A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1. 1. 2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásoby – způsob účtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný – od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný – od 7.000,- Kč do 60.000,- Kč. V roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven, dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. K 31. 12. proúčtované opravné položky k účtu 311, 315 a 469. Majetek určený k prodeji a podílové listy oceněny reálnou hodnotou, dle směrnice. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Časově rozlišeno až na konci roku, dle směrnice. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 37287278.50 | 37412626.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 24001.00 | 24001.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 161975.00 | 126376.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 227678.00 | 208843.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 36873624.50 | 37053406.50 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 14463.60 | 14463.60 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 14463.60 | 14463.60 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 37272814.90 | 37398162.90 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvážnému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K datu závěrky nebyly v KN zapsány pozemky č. 530/2 a č. 551/3 odkoupené od Národního hřebčína Kladruby nad Labem pořízené v prosinci 2014 /v řešení právníka obce/. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 7175000.00 | 30000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1090090.23 | 3597317.26 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
11.00 | Majetek podle § 25 odst. 1 pism. k) zákona o účetnictví oceněn na hodnotu 1 Kč: Inv. č. 10000072 Náhrobní plastika, inv.č. 1000074 Náhrobní plastika, inv.č. 10000084 Křížek Škrovád 1, inv.č. 10000088 Křížek Škrovád 2, inv.č. 10000091 Křížek Kunčí, inv.č. 10000094 Památník Škrovád, inv.č.10000095 Socha J. Nepomuckého, inv.č. 10000096 Památník Slatiňany 1, inv.č. 10000097 Památník Slatiňany 2, inv.č. 10000098 Škrovád zvonička, inv.č. 10000099 Křížek |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
612300.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
34901100.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.III.6 | K položce: A. III. 6 Účet 069 – v celkové výši 61.298.272,- Kč. V r. 2013 připsané akcie 29.300.000,- Kč z nepeněžitého vkladu 29.365.145,- Kč do VAK Chrudim. Nepeněžitý vklad způsobuje rozdíl 65.145,- Kč na účtu 069. | 0.00 |
A.II.32 | K položce: A. II. 32 a D. III. 32 Účet 388 – v celkové výši 6.670.199,84 Kč Účet 374 – v celkové výši 6.450.400,- Kč Největší podíl těchto účtů tvoří dotace na kanalizaci Trpišov (4216) 4.100.000,- Kč a 4222 1. 615.000,- Kč. | 0.00 |
D.III.32 | K položce: A. II. 32 a D. III. 32 Účet 388 – v celkové výši 6.670.199,84 Kč Účet 374 – v celkové výši 6.450.400,- Kč Největší podíl těchto účtů tvoří dotace na kanalizaci Trpišov (4216) 4.100.000,- Kč a 4222 1. 615.000,- Kč. | 0.00 |
BIII.11A12 | K položce: B. III. 11 a 12 Účet 231 a 236. K poslednímu dni roku došlo k mylnému převodu finančních prostředků sociálního fondu ČS na účet 231 na základní běžný. SF 80.463,63 Kč a fondu FRR 5.958.697,45 Kč | 0.00 |
C.I.3 | K položce: C. I. 3 Účet 403 - v celkové výši 74.660.671,74 Kč byl ovlivněn prodejem části bytů (na které byly vázané dotace) v celkové výši - 2.790.859,68 Kč (v období III. 2015). V roce 2016 prodány byty (v období I. 2016) v celkové výši 276.931,50 Kč. Navýšení účtu v roce 2016 v celkové výši 7.175.000,- Kč dotace na kanalizaci Říště a budoucí kanalizaci Trpišov. | 0.00 |
C.I.6 | K položce: C. I. 6 Účet 407 - v celkové výši – 33.793.039,31 Kč byl nejvíce ovlivněn přeceněním majetku určeným k prodeji RH (r. 2014 byty v celkové částce – 35.897.208,81 Kč). A v roce 2015 prodejem části bytů v celkové výši + 2.362.579,- Kč. V roce 2016 prodej pozemku a bytu. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.7 | K položce: A. I. 7 Účet 508 – hodnota -2.437,50 Kč. Aktivace zásob na kompostu v kompostárně | 0.00 |
B.I.1 | K položce: B. I. 1 Účet 672 – hodnota 4.911.635,82 Kč. Součástí jsou dotace z Krajského úřadu na opatrovníka 200.000,- Kč, pro DPS 296.000,- Kč, na slatiňanské pozastavení 20.000,- Kč, pro IC 15.440,- Kč, a koňské divadélko 10.000,- Kč. Dále dotace z ÚP 834.230,- Kč, pro JPO 120.000,- Kč a na úroky 7.636,75 Kč. Souhrnný dotační vztah 1.846.400,- Kč. Pak dotace na volby a úhrady od obcí za žáky. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
NEMAME | Přehled o peněžních tocích netvoříme. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
NEMAME | Přehled o změnách vlastního kapitálu netvoříme. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9449681.90 |
G.II. Tvorba fondu | 563490.56 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 436700.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 126790.56 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 554013.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 9459159.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 177648107.00 | 33366594.25 | 144281512.75 | 135225482.75 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2658192.00 | 1221481.00 | 1436711.00 | 1470123.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52227220.00 | 9707447.00 | 42519773.00 | 42515221.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 6216135.00 | 994488.00 | 5221647.00 | 5283987.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 64640816.00 | 13903989.25 | 50736826.75 | 45111069.75 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 30911881.00 | 3785149.00 | 27126732.00 | 24021895.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 20993863.00 | 3754040.00 | 17239823.00 | 16823187.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 65308949.00 | 28399.00 | 65280550.00 | 65149415.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 5950.00 | 0.00 | 5950.00 | 5950.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 15771250.00 | 0.00 | 15771250.00 | 15782801.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 24186275.00 | 0.00 | 24186275.00 | 24121006.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2766273.00 | 0.00 | 2766273.00 | 2655677.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 22579201.00 | 28399.00 | 22550802.00 | 22583981.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 46131.50 | 2362579.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 46131.50 | 2362579.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |