Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá známé informace, které by směřovaly ke skutečnostem o ukončení či omezení činnosti účetní jednotky
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráta jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu účetního období změněno
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1) Účetní jednotka má zřízený peněžní fond, který je účtovaný rozvahově, přes účet 401 a 419. 2) Dlouhodobý majetek - je oceněn pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. 3) Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. 4) Cenné papíry a majetkové účasti - pořizovací cena. Ostatní finanční investice = pořizovací cena. Správa portfolia = oceněna reálnou hodnotou k rozvahovému dni. 5) Odpisový plán - účetní jednotka od r. 2015 provádí účetní odpisy podle ČUS 708 rovnoměrným způsobem. 6) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu dle kurzu ČNB k rozvahovému dni. 7) V průběhu účetního období nebyly změněny účetní metody. 8) Organizační struktura - zřízené organizační složky účetní jednotka nemá; zřizované příspěvkové organizace Příspěvková organizace / Adresa / IČO Základní škola praktická a základní škola speciální, Frýdlant, okres Liberec / Husova 784, Frýdlant / 46745751 Základní škola, ZUŠ a Mateřská škola, Frýdlant, okres Liberec / Purkyňova 510, Frýdlant / 63154617 Bytové hospodářství Frýdlant / Novoměstská 1065, Frýdlant / 46749748 Školní jídelna, Frýdlant, okres Liberec / Školní 692, Frýdlant / 71223461; založená organizace TEPLO Frýdlant, s.r.o. / Fügnerova 1405, Frýdlant / 25432699 9) V Podrozvahové evidenci je vedený majetek do správy příspěvkovým organizacím, majetek v zástavě, odepsané pohledávky, věcná břemena, podané žádosti o transfery, budoucí pohledávky a závazky plynoucích např. ze smluv o smlouvách budoucích.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 227190099.22 234235327.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3047866.30 1783481.30
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 224142232.92 232451846.64
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 15130000.00 3169890.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 900000.00 630000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 14230000.00 2539890.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 14962736.00 14776423.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 14841403.00 14776423.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 121333.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1.00 75249.25
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1.00 1.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 75248.25
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 32244870.89 37273608.89
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 144870.89 173608.89
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 31500000.00 36500000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 600000.00 600000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 225037963.33 214832782.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Nevztahuje se k právní formě účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3377612.60 6459050.39
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6487538.72 4048615.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka má evidovaných 4. 864 ks předmětů sbírky muzejní hodnoty v muzejním programu BACH
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1067647.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
60855879.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Účet 021 - v 1. pololetí 2016 byla dokončená jedna investice - "Hřiště dostupné všem" (asfalt, zámková dlažba) = 1.452tis. Kč. Celková investice -povrch+vybavení- byla částečně hrazená dotací z MMR ve výši 1.070tis. Kč. V 2/2016 byly přeúčtovány z účtu 032 kulturní památky (radnice,bytové domy a sochy) na účet 021 = 11.175tis. Kč, protože je známa jejich pořizovací cena. Dokoncené odstavné plochy - parkoviště v ul. U Nemocnice a v ul. Husova = 1.036tis.Kč. Hasičárna Fdt - snížení energet. náročnosti budovy = 2.450tis.Kč, inv. byla částečně hrazená z MŽP/SFŽP ve výši 1.283tis.Kč. Dokončené rozšíření kanalizace na ˇHágu" 1. Etapa = 6.469tis.Kč. Dokončené chodníky, VO a zastávky ul. Komenského a Nádražní = 2.785tis.Kč, inv. byla z části hrazená z dotace SFDI ve výši 1.302tis.Kč.
0.00
A.II.4.
Účet 022 - 1/ Dokončená investice "Hřiště dostupné všem" (vybavení - lavičky, semafory, dopravní značení, síťový prvek) = 1.225tis. Kč. Celková investice -povrch+vybave ní- byla částečně hrazená dotací z MMR ve výši 1.070tis. Kč. 2/ Nákup užitkového vozidla Ford Tranzit pro VPS = 301tis. Kč. 3/ 3 ks herních 3D prvků na "Hřiště dostupn é všem" = 304tis. Kč 4/ kontejner Avia = 230tis. Kč. Vozidlo Škoda Octavia byla bezúplatným převodem předána na PO ZŠ, ZUŠ a MŠ = 463tis.Kč. V 9/2016 proběhlo vyřazení majetku V PO ŠJ ve výši 1.276tis.Kč - konvektomat, myčka tabletů a černého nádobí, vše bylo poničené. Vyřazený majetek byl ponechaný v PO na náhradní díly. Rozšíření MKDS (nemocnice a park) = 845tis.Kč, zčásti bylo hrazeno dotací z MV ve výši 686tis.Kč. V roce 2016 proběhla kapitalizace majetku MF (kanalizační a vodovodní infrastruktura) ve výši 37.656tis.Kč, kapitalizací majetku došlo k navýšení ostatního dlouhodobého finančního majetku (069).
0.00
A.II.10.
Účet 036 - č.p. 146, budova bývalého železářství s pozemky = 2.137tis.Kč. Prodej pozemků = 2.109tis.Kč
4246.00
A.III.1.
Účet 061 - zákl. vklad do spol. Teplo s.r.o.=200tis., Ost. kap. vklad do spol. Teplo s.r.o.=74tis., Kapitál. vklad do spol. Teplo s.r.o.= 5000tis.
5274.00
A.III.2.
Účet 062 - majetkový vklad - Singltrek p. Smrkem = 10tis.
10.00
A.III.6.
Účet - 069 - v r. 2016 došlo k prodeji akcií 1) ČSAD Lbc, 2) Severotrans Lbc, 3) Autocentrum Nord, 4) FinReal Lbc
40031.00
A.IV.5.
Účet 469 - Pohledávka za společností TEPLO Frýdlant s.r.o. Společnost pravidelně ročně splácí.
7514.00
B.II.30.
Účet 381 - Neinvestiční dotace 17000tis. Kč na provoz zimního stadionu v letech 2014 až 2023 dle smlouvy se ročně platí 1.700tis. Kč. Smlouva o spolupráci na léta 2014-2022 s TJ Slovanem Frýdlant ve výši 1440tis. Kč - ročně se platí 180tis. Kč. Tenisový klub Frýdlant - financování provozních výdajů dle sml. 18/2016 na období r. 2016 - 2025 = 2.500 tisk. Kč. Roční platba je ve výši 250tis. Kč.
16509.00
B.III.5.
Účet 245 - V evidenci účtu jsou cizí prostředky, např. složené kauce za pronajaté byty.
1305.00
D.II.1.
Účet 451 - v současné době má Město Frýdlant 2 investiční úvěry od České spořitelny. 1) Úvěr na pořízení ČOV a za 2) Úvěr na rekonstrukci ul. Lužické a V Úvoze. Úvěry se pravidelně spláci.
36975.00
D.III.18.
Účet 345 - k navýšení účtu došlo 1) předpisem dotace Tenisovýmu klubu Frýdlant na financování provozních výdajů dle sml. 18/2016 na období r. 2016 - 2025 = 2.500 tisk. Kč. Roční platba je ve výši 250tis. Kč. 2) předpis dotace TJ Slovan Frýdlant na financování provozu. Roční platba je ve výši 180tis.Kč. 3) Účet cizích prostředků = 1.305tis.Kč - kauce na byty+složené jistoty na inv. akce.
4842.00
A.IV.1.
Zápůjčka FVS na rekonstrukci vodovodů a kanalizací 3.985ti.Kč
40022.00
B.II.31.
účet 385 - Prodej budovy č. 146 firmě FDLnet = 1.250tis.Kč
1585.00
B.II.32.
Účet 388 - Předpoklad příjmů dotací na r. 2017
5892.00
B.II.33.
Účet 377 - Došlo k chybě u přecenění majetku FVS, řešení bude v r. 2017 = 791tis.Kč
1632.00
D.III.36.
Účet 384 - Rozhodnutí na příjmy dotací v r. 2017 = 5.879tis.Kč. Poplatky - hrobová místa, rozptyly a prodej budovy = 3.195tis.Kč
9074.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.24.
Účet 543 - bezúplatný převod Škoda Octavia na PO ZŠ, ZUŠ a MŠ Frýdlant
248.00
A.II.1.
Účet 561 - prodej akcií 1) ČSAD Lbc, 2) Severotrans Lbc, 3) Autocentrum Nord, 4) FinReal Lbc
2985.00
B.II.1.
Účet 661 - výnos z prodeje akcí 1) ČSAD Lbc, 2) Severotrans Lbc, 3) Autocentrum Nord, 4) FinReal Lbc
842.00
B.II.4.
Účet 664 - Přecenění a zrušené odpisy při kapitalizaci majetku FVS = 2316tis.Kč. Zrušení přecenění prodeje pozemku ppč. 1480/5 p. Pavlíkovi = 984tis.Kč. Zrušení přecenění prodeje pozemků p. Libenský a p. Rakoušová = 821tis.Kč.
4917.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3724.50
G.II. Tvorba fondu 977124.82
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 976825.18
4. Ostatní tvorba fondu 299.64
G.III. Čerpání fondu 963865.00
G.IV. Konečný stav fondu 16984.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 654810627.38 216182967.11 438627660.27 444383642.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 29446830.02 13401614.00 16045216.02 16384282.02
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 270097907.21 115323467.00 154774440.21 143905339.71
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 211116833.36 58624589.11 152492244.25 153961239.92
G.5.Jiné inženýrské sítě 34053380.81 5826482.00 28226898.81 40926529.19
G.6.Ostatní stavby 110095675.98 23006815.00 87088860.98 89206251.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 65371475.16 0.00 65371475.16 64846023.05
H.1.Stavební pozemky 4715.41 0.00 4715.41 0.00
H.2.Lesní pozemky 3434280.08 0.00 3434280.08 3444218.84
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1912362.70 0.00 1912362.70 1981931.64
H.4.Zastavěná plocha 6208001.21 0.00 6208001.21 6215139.70
H.5.Ostatní pozemky 53812115.76 0.00 53812115.76 53204732.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 193303.77 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 190560.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 2743.77 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4917358.16 2780856.97
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2601462.38 2780856.97
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2315895.78 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00001350ČSOB a.s.25496565Frýdlantská vodárenská společnost, a.s.6.3.20122034650.0031.12.99990.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním