A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2016 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2015. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 915 pro zachycení transferů na přímé náklady, na Zvýšení platů pracovníků regionálního školství a na odpisy a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2016 byly z účtů časového rozlišení použity pouze náklady příštích období v celkové výši 2 388,- pro zachycení předplatného časopisu Výživa a potraviny na rok 2017 a předplatného Učitelských novin na rok 2017. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Původní odpisový plán na rok 2016 činil 134 324,- Kč. Od 1.7.2016 došlo k jeho nárůstu na celkovou částku 140 078,-, tj. o 5 754,-. Jedná se o odpisy z nově pořízené interaktivní tabule do ZŠ, která byla pořízena 30.6.2016. Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,30 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. Cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 61,- Kč. Za rok 2016 bylo uvařeno 4 066 obědů pro cizí strávníky. Kalkulace zahrnuje náklady na potraviny, mzdové náklady a související zákonné odvody, věcné náklady a zisk ve výši 6,- na 1 oběd. Od 1.9.2016 byla zahájena další doplňková činnost - pronájem 1 místnosti v budově ZŠ pro potřebu SPC Olomouckého kraje. Kromě nájemného jsou účtovány i služby související s nájemným (konkrétně čistící prostředky, vodné a stočné, plyn, elektrická energie). Vzhledem k tomu, že se jedná o příspěvkovou organizaci Olomouckého kraje, není účtován žádný zisk a tato doplňková činnost je s nulovým výsledkem hospodaření. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2494692.96 | 2509459.61 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 112692.00 | 112692.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2137582.56 | 2150049.21 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 244418.40 | 246718.40 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1985635.40 | 1985635.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1985635.40 | 1985635.40 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 509057.56 | 523824.21 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2016 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je k 31.12.2016 finančně krytý v plné výši. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | Dne 30.6.2016 byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek, konkrétně na účet 022 interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 92 064,-. Nebyl pořízen žádný dlouhodobý nehmotný majetek. Na účtech 022 je veden pouze majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 000,-. Majetek s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. Během roku 2016 byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 85 464,-. Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. K 31.12.2016 byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 71 501,50 Kč, nebyl vyřazen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | 0.00 |
B.I. | Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2016 byl 39 691,61 a stav drogerie 9 238,49 Kč. | 0.00 |
B.II. | Na účtu 315 je vedena 1 pohledávka dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 27 132,- Kč, která vznikla postupně od začátku roku 2014 a každý měsíc narůstá. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Dne 6.5.2015 vydal Okresní soud v Olomouci Trestní příkaz, ve kterém stanovil obžalované povinnost odpracovat 200 h obecně prospěšných prací a platit příspěvek na úhradu péče. Dne 20.7.2016 bylo podáno další trestní oznámení. Pohledávka na účtu 315 je snížena o opravné položky k pohledávkám ve výši 12 652,20. Účet 381 zahrnuje předplatné časopisu "Výživa a potraviny" na rok 2017 a předplatné Učitelských novin na rok 2017. | 0.00 |
B.III. | Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2016 1 903 739,83 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 31.12.2016 151 746,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 319,- Kč a stav pokladny k 31.12.2016 4 745,- Kč. | 0.00 |
C.I. | Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. | 0.00 |
C.II. | Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše navýšila o 7 000,- z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 31.12.2016 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 165 179,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2016 127 690,65 Kč. Za rok 2016 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 120 729,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 23 240,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 26 000,- Kč, na peněžní dary při příležitosti životních a pracovního výročí a odchodu do starobního důchodu ve výši 14 000,-, na bazén ve výši 6 000,- a na rehabilitace ve výši 14 000,- Kč. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2016 151 746,65 Kč. Rozdíl představují nepřevedené bankovní poplatky účtu FKSP za prosinec 2016 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za prosinec 2016. Po jejich převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 388 958,37 Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše zvýšila o 15 935,95 z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 1.1.2016 finančně nekrytý ve výši 17 057,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2015. K 31.12.2016 je finančně nekrytý ve výši 27 132,-, rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2016. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 35 211,-. Jeho stav byl k 1.1.2016 100 641,-, zůstatek představoval zbytek peněžních účelových darů z roku 2015 od firem KTP Praha, SILNICE GROUP Praha a NOEN Praha. Během roku 2016 bylo vyčerpáno 65 430,- na volnočasové aktivity dětí DD (např. zimní ozdravný pobyt o jarních prázdninách, lístky na hokej, bazén, divadlo, nákup hraček, turistické pobyty 3 učňů, letní tábory dětí DD, koupaliště). Zůstatek peněžních darů 35 211,- bude čerpán v roce 2017.V červenci 2016 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 16 200,-, který je určen na úhradu obědů žáků naší školy od září do prosince 2016. Z tohoto daru byla použita částka 13 221,- na úhradu obědů, zbytek daru ve výši 2 979,- byl do konce roku 2016 vrácen na účet dárce jako nevyčerpaná částka na obědy. Finanční krytí k 31.12.2016 je v plné výši. Na účtu 416 je fond investic ve výši 143 343,29 Kč. K 1.1.2016 byl zůstatek fondu 244 701,29 Kč. Za rok 2016 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 140 078,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 92 064,-. Dne 30.6.2016 byla pořízena interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ v celkové výši 92 064,-. V červenci 2016 byl fond použit na úhradu výměny dlažby ve školní jídelně ve výši 47 000,-. Fond je k 31.12.2016 krytý v plné výši. | 0.00 |
C.III. | K 31.12.2016 činí celkový zlepšený výsledek hospodaření 16 670,60 Kč. Ten je tvořen zlepšeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti ve výši 199,60 a zlepšeným výsledkem hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 16 471,-. | 0.00 |
D.III. | Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 48 522,51. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné vlastních strávníků ve výši 56,- a na stravné cizích strávníků 244,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 670 104,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 280 677,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 120 898,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 121 345,-. Na účtu 347 je závazek vůči ústřednímu rozpočtu ve výši 779,-. Jedná se o nevyčerpanou částku dotace na OON - odstupné. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2016 nebyl na tomto účtu žádný pohyb - ani nákup ani vyřazení. Stav k 31.12.2016 je 112 692,-. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2016 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 127 243,-, k 31.12.2016 byl vyřazen majetek v hodnotě 139 709,65. Stav k 31.12.2016 činí 2 137 582,56. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 185 838,90 Kč a vyřazené pohledávky návratné v hodnotě 58 579,50 Kč. Na účtu 905 došlo ke snížení vyřazených pohledávek nenávratných ve výši 2 300,-. Během roku 2016 byla v 5 splátkách částečně zaplacena odepsaná pohledávka z 31.12.2002. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.1. | Organizace dosáhla k 31.12.2016 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 199,60 Kč. U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 16 471,- Kč. Celý tento výsledek hospodaření plyne z doplňkové činnosti stravování cizích strávníků. Další doplňková činnost pronájem 1 místnosti v budově ZŠ má nulový výsledek hospodaření. Rozpočet v hlavní činnosti byl koncipován jako vyrovnaný, v závěru roku se podařilo uspořit za spotřebu plynu, takže hospodaření skončilo s mírně zlepšeným výsledkem hospodaření. U doplňkové činnosti byl původně očekáván nižší zlepšený výsledek hospodaření, ale v důsledku úspory plynu byl zlepšený výsledek hospodaření nakonec vyšší. | 0.00 |
B.IV. | V roce 2016 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery: na přímé náklady (UZ 33353) 10 819 600,- z toho: na platy 7 811 600,- na OON - odstupné 90 000,- na odvody 2 773 000,- na přímé ONIV 145 000,- na "Zvýšení platů pracovníků RgŠ" (UZ 33052) 229 860,- z toho: na platy 169 638,- na pojistné 57 677,- na FKSP 2 545,- na provoz (UZ 00020) 1 647 000,- na odpisy (UZ 00006) 127 965,- Celkem 12 824 425,- Na účtu 672 se objevuje částka 12 823 646,-, tj. o 779,- nižší. Tato částka byla v lednu 2016 odvedena na účet Olomouckého kraje. Jedná se o nevyčerpaný zbytek obdrženého transferu na OON - odstupné. Rozpočet na OON se zaokrouhluje na celé tisíce, vyplacená částka odstupného byla 89 221,- a jiné OON organizace nevyplácí, takže nebylo možné vyčerpat v rámci jiných OON. Ostatní transfery byly vyčerpány v plné výši. Transfer na zvýšení platů pracovníků regionálního školství byl použit na pokrytí zvýšených tarifů zaměstnanců od 1.9.2016. | 0.00 |
B.I. | Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 93 351,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 41 507,60 a z přídavků na děti ve výši 130 700,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 248 026,- a výnosy za služby spojené s pronájmem ve výši 2 044,-. Na účtu 603 jsou v doplňkové činnosti výnosy z pronájmu ve výši 500,-. Mimořádným výnosem v hlavní činnosti na účtu 643 jsou výnosy z vyřazené pohledávky ve výši 2 300,-, která byla vyřazena 31.12.2002 a částečně zaplacena ve 3 splátkách. Dalším mimořádným výnosem v hlavní činnosti je na účtu 649 částka za duplikát vysvědčení ve výši 116,-. Na účtu 648 je čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 78 651,- (z toho 13 221,- na obědy žáků naší školy a 65 430,- na volnočasové aktivity dětí DD) a čerpání fondu investic na výměnu dlažby ve výši 47 000,-. Čerpání se týká hlavní činnosti. | 0.00 |
A.I. | V rámci doplňkové činnosti stravování cizích strávníků jsou účtovány náklady na potraviny, tj. účet 501. Dále jsou účtovány mzdové náklady účet 521) a příslušné zákonné odvody, konkrétně zdravotní pojištění a sociální pojištění (účty 524), příděl do FKSP z hrubých mezd (účet 527) a zákonné pojištění pro případ organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (účet 525). Z věcných nákladů jsou použity náklady na spotřební materiál, čistící prostředky, léky a nákup inventáře (účty 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502), opravy nemovitého i movitého majetku (účty 511), platba za telefon a internet, zpracování mezd, revize, odvoz odpadu, práce počítačové firmy a údržba softwaru Stravné(vše účty 518), preventivní prohlídka a ochranné pomůcky(účet 527), odpisy DHM (účet 551) a nákup drobného DHM (účet 558). V rámci doplňkové činnosti pronájem místnosti jsou účtovány náklady na čistící prostředky (účet 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502) a nájemné (účet 518). V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 127690.65 |
A.II. Tvorba fondu | 120729.00 |
1. Základní příděl | 120729.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 83240.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 23240.00 |
3. Rekreace | 26000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 14000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 165179.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 473663.42 |
D.II. Tvorba fondu | 32135.95 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 15935.95 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 16200.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 81630.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 81630.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 424169.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 244701.29 |
F.II. Tvorba fondu | 140078.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 140078.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 241436.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 92064.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 102372.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 47000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 143343.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13769355.30 | 5643362.40 | 8125992.90 | 8236296.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13743455.80 | 5617462.90 | 8125992.90 | 8236296.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 25899.50 | 25899.50 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 155100.00 | 0.00 | 155100.00 | 155100.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 114150.00 | 0.00 | 114150.00 | 114150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |