Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: dle novely vyhlášky 410/2009 Sb a ČUS 701, 703, 704, 706, 707.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33 052, UZ 33 065, UZ 5 - zaúčtování 241/374, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349), projekt - UZ 33 058 - Výzva 57 - prostředky byly vyčerpány v r. 2015, monitorovací zpráva byla schválená 25. 2. 2016 - všechny výdaje v hodnotě 204 112,00 Kč jsou způsobilé, finanční vypořádání proběhlo 13. 5. 2016. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční zúčtovací koeficient pro DPH je 0,36 a bude zálohovým pro r. 2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2459248.27 2447682.34
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 194754.80 190179.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2264493.47 2257502.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71943018.48 70625238.52
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71943018.48 70625238.52
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69483770.21 -68177556.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - ve 4. Q nebyl pořízený žádný DHM, ani nebyl žádný odepsán při inventarizaci k 31. 12. Pořízení DDHM v hodnotě 251 367,66 Kč, z toho převod ze ZŠ 8. května 100 916 Kč - vybavení do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán DDHM v hodnotě 36 770,40 Kč jednalo se o starý vyhospodařený majetek, nefunkční, opravy by byly nerentabilní. Organizace nevede žádný soudní spor. V období 29. 2. - 8. 3. - veřejnosprávní kontrola ze strany zřizovatele, žádná nápravná opatření. Dne 25. 8. 2016 - kontrola ze strany ČSSZ - žádná nápravná opatření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Otatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 19234.20 440330.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - bez změny.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 022 - ve 4. Q nebyl pořízený žádný DHM, při inventarizaci nebyl žádný DHM odepsán, stav majetku k 31. 12. souhlasí s fyzickým stavem tj. 8 215 238,93 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku za 251 367,66 Kč, z toho převod ze ZŠ 8. května 100 916,- Kč - vybavení do školní jídelny, při inventarizaci byl odepsán vyhospodařený majetek v hodnotě 36 770,40 Kč, stav majetku k 31. 12. 2016 odpovídá výsledku fyzické inventury tj. 9 154 610,06 Kč, stavby - 021, kulturní předměty - 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 123 494,52 Kč fyzická inventura - 112 677,48 Kč, rozdíl mezi účetním a fyzickým stavem - korekce skladu potravin o neuplatněnou DPH, stravovací žetony - zboží - účet 132 - 10 023,12 Kč (395 ks) - souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12: 38 220,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Okres. sdružení ČUS) odběratelé ZŠ - 2 340,00 Kč (pronájem TV - prosinec - Kraf maga Těšetice). Stavy v rozvaze souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 314, 335, 343- Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 875 269, 56 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnanci: 14 670,00 Kč - stravné 12. DPH - 343 - nadměrný odpočet k 31. 12. částka 24 670,00 Kč. Stavy v rozvaze souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - žádná pohledávka
0.00
B.II.
účet 388 - 12 395,57 Kč - energie v školnickém bytě - faktura bude vystavena v březnu r. 2017, až obdržíme fakturu za teplo.
0.00
B.II.
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - škody 5 088 Kč - předepsané škody k úhradě za rozbité dveře - bude hradit za žáky pojišťovna v lednu 2017.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. BA ZŠ: 4 366 663,87 Kč - z toho na provoz a přímé výaje 2 958 406,76, Investiční fond: 273 193,26 Kč, Fond odměn: 475 416,23 Kč, Rezervní fond z HV: 599 892,62 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 59 755,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 217 982,52 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 59 846,93 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 82 870,70 Kč, rozdíl: - 23 023,77 Kč - nepřevedený příděl 12 - 1,5% z HM a DPN - + 27 023,77 Kč, příspěvek na PF - 4 000,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 7 555,00 Kč, pokladna stravovna: 689,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění : snížení o 149 624,80 Kč - odpisy 1. Q - 4. Q, navýšení o pořízený DHM - pořízení DHM celkem za 1. - 4. Q - 456 246,00 Kč
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 19 234,20 Kč, z toho (85% - ROP) 1 234,20 Kč + 18 000,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP.
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2015 - 200 000,00 Kč. Čerpání fondu na překročení limitu na mzdy - 205 259,00 Kč - stav k 31. 12. = 475 416,23 Kč. Fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 32 538,33 Kč, tvorba 1,5 % z HM a z DPN: 281 779,77 Kč, čerpání fondu na stravné: 134 317,40 Kč, příspěvek na PF: 49 300,00 Kč, - kultura, sport - 47 830,00 Kč, celkem použití fondu: 231 447,40 Kč. Stav účtu 82 870,70 Kč.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2015 - 74 092,68 Kč, stav - 599 892,62 Kč - fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2016: 87 553,00 Kč. z toho zůstatek projektu 36 708 Kč, tvorba - účelový dar- Projekt Obědy pro děti Women for Women 21 032,00 Kč, a neúčelový dar 20 000,00 Kč - čerpání Obědy pro děti: 57 860,00 Kč, na knihy do knihovny, koberec a UP 10 970,00 Kč. Stav fondu k 31. 12. - 59 755,00 Kč z toho projekt: byl vyúčtován - stav 0,00 Kč, vrátili jsme navíc 120,00 Kč za žetony, které byly žákům koupeny z daru, tuto částku nám opět vrátí v r. 2017 s novým darem na obědy, ostatní dary neúčelové: 59 755,00 Kč, fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 526 707,46 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 149 624,80 Kč, čerpání - nákup DHM 403 139,00 Kč - terminál do ŠJ a konvektomat - stav fondu 273 193,26 Kč, fond je finančně krytý.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - 4. Q z HČ - 236 559,37 Kč, z DČ 235 212,41 Kč. Výše výsledku hospodaření v HČ je ovlivněna úsporou příspěvku na provoz (použití FO) a vratkou za teplo za r. 2015.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 058 - Výzva 57 - 204 112,00 Kč, transfer byl vyúčtován k 13. 5. 2016 - stav na účtě 472 je 0,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 46 472,72 Kč - škola za služby, materiál a energie - zůstatek na účtu 321 souhlasí s neuhrazenými fakturami k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - 01/ 2017 - po odečtu DPH: 325 824,72 Kč a záloha na LVK žáků 7. ročníků - 42 700,00 Kč - zůstatky souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2017 - 4 000,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 14 670,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu 2017, exekuce na plat - 1 640,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2017.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za 12 - souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - platy 12, bude odvedeno v lednu 2017 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 343 - DPH - 0,00 Kč - DPH - nemáme žádný závazek vůči FÚ k 31. 12., FÚ nám dluží nadměrný odpočet za 4. Q. 2016.
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - všechny zálohy byly vyúčtovány dle finančního vypořádání k 31. 12. - UZ 33 353, 33 052, 33 065, UZ 5. Účet 349 - vratka z UZ 33 052 - 0,33 Kč zaokrouhlení FKSP.
0.00
D.III.
účet 384 - Výnosy PO - příspěvky na provoz od zřizovatele škola obdržela ve výši schváleného rozpočtu na r. 2016 - stav k 31. 12. - 0,00 Kč
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn 12 - 4 074,98 Kč, elektřina 12 - 41 539,55 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 875 269,58 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 135 Kč, telefony 12 - 740,90 Kč, ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 456,00 Kč, neuplatněná DPH z energií a služeb koef. 0,36 - 7 000,74 Kč
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 416 227,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, škody - úrazy - spoluúčast školy 4 000,00 Kč, vratka darů - předpis - dle vyúčtování k 31. 12. 2016 - 320,00 Kč - Projekt obědy pro děti.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v r. 2016 zakoupen majetek v hodnotě: 4 575,00 Kč - výukový program do dějepisu a program pro personalistiku - stav k 31. 12. 194 754,80 Kč - souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - pořízení - 31 976,61 Kč - 2 varné konvice, školní nábytek, likvidace vyhospodařeného majetku - 24 985,68 Kč - stav k 31. 12. - 2 264 493,47 Kč souhlasí s podrozvahovou evidencí a s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na školním hřišti - majetek ve výpujčce od zřizovatele - navýšená hodnota budovy o částku 1 317 779,96 Kč - zhodnocení budovy - v jídelně vzduchotechnika (z r. 2012) a odhlučení jídelny a prostoru před jídelnou včetně nového osvětleni (r. 2016). Stav k 31. 12. - 71 943 018,48 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové a fyzické inventury.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 4. Q - částka 19 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353, 33 052 a 33 065 : 25 379 243,67 Kč, provoz: 7 395 160,88 Kč
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353, 33 052a 33 065: 25 379 243,67 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,00 Kč, výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. Q - 4. Q - OPVK DVPP + ROP - 19 234,20 Kč, UZ 5 - čerpání na správu hřiště - 176 000,00 Kč, UZ 5 - na kancelářský nábytek 300 000,00 Kč, UZ 5 - na rekonstrukci WC v ŠD a sborovně 70 000,00 Kč, UZ 5 - plavecký výcvik 28 665,00 - účet 672 celkem: 29 410 142,87 Kč, vlastní zdroje: 3 600 821,05 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2015, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, pobyt v přírodě, výlety a exkurze žáků, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, použití FO na překročení limitu na mzdy, dárkové poukazy na tábor).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 236 559,37 Kč - zisk vznikl díky úspoře příspěvku na provoz a za energie - přeplatek topné sezony 2015, použití FO a RF z darů. Ve 4. Q se škola nepotýkala s žádnými finančními problémy.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 1 756 168,88 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 468 942,88 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 186 759,00 Kč, kroužky - 100 467,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 991 381,29 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, svačinky pro žáky 21% o listopadu 15% DPH: 1 582 561,31 Kč, pronájmy: 248 360,00 Kč (tělocvičny, bufet), kroužky pro žáky: 153 880,00 Kč, automat na mléko: 6 579,98 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: 235 212,41 Kč, z toho stravovna: 113 618,43 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 68 180,98 Kč, kroužky: 53 413,00 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 32538.33
A.II. Tvorba fondu 281779.77
1. Základní příděl 281779.77
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 231447.40
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 134317.40
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 47830.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 49300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 82870.70

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 613352.94
D.II. Tvorba fondu 115124.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření 74092.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 21032.00
5. Peněžní dary - neúčelové 20000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 68830.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 68830.00
D.IV. Konečný stav fondu 659647.62

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 526707.46
F.II. Tvorba fondu 149624.80
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 149624.80
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 403139.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 403139.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 273193.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 171987.87 71214.00 100773.87 105781.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 171987.87 71214.00 100773.87 105781.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním