Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Hlavní město Praha pokračuje ve své činnosti (hlavní a hospodářská činnost) a nenastala žádná skutečnost, která by ho omezovala nebo mu zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Textové části přílohy se týkají jen vlastního HMP (bez městských částí) Účetní metody vyplývají ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, z vyhl. č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, z Českých účetních standardů č. 701 - 710 pro některé vybrané účetní jednotky v platném znění, ze zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a z vnitřních směrnic. Účetní závěrku HMP (tzn. vlastního HMP a 57 městských částí) představují účetní výkazy (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu), finanční výkaz (výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolnýchj svazků obcí) sestavený k 31.12.2016. V účetní závěrce jsou vykázána aktiva a pasiva (včetně vlastních zdrojů), náklady a výnosy a příjmy a výdaje těch účetních jednotek, které jsou součástí hospodaření HMP. Obchodní společnosti, v nichž má HMP podíly (např. Dopravní podnik hl.m. Prahy, a.s., Kongresové centrum Praha, a.s. apod.) nejsou z formálního hlediska považovány za součást hospodaření HMP. Pořizovací cena podílů ve výše uvedených společnostech je vykázána v rozvaze jako součást dlouhodobého finančního majetku. Neinvestiční a investiční transfery poskytnuté HMP těmto společnostem jsou uvedeny ve finančním výkazu jako běžné nebo kapitálové výdaje. Příjmy z podílu na zisku a dividend od těchto společností jsou také uvedeny ve finančním výkazu jako nedaňové příjmy. Vlastní HMP a MČ jsou zřizovatelem příspěvkových organizací. Jejich účel a cíle jsou definovány zřizovatelem ve zřizovací listině. Zřizovatel může vymezit majetek HMP, který svěří do užívání jím zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetnictví příspěvkových organizací není zahrnuto do účetní závěrky HMP. Neinvestiční a investiční příspěvky poskytnuté těmto organizacím jsou uvedeny ve finančním výkazu jako běžné nebo kapitálové výdaje. Opravné položky se tvoří k 31.12.. Za rok 2016 byly vytvořeny k pohledávkám a k majetkovým účastem v osobách s rozhodujícím vlivem. K dlouhodobému majetku a k zásobám tvořeny nebyly. Daňové opravné položky se nevytváří. Rezervy vlastní HMP nevytváří. Dlouhodobý majetek je odpisován rovnoměrným způsobem, odpis je prováděn měsíčně z pořizovací ceny, která zahrnuje i náklady související s pořízením. Dlouhodobý majetek předaný příspěvkovým organizacím k hospodaření je zachycen na podrozvahovém účtu 909 a je aktualizován k 31.12. Reálnou hodnotou se oceňuje majetek určený k prodeji, deriváty, cenné papíry a ostatní dlouhodobý finanční majetek. Náklady a výnosy byly ve výkazu zisku a ztráty zachyceny do období, se kterým časově a věcně souvisí. Náklady, výdaje, výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období, byly zachyceny v rozvaze prostřednictvím nákladů, výdajů, výnosů a příjmů příštích období. Časové rozlišení nákladů a výnosů se neprovádí v mezitimních účetních závěrkách, ale k 31.12. K datu účetní závěrky jsou deriváty vykazovány v reálné hodnotě. Veškeré deriváty jsou zajišťovací. Změny reálné hodnoty derivátu zajišťujícího očekávané peněžní toky jsou účtovány prostřednictvím rozvahového účtu 407 - jiné oceňovací rozdíly. Na podrozvahových účtech 992 a 994 jsou evodovány závazky a pohledávky související s otevřenými deriváty k 31.12. v hodnotě podkladového nástroje. Vlastní HMP používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanoví na základě kurzu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou vždy k prvnímu dni nového roku. Veškeré zůstatky peněžních účtů, směnek, úvěrů a dluhopisů vedené v cizích měnách jsou k datu účetní závěrky přepočteny kurzem vyhlášeným k 31.12. Českou národní bankou. Fondy se účtují výsledkově prostřednictvím účtu 548 a 648. Pokud se prostředky fondu nevyužijí do konce daného roku, přecházejí do roku následujícího. Hl.m. Praha má vytvořeny následující fondy: Fond zaměstnavatele - jeho tvorba a použití jsou obsaženy v rozpočtu HMP. Z fondu jsou hrazeny příspěvky zaměstnavatele na penzijní připojištění, kulturní a rekreační aktivity, příspěvky na bydlení a stravování a ostatní sociální pomoc zaměstnancům. Fond rezerv a rozvoje - je určen k účtování darů a příjmů, které nejsou určeny k využití v běžném roce, a přijatých splátek dluhů z minulých let. Prostředky fondu mohou být použity na převody do jiných fondů (především do fondu zaměstnavatele) a do rozpočtu HMP na základě rozhodnutí zastupitelstva HMP. Fond finančního vypořádání příspěvkových organizací vlastního HMP - zdrojem fondu jsou úspory neinvestičního příspěvku příspěvkových organizací zřízených vlastním HMP po schválení finančního vypořádání a je určen na dofinancování nekrytých potřeb příspěvkových organizací pro investiční i neinvestiční účely. Fond rozvoje sociálního bydlení na území HMP - účelem je využití příjmů z prodeje bytových domů nesvěřených Statutem HMP městským částem na rozvoj a zkvalitnění sociálního bydlení a pobytových kapacit sociálních služeb na území HMP. Fond darů na provoz Útulků pro opuštěná zvířata HMP provozovaných Městskou policií HMP

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky33622859253.2132156801592.01
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 101522227.48101216002.31
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 71847305.4768851361.79
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 33449489720.2631986734227.91
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů200501048.65114868.65
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 200501048.65114868.65
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2165023959.061623866025.18
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 150979762.67150441333.43
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 1975403828.281431052736.02
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 38640368.1142371955.73
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů161396083.180.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3104102.250.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 20594223.120.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 137697757.810.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku38884000.0035904000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 38884000.0035904000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky21348609934.3821012918680.15
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 7725441319.179271344441.54
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5599484882.112719536045.20
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 6400000000.006600000000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 1623683733.102422038193.41
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty23155741223.0324416083447.75
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 11633709291.2412263880403.60
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 11522031931.7912152203044.15
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 14598568253.5512843637165.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 00064581, datum vzniku 1.7. 1973, právnická osoba dle zákona č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
HMP jako územně samosprávný celek nemá investiční fond, takže se ho tento bod netýká.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
2283815255.27V roce 2016 byly započteny investice provedené Pražskou vodohospodářskou společností, a.s. s pohledávkou HMP za pronájem vodárenského majetku - účet 321 a 311

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1532965943.98473575578.48
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti192251192.23593014875.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
24Jedná se o položky zařazené na účtu 021
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
27150417
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1547573769
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
036Majetek určený k prodeji tvoří budovy a stavby za 581 mil. Kč a pozemky za 76 mil. Kč 656785740.45
256Na účtu 256 jsou evidovány směnky. Pokles stavu oproti roku 2015 je způsoben tím, že v roce 2016 uložilo HMP volné finanční prostředky převážně do termínovaných vkladů krátkodobých i dlouhodobých 2399999999.96
408Na MD účtu 408 byly účtovány především opravy odpisů z min. let ve výši cca 245 mil. Kč, vyřazení akciií prodaných v min. letech ve výši 80 mil. Kč, opravy operačních programů ve výši cca 40 mil. Kč. Největší částku účtovanou na DAL tvoří opravy záloh, které byly účtovány do nákladů. 0.00
451V roce 2016 došlo k předčasné splátce 1. tranše úvěru od Evropské inv. banky na metro III.A. ve výši 8,5 mld. Kč 0.00
401Na účtu 401 jsou účtovány investiční příspěvky poskytované z rozpočtu HMP příspěvkovým organizacím a městským částem a jejich vratky v celk. částce cca 2,2 mld. Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
542Největší částu cca 85,4 mil. Kč tvoří plošná korekce u operačního programu Praha Adaptabilita hrazená na základě výzvy MF 0.00
000Podrobné členění příjmů a výdajů dle odvětvového a druhového třídění je obsaženo ve výkaze FIN 2-12M 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2118862353.68
G.II. Tvorba fondu627280040.67
1. Přebytky hospodaření z minulých let63949352.88
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce729138.74
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů219282420.00
4. Ostatní tvorba fondu343319129.05
G.III. Čerpání fondu267840462.71
G.IV. Konečný stav fondu2478301931.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby155509194461.0339054359159.17116454835301.86114426101698.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky9813027474.241735717396.028077310078.228404566029.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4511004736.10773845344.353737159391.753333685423.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky9522124375.821692861029.937829263345.897960851716.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení66033798197.9922609416582.2943424381615.7041557126094.02
G.5.Jiné inženýrské sítě54414283779.3710670189278.7543744094500.6243052010054.21
G.6.Ostatní stavby11214955897.511572329527.839642626369.6810117862381.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky35663113910.590.0035663113910.5935651217288.51
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky655209543.860.00655209543.86652677468.48
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2946321795.770.002946321795.773135807677.93
H.4.Zastavěná plocha16412314220.980.0016412314220.9816463908621.41
H.5.Ostatní pozemky15649268349.980.0015649268349.9815398823520.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0033854463.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0033854463.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou305795523.83318101561.05
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64305795523.83318101561.05
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064581
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna, a.s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.20143200000000.00NaN.NaN.0.000.004
00001350Československá obchodní banka, a. s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.20143200000000.00NaN.NaN.0.000.004
45244782Česká spořitelna, a.s.00005886Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost31.12.2015572402704.00NaN.NaN.0.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním