Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 29. 11. 2005 má dle zřizovací listiny povolenou činnost na specializovaný maloobchod. Organizace nemá informace, že by měla být některá její činnost omezena nebo zrušena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky od r. 2010 z důvodu novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novely ČSÚ. K 1. 1. 2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodovým můstkem dle ČSÚ č. 702. Od roku 2015 účetní jednotka používá nový účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu v programu "EIS JASU" od firmy MÚZO Praha, s. r. o., účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní závěrka je sestavována v rozsahu Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "aktiva celkem" nemá povinnost předkládat výkaz Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Pomocný analytický přehled. Při zpracování účetnictví se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou čl. 410/2009 Sb., ČSÚ a pravidly a metodickými pokyny pro příspěvkové organizace Kraje Vysočina. Účtový rozvrh je sestaven dle platné účtové osnovy podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., příloha č. 7, analytické členění syntetických účtů účtových tříd 5 a 6 je v souladu s pravidly Kraje Vysočina. Při hospodaření s majetkem postupuje dle zákona č. 250/2000 Sb. a zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11 ze dne 13. 12. 2011. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny dle pravidel Rady Kraje Vysočina č. 9/12 ze dne 3. 7. 2012. Rada Kraje Vysočina schválila dne 9. 12. 2014 usnesení č. 2267/37/2014/RK Pravidla RK, kterými byl stanoven účtový rozvrh příspěvkových organizací. Pravidla nabyly účinnosti dne 1. 1. 2015. Kromě účtů třídy 5 a 6, které již byly sjednoceny v minulosti, došlo ke sjednocení všech rozvahových účtů. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: Majetek: Nemovitý majetek (budovy a pozemky) má dle zřizovací listiny svěřen k hospodaření a evidován na majetkových účtech rozvahy. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ananlyticky členěný na svěřený a vlastní dle zásad Zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11. Rozdělení a ocenění drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., dolní hranice nebyla snížena. Odpisy: Odpisový plán dlouhodobého majetku je sestavován dle pravidel Kraje Vysočina č. 9/12, odpisy jsou zúčtovány měsíčně, při výpočtu se vychází z pořizovací ceny majetku. U budov, jelikož jsou kulturní památkou, je jejich pořizovací cena plně odepsána. V průběhu používání se u nich odepisuje pouze technické zhodnocení a při výpočtu se vychází z hodnoty technického zhodnocení, bez promítnutí pořizovací ceny budov. Ve výši ročních odpisů budov je uložen odvod z FI do rozpočtu zřizovatele. Oceňování: Majetek, zásoby, pohledávky a závazky jsou oceňovány v okamžiku pořízení pořizovací cenou, popř. reprodukční pořizovací cenou (bezúplatné nabytí) včetně všech nákladů s pořízením souvisejících. Hospodářská činnost: Účetní jednotka má dle zřizovací listiny povolenou hospodářskou činnost od 29. 11. 2005. Jedná se o komisní prodej odborných publikací zaměřených na výtvarné umění, historii a architekturu. K odděleného účtování nákladů a výnosů za hlavní a hospodářskou činnost používá analytické členění účtů. Zásoby: Účtování o zásobách je prováděno způsobem A. V hlavní činnosti je účtováno o zboží - vlastní katalogy k výstavám, majetek v rozvaze. V hospodářské činnosti je účtováno o zboží v komisním prodeji od cizích subjektů, majetek v podrozvaze. Časové rozlišení: Účení záznamy jsou zúčtovány k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pro správné zúčtování nákladů a výnosů, příjmů a výdajů v běžném účetním období jsou používány účty časového rozlišení a dohadných položek. Metoda kurzových rozdílů: Při oceňování majetku a zásob, pohledávek a závazků v cizí měně a finančního majetku (BÚ a pokladna) se používá aktuální kurz ČNB platný v den uskutečnění, případné kurzové rozdíly jsou zúčtovány do nákladů nebo výnosů. Podrozvahová evidence: V podrozvahové evidenci je evidován DDNM do 7 tis. (901), DDHM do 3 tis. (902) a jako ostatní majetek publikace prodávané v komisním prodeji od cizích subjektů v rámci hospodářské činnosti (909). Dále jsou v podrozvaze evidovány smlouvy o nájmu majetku jako krátkodobé podmíněné pohledávky (do 1 roku - 921) nebo dlouhodobé podmíněné pohledávky (delší než 1 rok - 922). Stejně tak i krátkodobé podmíněné závazky (do 1 roku - 967) nebo dlouhodobé podmíněné závazky (delší než 1 rok - 968). V případě evidence těchto nájemních smluv v podrozvaze bylo zúčtování provedeno ve výši reprodukční pořizovací ceny pronajímaného majetku. Účet 953 0010 - dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničních transferů Dne 5. 1. 2016 byla podepsána Smlouva o poskytování finančních zdrojů jako standartní grand mezi Mezinárodním Visegradským fondem se sídlem v Bratislavě a OGV v Jihlavě. Jedná se o poskytnutí grantu na projekt nové zvukové galerie iglú/igloo, zaměřený na specifické zvukové a audiovizuální instalace a doprovodný program. Projekt bude realizován v termínu od června 2016 do srpna 2017. Výše podpory poskytnutá VF je celkem 10 000,- Eur, která bude poskytnuta ve dvou splátkách. V podrozvaze je zúčtována celá částka 10 000,- Eur platným denním kurzem ČNB. Dne 7. 3. 2016 obdržela organizace na BÚ - VF 1. splátku ve výši 8 000,- Eur, o kterou byla tato podmíněná pohledávka v podrozvaze snížena a zúčtována v rozvaze jako dlouhodobá přijatá záloha na transfery ze zahraničí. Konečný zůstatek na účtu 953 0010 k 31. 12. 2016 je 2 000,- Eur. Druhá splátka bude poskytnuta po skončení vyúčtování a předložení závěrečné zprávy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 822527.44 753774.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 65017.15 64412.15
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 739670.29 676041.79
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 17840.00 13321.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 46400.00 46400.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 46400.00 46400.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 54110.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 54110.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 180000.00 180000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 180000.00 180000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 743037.44 620174.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Organizace vytvořila za účetní období 2016 výsledek hospodaření v celkové výši Kč 59 822,33. Z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti ve výši Kč 58 827,33 a výsledek hospodaření v doplňkové činnosti ve výši Kč 995,-. V roce 2016 byl organizaci na základě uzavřené smlouvy mezi MFV v Bratislavě a OGV v Jihlavě poskytnut grant na projekt nové zvukové galerie iglů/igloo, zaměřený na specifické zvukové a audiovizuální instalace a doprovodný program. Výše podpory poskytnutá Visegradským fondem je 10 000,- Eur. V březnu 2016 obdržela organizace 1. splátku ve výši 8 000,- Eur. Druhá splátka bude poskytnuta po skončení vyúčtování a předložení závěrečné zprávy v roce 2017. V prosinci 2016 organizace obdržela od zřizovatele mimořádný příspěvek na provoz na pokrytí akvizičních činností ve výši Kč 150 000,- a v srpnu 2016 dotaci na provoz na výdaje spojené s organizací partnerských akcí s Nitranským samosprávným krajem ve výši Kč 50 000,-. V květnu 2016 organizace obdržela dotace z MK v celkové výši Kč 145 000,- na realizaci nových výstavních projektů (průtok přes rozpočet zřizovatele). Tyto dotace ovlivnily výsledek hospodaření v hlavní činnosti zúčtováním na účtu 672 spolu s výnosy z prodeje služeb zúčtovanými na účtu 602 a výnosy z pronájmu na účtu 603. Nižší výsledek hospodaření ovlivnily vyšší náklady, zejména v ostatních službách na účtu 518, spotřebě materiálu na účtu 501 a v nákladech na cestovné na účtu 512. Zvýšené náklady v průběhu roku 2016 souvisely s realizací všech nových výstavních i zvukových projektů. V ostatních nákladových položkách došlo naopak k úspoře, celkové náklady dle schváleného finančního plánu překročeny nebyly. Organizace předpokládá rozdělení výsledku hospodaření do rezervního fondu, tím si zvýší dostatečnou rezervu na případné nedostatečné krytí vlastních potřeb při zpracování finančních plánů v nadcházejícím období. Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné jiné podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

bez komentáře
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účet 416 - Fond investic je krytý peněžními prostředky, zůstatek fondu Kč 503 948,68.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
OGV v Jihlavě spravuje dle zákona č. 122/2000 Sb. sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovanou v CES pod evidenčním číslem sbírky: GVJ/001-06-25/00800 1. Sbírka byla založena v roce 1954. K datu účetní závěrky 2011 organizace ocenila sbírku ve výši Kč 1,- dle § 25 písmeno k) zákona č. 563/1991 Sb. a zúčtovala v rozvaze na účet 032 (analyticky 032 0001). Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 12. 2016 čítá 6 363 ks sbírkových předmětů. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 0002) evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zákona č. 122/2000 Sb. evidenci CES. Sb írka byla založena v roce 2006. Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 12. 2016 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkové hodnotě Kč 87 500,-.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.
013 - Software - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-.
143445.00
A.I.5.
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC 7 - 60 tis.) - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-.
157717.40
A.II.1.
031 - Pozemky - pozemky na LV č. 1044, v průběhu roku beze změn.
994267.00
A.II.2.
032 - Kulturní předměty - účet 032 0001 "Sbírka Oblastní galerie v Jihlavě", evidence CES dle zákona č. 122/2000 Sb., zůstatek Kč 1,-. - účet 032 0002 "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě" dle zákona č. 122/2000 Sb., nepodléhá evidenci CES, zůstatek Kč 87 500,-.
87501.00
A.II.3.
021 - Stavby - budova Komenského ul. 10 a na Masarykově nám. 24, evidence na LV č. 1044, ve správě PO. Komenského ul., PC 1 647 867,- + TZ 5 902 749,- + TZ 3 307 616,55 = Kč 10 858 232,55. Masarykovo nám., PC 3 144 247,- + TZ 3 393 866 + TZ 1 912 436,- = 8 450 549,-.
19308781.55
A.II.4.
022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-, všechen majetek ve správě PO.
3623663.20
A.II.6.
028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - průběhu roku nově zařazeno celkem Kč 101 094,-. - analyticky členěno: DDHM ve správě Kč 1 860 394,02 DDHM vlastní Kč 540 263,-
2400657.02
AKTIVA
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
B.I.8.
132 - Zboží na skladě - jedná se o sklad katalogů a publikací vydávaných k jednotlivým výstavám. - v průběhu roku příjem: katalog J. Středa 132 ks Kč 29 832,- katalog D. David 190 ks Kč 14 250,- katalog Prostor Zlín 90 ks Kč 4 050,- katalog Jej svet 400 ks Kč 46 400,- katalog Č. Kafka 400 ks Kč 53 200,-
595455.00
B.II.4.
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - z toho nevyúčtované poskytnuté zálohy zemní plyn Kč 167 040,- a el. energie Kč 34 340,-.
215012.00
B.II.9.
335 - Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 0010 příruční sklad katalogů a publikací k prodeji na vrátnici Komenského ul. Kč 52 606,-. - účet 335 0020 příruční sklad katalogů a publikací k prodeji na vrátnici Masarykovo nám. Kč 41 833,-. Zůstatky na účtech představují pohledávky za zaměstnanci na základě výdeje katalogů a publikací ze skladu k prodeji a příjmů zpět na sklad. Zúčtování prodeje je následně provedeno čtvrtletně interním dokladem.
94439.00
B.II.18.
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace od zřizovaele byly poukázány v předepsané výši.
0.00
B.II.32.
388 - Dohadné účty aktivní Dotace zúčtovaná do výnosů proti dohadným položkám aktivním podle skutečně vynaložených nákladů dle jednotlivých čtvrtletí na projekt zvukové galerie iglů/igloo financovaný z Visegradského fondu. Ke konečnému zúčtování projektu dojde v roce 2017. - účet 388 0020 dohadná položka dotace VF 2Q/2016 Kč 42 997,- 3Q/2016 Kč 46 154,- 4Q/2016 Kč 14 862,-
104013.00
B.III.9.
241 - Běžný účet - účty 241 0010, 241 0411, 241 0413, 241 0416 Kč 1 379 563,37. z toho 241 0010 - BÚ provoz Kč -146 560,47 241 0411 - BÚ fond odměn Kč 393 607,14 241 0413 - BÚ rezervní fond z HV Kč 628 568,02 241 0416 - BÚ fond investic Kč 503 948,68 - účet 241 0100 BÚ - Visegradský fond Kč 134 191,13.
1513754.50
B.III.10.
243 - Běžný účet FKSP - účet 243 0010 Kč 45 344,88.
45344.88
C.I.1.
401 - Jmění účetní jednotky - účet 401 jmění účetní jednotky, zařazení TZ budovy Masarykovo nám. k 31. 12. 2014 Kč 1 912 436,-. - účet 401 0010 jmění účetní jednotky - TZ, zařazení TZ budovy Komenského ul. k 31. 12. 2016 Kč 3 307 616,55. - účet 401 0901 fond dlouhodobého majetku Kč 6 132 945,35. - účet 401 0902 fond oběžných aktiv Kč 120 244,33.
11473242.23
C.II.1.
411 - Fond odměn - zůstatek fondu 411 = BÚ fond odměn 241 0411 Kč 393 607,14.
393607.14
C.II.2.
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek fondu 412 Kč 52 505,88 - zůstatek účtu 243 Kč 45 344,88 Zůstatek na účtu 243 je o Kč 7 161,- nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben časovým nesouladem mezi řádným zaúčtováním účetních případů v měsíci prosinci 2016 a převodem peněžních prostředků mezi účty v měsíci lednu 2017. Účetní případy: - příděl do FKSP za 4Q/2016 Kč 13 821,- - příspěvek na stravování 12/2016 Kč 4 660,- - zúčtování odměny k životnímu výročí zaměstnance 12/2016 Kč 2 000,- Rekapitulace: 45 344,88 zůstatek účtu 243 - 6 660,- příspěvek na stravování, odměna k životnímu výročí + 13 821,- příděl do FKSP = 52 505,88 zůstatek fondu
52505.88
C.II.3.
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - zůstatek fondu 413 = BÚ rezervní fond z HV 241 0413 Kč 628 568,02.
628568.02
C.II.5.
416 - Fond reprodukce majetku, fond investic - zůstatek fondu = BÚ fond investic 241 0416 Kč 503 948,68.
503948.68
C.III.1.
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - výsledek hospodaření v hlavní činnosti Kč 58 827,33. - výsledek hospodaření v doplňkové činnosti Kč 995,-. komentář viz část A.6.
59822.33
D.II.8.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet 472 0400 zúčtování 1. splátky dotace VF na BÚ - Visegradský fond Kč 216 440,- (8 000,- Eur), zúčtována v 3/2016.
216440.00
D.III.10.
331 - Zaměstnanci - účet 331 0010 výplata čistých mezd zaměstnancům v pracovním poměru za 12/2016 Kč 217 322,-. - účet 331 0020 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o pracovní činnosti za 12/2016 Kč 46 612,-. - účet 331 0030 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o provedení práce za 12/2016 Kč 4 514,-.
268448.00
D.III.12.
336 - Sociální zabezpečení - účet 336 0010 sociální pojištění za 12/2016 Kč 100 240,-.
100240.00
D.III.13.
337 - Zdravotní pojištění - účet 337 0010 zdravotní pojištění za 12/2016 Kč 42 966,-.
42966.00
D.III.20.
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - zůstatek Kč 0,-, odvod z FI organizace do rozpočtu zřizovatele byl poukázán v předepsané výši.
0.00
D.III.36.
384 - Výnosy příštích období - účet 384 0100 provozní dotace od zřizovatele 2016, zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace byly poukázány v předepsané výši. - účet 384 0050 darované zboží k prodeji, zůstatek Kč 69 092,-.
69092.00
D.III.37.
389 - Dohadné účty pasivní - účet 389 0010 zúčtování dohadné položky prodeje zboží v doplňkové činnosti k 31. 12. 2016 Kč 2 480,-. - účet 389 0100 zúčtování dohadné položky vodné a stočné k 31. 12. 2016 Kč 5 088,-. - účet 389 0300 zúčtování dohadné položky zemního plynu k 31. 12. 2016 Kč 93 041,-. - účet 389 0400 zúčtování dohadné položky elektrické energie k 31. 12. 2016 Kč 40 571,-.
141180.00
PASIVA
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
A.I.1.
501 - Spotřeba materiálu - z toho spotřeba PHM Kč 95 464,-, DDHM Kč 57 349,50, materiál pro výstavní činnost Kč 26 444,-, materiál pro propagaci Kč 24 801,-, materiál pro KVČ Kč 19 040,-, knihy, katalogy a ostatní tiskoviny Kč 25 226,50.
307209.00
A.I.2.
502 - Spotřeba energie - z toho vodné a stočné Kč 54 655,-, zemní plyn Kč 195 466,-, elektrická energie Kč 208 518,-. Spotřeba energií byla v závěru roku doúčtována dohadnou položkou podle průměrné spotřeby za poslední zúčtované období.
458639.00
A.I.4.
504 - Prodané zboží - jedná se o celkové náklady spojené s prodejem vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 38 830,- a cizích publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti Kč 7 809,-.
46639.00
A.I.8.
511 - Opravy a udržování - z toho opravy nemovitého majetku (budov) Kč 43 479,-, opravy movitého majetku (služební vozidla, ICT, ostatní movitý majetek) Kč 115 705,60.
159184.60
A.I.9.
512 - Cestovné - z toho tuzemské cestovné Kč 25 246,92, zahraniční cestovné Kč 39 262,-.
64508.92
A.I.12.
518 - Ostatní služby - z toho telefony a internet Kč 107 084,21, úklid Kč 110 500,-, servis a revize Kč 77 569,-, softwarové služby Kč 66 703,40, přeprava Kč 65 812, smlouvy s externími pracovníky k výstavám Kč 278 836,97 (z toho 43 tis. hrazeno z dotace MK, 66 tis. hrazeno z BÚ - VF, projekt VF), náklady na propagaci a tisky k výstavám Kč 148 449,80, ostatní služby Kč 117 716,43.
1205777.11
A.I.13.
521 - Mzdové náklady - z toho mzdy zaměstnanců Kč 3 372 069,-, schválený limit mzdových prostředků Kč 3 435 000,-, úspora Kč 62 931,-. - dohody o pracovní činnosti Kč 623 826,-. - dohody o provedení práce Kč 112 429,-. - náhrada za dočasnou pracovní neschopnost zaměstnanců a DPČ Kč 5 050,-.
4113374.00
A.I.14.
524 - Zákonné sociální pojištění - z toho sociální pojištění placené zaměstnavatelem Kč 1 000 478,-. - zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem Kč 360 166,-.
1360644.00
A.I.16.
527 - Zákonné sociální náklady - z toho zákonný příděl do FKSP Kč 50 657,-, příspěvek na stravenky zaměstnanců Kč 79 620,-. Stravenky TICKET Restaurant v hodnotě Kč 70,-, z toho příspěvek z provozních prostředků Kč 30,-, příspěvek z FKSP Kč 20,-, příspěvek zaměstnance Kč 20,-.
155717.00
A.I.28.
551 - Odpisy dlouhodobého majetku - z toho odpisy DHM Kč 591 891,-, odpisy DNM Kč 11 988,-. Ve výši odpisů nemovitého majetku Kč 465 000,- uložen odvod z FI do rozpočtu zřizovatele.
603879.00
A.I.35.
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - z toho výpočetní technika Kč 10 515,-, nábytek Kč 5 900,-, ostatní DDHM nad 3 tis. Kč 43 999,-. V průběhu roku 2016 byl nakoupen DDHM nad 3 tis. na průběžnou obnovu výstavní a depozitární techniky.
60414.00
A.I.36.
549 - Ostatní náklady z činnosti - z toho roční pojištění majetku Kč 48 265,-, pojištění výstav - pobytu, přepravy Kč 64 148,-, povinné a havarijní pojištění služebních aut Kč 25 000,-.
147791.40
B.
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
B.I.2.
602 - Výnosy z prodeje služeb - z toho vlastní výnosy ze vstupného na výstavy Kč 31 980,-. - výtvarné kurzy pro školy, kulturněvýchovná činnost - tvůrčí dílny a edukační programy, poplatky za seminář Dějiny umění, platby za příměstský tábor pro děti Kč 109 190,-. - ostatní výnosy ze služeb Kč 23 863,-, služby spojené s pořádáním MFDF, přefakturace nákladů za přepravu uměleckých předmětů.
176152.00
B.I.3.
603 - Výnosy z pronájmu - z toho výnosy z pronájmu pozemku Kč 22 320,-, parkoviště u budovy Komenského ul. - výnosy z pronájmu movitých věcí Kč 36 000,-, roční pronájem sbírkových předmětů. - výnosy z pronájmu nemovitých věcí Kč 6 050,-.
64370.00
B.I.4.
604 - Výnosy z prodaného zboží - z toho výnosy z prodeje vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 32 377,-. - výnosy z prodeje cizích katalogů a publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti Kč 8 804,-.
41181.00
B.I.16.
648 - Čerpání fondů - z toho čerpání FI na opravy a údržbu nemovitého majetku Kč 24 164,-. - čerpání FI na opravy a údržbu movitého majetku Kč 79 315,-. - čerpání RF tvořeného z HV k dalšímu rozvoji činnosti Kč 118 873,-. FI byl v průběhu roku 2016 čerpán v souladu se schváleným finančním plánem.
222352.00
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - z toho účet 672 0311 příspěvek zřizovatele na běžný provoz Kč 7 835 000,-. - účet 672 0312 neinvestiční dotace na provoz na rok 2016 Kč 50 000,-, mimořádný příspěvek na provoz na rok 2016 - akviziční činnost Kč 150 000,-. - účet 672 0330 výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MK Kč 145 000,-. - účet 672 0380 výnosy ze zahraničí - Visegradský fond Kč 104 013,-. V roce 2016 došlo k závěrečnému vyúčtování dotací z MK. K 31. 12. 2016 bylo interním dokladem zaúčtováno finanční vypořádání a zúčtování záloh jednorázových účelových neinvestičních dotací z MK Kč 145 000,-. Projekt VF pokračuje i v roce 2017, zúčtovány byly dohadné položky dotace VF do výnosů ve výši skutečně vynaložených nákladů v období 2Q - 4Q/2016 Kč 104 013,-.
8284013.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o peněžních tocích"
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
CELKEM
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o změnách vlastního kapitálu"
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 66056.88
A.II. Tvorba fondu 50657.00
1. Základní příděl 50657.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 64208.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 53080.00
3. Rekreace 1200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 3928.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 6000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 52505.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 598829.58
D.II. Tvorba fondu 148611.44
1. Zlepšený výsledek hospodaření 148611.44
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 118873.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 118873.00
D.IV. Konečný stav fondu 628568.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 468548.68
F.II. Tvorba fondu 603879.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 603879.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 568479.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 465000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 103479.00
F.IV. Konečný stav fondu 503948.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 19308781.55 9494506.00 9814275.55 7009740.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 19308781.55 9494506.00 9814275.55 7009740.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním