561073.67
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů31608502.8329999308.49
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů -456424.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 5509205.7712167877.46
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 19634721.0610142431.03
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 6921000.007689000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty6047701.105829422.82
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 6047701.105829422.82
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 435063749.64403485127.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období13336696.1791340656.84
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3506736.433385309.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.18PS k 1.1. předpis dotace 6864425,25 Kč o ZŠ TGM Frýdlant n.O.. V průběhu roku 2016 úhrada dotace 7097295.25
C.I.1.MD. krácení dotace ZŠ TGM (hyg.zázemí) 217963,35, dar pozemků od MSK 6630,-, převod majetku na PO-SSS Fno 20364937,78 ,darování komunikace od MSK 34400,- Kč, zněma anal. majetku v zástavě -přeúčtování 41172503,66. doúčtování dotace 2238535,64 Kč , pozemky dar-MSK 8773,- Kč, převod majetku na PO- MŠ Janáčková 5105977,50 Kč DAL: převod majetku na PO -SSS 16699728,26 Kč, darování komunikace 2825845,46 Kč, změna anal. majetku v zástavě -přeúčtování 41172503,66 Kč, dar -pozemky od MSK 1157202,- Kč, převod na PO -MŠ Janáčková 10638,- Kč 7280803.55
C.I.7.MD: oprava KDF201600280 Moravia Trend 278 880,06 , dotace KD-dohad z roku 2014 117050,86 Kč, oprava roku 2015 -mim.splátka (opravné opatření bod.2) 980192,15 Kč, opr. roku 2015 -vrácení fin. prostředků 449284,36 Kč, opr. účtu 403 dle dokladové inventury na majetkové karty k 31.10.2016 563200,17 Kč,oprava dokladu z roku 2015 - chybné zaúčtování 1466675,70 Kč oprava dokladu z roku 2015 -chybné zaúčtování 1042972,20 Kč strana DAL: opr.roku 2015 -nápravné opatření bod.2 :980182,15 Kč, opr. roku 2015 -vrácení fin. prostředků 1282022,- Kč , oprava roku 2015 -nápravné opatření bod.4 (General kanalizace) 510620,- Kč, oprava dotace -Humanizace 1355279,- Kč, oprava roku 2015 přeúčt. z 403 na 408 64533,12 Kč, oprava roku 2015 -záloha na byty Školní 289318,81 Kč 416290.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.2svěřený majetek PO SSS - 20364937,78, svěřený majetek MŠ Janáčková - 5105977,50 25470915.28
A.I.5.MD : poskytnuté dary : pozemky MSK 15403,- Kč, dotace k přijatému daru od MSK 2238535,64, oprávka 31400,- Kč 2285338.64
A.I.5DAL: dar od MSK (komunikace) 2825845,46 , dar od MSK(pozemky) 1157202,- Kč 3983047.46
A.III.1.svěření majetku na PO SSS - transfér 16530016,26 16530016.26
A.III.5.rozpuštění transferu 2224714,43 , oprava roku 2015 (nápravné opatření, bod 3) 1282022,- Kč 3506736.43
A.VI.1.přecenění ekvivalencí u majetkové účasti s rozhodujícím vlivem. Při ocenění ekvivalenci se vycházi z hodnoty vlastního kapitálů předcházejícího účetního období korporace Termo Frýdlant s.r.o. 5808897 5808897.00
A.VI.2OR u majetku určeného k prodeji -pozemky 263309,23 263309.23

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5083870.56
G.II. Tvorba fondu299465.94
1. Přebytky hospodaření z minulých let-980192.15
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů864543.00
4. Ostatní tvorba fondu415115.09
G.III. Čerpání fondu776139.45
G.IV. Konečný stav fondu4607197.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby598876798.12173854553.69425022244.43418126742.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky98535722.2617970257.0080565465.2681821193.26
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu121422264.2541820349.1979601915.0691267411.59
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2200695.31466983.001733712.311387854.25
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení286277986.2491525318.50194752667.74182100556.29
G.5.Jiné inženýrské sítě56638764.4311304828.0045333936.4337815524.41
G.6.Ostatní stavby33801365.6310766818.0023034547.6323734202.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16480011.850.0016480011.8515158732.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky997182.000.00997182.00993247.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2199010.930.002199010.932192366.53
H.4.Zastavěná plocha7848809.060.007848809.067558232.45
H.5.Ostatní pozemky5435009.860.005435009.864414886.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou263309.2317817.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64263309.2317817.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296651
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním