Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. V doplňkové činnosti již nejsme od 16.9.2016 plátci DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace účtuje dle současné platné legislativy, dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví ÚJ od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Je vedena podrozvahová evidence (účet 901 - evidujeme DNM pod 5 tisíc, účet 902 - evidujeme DHM pod 1 tisíc). ÚJ časově rozlišuje náklady a výnosy, tvoří dohadné položky, odepisuje majetek dle odpisového plánu (rovnoměrný způsob odepisování).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1118198.341011226.72
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek287957.60278937.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 830240.74732289.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1118198.341011226.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka časově rozlišila N a V, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky (účet 389) na nevyúčtované náklady roku 2016 - zejména energií a služeb. Na účtu 381 evidujeme náklady týkající se období roku 2017. Fondy organizace jsou kryty pohledávkou ze zpronevěry za bývalým ředitele školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
ÚJ nepře 0000000000000 0000000000000 dný nemo 0000000000000 0000000000000 tostí. 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
ÚJ má fo 0000000000000 0000000000000 ým ředit 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Jedná se o technické zhodnocení budovy (budova školy = majitel Magistrát města Kladna). Probíhá rekonstrukce suterénu budovy, která bude pokračovat i v roce 2017. Až po dokončení rekonstrukce bude zařazeno do užívání a odepisováno. Výše dosavadní rekonstrukce 210.560,- Kč. 210560.00
B.II.4.Zde evidujeme zejména zálohy na energie a na dodávky či služby, které budou uskutečněny v následujícím období. 125267.87
B.II.5.Na tomto účetě vedeme pohledávku za bývalým ředitelem školy. Zpronevěra prostředků je řešena Policií ČR, proběhlo soudní řízení a nyní probíhá exekuční řízení. Výše evidované pohledávky činila 6.664.752,43 Kč - v době od 5/2016 - 8/2016 zaslal Mgr. Střihavka na účet školy 20.000,- Kč. Pohledávka o daných 20.000,- snížena. Zbylá část ve výši 10.000,- Kč je pohledávka za neidentifikovatelným výběrem z běžného účtu školy z konce června roku 2014, taktéž za působení bývalého ředitele Mgr. Střihavky. 6654752.43
B.II.9.Zde jsou evidovány provozní zálohy, které jsou průběžně vyúčtovávány. Dále půjčky FKSP a doplatky za rekreaci z FKSP. 28400.00
B.II.32.Částka tvoří celkovou výši projektu Erasmus+. Projekt byl již ukončen a v průběhu února 2017 přijde závěrečná platba a poté bude proúčtováno 472/388 - vypořádání projektu. 687185.60
C.III.3.Hospodářský výsledek z roku 2014 činil 4.225.978,36 Kč a usnesením Rady Středočeského kraje č. 013-17/2015/RK ze dne 11.5.2015 bylo schváleno pouze z dané částky pokrýt ztrátu předcházejících období ve výši 801.885,90 Kč. Rozdíl poté činí 3.424.092,46 Kč a zůstává na účtu 432. Zřejmě s ním bude v budoucnu možno pokrýt pohledávku za bývalým ředitelem školy. 3424092.46
D.II.4.Zde evidujeme zálohy od žáků ve výši 100,- Kč za čipy k docházkovému systému školy a za klíče k šatní skříňkám. Při vrácení čipu či klíče je vrácena i záloha žákovi. 96000.00
D.II.8.Zde je účtována přijatá dotace na projekt Erasmus+, který byl již ukončen a čeká se na závěrečné vypořádání. Závěrečnou platbu ve výši 137.437,12 Kč škola obdrží v únoru 2017 a poté bude proúčtována celková částka 687.185,60 Kč 472/388.549748.48
D.III.32.Čátka nedočerpaného nájemného, které bude k 31.1.2017 vráce KÚ. UZ 007 - dotace, která podléhá vyúčtování. 28234.00
D.III.37.Nevyfakturované dodávky služeb a energií, které budou vyfakturovány v následujícím období. 293672.91
D.III.38.Zde jsou účtovány dměny učňů za produktivní práci a dále zde evidujeme platby od žáků - např. za učebnice, které si žáci hradí sami, za lyžařský kurz, který si hradí sami, exkurze atd. a faktury za tyto akce jsou poté proúčtovány opět oproti 378. 114778.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.5.Aktivace pergoly, zhotovené vlastními silami z materiálu přijatého darem od Spolku Beneška. -28160.00
A.I.9.Výše cestovného za rok 2016 je vysoká z důvodu cestovného v rámci projektu Erasmus+, které z dané částky tvoří část ve výši 113.932,62 Kč. 139609.62
A.I.22.Dlužné pojistné z roku 2013 - za působení Mgr. Střihavky, kdy neodcházely včas odvody, či neodešly vůbec. 4617.00
A.I.23.Penále z dlužného jistného z roku 2013 (evidováno na 541), kdy neodcházely za působení Mgr. Střihavky včas odvody, či neodešly vůbec. 3071.00
A.I.27.Zde je zúčtována tvorba fondu investic z příjmů z prodeje vyřazeného DDHM - prodej kůže z vyřazených švédských beden. 9000.00
A.I.35.Z toho 39.006,68 Kč z doplňkové činnosti. Na účtu 558 evidujeme DDHM v hodnotě nad 1.000,- Kč. V roce 2016 došlo k nákupům ICT techniky, nábytku do PC učebny, učebny a ostatních prostor školy, zahradního traktoru, myčky nádobí atd. 1501935.42
B.I.2.Zde evidujeme výnosy z doplňkové činnosti a také z prodeje služeb v rámci produktivní práce žáků školy - např. občerstvení na zakázku, které připravují žáci v rámci produktivní práce ve cvičné kuchyni školy, nebo obědy pro zaměstnance, které také připravují v rámci produktivní činnosti. 364418.30
B.I.16.Zde je zahrnuta částka 255.000,- Kč - čerpání fondu odměn a zbylá část je čerpání fondu FKSP na ICT techniku do sborovny, varné konvice a mikrovnlnné trouby, kávovar. 298108.00
B.I.17.V celkové částce je zahrnuta náhrada od pojišťovny ve výši 313.669,- Kč za živelnou pohromu, která školu postihla v květnu 2016. Dále jsou zde proúčtovávány dary od spolku Beneška - výsledkové zúčtování darem získaného majetku. (558/649) 685004.47
B.IV.2.Částka obsahuje čerpání dotací z MŠMT i z KÚSK. Dále čerpání projektu Erasmus+. 26664453.27

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.457484.34
A.II. Tvorba fondu239522.25
1. Základní příděl239522.25
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu313924.56
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23578.52
3. Rekreace24000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary25240.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění66200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu174906.04
A.IV. Konečný stav fondu383082.03

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.495794.33
D.II. Tvorba fondu2798400.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření2798400.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu135256.15
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání135256.15
D.IV. Konečný stav fondu3158938.18

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.105143.15
F.II. Tvorba fondu30114.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu21114.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace9000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu86843.50
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku86843.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu48413.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00473634
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00