Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2015 došlo ke změnám v někteých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů. Na účet 342 se účtují závazky a pohledávky za veškerými daněmi (kromě DPPO a DPH) a poplatky. Na účet 344 se účtují pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce. Nově účet 375 - účtování o průtokovém transferu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka pro rok 2016 zvolila rovnoměrný způsob odpisování s tím, že účetní jednotka účtuje o odpisech k rozvahovému dni tj. k 31.12. (ročně) Jako drobný dlouhodobý majetek je vykazován majetek v ocenění od 3000,- do 40000,- Kč. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován majetek v ocenění od 7000 do 60000 Kč. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. Na základě komplexních pozekových úprav se prováděla kompletní rekonstrukce pozemků. Z důvodu věrného zobrazení v účetnictví (§ 7 odst. 2zákona o účetnictví) se pozemky oceňovaly cenami dle kupních smluv. Z toho důvodu vznikl rozdíl mezi původním a novým oceněním.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 9780647.83 9650772.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 14320.20 14320.20
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2563543.86 2526899.38
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 93230.77 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7109553.00 7109553.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 71220913.23 71220913.23
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 71220913.23 71220913.23
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 81001561.06 80871685.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 60000.00 1956771.53
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 572646.74 522419.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
12.47
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.
Dlouhodobé úvěry na financování: 1. výstavba bytového domu s 12 bytovými jednotkami v Popovicích č.p. 124,125. Úvěr je splácen měsíčně ze splátek bytů od občanů (nájemníků).Splatnost do roku 2022. .
3432535.44
D.II.5
účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy. Obsahuje skutečně uhrazené zálohy na koupi bytových jednotek od jednotlivých nájemníků na základě Smlouvy o budoucí smlouvě o převodu bytu. Období úhrad kupní ceny bytu srpen r. 2002 do července 2022.
9572757.45
D.II.8
účet 459 - obsahuje finanční prostředky od nájemníků v bytovém domě Popovice 124,125. Jedná se o účet fondu oprav, kde měsíčně nájemníci bytu v Popovicích platí do fondu oprav částku dle m2 bytu.
410641.00
A.IV.6.
účet 469 - obsahuje dlouhodobé pohledávky od občanů. Spláceny měsíčně. Zůstatek půjček 243 943,80,- tis. Kč. A dále předepsané úroky z prodlení z nesplácených dlouhodobých pohledávek ve výši 590 426,63 Kč.
834370.43
D.III.7
Účet 324 - na tomto účtu účtuje účetní jednotka měsíční zálohy na služby od nájemníků bytového domu
69022.00
D.I.1
účet 441 - rezervy - zaúčtování rezervy Plán obnovy kanalizací (od roku 2009), dosud nebylo o rezervě účtováno
350000.00
A.IV.1
účet 462 - poskytnuté finanční výpomoci, smlouva o půjčce Suba Josef
23600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.35.
Obsahuje náklady na pořízení drobného majetku definovaného vnitřním předpisem. Majetek, který nesplňuje definice pro sledování v rozvaze se pořizuje na nákladové účty 501 a 518. Pořízení DDHM účet č. 558
164521.00
A.III.2
Účet 572 - neinv. příspěvky PO ZŠ a MŠ Rataje ve výši 928 918 Kč, neinvestiční příspěvky občanským sdružení + dary stonožka, STP ... aj. 7 tis., příspěvky občanům na vybudování vjezdu k domu 17 115 tis., vítání občánků 21 000,-, MAS 11380,-, Mikroregion 9 800,-, 954 SH CMS, 113 800,- dopravní obslužnost, 1000 - mesto KM prestupky, 329 000,- dotace na základe VPS spolky
1439967.00
A.II.2
562 - úroky z úvěru
188258.06
B.II.4
Účet 664 - výnosy z přecenění prodaných pozemků k výstavbě -
1803645.00
B.I.15
účet 647 - výnosy z prodeje pozemku
2106040.00
B.IV.2
účet 672 - Předpis dotace státní správa 205 800,- Kč, dotace VPP - 406 988,- Kč, volby 35 203,- Kč, výsadba Sobělice-Klénky 83 122,- Kč, účeetní odpisy dotací 566 289,81,- Kč
1297402.81
B.I.8
Účet 609 - EKO-KOM tříděný odpad 43 696,50,- Moravské naftové doly 10 217,- Kč, VB 82 910,-
161184.00
A.I.16
účet 527 - část proplacení stravenek pro zaměstnance obce Rataje
51275.00
A.I.34
účet 557 - náklady z vyřazených pohledávek - 15. usnesení ZO ze dne 25.1.2016, č. j. 54/2016 o zrušení pohledávky
93230.77
A.I.32
účet 555 - tvorba a zúčtování rezerv - zaúčtování rezervy Plán obnovy kanalizací (od roku 2009), dosud nebylo o rezervě účtováno
350000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1303072.08
G.II. Tvorba fondu 8776.50
1. Přebytky hospodaření z minulých let 8776.50
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 1311848.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 83532573.49 14344833.20 69187740.29 70461517.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 17688960.38 2634140.00 15054820.38 15279458.38
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 8591400.95 2414014.00 6177386.95 6270708.95
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 5854689.50 299311.00 5555378.50 5626548.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 19640852.88 4126291.20 15514561.68 15883457.68
G.5.Jiné inženýrské sítě 9555166.52 2192516.00 7362650.52 7503861.52
G.6.Ostatní stavby 22201503.26 2678561.00 19522942.26 19897482.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4267936.30 0.00 4267936.30 3738262.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 360120.80 0.00 360120.80 299350.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1268045.94 0.00 1268045.94 1648947.92
H.4.Zastavěná plocha 145730.98 0.00 145730.98 129509.98
H.5.Ostatní pozemky 2494038.58 0.00 2494038.58 1660455.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1803645.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1803645.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00287679
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním