A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace bude pokračovat ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka změnu odpisového plánu od 1.1.2016. U dlouhodobého odpisovaného majetku, u kterého by končila doba odpisování v roce 2016 a současně se předpokládalo, že bude majetek nadále využívan, prodloužila dobu odpisování o jeden rok. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení ROK UR/28/13/2013). Postupuje v souladu se zákonem č. 563/1991Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou, a to dle způsobu pořízení a je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, a to z důvodu způsobu odpisování platného do 31.12.2012. Organizace využívá časového rozlišení u všech nákladů a výnosů náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3770498.04 | 2514205.40 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 39757.50 | 28784.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3684326.54 | 2446266.90 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 46414.00 | 39154.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 306935.44 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 306935.44 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 4000.00 | 29500.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 29500.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 4000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 536307.30 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 536307.30 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8514.00 | 8535.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20.00 | 20.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 488.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 8006.00 | 8515.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4302291.34 | 2228234.96 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeným Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 755 s přiděleným identifikačním číslem 75004011. Zřizovatelem je Olomoucký kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní jednotce nejsou známy významné události v mezidobí mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Není náplň. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je zcela finančně kryt, finanční krytí fondu investic je vykazováno na běžném účtu v analytickém členění. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Není náplň. Organizace k 31.12.2015 vykázala dohadné položky za plyn, elektrickou energii a teplo v celkové výši 154.900 Kč. Rozdíl mezi dohadnou položkou a skutečnou spotřebou nebyl významný. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 356253.66 | 261870.13 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Majetek je organizaci předán k hospodaření. | 117851211.59 |
A.I. | Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Majetek je organizaci předán k hospodaření. | 239682.40 |
A.II.3 | Stavby - oproti minulému roku došlo k významnému nárůstu, a to z 86.561 tis. Kč na 99.527 tis. Kč. Důvodem je TZ na hospodářském pavilonu - rekonstrukce kuchyně a souvisejících provozů. | 99527319.19 |
A.II.8 | Nedokončený DHM. Jedná se o projektovou dokumentaci na výstavbu parkoviště při objektu U Sanatoria 2631/25, Šumperk. | 162300.00 |
A.II.4 | V rámci rekonstrukce kuchyně byl zřizovatelem předán majetek - stroje - myčky, konvektomaty, pánve, atd. Meziroční nárůst je z 7.453 tis. Kč na 15.366 tis. Kč. | 15366849.40 |
D.III.5 | Dodavatelé - meziroční nárůst je ovlivněn rekonstrukcí kuchyně, která probíhala až do prosince 2016, strava pro uživatele byla nakupována dodavatelsky (měsíční fakturace cca 1.100 tis. Kč hrazeny ve splatnosti). | 3055160.35 |
D.III.20. | Jedná se o závazky (vratky) vyplývající z finačního vypořádání poskytnutých neinvestičních příspěvků na provoz zřizovatelem. | 256311.74 |
C.II.5. | Fond investic je tvořen z peněžních prostředků ve výši odpisů DM - příspěvek na provoz odpisy o zřizovatele a příjmů z nájmů doplňkové činnosti (v nájmu je hrazen adekvátní odpis připadající na využívanou podlahovou plochu). | 38472.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.12 | Meziroční nárůst ve výši 4.791 tis. Kč byl ovlivněn nákupem stravy pro uživatele po dobu rekonstrukce kuchyně.Celkově bylo za 4 měs. pro 230 uživatelů uhrazeno za dodávku celoden.stravování 4.186 tis. Kč.Současně bylo potřeba zajistit úklid a stěh.práce. | 9200102.89 |
A.I.35 | Meziroční nárůst ve výši 1.313 tis. Kč byl způsoben akcí "Dodávka nábytku pro organizaci - I. etapa" ( vybavení pokojů uživatelů). Celková proinvestovaná částka do pok ojů uživatelů související s touto akcí byla ve výši 1.241 tis. Kč (fin. zřizovatelem). | 2449537.71 |
B.I.2 | Meziroční nárůst výnosů z prodeje vlastních výrobků byl zejména způsoben zákonným nárůstem PnP od 1.8.2016. | 51299191.04 |
B.I.16 | Částka představuje získané finanční dary, které byly využity ve prospěch uživatelů jednotlivých služeb. | 31000.00 |
B.IV.2 | Na účtu jsou zúčtovány jednotlivé neinvestiční příspěvky poskytnuté zřizovatelem. Významnou částku tvoří dotace poskytnutá v rámci Programu finanční podpory poskytování sociálních služeb v Olomouckém kraji (Podprogram č. 1) ve výši 24.845.400,00 Kč. | 34248341.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 554376.11 |
A.II. Tvorba fondu | 570853.42 |
1. Základní příděl | 570853.42 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 465320.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 366720.00 |
3. Rekreace | 2500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 78100.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 18000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 659909.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 266182.99 |
D.II. Tvorba fondu | 417214.20 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 28676.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 357538.20 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 31000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 31000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 31000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 652397.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 42152.79 |
F.II. Tvorba fondu | 2799641.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 2797641.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 2000.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2803321.44 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 571921.44 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2231400.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 38472.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 116500724.11 | 16973411.92 | 99527312.19 | 86561829.09 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 75706525.11 | 11406384.00 | 64300141.11 | 65294226.11 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 36468463.80 | 4199352.19 | 32269111.61 | 18194156.51 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 324674.00 | 150665.00 | 174009.00 | 177489.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1097277.00 | 401982.30 | 695294.70 | 708902.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 754546.20 | 556757.43 | 197788.77 | 240844.77 |
G.6. | Ostatní stavby | 2149238.00 | 258271.00 | 1890967.00 | 1946210.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2632450.00 | 0.00 | 2632450.00 | 2632450.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5830.00 | 0.00 | 5830.00 | 5830.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1353688.00 | 0.00 | 1353688.00 | 1353688.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1272932.00 | 0.00 | 1272932.00 | 1272932.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |