Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo k žádným zněnám účetních metod
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně - způsob účtování "B". Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v pořizovací ceně od 1 000 - 40 000 Kč, dlohodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1 000 - 60 000 Kč. DDHM a DDNM od 1 - 1000 Kč je veden v podrozvaze. V roce 2016 byl pořízen majetek vytvořený vlastní čiiností a oceněn přímými náklady, což jsou náklady na přímý materiál a přímé mzdy. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (akcie) byl přeceněn na reálnou hodnotu dle výše vlastního kapitálu společnosti a % podílu města ve společnosti. Reprodukční pořizovací ceny byly použity u bezplatné převzatého drobného dlouhodobého majetku od spol. ČEZ. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČUS 708, a odpisy jsou prováděny čtvrtletně. Majetek určený k prodeji v případě staveb a pozemků pod nimi je přeceněn na reálnou hodnotu dle znaleckého posudku, pozemky určené k prodeji jsou přeúčtovány na účet 036 v pořizovací ceně (hodnota přecenění je nevýznamná). Pněžní fondy jsou účtováný rozvahově. Zálohy na dotace přijaté ze státního rozpočtu jsou k datu uzavření účetních knih zúčtovány do výnosů, ačkoliv k vyúčtování dochází až v lednu následujícího roku, v případě nevyčerpání dotace je vratka vedena na účtu 374 - krátkodobé přijaté závazky. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku časově nerozlišujeme,částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 000 Kč s vyjímkou energií a to ve výši záloh.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky175620679.5388290431.71
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1280777.551306507.64
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 21976157.7921542532.88
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 152363744.1965441391.19
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů11178218.900.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 11178218.900.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8627603.1813707628.28
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 4784044.7010867628.28
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 2840000.002840000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1003558.480.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 178171295.2574582803.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
za splatné závazky na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a závazků veřejného pojištění se považují závazky vykázané v účetnictví k datu závěrky a to i ty, které jsou splatné v následujícím měsíci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
na podrozvahovém účtu 985 evidujeme rozhodnutí z ÚOHS o uložení pokuty za narušení hosp.soutěže na trhu provozování sázkových her a loterií ve výši 275 000Kč + náklady řízení 2 500Kč. Proti rozhodnutí bylo podáno odvolání. Dále na účtu 985 evidujeme finanční postih SF ŽP v částce 363 029,24Kč + 100% penále tj. celkem 726 058,48 Kč za porušení nedodržení závazného termínumdokončení akce, navrhovaný finanční pstih je 3% z celkové částky dotace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období179757.1021661011.09
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6990269.184608036.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00žádné
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.účet 021:k 31.12.2015 RasZ s.r.o. v likvidaci(majtek města v nájmu) a tento majetek převeden v roce 2016 do správy příspěvkové organizace Městské technické služby Bílnia. Dokončení rekontrukce Nemocnice s poliklinikou a zařazení na účet 021. 26128579.00
A.III.6.účet 069: v roce 2016 vícenález akcií SVS (109 611 ks á 1 000 Kč) a k 31.12. přecenění akcií SVS a RRA na reálnou hodnotu dle %podílu města a vlastního kapitálu společnosti. 248785345.00
B.III.11.účet 231: v roce 2016 hospodařilo město s přebytkem ve výši 78 864tis.Kč, nerealozované investiční akce 86246182.00
C.I.1.účet 401: převod majetku města do správy příspěvkové organizaci MTS 82284967.00
C.I.6.účet 407: vícenález akcií SVS a provedeno přecenění akcií SVS a RRA na reálnou hodnotu; přecenění budov určených k prodeji 137539680.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.účet 511: opravy a udržování - vyšší náklady: převzali jsme majetek zrušené PO KC Kaskáda, a opravovali jsme majetek bývalého RaSZ, který jej úžíval na základě nájemní smlouvy a město jej předalo do správy MTS. 27315789.00
A.I.12.účet 518: služby - vyšší náklady: zrušena PO KC Kaskáda a činnosti - kulturní služby nyní hradí org. složka Kulturní centrum. 19627571.00
A.I.31.účet 554: prodané pozemky: prodej pozemku ZOč.6, pozemky AGC, bývalé kasárny TRUNN, poz. B.Němcové-spr.hřbitova Pontus, pozemky u Pivovaru, 3466674.00
A.II.4.účet 564: náklady z přecenění reálnou hodnotou: prodej budov a pozemků bývalé kasárny TRUNN 3168941.00
B.I.8.účet 609: jiné výnosy z vl.výkonů: výšší výnosy od roku 2016 zde účtovány vydobyté nerosty 45675654.00
B.I.15.účet 647: výnosy z prodeje pozemků: prodej pozemků ZO.č.6, AGC,pivovaru,... 3744531.00
B.II.4.účet 664: výnosy z přecenění reálnou hodnotou - prodej pivovaru,pozemků AGC a prodej býv.kasárny TRUNN 3660750.00
B.V.6.účet 688: výnosy z ost.sdíl.daní: nižší výnosy od roku 2016 se zde již neúčtují vydobyté nerosty 16737240.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.3.účet 401: jmění úč.jednotky - převod majetku MTS ze zrušení s.r.o. RaSZ, které užívalo majetek na základě nájemní smlouvy 40925933.00
A.VI.2.účet 407: oceňovací rozdíly u CP a podílů - vícenález akcíí SVS. Akcie SVs a RRA přecenění na reálnou hodnotu dle %podílu města a vl. kapitálu společnosti 139174345.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15942748.98
G.II. Tvorba fondu-6912625.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let-6912625.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1422293.00
G.IV. Konečný stav fondu7607830.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1128678712.88392289895.50736388817.38768106556.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky171385332.2973547538.0097837794.2998855488.91
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu484131437.82161963625.00322167812.82343484703.59
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky89245763.1432791655.0056454108.1458505114.39
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení278459544.3582326058.00196133486.35201897221.08
G.5.Jiné inženýrské sítě24347867.3211572278.0012775589.3213276949.32
G.6.Ostatní stavby81108767.9630088741.5051020026.4652087079.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky45087614.220.0045087614.2247829279.39
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky178419.480.00178419.48178419.48
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6468837.900.006468837.906444061.25
H.4.Zastavěná plocha14694897.520.0014694897.5217412806.02
H.5.Ostatní pozemky23745459.320.0023745459.3223793992.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou3168940.760.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou3168940.760.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266230
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou3660750.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou3660750.000.00