A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Není předpoklad omezení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou - pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM 500 - 7.000 Kč 902 - DDHM 500 - 3 000 Kč 905 - vyřazené pohledávky 909 - operativní evidence; komisní zboží 953 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - projekt Erasmus Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu energie a předplatné. Účtování zásob: způsob B |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4672565.54 | 4538116.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 104361.00 | 104361.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4132731.93 | 4085226.75 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 10000.00 | 10000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 425472.61 | 338528.48 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 391162.38 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 391162.38 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5063727.92 | 4538116.23 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827. Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003 IČ: 00097969 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V roce 2016 byl vyřazen DM: DDHM (028) ve výši 264 962,50 Kč DHM (022) ve výši 119 007 Kč (notebook, PC vč. tiskárny) |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Finanční krytí zůstatků fondů k 31.12.2016: KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky) --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 412 - FKSP 20 119,09 Kč KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 19 759,09 Kč Zřízen samostatný BÚ FKSP Rozdíl finančního krytí fondu 360,00 Kč Vzniklý rozdíl tvoří bankovní poplatky za 12/2016 (135,00 Kč) a doúčtování základního přídělu fondu (225,00 Kč) v návaznosti na konečný stav zákonného základu, rozhodujícího pro tvorbu FKSP v roce 2016. Částka 360,00 Kč byla převedena na BÚ FKSP 31.1.2017. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 192 288,43 Kč KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 192 288,43 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 163 096,43 Kč KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 163 096,43 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 416 - FI 337 862,00 Kč KS účtu 241.306 - BÚ FI 337 721,00 Kč Zřízen samostatný BÚ FI. Rozdíl finančního krytí fondu 141,00 Kč Vzniklý rozdíl tvoří bankovní poplatky 12/2016. Částka bude převedena na BÚ FI počtákem následujícího období. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 115890.00 | 71094.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 69792.00 | 172710.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2.00 | Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR. 1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč. 2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech: - Přírůstková kniha - chronologická evidence - Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence - Inventarizace sbírek - cyklus 10 let |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.8. | Účet 132 - Zboží na skladě - sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 353 593,73 Kč - sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 63 514,53 Kč - sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 533 634,67 Kč - sklady zboží ORNIS 70 738,90 Kč | 1021481.83 |
B.II.1. | Účet 194 - Opravné položky k odběratelům (účet 311) Vytvoření opravné položky k fa 081/2003 - VYSANTON ve výši 58 890,00 Kč. | 58890.00 |
B.II.4. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - předplatné časopisů 2017 4 245,00 Kč - nevyúčtované předplatné časopisů 2016 746,00 Kč (tvorba DP) | 4991.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst. - Finanční prostředky grantového projektu Přírodě OK+ (ukončení 2011) ve výši 74 116,35 Kč, jsou stále v řízení s hlavním příjemcem dotace. | 74116.35 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období Zahrnuje časové rozlišení licencí za antivir a předplatné na období 2017. | 53878.50 |
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory. K rozvahovému dni vykazuje účet 388 nulovou hodnotu. | 10255946.66 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Zahrnuje neuhrazený pronájem (1 000 Kč),nedoplatek služeb v souvislosti s pronájmem restaurace Helfštýn za 12/16 (935 Kč) a přeplateky z vyúčtování elektřiny a předplatného (24 638,80 Kč). | 26573.80 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet 241.100 - provozní účet 833 264,93 Kč 241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč 241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 192 288,43 Kč 241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 163 096,23 Kč 241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 337 721,00 Kč 241.800 - deviz.BÚ EUR (955,71 EUR)- přep.kurz.ČNB (31.12.2016) 25 823,28 Kč 241.801 - Erasmus - BÚ EUR (2 112,94 EUR) - přep.kurz.ČNB (31.12.2016)57 091,64 Kč | 1618569.51 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet) | 19759.09 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - stravenky 72 840,00 Kč - kilometrická banka 783,20 Kč - známky 65,00 Kč | 73688.20 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544) (zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 2 670 Kč/měsíc PC 256 000,00 Kč odpisy 128 160,00 Kč ZC 127 840,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 102 Kč/měsíc PC 121 787,00 Kč odpisy 4 896,00 Kč ZC 116 891,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 1 524 Kč/měsíc PC 171 942,00 Kč odpisy 73 152,00 Kč ZC 98 790,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711) (zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 83 Kč/měsíc PC 97 328,00 Kč odpisy 3 984,00 Kč ZC 93 344,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829) (zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 762 Kč/měsíc PC 457 446,72 Kč odpisy 22 860,00 Kč ZC 434 586,72 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828) (zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 47 Kč/měsíC PC 26 908,62 Kč odpisy 1 410,00 Kč ZC 25 498,62 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02) (zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 28 Kč/měsíc PC 20 000,00 Kč odpisy 840,00 Kč ZC 19 160,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - malotraktor KUBOTA (022.00-801-13; 082.00-801-13) (zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 200 Kč/měsíc PC 115 890,00 Kč odpisy 7 200,00 Kč ZC 108 690,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ | 1044048.34 |
C.II.5. | Účet 416 - Investiční fond PS 396 872,00 Kč Tvorba: - odpisy DHM a DNM 1 228 998,00 Kč - účelový finanční investiční dar (Helfštýn z.s.) 115 890,00 Kč ------------------------------------------------------------------- Čerpání: - nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 955 304,00 Kč - pořízení DM - malotraktor KUBOTA 209 330,00 Kč - pořízení DM - server 239 264,00 Kč | 337862.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření PS 546 962,11 Kč Tvorba: zlepšený výsledek hospodaření 2015 7,92 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Čerpání: rozvoj činnosti (knihy, sbírkové předměty, DDHM, DDNM) 354 681,60 Kč | 192288.43 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů PS 124 307,48 Kč Tvorba: - finanční dar - VaK 50 000,00 Kč - finanční dar - Obec Hlinsko 8 000,00 Kč - finanční dar - pro ZS 500,00 Kč - finanční dar - MOS 10 000,00 Kč - převod nespotřebované dotace - projekt Erasmus 54 192,59 Kč - převod nespotřebované dotace SMP - Ekoporadna 30 969,00 Kč ---------------------------------------------------------------------- Čerpání: - použití dědictví v souladu s účelem závěti 49 275,50 Kč - čerpání účelových darů 65 597,34 Kč | 163096.23 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období čas.rozl.výnosů - zapůjčení výstavy "Atlas ptáků neobyčerných" 993,00 Kč čas.rozl.výnosů - karta přátel hradu Helfštýn na rok 2017 1 750,00 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 64 666,32 Kč čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2016 1 771,68 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (213 ks á 295,28 Kč) 62 894,64 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 449,82 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2016 99,96 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (21 ks á 16,66 Kč) 349,86 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 1 380,00 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2016 375,00 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (134 ks á 7,50 Kč) 1 005,00 Kč čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 1 870,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2016 440,00 Kč --------------------------------------------------------------------------- zůstatek k čerpání dotace (13 ks á 110 Kč) 1 430,00 Kč | 68422.50 |
D.III.20. | Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Nařízený odvod z odpisů za 1.-4./IV/2016 byl ve stanoveném termínu zřizovateli převeden. Účet 349 vykazuje nulový stav. | 0.00 |
C.III.1. | Organizace vykázala k 31.12.2016 zisk v celkové výši 69 915,63 Kč, tzn. za hlavní činnost 54 362,17 Kč a doplňkovou činnost 15 553,46 Kč. Po zohlednění transferového podílu, činí disponibilní zisk 123,63 Kč. Doplňková činnost zahrnuje především pronájem svěřeného nemovitého majetku. V návaznosti na zjištěné informace v oblasti doplňkové činnosti, které zazněly na pracovní poradě pro ředitele a ekonomy OP OK (19. 5. 2016) a z důvodu podání věrného a poctivého obrazu účetní závěrky, bylo započato dočasné, účetní sledování komisního prodeje zboží v hospodářské činnosti muzea. Avšak s ohledem na vymezení hlavního účelu a předmětu činnosti muzea zřizovací listinou, není vyčlenění komisního prode z hlavní činnosti jednoznačně oprávněné. V této záležitosti jsme se obrátili na zřizovatele s žádostí (6.6.2016) o závazné stanovisko, jako základ pro přijetí konečných opatření. K rozvahovému dni jsme postoj zřizovatele k dané problematice neobdrželi. S ohledem na tuto skutečnost byly obraty komisního prodeje přeúčtovány do hlavní činnosti a rovněž v následujícím období bude komisní prodej vykazován v rámci hlavní činnosti. Podstatnou měrou se na téměř vyrovnaném hospodaření podílelo zapojení rezervního fondu, a to jak čerpáním účelových darů (65 597,34 Kč) či dědictví (49 275,50 Kč) tak i použití fondu k dalšímu rozvoji své činnosti (354 681,60 Kč - kníhy, sbírkové předměty, DDHM, DDNM). Posílení vlastních zdrojů přinesla zejména tradiční klíčová akce muzea - 35. setkáni uměleckých kovářů na hradě Helfštýně "Hefaiston" 2016. | 69915.63 |
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Na základě usnesení č. UZ/22/4/2016 byl schválen příděl do fondů z VH 2015. Z tohoto titulu byl rezervní fond posílen o částku 7,92 Kč. Zbývající část zlepšeného hospodaření činil transferový podíl ve výši 62 592 Kč, který zůstává jako nerozdělený VH na účtu 432. | 0.00 |
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období: rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč Poslední dvojčíslí analytického členění vyjadřuje příslušné účetní období. | 172710.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - čerpání RF (413) - rozvoj činnosti (knihy,sbírkové předměty,DDHM) 354 681,60 Kč - čerpání RF (414) - dědictví, dary 114 872,84 Kč - čerpání FO (411) - odměny zaměstnanců 17 109,00 Kč | 486663.44 |
B.I.17. | Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - spotřeba a prodej darovaných zásob (materiál, zboží) 116 176,50 Kč - sběrné suroviny, ost. výnosy 1 730,00 Kč | 117906.50 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - KÚ - provozní dotace (UZ 300) 5 318 908,00 Kč - KÚ - provozní dotace - odpisy (UZ 302) 1 194 630,00 Kč - KÚ - provozní dotace - mzdy (UZ 301) 10 909 308,00 Kč - KÚ - účelové prostředky - Hefaiston(UZ 580) 125 000,00 Kč - KÚ - provozní dotace - kolokvium "Jak pracuje tým" (UZ 303) 25 000,00 Kč - KÚ - účelové prostředky - panely vč. stojanů (UZ 303) 66 235,40 Kč - KÚ - účelové prostředky - sanace hradeb Helfštýn (UZ 13) 967 031,20 Kč - KÚ - účelové prostředky - činnost ZS ORNIS(UZ 467) 60 000,00 Kč - KÚ - účelové prostředky - výstava "Hlinsko" (UZ 555) 20 000,00 Kč - KÚ - účelové prostředky - oprava střechy Helfštýn 528 917,00 Kč - MK ČR - účelové prostředky - obnova nápisové desky Helfštýn 50 000,00 Kč - SMP - dotace - Záchranná stanice pro handic.živočichy 200 000,00 Kč - SMP - dotace - výstavní projekt "Jak semena putují krajinou" 50 000,00 Kč - SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (částeč.čerp.,vyúčt.ve 2017) 18 531,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 375,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Perly Muzea Komenského" 99,96 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 440,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Přerovské školství" 1 771,68 Kč - AMG - příspěvek - kolokvium "Jak pracuje tým" 20 000,00 Kč - AMG - příspěvek - seminář OSV 20 000,00 Kč - NSZS - Záchranná stanice pro handic.živočichy 155 250,00 Kč - projekt Erasmus 226 301,29 Kč - odpisy - transferový podíl 69 792,00 Kč | 20027590.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26400.09 |
A.II. Tvorba fondu | 167809.00 |
1. Základní příděl | 167809.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 174090.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 156090.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 18000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 20119.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 671269.59 |
D.II. Tvorba fondu | 153669.51 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7.92 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 54192.59 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 30969.00 |
D.III. Čerpání fondu | 469554.44 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 469554.44 |
D.IV. Konečný stav fondu | 355384.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 396872.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1344888.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1228998.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 115890.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1403898.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 448594.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 955304.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 337862.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 60543157.48 | 27550613.00 | 32992544.48 | 33703496.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 25405090.29 | 19969700.00 | 5435390.29 | 5640518.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 26091766.59 | 4401539.00 | 21690227.59 | 21995399.59 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2984213.00 | 572052.00 | 2412161.00 | 2463089.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3977468.00 | 2278614.00 | 1698854.00 | 1809686.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2084619.60 | 328708.00 | 1755911.60 | 1794803.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 675556.00 | 0.00 | 675556.00 | 675556.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 175470.00 | 0.00 | 175470.00 | 175470.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 431762.00 | 0.00 | 431762.00 | 431762.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 68324.00 | 0.00 | 68324.00 | 68324.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |