A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřerušeného trvání, v následujícím účetním období pokračuje ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo k žádným změnám ve srovnání s rokem 2015 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) 1.Oceňování a vykazování Zásoby – v pořizovací ceně, používán způsob účtování B Drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovacích cenách od 3000 Kč do 40000 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovacích cenách do 60 000 Kč Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností – veskutečných pořizovacích nákladech. V roce 2015 nebyl žádný takový majetekpořízen. Cenné papíry a majetkové účasti – rozhodující vliv a podstatný vliv – vpořizovací ceně Ostatní finanční investice určené k obchodování – reálnou hodnotou,účtování výsledkově. Ostatní finanční investice dle § 27, odst. 7 zákona o účetnictví. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 podle evidence převodce – vroce 2016 nedošlo k bezúplatnému předání státu. Významné vedlejší náklady k pořízení dlouhodobého majetku v roce 2016 pokudvznikly, jsou popsány v bodě E 1. 2.Změny způsobu oceňování : nenastaly 3.Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je stanoven dle přílohČUS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky ahodnotově významné odchylky od příloh ČUS 708 se nevyskytují. Účetníjednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvímrovnoměrných měsíčních odpisů, v programu GINIS MAJ a ENO. 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu. V roce 2016 nebyly realizovány platby v cizí měně. 5.Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově /účty 401 a 419/ 6.Ocenění reálnou hodnotou, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji v případědosažení hranice významnosti, kterou si stanovila ve výši 0,3% z hodnotyaktiv netto za rok 2015. Účtování v podrozvaze je prováděno v souladu svyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění, o rezervách v roce 2016 účetníjednotka neúčtovala. 7.Časové rozlišení V průběhu roku účetní jednotka nerozlišuje jednotlivé účetní případy dle čtvrtletí. Ke konci účetního období je částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení stanovena na úrovni 100 000 Kč, výjimku tvoří účtování nákladů na spotřebu energií, kdy se tyto náklady časově rozlišují vždy a to ve výši záloh. Účetní jednotka dále časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15964517.22 | 15913394.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 90891.07 | 87660.07 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7735259.15 | 8449223.15 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8131167.00 | 7369311.49 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 7200.00 | 7200.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 129310941.00 | 223105888.48 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 129310941.00 | 223105888.48 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 5854000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 4804000.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 1050000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2168680.71 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2168680.71 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 174350256.60 | 213118370.60 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 174350256.60 | 213118370.60 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 30714087.80 | 27719126.05 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 30714087.80 | 27719126.05 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1162.00 | 810.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 1162.00 | 810.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -57619043.47 | 4036596.54 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
x |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá žádné informace o nejistých podmínkách a situacích, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zobrazeny v účetní závěrce. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účetrní jednotka nemá. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu A.9.. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V roce 2016 nedošlo ke vzájemnému zúčtování, které by mělo významnější charakter |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 31956064.57 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1589074.72 | 1140072.12 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
0.00 | A.II.1 k účtu 031 Pozemky – ke snížení stavu účtu 031 došlo vlivem prodejůpozemků v rámci privatizace bytového fondu a prodejem nezastavených pozemkůve vlastnictví účetní jednotky. Prodeje byly schváleny Zastupitelstvem MČP4. A.II.2 k účtu 021 – v saldu nárůst této položky byl zejména ovlivněnzařazením technického zhodnocení majetku městské části Praha 4 a prodejemnemovitostí, který byl schválen ZMČ P4. A.II. 8 k účtu 042 – snížení stavu je ovlivněno ukončením investičníchprací v roce 2016 a zařazením TZ na účet 021 A.III.1. tato položka představuje vklady do akciových společností, vekterých má účetní jednotka rozhodující vliv C.I.7. Účet 408 - opravy minulých let - v roce 2016 byla provedena opravavýnosů z prodeje bytových jednotek - 408/469, doúčtování odpisů minulých let408/081 Rozpis položky Obchodní firma IČ základní kapitál v Kč Výše vkladu v Kč % 4-Energetická, a.s. 28550901 4 421 000 24 000000 100 4-Majetková,a.s. 28477456 1 152 000 2 000 000 100 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
0.00 | A.I.12. účet 518 obsahuje náklady na nezúčtovatelné služby spojené sesprávou bytového fondu A.I.26 Účet 547 obsahuje odpis zmařených investic A.I.33 Účet 556 obsahuje tvorbu opravných položek k pohledávkám po lhůtěsplatnosti, mínusové saldo způsobil odpis těchto nedobytných pohledávek A.II.1. Účet 561 obsahuje pořizovací cenu prodaných CP B.I.15 Účet 647 obsahuje výnosy z prodeje pozemků B.II.1 Účet 661 obsahuje výnosy z prodeje 250 ks Gover.Bond CZ0001003438,prodej 25 250 625 ks povodňových dluhopis. CZ0001003982 GB premium, prodej 3 807 025 ks HIGH YIELD CZ0008472412 A | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 36392061.44 |
G.II. Tvorba fondu | 4824615.99 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 715.99 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 4823900.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 4824875.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 36391802.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4985864544.80 | 1704761997.12 | 3281102547.68 | 3288491992.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 562006893.55 | 210751299.34 | 351255594.21 | 356809222.73 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2688467707.91 | 1003352479.29 | 1685115228.62 | 1704555900.78 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 880386276.55 | 299989128.00 | 580397148.55 | 589114324.01 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 58825792.39 | 13251115.00 | 45574677.39 | 47792803.39 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 50421702.63 | 1935215.00 | 48486487.63 | 49442767.63 |
G.6. | Ostatní stavby | 745756171.77 | 175482760.49 | 570273411.28 | 540776974.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2169561925.01 | 0.00 | 2169561925.01 | 2197880760.61 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 159482214.62 | 0.00 | 159482214.62 | 161176510.79 |
H.4. | Zastavěná plocha | 505654062.46 | 0.00 | 505654062.46 | 525026433.53 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1504425647.93 | 0.00 | 1504425647.93 | 1511677816.29 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 363167.78 | 183625.42 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 363167.78 | 183625.42 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 719326.42 | 145853.58 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 719326.42 | 145853.58 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |