Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla mezi účetními obdobími 2015 a 2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky, vyplývající z vyhlášky č. 369/2015 Sb. Změny se týkají Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty i Přílohy účetní závěrky Vyhláškou č. 369/2016 byly zrušeny tzv. uspořádací účty technického zhodnocení. Veškerá plnění tohoto charakteru vykazuje účetní jednotka od 1.1.2016 v příslušné položce nákladů, resp. na účtech nedokončeného dlouhodobého majetku v souladu s Českým účetním standardem č. 710 Fond zábrany škod vykazuje účetní jednotka od roku 2016 v části F. přílohy účetní závěrky na novém řádku B.II.8 - Ostatní tvorba a B.III.7 - Ostatní čerpání K 31.3.2016 provedla účetní jednotka přeúčtování skladových zásob nabytých k bezúplatnému převodu mimo vybrané účetní jednotky z účtu 112 na účet 139. Změna metody vychází z § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. Z účtu 112 byly na účet 139 převedeny zásoby v ocenění 1 308 902,93. Změna způsobu vykazování proběhla obratově jako účetní případ roku 2016 Účetní jednotka provedla přeúčtování na základě Metodických doporučení a úkolů vztahujících se na zjištění NKÚ č.j. MV-133203-191/US-2015 ze dne 6. června 2016. U vyrovnaných účetních případů účetní jednotka neprováděla opravu obratů Účetní jednotka provedla kontrolu, zda na účtech 018 a 028 nevykazuje drobný dlouhodobý majetek pořízený v minulosti, nesplňující dnešní dolní hranici ocenění. Na základě provedené kontroly došlo v období 6/2016 k přeúčtování z účtů 018 a 028 na podrozvahové účty 901 a 902 a současně k přeúčtování vybraného majetku z podrozvahového účtu 902 na účet 028 V účetním období 6/2016 provedla účetní jednotka jednorázové vyskladnění položek centrálních dodávek DDM pořízeného na sklad od roku 2001 se souhlasem Ministerstva financí Účetní jednotka provedla přeúčtování pokut z účtu 352010000 na účet 315250000 a současně došlo k přeúčtování opravných položek na účet 192000000 V období 8/2016 provedla účetní jednotka za období 1-6/2016 jednorázové přeúčtování závazků z dávek nemocenského pojištění na účet 345500000. Od 7/2016 provádí účetní jednotka toto přeúčtování pravidelně k datu odvodu finančních prostředků (bankovní výpis účtu 6015-) Přeúčtování vychází z bodu 3.1. písm. a) ČÚS č. 703, podle kterého jsou dávky z nemocenského pojištění transferem a v případě transferu poskytovaného příslušníkům ve služebním poměru dle § 32 odst. 5 písm. a) vyhl. č. 410/2009 Sb., se účtují na účtu 345 - Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Účetní jednotka zaúčtovala pohledávku z titulu postižního práva ve vztahu k výplatě náhrady za ztrátu na služebním příjmu po skončení pracovní neschopnosti k výkonu služby příslušníka ve výši 1 000 000 Kč na podrozvahový účet 948 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Účetní jednotka provedla v období 10/2016 opravu pořizovací ceny budovy IM 2106874/2 Vrchlabí, Valteřická 1409/1 budova č.p. 1409. V rámci výstavby PS Vrchlabí byla v květnu 2015 zbourána budova IM 2106874/1. K vyřazení z evidence došlo až v prosinci 2015 bez převedení zůstatkové ceny ve výši 4 129 810,10 do pořizovací ceny nové budovy IM 2106874/2. Oprava byla provedena Protokolem č. 06/2016 o doplnění, opravě hodnoty dlouhodobého hmotného majetku nemovitého v užívání. Oprava byla provedena účetním zápisem na účtu 408000000 Opravy předcházejících účetních období - loňské V katastru nemovitostí je zapsáno věcné břemeno spočívající v právu chůze a jízdy na pozemku Královéhradeckého kraje St. 663, vedeném na LV 1070 pro katastrální území a okres Jičín, kde je oprávněným HZS Královéhradeckého kraje. Vzhledem k tomu, že objekt bývalého skladu CO, ke kterému věcné břemeno zajišťovalo přístup, byl převeden na Královéhradecký kraj, je toto věcné břemeno bezpředmětné. Toto věcné břemeno není vedeno v účetnictví a v současné době jsou prováděny úkony potřebné ke zrušení, tohoto již nefunkčního, věcného břemene Jako věcné břemeno je v účetnictví vedeno pod pořadovým číslem 15 v evidenční hodnotě 10.000 Kč plnění mající povahu věcného břemene spočívající v právu zřídit a provozovat kabelové vedení NN a sjezd na komunikaci na pozemcích p.č. 453/1, p.č. 453/2 a p.č. 453/3 zapsaných na listu vlastnictví č. 60000 pro katastrální území Plačíce, obec Hradec Králové, kde oprávněným je HZS Královéhradeckého kraje a povinným Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových. Vzhledem k tomu, že v době uzavření předmětné smlouvy nebylo možno mezi organizačními složkami státu uzavírat věcná břemena, byl v této věci uzavřen zápis o poskytnutí plnění mající povahu věcného břemene a věcné břemeno nebylo zapsáno do katastru nemovitostí
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č.701-710) Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky24472548.8124215251.54
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek3914328.843437124.84
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 20543302.4720763209.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 6096.006096.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 8821.508821.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00400000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00400000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou31961143.2130717201.67
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 11243618.3811243618.38
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 25701.00137015.13
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 20691823.8319336568.16
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1413951.871155893.07
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1413951.871155893.07
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.006307438.90
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.006307438.90
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku138551025.27117902284.71
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 115793106.4197538606.85
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8692.009015.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 22749226.8620354662.86
P.VII.Další podmíněné závazky759237.75759237.75
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 759237.75759237.75
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty382000.004523885.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.004001885.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 382000.00522000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -81844619.13-52385852.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je 70882525. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V souladu s novelizovaným zněním bodu 6.4. Českého účetního standardu č. 701 (změna zveřejněna ve Finančním zpravodaji č. 8/2012 s účinností od 1. ledna 2013) je účetní jednotka povinna komentovat v p
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
"Bez komentáře"
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00"Bez komentáře"

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období33914313.5323548962.39
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.387764.21
A.II. Tvorba fondu3512786.67
1. Základní příděl3451181.67
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu61605.00
A.III. Čerpání fondu2904359.44
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1314288.16
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport585352.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary321880.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu682839.28
A.IV. Konečný stav fondu996191.44

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.14352050.00
B.II. Tvorba fondu16600000.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové1500000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba15100000.00
B.III. Čerpání fondu14922831.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové152050.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání14770781.00
B.IV. Konečný stav fondu16029219.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby793662171.62241832051.28551830120.34531091336.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu641781254.73205495831.13436285423.60437768748.44
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky10967014.904842406.006124608.907003234.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení50913582.8411378406.8339535176.0140017595.27
G.5.Jiné inženýrské sítě36241599.578398736.1727842863.4019648082.54
G.6.Ostatní stavby53758719.5811716671.1542042048.4326653675.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky50907483.050.0050907483.0550904388.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5246980.430.005246980.435246980.43
H.4.Zastavěná plocha12785598.470.0012785598.4712799129.04
H.5.Ostatní pozemky32874904.150.0032874904.1532858279.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou30000.00394805.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6430000.00394805.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou70098.5017231.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6470098.5017231.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70882525
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.9833641.008693239.00248442.15226411.390.000.00
N.I.2.157257684.00149683288.00315647.83294703.940.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.1574610.001315277.00270981.98332374.64144338.61131120.19
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.000.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.669000.00212000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.48842.0052154.000.000.000.000.00