A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nerelevantní. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb (dále jen Vyhl.). Postupy k naplnění Vyhl. jsou stanoveny v jednotlivých směrnicích Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko (dále jen SOMV). Náklady související s pořízením dlouhodobého majetku SOMV vymezuje dle § 55 Vyhl. Podle uzavřených úvěrových smluv jsou čtvrtletně spláceny úvěry pro projekt ISPA Čistá řeka Bečva (dále jen ČřB I) a pro projekt Čistá řeka Bečva II (dále jen ČřB II), zdrojem ke splácení jistiny je nájemné a příspěvky od obcí. SOMV netvoří opravné položky, nemá pohledávky dle Vyhl. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách SOMV netvoří. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisování je rovnoměrné. Účetní jednotka postupně v souladu s účetními předpisy od 1. 1. do 31. 3. 2016 zařadila majetek z projektu ČřB II stavba A a stavba B. SOMV časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku, pravidelně se opakující platby a případy, kdy náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z ní, pokud není významná. V podrozvaze jsou vedeny bankovní záruky za odstranění vad zhotovitelů staveb A, B a C projektu ČřB II, dobrovolné příspěvky obcí na projekt ČřB I dle smluv pro roky 2017 - 2019, dotace pro projekt ČřB II na základě Rozhodnutí Evropské komise a Rozhodnutí SFŽP včetně navýšení prostředků ze dne 30. 5. 2016 a prostředky dle výzvy MŽP ČR k úhradě prostředků pro projekt ČřB II. Evidence majetku SOMV pořízeného v rámci projektů ČřB je současně samostatně vedena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích. SOMV je plátcem DPH pro projekt ČřB I a ČřB II. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 140000000.00 | 150000000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 140000000.00 | 150000000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 55151418.88 | 93078838.13 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 55151418.88 | 93078838.13 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | -10202901.34 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | -10202901.34 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 205354320.22 | 243078838.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
NERELEVANTNÍ |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
NERELEVANTNÍ |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
NERELEVANTNÍ | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
NERELEVANTNÍ | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | NERELEVANTNÍ |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 44258150.39 | 359790511.41 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 34319654.34 | 17824219.27 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | NERELEVANTNÍ |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | NERELEVANTNÍ |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Zařazení stavebních objektů stavby A a stavby B projektu ČřB II (Vsetín ve výši 82 454 438,56 Kč, Lhota u Vsetína 59 995 623,01 Kč, Liptál 96 723 143,18 Kč, Ústí 53 050 950,12 Kč, Leskovec 42 514 339,45 Kč, Valašská Polanka 89 840 765,01 Kč, Lužná 51 931 699,50 Kč , Lidečko 12 042 009,41 Kč, Francova Lhota 109 707 644,47 Kč, Střelná 48 691 179,93 Kč, Valašská Senice 34 979 837,96 Kč, Lačnov 63 212 976,25 Kč, Velké Karlovice 67 252 263,50 Kč, Hovězí 17 133 684,41 Kč, Huslenky 115 578 536,80 Kč) a zařazení technického zhodnocení majetku z projektu ČřB I (provozní budovy na ČOV Velké Karlovice celkem ve výši 504 687,67 Kč). Oprávky za rok 2016 jsou ve výši 31 846 278,- Kč. | 1972974132.91 |
A.II.4. | Zařazení provozních souborů stavby A a stavby B projektu ČřB II (Vsetín ve výši 2 257 620,27 Kč, Liptál 2 518 940,05 Kč, Lhota u Vsetína 869 793,08 Kč, Ústí 2 957 932,35 Kč, Leskovec 1 654 989,41 Kč, Valašská Polanka 1 709 814,73 Kč, Lužná 2 399 336,12 Kč, Lidečko 6 803 742,50 Kč, Francova Lhota 710 349,04 Kč, Střelná 1 976 400,51 Kč, Valašská Senice 359 268,40 Kč, Lačnov 978 041,88 Kč, Velké Karlovice 8 282 710,90 Kč, Hovězí 1 376 114,21 Kč, Huslenky 196 086,97 Kč) a zařazení technického zhodnocení majetku z projektu ČřB I (měření na ČOV Velké Karlovice ve výši 385 058,68 Kč, separátor písku ČOV Lidečko ve výši 434 749,59 Kč). Oprávky za rok 2016 jsou ve výši 7 788 443,- Kč. | 109986300.87 |
A.II.8 | Vsetín Za Díly SO 56.9-04. | 224355.00 |
B.II.13. | Zaplacená záloha na daň z příjmů právnických osob v roce 2016. | 1272600.00 |
B.II.18. | Pohledávky za rozpočtem ÚSC jsou pohledávky ze smluv a dodatků smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu "Čistá řeka Bečva II". | 191541423.00 |
B.II.32. | Dohadná položka k dotaci na projekt ČřB II. | 846891009.83 |
C.I.1. | Dlouhodobý majetek je krytý účty 401, 403, 406 a částí účtů 432 a 451 (pro ČřB I). | 183344487.30 |
D.II.1. | ČřB I - Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004 je splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 5 117 tis. Kč. Konečná splatnost je 31. 12. 2019. Pro úrokové období 30. 6. 2016 - 30. 12. 2016 byla kotovaná sazba 6M Priibor celkem 1,46 % p.a. Zůstatek jistiny k 31. 12. 2016 je 61 400 000,04 Kč. ČřB II - Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD ze dne 30. 4. 2013, úvěr je splácen v praviídelných čtvrtletních splátkách 6 316 tis. Kč. Zůstatek jistiny k 31. 12. 2016 je 214 736 000,- Kč. | 276136000.04 |
D.III.5. | Především faktura za opravu oplocení ČOV Valašské Meziříčí ve výši 477 600,- Kč, faktura za opravu míchadla ČOV Valašské Meziříčí ve výši 61 911,- Kč se zdanitelným plněním 30. 12. 2016 a faktura za součinnost při reklamačních řízeních ve výši 36 010,- Kč se zdanitelným plněním 31. 12. 2016, splatnosti v následujícím období. | 600664.96 |
D.II.8. | Přijaté zálohy na dotace z Fondu soudržnosti a ze SFŽP na projekt ČřB II. | 846891009.83 |
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty z pronájmu vodohospodářského majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a ČřB II se zdanitelným plněním 12/2016 bude odvedena FÚ v zákonné lhůtě v následujicím měsíci, nárok na vratku DPH za 11/2016 bude s FÚ vyrovnám v zákonné lhůtě. | 2574591.00 |
D.III.37. | Věcná břemena pro projekt ČřB II, předběžný výpočet daně z příjmů právnických osob. | 2439451.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8 | Především opravy a udržování vodohospodářského majetku pořízeného v rámci projektu ČřB I (ČOV Lidečko, ČOV Zubří, ČOV Valašské Meziříčí, ČOV Hovězí, kanalizace Vsetín, Valašské Meziříčí a Dolní Bečva, ČS Rožnov pod Radhoštěm a Valašské Meziříčí). | 6370205.10 |
A.II.2. | Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004. Pro úrokové období 31. 12. 2015 - 30. 6. 2016 byla kotovana sazba s 6M Pribor celkem 1,47 % p.a., pro úrokové období 30. 6. 2016 - 30. 12. 2016 celkem 1,46 % p. a. Uhrazeno 1 102 148,48 Kč. Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD pro ČřB II, uhrazeno 1 956 205,41 Kč. | 3058353.89 |
A.II.5. | Náklady úrokového swapu k Multitranšovému klubovému úvěru Čistá řeka Bečva CZK 667 mio. ze dne 22.12.2004 a úrokového swapu ke Smlouvě o úvěru č. 228/13/LCD. | 5183806.47 |
B.I.3. | Pronájem vodohospodářského zařízení a zařízení sloužícího k provozu vodohospodářského zařízení VaK Vsetín, a.s., Službám HB s.r.o a Městskému bytovému podniku Karolinka. | 38681000.00 |
B.IV.2. | Plnění ze smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků pro projekt "Čistá řeka Bečva" pro rok 2016 ( 9 694 000,- Kč), členské příspěvky obcí (238 794,- Kč) a výnosy z tran sferů při odpisu majetku (34 319 654,34 Kč). | 44266214.34 |
B.II.5 | Dividendy za akcie společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín, a.s. | 861020.25 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.III.3. | Dohadná položka k dotaci na projekt Čistá řeka Bečva II k 31. 12. 2016 (1. - 19. žádost). Do 31. 12. 2016 nebylo za strany SFŽP vystaveno a odesláno Závěrečné vyhodnocení akce. | 44258150.39 |
A.III.5. | Snížení investičních transferů při odpisech k 31. 12. 2016. | 34319654.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2140072643.91 | 167098511.00 | 1972974132.91 | 1059206631.68 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2139182494.41 | 166434010.00 | 1972748484.41 | 1058905767.18 |
G.6. | Ostatní stavby | 890149.50 | 664501.00 | 225648.50 | 300864.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8653.50 | 0.00 | 8653.50 | 8653.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8653.50 | 0.00 | 8653.50 | 8653.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |