Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2016 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo k omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen účetní jednotka) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátce DPH, vypořádací koeficient na rok 2016 činí 0,14 % (tzn. 86% DPH je v nákladech organizace-neuplatněná daň). Náplní doplńkové činnosti (dále jen DČ) je hostinská činnost a realitní činnost. Klíčem pro stanovení nákladů doplńkové činnnosti školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální vyjádření počtu bezpříspěvkových obědů k celkovému počtu uvařených obědů ve školní jídelně. Tímto procentuálním vyjádřením jsou vynásobeny jednotlivé nákladové položky a vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů na DČ. Pro výpočet mzdových nákladů, náhrad platu vč. sociálního a zdravotního pojištění, FKSP na DČ se plně započítávají mzdové prostředky stanovené pro bezpříspěvkové obědy. Náklady pro doplňkovou činnost z pronájmů nebytových prostor ZŠ (realitní činnost) se skládají z nájmu nebytového prostoru (tělocvičny, učeben) a z režijních nákladů. U pronájmu učeben včetně režie a pronájmu prostoru pro umístění automatu uplatňujeme nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4 zákona 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4947766.29 4882175.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 374634.72 349953.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2607742.75 2566832.79
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1965388.82 1965388.82
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4947766.29 4882175.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond reprodukce majetku je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Účetní jednotka k 31.12.2016 pořídila 4 kusy výukových softwarů SMART Notebook k interaktivním tabulím v celkové výši 51.788 Kč a učební pomůcku-multilicenci Český jazyk 2 ve výši 8.027 Kč.
794036.35
A.II.3.
Účetní jednotce byl předán zřizovatelem nemovitý majetek (budovy, stavby včetně technických zhodnocení), drobný dlouhodobý nehmotný majetek, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobný dlouhododobý hmotný majetek a drobný dlouhodoboý hmotný a nehmotný majetek z operativní evidence dle zřizovací listiny včetně majetku z projektů ESF a SR. Účetní jednotka vlastní majetek pouze majetek pořízen z darů s předchozím souhlasem zřizovatele, majetek pořízený za účelové neurčené peněžní dary a majetek pořízený z FKSP.
51486808.98
A.II.4.
K 31.12.2016 účetní jednotka pořídila DHM v celkové výši 288.137,30 Kč (4 kusy datových projektorů EPSON ve výši 168.916 Kč a digestoř pro učebnu chemie ve výši 119.221,30 Kč) a vyřadila DHM v celkové výši 114.165,80 Kč (fritézu ve výši 53.997,00 Kč,mycí stroj na sklenice ve výši 47.431,80 Kč a el. signalizační hodiny ve výši 12.737 Kč).
6652057.10
A.II.6.
U drobného dlouhodobého hmotného majetku pořídila účetní jednotka k 31.12.2016 majetek v celkové výši 955.530,62 Kč, z toho signalizační hodiny (18.647,00 Kč), 4 kusy nástěnek (12.361,76 Kč), laminátor (3.459 Kč), 9 skříní do tělocvičny (94.380 Kč), 2 kusy notebooku Lenovo (15.730 Kč), 4 kusy interaktivních tabulí včetně instalace (130.801 Kč), 4 pylonových pojezdů včetně instalace (132.132 Kč), 4 ozvučení k tabulím včetně instalace (15.004 Kč), 7 kusů počítačů (120.424 Kč), nábytek pro učebnu chemie (73.674,95 Kč), 4 PC stoly (38.209 Kč), kulaté polštáře do učeben (7.798 Kč), skřínky do učeben (27.016 Kč), látkové rolety (112.747 Kč), 2 kopírky Canon ( 34.493,68 Kč) stoly, police pro školní jídelnu (44.268,47 Kč) a termonosiče pro školní jídelnu (16.047 Kč), vysavač (5.590,02 Kč), výdejový termínál pro školní jídelnu ( 19.900 Kč), učební pomůcky-kostru, laney audiohub, polydron třídní sada a lego (19.482 Kč) a klávesy yamaha (5.120,50 Kč). Za sledované období vyřadila majetek v celkové výši 145.505,80 Kč (demonstrační stůl, diaprojektory, tabule, vysavač, frizétu,el. čistič oken, změkčovač vody a barevnou televizi).
11751553.71
B.I.2.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2016 materiál na skladě v celkové výši 141.414,85 Kč, z toho potraviny činí 113.146,57 Kč a stravovací karty činí 28.268,28 Kč .
141414.85
B.II.1.
Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů školní jídelny ve výši 103.688,98 Kč a základní školy ve výši 4 .829,24 Kč. Úhrada vydaných faktur proběhla v lednu a v únoru 2017.
108518.22
B.II.4.
Účetní jednotka ze vykazuje k 31.12.2016 zálohy na teplo (80.524,96 Kč), zálohy na plyn (138.418,59 Kč), zálohy na elektrickou energii (90.539,94 Kč) a zálohy na služby(záloha na lyžařský kurz Mgr. Ďuriková 3.260 Kč). Vyúčtování záloh proběhlo v lednu 2017.
312743.49
B.II.15.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2016 u dani z přidané hodnoty nadměrný odpočet ve výši 6.654.00 Kč.
6654.00
B.II.30.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady příštích období" k 31.12.2016 prodloužení licence domény (75 Kč), licence AVG (20.977 Kč), předplatné cizojazyčních časopisů (3.339 Kč), časopisu Creative amos (276 Kč), Speciál pro školní družiny (817Kč), Výživa a potraviny (517 Kč), Pastelka (456 Kč), Golém (276 Kč), výukového časopisu angličtiny ( 7.200 Kč), prodloužení lecence www.proskoly.cz (1.696,66 Kč), týdeníku školství (2.640 Kč), prodloužení osobního certifikátu (330 Kč), prodloužení licence Bakaláři (15.150 Kč), předplatné časopisu Školní jídelny (710,50 Kč), roční garanční servis Cool Water Point (5.546 Kč), Učitelské noviny (1.794 Kč) a časopisu Účetnictví nevydělečných organizací (600 Kč).
62400.16
B.II.31.
Účetní jednotka zde vykazuje u položky "Příjmy příštích období" k 31.12.2016 doplatek za vodné a stočné - byt školníka roku 2016 ve výši 658,29 Kč. Úhrada doplatku pro běhla v lednu 2017.
658.29
B.II.33.
Účetní jednotka u ostatních krátkodobých pohledávek vykazuje pohledávky z úplaty za školní družinu ve výši 4.250 Kč.
4250.00
B.III.9.
Běžný účet základní školy k 31.12.2016 činí 4.011.833,15 Kč, běžný účet školní jídelny činí 2.380.451,92 Kč a běžný účet-strukturované fondy činí 1.684,27 Kč.
6393969.34
B.III.10.
Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb k 31.12.2016 činí 68.670,89 Kč
68670.89
B.III.17.
Stav pokladny základní školy k 31.12.2016 činí 15.626 Kč, pokladny školní jídelny činí 47.043 Kč a pokladny FKSP činí 4.383 Kč.
67052.00
C.I.1.
U "Jmění účetní jednotky" úbytek o odpisy ve výši 604.472 Kč a přírustek o pořízení majetku ve výši 288.137,30 Kč.
41325299.45
C.II.1.
U položky "Fond odměn" došlo za sledované období k nárůstu o 60.000 Kč (příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2015) a k úbytku o 65.050 Kč (použití k výpladměn zaměstnanců organizace).
187347.00
C.II.3.
U položky "Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření" došlo za sledované období ke zvýšení o 142.806,30 Kč (rozdělení výsledku hospodaření roku 2015)nížení ve výši 19.293,83 Kč v souladu se zákonem o dani příjmu (čerpání daňové úspory na učební pomůcky), dále na úhradu SP, ZP a FKSP ve výši 23.094 Kč a na posílení fondu investic ve výši 396.880 Kč
153280.23
C.II.4.
U položky "Rezervní fond z ostatních titulů" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2016 snížení fondu ve výši 1.106,85 Kč (čerpání peněžních darů ve výši 31.850,85 Kč a etí darů ve výši 30.744 Kč).
38152.15
C.II.5.
Zdrojem fondu investic k 31.12.2016 byly odpisy v celkové výši 604.472 Kč Kč a převod z rezervního fondu ve výši 396.880 Kč. Čerpání fondu ve výši 433.452 Kč na dokrytí nákladů ve výši odpisu, na pořízení majetku ve výši 288.137,30 Kč a na převod do rozpočtu zřizovatele ve výši 396.880 Kč.
37326.70
C.III.1.
U položky "Výsledek hospodaření běžného účetního období", z toho hlavní činnost ve výši mínus 72.084,38 Kč a doplńková činnost ve výši 329.214,64 Kč.
257130.26
D.III.5.
Jedná se o dodavatele základní školy ve výši 69.976,60 Kč a školní jídelny ve výši 243.963,52 Kč.
313940.12
D.III.7.
U krátkodobých přijatých záloh vykazuje účetní jednotka zálohy na stravné žáků ve výši 979.046,05, zálohy na čipové karty žáků ve výši 156.700 Kč, zálohy na stravné cizí strávníci ve výši 36.994,78 Kč, zálohy na stravné zaměstnanci ve výši 25.349,57 Kč a zálohy na čipové karty zaměstnanci ve výši 14.000 Kč. Dále zálohy na ozdravný pobyt ve výši 14.400 Kč a zálohy za úplatu školní družiny a zájmových kroužků ve výši 138.300 Kč.
1364790.40
D.III.10.
U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2016, které byly uhrazeny v lednu 2017.
1991567.00
D.III.12.
U položky " Sociální zabezpečení" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zebezpečení ve výši 794.303,00 Kč, úhrada proběhla v lednu 2017.
794303.00
D.III.13.
U položky "Zdravotní pojištění " vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám v celkové výši 340.458,00 Kč, úhrada proběhla v lednu 2017.
340458.00
D.III.16.
U položky " Jiné přímé daně" vykazuje účetní jednotka zálohovou daň z příjmu ze závislé činnosti ve výši 286.449 Kč a srážkovou dań z příjmu ve výši 563 Kč, úhradaběhla v lednu 2017.
287012.00
D.III.18.
U položky "Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce" vykazuje účetní jednotka závazek z projektu ESF a SR "Chytří pomocníci ve výuce aneb využíváme ICT jednodua kreativně ve výši 406,29 Kč vůči Ostravské univerzitě v Ostravě.
406.29
D.III.32.
Zde vykazuje účetní jednotka vykazuje krátkodobu zálohu na neinvestiční dotaci z Fondu pro děti ohrožené znečištěšním ovzduší poskytnutnou prostřednictvím SMO ve výši 930.000 Kč, která bude vyčerpaná v roce 2017 po realizaci ozdravného pobytů dětí školy.
930000.00
D.III.36.
U položky "Výnosy příštích období" účetní jednotka vykazuje k 31.12.2016 výnosy z pronájmu učebny ve výši 6.074,04 Kč a výnosy z režií ve výši 7.288,85 Kč
13362.89
D.III.35.
U položky "Výdaje přístích období" účetní jednotka vykazuje k 31.12.2016-náklady na el. energii, plyn, teplo, vodné, stočné, odvoz odpadu, tel. poplatky, zpracováníd, náklady na potraviny včetně neuplatněné daně, které byly doručeny v roce 2017.
345412.11
D.III.38.
U položky "Ostatní krátkodobé závazky" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2016 neodvedené exekuce a za neodebrané bezlepkové obědy. Úhrada proběhla v lednu 2017.
3565.00
C.II.2.
U položky "Fond kulturních a sociálních potřeb" došlo za sledované období k nárůstu o 363.049 Kč (tvorba FKSP) a úbytku ve výši 332.991,60 Kč (čerpání příspěvku z Fna rekreaci, peněžní a nepeněžní dary, doplatky obědů a příspěvek na kulturu, sport, tělovýchovu).
108278.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
U položky "Spotřeba materiálu"- hlavní činnost vykazuje účetní jednotka v roce 2016 překročení ve výši 375.149,45 Kč oproti roku 2015, a to z důvodu vyšších náklad potraviny (o 251.337,85 Kč vyšší než v roce 2015), nákladů na pořízení ostatního materiálu (o 53.097,07 Kč), nákladů na pořízení materiálu do 1499,99 Kč (o 75.594,77 Kč) a náklady na učební pomůcky UZ 33353 (48.243,61 Kč). U hospodářské činnosti rovněž vykazujeme nárůst oproti roku 2015 ve výši 78.912,11 Kč, který je ovlivněn vyššími procentem přeúčtování na hospodářskou činnost dle počtu cizích strávníků ( v roce 2015 činil počet odebraných obědů pro cizí stráníky 10.939 kusů obědů a v roce 2016 kusů obědů 13.963, oproti roku předešlého jsou zde zahrnuty i neodhlášené obědy dětí a zaměstnanců účetní jednotky. Uvedené náklady na potraviny-DČ v roce 2015 činily 237.813,86 Kč a v roce 2016 činily 310.085,49 Kč).
5424420.29
A.I.2.
U položky "Spotřeba energií"- hlavní činnost vykazuje účetní jednotka v roce 2016 oproti roku 2015 úsporu ve výši 18.495,94 Kč (úspora u spotřeby el. energie ve výš.310,96 Kč, u spotřeby plynu ve výši 15.199,34 Kč, u vodného ve výši 2.218,30 Kč a naopak u spotřeby tepla vykazuje za sledované období nárůst ve výši 20.232,66 Kč.. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst ve výši 19.475,66 Kč z důvodu vyššího procenta přeúčtování na hospodářskou činnost dle počtu cizích strávníků.
1561382.34
A.I.8.
U položky "Opravy a udržování" - hlavní činnost vykazujeme překročení ve výši 186.458,59 Kč za sledované období oproti roku 2015. V roce 2016 proběhly větší opravy-na PVC lina v budově Matiční 5 ve výši 111.725 Kč, výměna obložení stěn v budově Matiční 5 ve výši 118.082 Kč, malování budov ve výši 116.604,50 Kč a oprava podlahy v učebně chemie ve výši 59.310 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst ve výši 1.000,74 Kč, viz vyšší procento přeúčtování na DČ.
683615.55
A.I.9.
U položky "Cestovné"- hlavní činnost vykazujeme úsporu ve výši 22.795,10 Kč, která je ovlivněna nerealizovaním zahraničního pobytu žáků ve VB. Pobyt se skutečnil vnu 2015 v rámci projektu ESF OPVK "Využívání jazykových dovedostí v praxi".
21566.00
A.I.12.
U položky "Ostatní služby"- hlavní činnost vykazujeme úsporu ve výši 290.477,58 Kč. V roce 2015 činily náklady na zájezd do VB z projektu ESF OPVK ve výši 415.290 K hospodářské činnost vykazujeme nárůst ve výši 17.558,54 Kč, viz vyšší procento přeúčtování na DČ..
2059992.51
A.I.13.
U položky "Mzdové náklady" - hlavní činnost vykazujeme nárůst ve výši 1.088.928 Kč, který je ovlivně zvýšením tarifů zaměstnanců školy a dále přeřazením kuchařek aízeček do vyššího platového stupně. V roce 2016 činily prostředky na platy z přímých výdajů na vzdělávání 23.076.000 Kč, v roce 2015 činily 21.591.000 Kč. Kromě přímých výdajů na vzdělávání byly v roce 2016 účetní jednotce poskytnuty prostředky na platy z dalších účelových dotací, a to rozvojové programy " Zvýšení platů pracovníků reg ionálního školství" ve výši 574.898 Kč, v roce 2015 ve výši 645.990 Kč, na "Rozvojový program na podporu školních psychologů a školních spec. pedagogů ve školách" ve v ýši 195.030 Kč, v roce 2015 ve výši 195.031 Kč a na "Rozvojový program - Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích ve školním roce 2015/2016-Excelence ZŠ 2016" ve výši 11.311 Kč, v roce 2015 tento program nebyl. Z projektu Otevřená hřiště v MOaP bylo poskynuto na platy a dohody pro správce hřiště 44.860 Kč.. U hospodářské činnosti vykazujeme úsporu 132.661 Kč z důvodu snížení úvazku kuchařek na DČ.
24188544.00
A.I.14
U položky "Zákonné sociální pojištění" - hlavní činnost je nárůst nákladu ve výši 368.835 Kč ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2016. Snížení nákladu u hosřské činnosti ve výši 45.110 Kč je ovlivněno snížením mzdových nákladů v roce 2016.
8157305.00
A.I.15.
U položky "Jiné sociální pojištění" -hlavní činnost je nárůst nákladů ve výši 2.007 Kč ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2016. Snížení ve výši 408 Kč u hospské činnosti je ovlivněno snížením mzdových nákladů v roce 2016.
98563.00
A.I.16.
U položky "Zákonné sociální pojištění"-hlavní činnost je nárůst ve výši 160.338,93 Kč je zejména ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2016 a zvýšení přídělu doP (v roce 2015 činil příděl 1% a v roce 2016 činil příděl 1,5 %). U hospodářské činnosti rovněž vykazujeme zvýšení ve výši 1.453.71 Kč, které je ovlivněno vyšším přídělem tvorby FKSP a vyššími náklady na ochranné pracovní pomůcky a preventivní prohlídky (větší procento přeúčtování podle početu obědů).
430034.18
A.I.28.
U položky "Odpisy dlouhodobého majetku" došlo ke zvýšení o 55.195,64 Kč z důvodu pořízení nového dlouhodobého majetku v roce 2016.
604472.00
A.I.35.
U položky "Náklady z drobného dlouhodobého majetku" z hlavní činnosti (úspora ve výši 663.081,22 Kč), tak i z hospodářské činnosti (úspora ve výši 2608,00 Kč) vykeme úsporu z důvodu nižších nákladů na pořízení uvedeného majetku. V roce 2015 byly pořízen majetek v rámci projektu ESF a OPVK "Chytří pomocníci ve výuce aneb využívám e ICT jednoduše a kreativně".
1009141.62
A.I.36.
U položky "Ostatní náklady z činnosti" -hlavní činnost vykazujeme zvýšení nákladů ve výši 48.216,65 Kč z důvodu vyšších nákladů na neuplatněnou dań.
1000419.17
A.V.1.
U položky "Daň z příjmu" vykazuje účetní jednotka částku 476,69 Kč. Jedná se o proúčtování srážkové daně z úroků bankovních účtů za rok 2016. Uvedená položka je op roku 2015 nižší z důvodu nižších výnosů bankovních úroků.
476.69
B.I.2.
U položky "Výnosy z prodeje služeb"- hlavní činnost účetní jednotka vykazuje zvýšení o 45.474 Kč, na kterém na největší podíl zvýšení výnosů za lyžařský výcvik, ozdý pobyt ). U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst výnosů o 23.196,39 Kč (zvýšení výnosů za služby z pronájmu nebytových prostor).
193918.00
B.I.3.
U položky "Výnosy z pronájmu" vykazuje účetní jednotka mírný nárust výnosů ve výši 2.394,01 Kč oproti minulému roku.
112667.77
B.I.8.
U položky"Jiní výnosy z vlastních výkonů" vykazuje účetní jednotka nárůst ve výši 225.236,90 Kč, na kterém má největší podíl zvýšení výnosů za stravné žáků o 290.50., naopak u výnosů za věcnou režii vykazuje účetní jednotka snížení o 52.711 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst ve výši 159.448,36 Kč. Důvodem je přeúčtování výnosů za stravné a věcnou režií žáků a zaměstnanců účetní jednotky za neodhlášené obědy na hospodářskou činnost.
6590752.54
B.I.16.
U položky "Čerpání fondů" došlo ke snížení o 20.165,73 Kč. Účetní jednotka čerpala fond odměn ve výši 65.050 Kč (v roce 2015 ve výši 80.909 Kč), fond rezervní (nákčebních pomůcek z dańové úspory, SP, ZP a FKSP a čerpání finačních darů) ve výši 74.238,68 Kč (v roce 2015 ve výši 78.545,41 Kč).
139288.68
B.I.17.
U položky "Ostatní výnosy z činnosti" vykazujeme snížení výnosů ve výši 16.224,99 Kč
542190.23
B.II.2
U položky "Úroky" vykazujeme snížení ve výši 3.198,12 Kč, které je dáno snížením výše úroků u České spořitelny a.s.
2509.02
B.IV.2.
U položky "Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů" zahrnuje vyúčtování dotací v roce 2016. Jedná se o příspěvek zřizovatele na provoz ve výši 3.890 Kč, na účelovou dotaci za rozbory hospodaření 2015 ve výši 14.134,50 Kč, na účelové dotace na relizaci projektů v celkové výši 32.000 Kč, na realizaci výchovných koncertů ve výši 17.500 Kč a na dotaci "Otevřená hřiště v MoAP ve výši 60.000 Kč. Dále účetní jednotka čerpala dotace ze SR "Přímé výdaje na vzdělávání" ve výši 32.231.000 Kč, "Zvýšení platů pracovníků regionálního školství" ve výši 778.986 Kč, "Rozvojový program na podporu školních psychologů a školních speciálních pedagogů ve školách a metodiků-specialistů ve školských poradenských zařízeních" ve výši 264.265 Kč a "Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích ve školním roce 2015/2016-Excelence základních škol 2016" ve výši 15.326 Kč. Dále dotace ze SMO, a to na projekt "Realizaci nejméně 14 denního organizovaného pobytu dětí, které jsou žáky školy v oblasti, která není postižena smogovou situací" ve výši 337.500, Kč, poskytnutí příspěvku v rámci kampaně "ŠJ zdravě a chutně" ve výši 10.000 Kč a dotace na realizaci projektu " Družina v pohybu" ve výši 50.000 Kč.
37700711.50
C.1.
K 31.12.2016 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši mínus 72.084,38 Kč.
-72084.38
C.2.
K 31.12.2016 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hospodářské činnnosti ve výši 329.214,64, z toho z realitní činnosti ve výši 111.009,62 Kč a z hostinské činnosti ve výši 218.205,02 Kč.
329214.64

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 78220.69
A.II. Tvorba fondu 363049.00
1. Základní příděl 363049.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 332991.60
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 45672.60
3. Rekreace 228978.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 37845.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 18000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2496.00
A.IV. Konečný stav fondu 108278.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 489000.76
D.II. Tvorba fondu 173550.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření 142806.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 20744.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 471118.68
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 396880.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 74238.68
D.IV. Konečný stav fondu 191432.38

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 154444.00
F.II. Tvorba fondu 1001352.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 604472.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 396880.00
F.III. Čerpání fondu 1118469.30
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 288137.30
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 830332.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 37326.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51486808.98 18734137.30 32752671.68 33186123.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51486808.98 18734137.30 32752671.68 33186123.68
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6960640.00 0.00 6960640.00 6960640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 4734240.00 0.00 4734240.00 4734240.00
H.5.Ostatní pozemky 2226400.00 0.00 2226400.00 2226400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním