A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetní jednotce během roku nedošlo ke změně v účetních metodách. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. 2. Změny způsobů oceňování nenastaly. Pouze u odkoupeného pozemku parc.č.496/1 je uveden duplicitní zápis vlastnictví, tudíž byly zaúčtovány oprávky na účtu 161 ve výši 11 308,- Kč. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka sestavila tento plán na základě změny metody dle ČÚS č. 708. Majetek odepisuje měsíčně rovnoměrným způsobem. V 1. Q/2015 byla upravena zůstatková hodnota dlouhodobého majetku z 5 % na 0 %. 4. Přepočty údajů v cizích měnách. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 419. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15671570.69 | 15286263.78 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 15671570.69 | 15286263.78 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 3316430.66 | 399561.04 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 3310000.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 6430.66 | 399561.04 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 18457109.32 | 208539.63 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 18457109.32 | 208539.63 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 185367.18 | 115193.23 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 185367.18 | 115193.23 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 37259743.49 | 15779171.22 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 41399.74 | 2689050.72 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2399382.30 | 2535255.23 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
019 | vyřazení majetku z důvodu pořízení nového - program GIS 171 150,- Kč, projektová dokumentace ČOV - 2 374 645,- Kč | 2545795.00 |
021 | zařazení do majetku - volejbalové kurty - 452 254,58 Kč; přechody pro chodce - 124 522,65 Kč; chodníky 640 998,18 Kč; oplocení 35 888,- Kč; manipulační plocha 726 584,35 Kč | 1980247.76 |
022 | vyřazení čerpadla 114 548,93 Kč; vyřazení automobilu 442 200,- Kč; vyřazení malotraktoru 40 540,- Kč; zařazení čerpadla 97 526,- Kč | -499762.93 |
042 | rozestavěnost - tělocvična 177 812,50 Kč; rekonstrukce sběrného dvora - 3 375 919,55 Kč; dostavba kanalizace v obci 10 404 823,66 Kč; projektová dokumentace obecní dům 487 751,- Kč; přírodě blízká protipovodňová opatření 382 840,- Kč; rekostrukce hasičské zbrojnice 349 334,87 Kč; zavlažování TJ Sokol Kobeřice - 113 199,75 Kč, oplocení hřbitova 19 360,- Kč; vyřazení z rozestavěnosti volejbalové kurty 452 254,58 Kč; přechody pro chodce 124 522,65 Kč; chodníky 640 998,18 Kč; oplocení pozemku 35 888,- Kč; manipulační plocha 726 584,35 Kč | 13330793.57 |
161 | opravná položka k zakoupenému pozemku parc.č. 496/1 ve výši 11 308,-, která je zaúčtována z důvodu opatrnosti - duplicitní vlastnictví pozemku | 11308.00 |
311 | předpis vodné a stočné za rok 2016 - 3 251 713,- Kč; nedoplatky vodné a stočné za předcházející roky - 217 780,50 Kč; nájemné - 74 322,86 Kč; vystavené fa - 35 051,42 Kč | 3584767.78 |
321 | neuhrazené přijaté faktury | 292082.68 |
331 | předpis mezd 12/2016 | 537013.00 |
336 | předpis mezd 12/2016 | 186754.00 |
337 | předpis mezd 12/2016 | 82596.00 |
342 | předpis mezd 12/2016 - 52 189,- Kč; vyúčtování poplatku za odběr pitné vody a za odvádění odpadních vod - 41 226,50 Kč | 10962.50 |
343 | DPH za 4.Q/2016 | 951816.00 |
346 | předpis dotace Úřadu práce 12/2016 | 77996.00 |
347 | vratka za volby 2 116,- Kč; odvod plnění za postižené zaměstnance 10 800,- Kč | 12916.00 |
377 | předpis přeplatků faktur - 202 992,- Kč; sociální fond 12/2016 - 4 954,- Kč | 207946.00 |
378 | přeplatky pohledávek za odpad - 150,- Kč; poplatky za psy - 950,- Kč; vodné a stočné - 183 313,- Kč; veřejná sbírka 156 661,10 Kč | 341074.10 |
388 | přijaté nevyúčtované dotace - 17 499 465,- Kč; dohady DPH 27 277,85 Kč | 17526742.85 |
389 | proúčtování daňového přiznání DPPO za r. 2016 - 1 124 470,- Kč; vratky DPH a spotřeba vody u obecních objektů - 99 106,09 Kč | 1223576.09 |
403 | zařazení do majetku "Zateplení objektu občanské vybavenosti" - 41 399,74 Kč; vyřazení čerpadla - 84 931,87 Kč; odpisy v roce 2 314 450,43 Kč | -2357982.56 |
472 | transfery - "Zateplení objektu občanské vybavenosti ul. Mlýnská" - 41 399,74 Kč; "Výsadba nové sídelní zeleně" - 293 083,- Kč; Extravilánová zeleň - 105 054,86 Kč | 439537.60 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
511 | oprava areálu JSDH - 262 994,- Kč; oprava veřejného osvětlení 163 754,20 Kč; oprava asfaltové komunikace na hřbitov 497 113,86; výměna oken na zdravotním středisku 598 629,35 Kč; oprava žulové cesty na hřbitov 690 932,- Kč; výměna plynového kotle - 72 485,05 Kč, drobné opravy | 1868255.80 |
538 | poplatek za odběr pitné vody 326 354,- Kč; vypouštění odpadních vod 29 063,50 Kč; ostatní daně a poplatky 1 448,- Kč | 356865.50 |
551 | odpisy 1-12/2016 | 8593527.28 |
555 | rezerva na vodné a stočné | 1319643.62 |
557 | sleva z kupní ceny pozemku parc.č. 2651/9 - 201 000,- Kč, parc.č. 2651/24 - 194 500,- Kč; odpis 17 160,32 Kč | 412660.32 |
547 | pojištění majetku | 232599.73 |
564 | směna pozemků | 113780.00 |
572 | vyúčtování veřejnoprávních smluv - transfery spolkům - 1 151065,36 Kč; příspěvek ZŠ Kobeřice 4 211 000,- Kč; dopravní obslužnost 139 510,- Kč; kotlíkové dotace 52 491,- Kč; členské příspěvky 45 657,20 Kč; ostatní 138 403,- Kč | 5738123.56 |
591 | proúčtování daně z příjmu PO za rok 2015 a předpis na rok 2016 | 169340.00 |
647 | prodeje a směny pozeků 10 600,- Kč; přeúčtování dlouhodobých pohledávek na podrozvahu - 3. splátka za stavební pozemky, kterou vlastníci nemusí uhradit, pokud dostaví do 5 let od podpisu smlouvy - 3 310 000,- Kč | 3299400.00 |
649 | úhrada firmy Beskydská stavební za odstoupení od smlouvy na akci "Tělocvična" - 100 000,- Kč; úhrada České spořitelny za výpověď nájemní smlouvy 131 800,- Kč; náhrady š kod - 7 736,- Kč | 239536.00 |
672 | souhrnný dotační vztah 1 872 400,- Kč; finanční dary - 29 500,- Kč; zateplení objektu občanské vybavenosti - 41 399,74 Kč; dotace Úřadu práce 1 076 592,- Kč; dotace na volby 42 064,- Kč; odpisy - proúčtování transferů 2 384 442,56 Kč | 544639.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 142059.31 |
G.II. Tvorba fondu | 219178.47 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 219178.47 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 203288.42 |
G.IV. Konečný stav fondu | 157949.36 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 334448437.47 | 91942893.85 | 242505543.62 | 242892385.57 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 8448587.65 | 996030.00 | 7452557.65 | 7623677.65 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 117233375.17 | 39957870.00 | 77275505.17 | 78757373.17 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1509522.10 | 854215.80 | 655306.30 | 674718.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 80652042.77 | 27783200.66 | 52868842.11 | 53757867.28 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 77605152.61 | 15429723.40 | 62175429.21 | 63277737.21 |
G.6. | Ostatní stavby | 48999757.17 | 6921853.99 | 42077903.18 | 38801011.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62910085.71 | 11308.00 | 62898777.71 | 62967436.71 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 14560.50 | 0.00 | 14560.50 | 14560.50 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 7160919.22 | 0.00 | 7160919.22 | 7242080.22 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8841341.36 | 0.00 | 8841341.36 | 9198527.86 |
H.5. | Ostatní pozemky | 46893264.63 | 11308.00 | 46881956.63 | 46512268.13 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 113780.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 113780.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |