Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; k vyhlášce č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 708 odst. 4.11. nový výklad s účinností od 1. 1. 2014 s aplikací v r. 2015 a Zákona 250/2000 Sb.. V roce 2015 se změna metod týkala především změny náplně účtů podrozvahy 9xx, účet 373 a zrušení použití zbytkové hodnoty v odepisování majetku v r. 2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 tis. do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 tis. do 60 tis.Kč.Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacíchnákladech, v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv -přecenění metodou ekvivalence.Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtovánívýsledkové; ostatní finanční investice dle §27, odst. 7 zákona o účetnictví.Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2016 byly oceněnyna základě znaleckých posudků. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 v cenách dle evidence převodcev souladu s ČÚS č. 708.Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka ináklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsouprovozním nákladem. 2. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán jerámcově stanoven dle příloh ČÚS č. 708 s výjimkami konkrétních majetkovýchpoložek. 3. Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je používán denní kurzČNB.4. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 5. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování napodrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranicevýznamnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 0,3-1% aktiv dlecelkové výše aktiv minulého roku (12 mil. Kč) .6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 5 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Na dohadné účty se účtují i služby související s nájmy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1099886706.55 1092285781.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 593815.24 593815.24
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1099292891.31 1091691965.96
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 568020.00 25496282.38
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 123060.00 25496282.38
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 444960.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 27416830.03 36111474.93
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 21570865.04 18622506.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 2595641.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 5509139.99 14551102.93
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 336825.00 342225.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 19392025.16
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 19392025.16
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 580485.00 614445.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 84900.00 118860.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 495585.00 495585.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 216164045.00 247893545.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 800000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 66045000.00 96974500.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 150119045.00 150119045.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 135785.00 467744.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 135785.00 467744.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 910101321.58 924309829.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

obec nemá zápis ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

účetní jednotka nezjistila žádnou významnou událost

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka neeviduje žádné skutečnosti.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka nemá ložiska surovin.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1801215.74 54936628.38
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 15652124.19 15633857.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
11.00
Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 032 – kulturní předměty následující položky: socha 4x, hrobka 1x, kříž 4x, pomník 1x, kostel 1x
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1318260.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
75140820.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2016 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.7.
docházkový systém nakoupen v 12/2015 a zprovozněn 1/2016
-110200.00
A.II.3.
navýšení o ukončení dotačních akcí IPRM Nová Pasířská-17,1mil.Kč, IPRM OS Řetízková-10,6mil.Kč,TZ Enesa a.s.-30,8mil.Kč, TZ hřiště Břízky-9,5mil.Kč,rekonstrukce Lesní -5,9mil.Kč,rekonstrukce Radnice-6,7mil.Kč a ost. inv. akcí
80600000.00
A.II.2.
převod mezi účty dle Vyhl.č.410/2009 Sb., §14 odst.2 písm.e)
2100000.00
A.III.1.
použití metody ekvivalence-12,6mil.Kč a přípl. mimo ZK 1,5mil.Kč-SVS a.s. , souvislost s pol. A.III.2. a A.III.6.
-11100000.00
A.IV.1.
splátka půjčky FK Jablonec včetně úroků
2700000.00
B.II.1.
pokles pohledávek a použití standartních opravných položek-snížení na základě neuhrazených záloh za služby
7000000.00
B.II.28.
změnou Zákona 250/2000 Sb. byly poskytnuty zálohy na transfery, které budou vyúčtovány v r.2017, souvislost s pol. D.III.37.
67600000.00
B.III.5.
navýšení kaucí - VHP, souvislost s pol. D.III.38.
8000000.00
B.II.32.
změna mezi obdobími v dohadných položkách dle ČÚS č.703 (OSBD služby- 18,7mil.Kč, hřiště Břízky-5,0mil.Kč,OSPOD+SP-8,5mil.Kč, Program regenerace- 1,5mil.Kč), souvislost s pol. D.III.32.
33700000.00
B.III.1.
použity volné finanční prostředky v portfoliu cenných papírům souvislost s pol. B.III.2.
22500000.00
C.I.5.
doooprávkování uměleckých předmětů viz ř.A.II.2.
860000.00
C.I.6.
uplatněna metoda ekvivalence viz A.III.1. a A.III.2. a A.III.6.
-12600000.00
D.II.7.
závazek vyplývající ze smlouvy s Jabloneckou energetickou, a.s.-příplatek mimo ZK-40,0mil.Kč splacen, závazek Enesa a.s.-32,2mil.Kč, Pivovar Svijany-5,6mil.Kč, TJ HC-2,1mil.Kč
39900000.00
D.III.19.
správní delikt s RIA reality-dodatek č.7 k Mandátní smlouvě č. 13-2000-OF/OMP-rozhodnutí ÚOHS-S0606/2015/VZ-38069/2015/532/ZČa - splaceno
-250000.00
A.II.8.
provedena revize účtu 042 a následných OP
7800000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26.
vyřazení neaktuálních projektů
1400000.00
A.I.33.
účet 556 k nedokončenému HM a k pohledávkám z bytového hospodářství
7400000.00
A.II.1.
účet 561-202,7 mil. Kč koresponduje pohyby na účtu 661-206,8 mil. Kč, souvislost s pol. B.II.1.
4100000.00
B.I.9.
smluvní pokuty za nesplnění termínu + CÚ Liberecký kraj
800000.00
B.II.4.
přecenění RH J&T Investiční společnost účt 664-0.5mil. Kč souvisí s účtem 564-1,3 mil. Kč, souvislost s pol. A.II.4.
800000.00
B.II.5.
účet 665 dividendy SKS, s.r.o.
8300000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.4.
ve sloupce snížení stavu invest.transfer Nemocnici Jablonec nad Nisou, p.o.dle sml.116-2016/OSVaZ/VO a dod.1.2., ZM/149/2016 z 23.6.2016
10000000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 11277708.11
G.II. Tvorba fondu 627309.10
1. Přebytky hospodaření z minulých let 516139.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 111170.10
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 2726700.62
G.IV. Konečný stav fondu 9178316.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 3912563314.91 1331425930.51 2581137384.40 2559516636.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 438323210.49 128155097.80 310168112.69 307913945.69
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2117493745.59 738944814.80 1378548930.79 1376139857.59
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 8027546.00 3166133.00 4861413.00 5189234.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 862842509.99 338369631.96 524472878.03 507926419.72
G.5.Jiné inženýrské sítě 113579234.93 20939983.75 92639251.18 97289178.03
G.6.Ostatní stavby 372297067.91 101850269.20 270446798.71 265058001.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1174251317.07 0.00 1174251317.07 1173707267.27
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 22321055.21 0.00 22321055.21 22420406.21
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 150026034.00 0.00 150026034.00 151128276.35
H.4.Zastavěná plocha 958667146.46 0.00 958667146.46 959457934.03
H.5.Ostatní pozemky 43237081.40 0.00 43237081.40 40700650.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 1323373.00 1528448.85
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1528448.85
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 1323373.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 504384.68 1323373.01
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1323373.01
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 504384.68 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262340
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
13584324Hypoteční banka, a.s.00042226SBD LIAZ31.12.201013000000.00NaN.NaN.0.000.004
13584324Hypoteční banka, a.s.00042226SBD LIAZ31.12.201013000000.00NaN.NaN.0.000.004
13584324Hypoteční banka, a.s.00042226SBD LIAZ31.12.20109645000.00NaN.NaN.0.000.004
45244782Česká spořitelna, a.s.00042226SBD LIAZ31.12.201015400000.00NaN.NaN.0.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním