Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Neporušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Položky účetních výkazů jsou dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Od 1.7.2016 se naše organizace sloučila se Zařízením školního stravování Vratimov, IČ: 61963658, které ke dni 30.6.2016 bylo zrušeno a přebrala do svého účetnictví účetnictví zaniklé organizace dle výkazů ke dni 30.06.2016 - změna příslušnosti hospodaření. Zaniklá organizace byla plátcem DPH.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 7.2016 organizace převzala skladovou evidenci. Účtování o zásobách způsobem A - evidujeme čipy školní jídelny. Účtování o zásobách způsobem B - evidujeme potraviny. Organizace provozuje doplňkovou (hospodářskou) činnost - dle Zřizovací listiny se jedná o hostinskou činnost. V účetnictví se náklady a výnosy člení na hlavní a hospodářskou činnost. Odpisy jsou tvořeny dle schváleného odpisového plánu a jsou kryté. Na podrozvahových účtech evidujeme jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek od 500 -3000 Kč na účtě 902 a jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 0-7000 Kč na účtě 901.Sloučením organizací nebylo možné co nejpřesněji odhadnout výši nákladů na provoz školní jídelny. Kladný výsledek hospodaření vznikl nedočerpáním rozpočtovaných nákladů na energie, materiál, služby, revize aj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2957856.57 2059998.47
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 104296.35 35158.35
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2852960.22 2024240.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 600.00 600.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2957856.57 2059998.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku právníckých a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi významnou událost patří sloučení naší organizace se Zařízením školního stravování Vratimov, IČ: 61963658 a s tím i přechod veškerého majetku, práv a závazků zrušené příspěvkové organizace IČ: 61963658 na přejímající organizaci Mateřskou školu Vratimov, Na Vyhlídce 25, IČ: 60043733 od 1.7.2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.
Materiál na skladě - potraviny, čipy.
89784.15
B.II.1.
Odběratelé - odebrané obědy, přefakturace nákladů za elektrickou energii a sběr papíru.
82203.45
B.II.4.
Krátkodobé poskytnuté zálohy - na elektrickou energii a zemní plyn.
258154.71
B.II.5.
Jiné pohledávky z hlavní činnosti - stravné.
1965.00
B.II.9.
Pohledávky za zaměstnance - půjčka FKSP a telefony.
10068.00
B.II.30.
Náklady příštích období - antivirový program, program V.I.S., webhosting, předplatné časopisů, pojištění , domény aj.
76672.13
B.II.32.
Vytvořená DPA ve výši skutečných nákladů - projekt,, Živá zahrada".
14567.25
B.II.33.
Ostatní krátkodobé pohledávky - školné.
1444.00
C.I.1.
Jmění účetní jednotky - ke dni 1.7.2016 sloučením organizací bylo převzato jmění Zařízení školního stravování. Jmění účetní jednotky je za obě zařízení.
2156736.00
C.I.5.
Oceňovací rozdíly byly převzaté z účetnictví zaniklé organizace.
93285.00
C.I.7.
Opravy předcházejících období - přebráním účetnictví zaniklé organizace bylo v řešení špatně zaúčtovaný nadměrný odpočet a zároveń nebyla zaúčtováná daňová povinnost. Došlo k opravě částky 316 546 Kč za nesprávné účtování dph 408/343. K další opravě za zaniklou organizaci došlo při zaúčtování inkasy částky 66970, 85 Kč z titulu náhrady škody za nedohledaný majetek. zjistilo se, že inkaso je neoprávněné, majetek byl dohledán. Částka opravena 408/388. Protože na mimořádnou účetní závěrku Zařízení školního stravování Vratimov ke dni 30.6.2016 je pohlíženo jako na minulé období, opravují se tyto chyby přes účet 408.
146533.84
C.II.1.
Fond odměn je od 1.7.2016 navýšen o částku 104087,04 Kč převzetím účetnictví zaniklé organizace.
534087.04
C.II.2.
Fond kulturních a sociálních potřeb je od 1.7.2016 navýšen o částku 13162,69 Kč převzetím účetnictví zaniklé organizace.
137101.42
C.II.3.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření je od 1.7.2016 navýšen o částku 384877,21 převzetím účetnictví zaniklé organizace.
840026.84
C.II.5.
Fond investic je od 1.7.2016 navýšen o částku 1291266,95 Kč převzetím účetnictví zaniklé organizace.
1487856.29
D.III.5.
Dodavatelé - závazek za potraviny, internet, provedené kopie, publikace oprava myčky a čistící prostředky.
1566.21
D.III.32.
Krátkodobá přijatá záloha na transfery - přijatá záloha - projekt ,,Živá zahrada".
30000.00
D.III.35.
Výdaje příštích období - za telefony, vyúčtování el. energie, tepla, zemního plynu, zpracování mezd aj.
246059.01
D.III.36.
Výnosy příštích období - školné, výhra.
48711.00
D.III.37.
Dohadné účty pasivní - spotřeba vodné stočné.
17800.00
D.III.38.
Ostatní krátkodobé závazky - závazek stravné, závazek vůči rodičům.
409863.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.
Výnosy z prodeje služeb - výnosy za školné a stravné.
1751498.00
B.I.4.
Výnosy z prodaného zboží - identifikační media ve stravování - čipy
17170.00
B.I.17.
Ostatní výnosy z činností - výnosy ve výši nákladů za akce dětí, hrazené rodiči (kulturní akce, škola v přírodě, plavecké výcviky , fotografování, pitný režim, aj.), sběr papíru, výhra a ostatní výnosy z činnosti.
504164.30
C.2.
Výsledek hospodaření za hlavní činnost 753708,79 Kč, výsledek hospodaření za hospodářskou činnost 2617,72. Od 1.7.2016 se náklady a výnosy člení na hlavní činnost a hospodářskou činnost.
756326.51

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 75449.63
A.II. Tvorba fondu 139276.79
1. Základní příděl 126114.10
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 13162.69
A.III. Čerpání fondu 77625.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 35685.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 16665.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 22275.00
A.IV. Konečný stav fondu 137101.42

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 248645.48
D.II. Tvorba fondu 804700.36
1. Zlepšený výsledek hospodaření 386823.15
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 30000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 3000.00
6. Ostatní tvorba 384877.21
D.III. Čerpání fondu 143114.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 70000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 73114.00
D.IV. Konečný stav fondu 910231.84

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 63520.34
F.II. Tvorba fondu 1535350.95
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1465350.95
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 70000.00
F.III. Čerpání fondu 111015.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 111015.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1487856.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 223757.50 70448.50 153309.00 54714.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 83538.00 1161.00 82377.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 140219.50 69287.50 70932.00 54714.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60043733
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním