Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V uplynulém období nedošlo v účetní jednotce k organizačním změnám. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní jednotce nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Z rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Při odepisování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka v souladu se směrnicí č.8/2015 a metodickým pokynem č. 7/2015 Olomouckého kraje. Dlouhodobý majetek se odepisuje na základě sestaveného odpisového plánu, a to po celou dobu používání. Odepisování se provádí prostřednictvím rovnoměrných účetních odpisů, přičemž se začíná od měsíce, následujícího po zařazení majetku do užívání. Plán účetních odpisů na rok 2016 je ve výši 405.579,31 Kč, z toho 113.340 Kč činí odpisy majetku pořízeného z transferů. Zřizovatel finančně kryje všechny odpisy. Dle ČÚS 708 bod 8.3. v případě dlouhodobého majetku, který je odpisován a byl pořízen z investičního transferu, účetní jednotka účtuje současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtové skupiny 67 - Výnosy z transferů. Tím se tvoří zlepšený, avšak finančně nekrytý hospodářský výsledek v hlavní činnosti. Ke dni účetní závěrky je tento nekrytý HV ve výši 113.340 Kč. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč. V podrozvahové evidenci je účtován majetek s pořizovací cenou do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti jako delší než 1 rok. Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukčními cenami. Reprodukční cena se stanovuje zjištěním ceny, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Metody časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisejí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující položky (předplatné) se časově nerozlišují. Ú transferů jsou účty časového rozlišení aplikovány vždy k datu účetní závěrky. Stanovení hladiny významnosti: Významná položka v rozvaze přesahuje 1% její bilanční sumy. Ke 31.12.2016 je to 180 tis. Kč. Významná položka ve výkazu zisku a ztráty přesahuje 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti. Ke 31.12.2016 je to 408 tis. Kč. Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost: Doplňkovou činnost provádějí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. U kategorie THP je vždy ke konci roku posuzován počet odpracovaných hodin v doplňkové činnosti a k tomu náležející část platu, která je převedena z hlavní do doplňkové činnosti, a to včetně odvodů. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo doplňkové činnosti. K převodu nákladů dochází u pronájmů a pořádání kurzů. Kalkulace nákladů na pronájem místnosti vychází ze skutečných nákladů organizace v minulém roce a z výměry pronajaté plochy. U pronájmu školního bufetu a prodejních automatů se náklady na energie a služby stanovují na základě metodiky výnosnosti. Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz ČNB. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s čerpáním grantu Erasmus+, jehož příjemcem je partnerská univerzita Graz, Rakousko. Z toho důvodu má také organizace založen účet v měně EUR a z něj si refunduje prokazatelné výdaje v Kč. K dni účetní závěrky zde byl zůstatek 8.356,45 euro. Ve valutové pokladně je zůstatek 0. Přehled projektů, probíhajícíh v účetním období 2016: 2014-1-CZ01-KA101-000525 Jazykový kurz ve Španělsku. Probíhal v období 8/2014-7/2016. 2014-1-AT01-KA201-000908 Matematický Duel Plus 2015-17. Škola je partnerem Karl-Franzens-Universität Graz. Probíhá v období 12/2014-12/2017. Informace o stavu na podrozvahových účtech : Na podrozvahových účtech organizace účtuje o majetku, který nesplňuje hranici pro zařazení do účetnictví, dále o cizím a najatém majetku. Vzhledem k vedení účetnictví v plném rozsahu zde účtuje také o podmíněných pohledávkách z rozpočtů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4448371.854571760.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3861965.523985353.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2683.332683.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 583723.00583723.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou198320.00198320.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 198320.00198320.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů158796.55493244.39
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 158796.55493244.39
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4805488.405263324.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo naší organizace je 00842966. Bylo nám přiděleno Českým statistickým úředem dne 13.3.1996.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je v plné výši krytý finančními prostředky z dotace od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V organizaci nedošlo k případům vzájemného zúčtování, které by mohly být považovány za významnou informaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti113340.00113367.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
16.00Jedná se o soubory majetku v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč, které byly nebo jsou odepisovány. 1x počítačová síť = 2.464.020,14 Kč 2x soubory k projekci = 167.361,60 Kč 5x komplety interaktivních tabulí + projektorů = 458.379 Kč 8x soubory nábytku v kabinetech a učebnách = 1.172.604 Kč 1x Soubor 19 ks počítačů = 161.234 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.Pořízení počítačové sítě (19 počítačů) v hodnotě 161.234 Kč. Vyřazení částí počítačové sítě v celkové ceně 552.280,31 Kč. 658608.05
B.II.32.Dohadná položka ve výši dotace, přijaté v rámci projektu Erasmus - Matematický Duel Graz. Částka odpovídající vynaloženým nákladům projektu: 380.142,02 Kč Část nespotřebované dotace (= fond rezerv): 230.784,82 Kč 610926.84
B.III.9.Přehled zůstatků na analytikách účtu 241 : krytí fondu odměn = 40.195,87 Kč krytí fondu rezerv 413 = 65.865,99 Kč krytí fondu rezrv/ dary = 77.997,18 Kč krytí FRM = 35.730,22 Kč bankovní účet v EUR = 225.791,13 Kč účet vedlejší hospodářské činnosti = 332.488,18 Kč ostatní prostředky = 3.588.429,45 Kč. Tato částka zahrnuje závazky z titulu mezd za prosinec, neuhrazených faktur, a dále přijaté peníze od žáků na školní akce, které dosud nebyly uskutečněny. 4366498.02
C.I.1.Oproti stavu k 1.1. snížení o 405.579,31 Kč v důsledku účtování odpisů. Zvýšení o 161.234 Kč, byl pořízen soubor počítačů. 12092568.92
C.I.3.Snížení oproti minulému období o 113.340 Kč - účtování odpisů majetku, pořízeného z transferů. 344703.60
C.II.4.Fond rezerv, tvořený částí nespotřebované dotace projektu Matematický duel = 230.784,82 Kč Fond rezerv, tvořený dary = 75.985,18 Kč 306770.00
C.III.1.Hlavní činnost : 113.340 Kč Jedná se o finančně nekrytý hospodářský výsledek ve výši transferového podílu Vedlejší hospodářská činnost : 186.228,18 Kč V rámci VHČ má naše organizace příjmy z pronájmů, pořádání kurzů k přijímacím zkouškám, pořádání kulturních akcí, jazykových zkoušek DELF a z reklamy. Nejvyšší čistý zisk 138.786 Kč byl dosažen v rámci kurzů k přijímacím zkouškám. 299568.18
D.II.8.Zálohy, přijaté v letech 2015 a 2016 v rámci projektu Erasmus Matematický Duel, Graz. 610926.84
D.III.5.Faktury se zdanitelným plněním v roce 2016, které byly uhrazeny až v lednu 2017 ( zejména za energie, telefony a opravy). 550347.11
D.III.10.Závazky k zaměstnancům - mzdy za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. 1522712.00
D.III.12.Závazky k OSSZ - mzdy za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. 605431.00
D.III.13.Závazky ke zdravotním pojišťovnám z mezd za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. 259736.00
D.III.16.Závazky k Finanční správě - daň z mezd za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. 220141.00
D.III.38.Na účtu 378 evidujeme příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které ještě nebyly uskutečněny - jedná se zejména o lyžařské kurzy, kurz sportu v Chorvatsku a zůstatky tzv. kreditů - přijatých plateb na exkurze, divadla, pracovní sešity, časopisy, atd. Kredity jsou evidovány po třídách a čerpány vždy během školního roku, tj. od září do června. 521163.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu je z 54% hrazena z provozních ONIV. Dalších 11% je hrazeno z přímých ONIV, 22 % z peněz od žáků a 12% z projektu Matematický Duel. U materiálu, hrazeného z provozních ONIV, jsou významnými položkami "hygienický materiál" 95 tis.Kč, "materiál na údržbu budovy" 94 tis.Kč, "tonery do tiskáren" 63 tis.Kč, "kancelářské potřeby" 49 tis.Kč a "materiál k výuce" 47 tis. Kč. Z přímých ONIV jsou hrazeny učebnice (27 tis. Kč), učební pomůcky do hranice 1000 Kč (28 tis. Kč) a knihy pro učitele (25 tis. Kč). Z peněz žáků jsou hrazeny pracovní sešity a časopisy do výuky, celkem za 192 tis. Kč. Z projektu Matematický Duel byl uhrazen propagační materiál v celkové ceně 102 tis. Kč. 860380.74
A.I.2.Veškeré náklady na energie jsou hrazeny z provozních ONIV. Významnou položkou je vytápění budovy (horkou vodou) 1.207 tis. Kč, elektřina 293 tis. Kč, voda 142 tis. Kč. Plyn je používán pouze v laboratořích chemie. 1645470.81
A.I.8.Náklady na opravy jsou z 61 % hrazeny z provozních ONIV, 18 % je hrazeno z FRM a 21 % z účelových dotací. Opravy hrazené z provozních prpstředků jsou v celkové výši 688 tis. Kč. Z toho "opravy budovy do 40 tis. Kč" = 545 tis. Kč, "opravy kopírek, počítačů a drobného majetku " = 143 tis. Kč. Z fondu reprodukce majetku byly uhrazeny dvě velké opravy : malířské práce za 90 tis. Kč a opravy elektroinstalace za 100 tis. Kč. Z dotacew Krajského úřadu Olomouckého kraje byla hrazena oprava elektroinstalace učeben č. 27 a 28 ve výši 240 tis. Kč. 1126837.35
A.I.12.Náklady na služby jsou z 55% hrazeny z provozních ONIV, 57 % je hrazeno z peněz žáků a zbylých 3% z projektu Matematický Duel. Výše nákladů z provozních prostředků je 1.680 tis. Kč. Nejvýznamnější položky jsou : "obědy žáků" = 787 tis. Kč, "licence operačních systémů" =101 tis. Kč, "sprva počítačové sítě" = 201 tis. Kč, "nájemné za tělocvičny" = 88 tis. Kč, "odvod odpadu" = 62 tis. Kč, "internet" = 91 tis. Kč. Žáci uhradili za služby 2.361 tis. Kč. Jednalo se o platby za školní akce - výlety, kurzy sportu, lyžařské kurzy, jazykové pobyty, exkurze, apod. Tato částka je ve stejné výši na účtu 602, škola nemá z pořádání akcí žádný zisk. 4179651.25
A.I.13.Mzdové náklady jsou z 96 % hrazeny z přímých ONIV, zbylých 4% je hrazeno z účelových dotací. Přímé ONIV ve výši 22.293 tis. Kč jsou rozděleny následovně : mzdy - platy = 21.983 tis. Kč OON + odstupné = 250 tis. Kč náhrady za pracovní neschopnost = 60 tis. Kč Z dotací pod ÚZ 33052, 33038 a 33065 byly uhrazeny mzdové náklady ve výši 827 tis. Kč. Z fondu odměn bylo čerpáno 26 tis. Kč. Z ostatních zdrojů bylo za OON uhrazeno 15 tis. Kč. 23161127.56
A.I.14.Sociální a zdravotní pojištění svým rozložením kopíruje čerpání nákladů na mzdy : 96 % z přímých ONIV, 4 % z účelových dotací. 7774591.37
A.I.16.Zákonné sociální náklady jsou z 66% hrazeny z přímých ONIV, 32 % je z provozních ONIV a 2 % z účelových dotací. Náklady z přímých ONIV ve výši 354 tis. Kč byly čerpány na : "odvod do FKSP" = 331 tis. Kč, "semináře" = 13 tis. Kč, "OOPP" = 7 tis. Kč, "lékařské preventivní prohlídky" = 3 tis. Kč. Náklady z provozních ONIV ve výši 174 tis.Kč byly čerpány na: "stravování zaměstnanců" = 167 tis. Kč, "semináře" = 7 tis. Kč. Z účelových dotací bylo do FKSP odvedeno 12 tis. Kč. 540031.24
A.I.35.Drobný dlouhodobý majetek byl z 63 % pořízen z provozních ONIV, 33 % z přímých ONIV a 4% z účelových dotací. Výše nákladů z provozních prostředků byla 368 tis. Kč, z toho "inventář" = 225 tis. Kč (nábytek do sekretariátu, tabule, nástěnky, lešení) a "učební pomůcky" = 143 tis. Kč. (počítače, dron). Z přímých ONIV byly pořízeny pomůcky za 190 tis. Kč - např. zdroje a cívky do fyziky, projektor, běžky, míče, dotykový monitor, televizor. Z dotace Talent Olomouckého kraje byly pořízeny modely do biologie, mapa do dějepisu a pomůcky do fyziky v celkové hodnotě 22 tis. Kč. 580094.69
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb tvoří ze 100% příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které se ve stejné výši objevují na účtu 518. Všechny školní akce jsou zachyceny v účetnictví školy. 2360532.56
B.I.16.Fond rezerv 413, tvořený z hospodářského výsledku, byl čerpán ve výši 8 tis. Kč na dofinancování nákladů na opravy. Fond rezerv tvořený z darů byl čerpán na podporu akcí pěveckého sboru ve výši 16 tis. Kč Fond odměn byl čerpán ve výši 24 tis. Kč na odměny. Fond reprodukce majetku byl čerpán ve výši 190 tis. Kč na opravy. 238453.04
B.I.17.Ostatní výnosy tvoří z 83 % příjmy od žáků v celkové výši 192 tis. Kč, které kryjí náklady na účtu 501. 17% ostatních výnosů jsou příjmy v celkové výši 40 tis. Kč, jedná se o peníze od žáků určené na úhradu nákladů za učitele (školní tábor). 232226.45
C.2.Příspěvek na provoz i všechny účelové dotace byly vyčerpány. Hospodářský výsledek ve výšěi 113.340 Kč je tvořen transferovým podílem. 113340.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.19111.27
A.II. Tvorba fondu343542.00
1. Základní příděl343542.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu339316.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování192127.00
3. Rekreace3600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport71539.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění68250.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění3450.00
9. Ostatní užití fondu350.00
A.IV. Konečný stav fondu23337.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.487644.39
D.II. Tvorba fondu341886.35
1. Zlepšený výsledek hospodaření68452.58
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie267433.77
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové6000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu456894.75
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele200000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání256894.75
D.IV. Konečný stav fondu372635.99

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.108569.11
F.II. Tvorba fondu605579.31
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu405579.31
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu200000.00
F.III. Čerpání fondu678418.20
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku161234.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele326695.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost190489.20
F.IV. Konečný stav fondu35730.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby15475859.474600970.0010874889.4711028669.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14605651.504147450.0010458201.5010606713.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby870207.97453520.00416687.97421955.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1303990.000.001303990.001303990.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1303990.000.001303990.001303990.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00