Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V r. 2016 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2016 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v r. 2016 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) Účet 966 - pozemky ve výpůjčce (od Města Kojetín). V minul. úč. obdobích byly pozemky ve výpůjčce vedeny na účtu 909, ve 2. čtv. 2016 byly přeúčtovány na účet 966 současně s promítnutím změny v podrozv. evidenci na základě dodatku č. 1 ze dne 24. 5. 2016 ke smlouvě o výpůjčce. Tímto dodatkem byla upravena (snížena) plocha části jednoho z vypůjčených pozemků a dva z pozemků byly z výpůjčky vyňaty. Jeden z nich byl zřizovateli výpůjčitelem, tj. Městem Kojetín převeden do vlastnictví a zřizovatel jej následně svěřil škole k hospodaření na zákl. předávacího protokolu. Na základě toho byl pozemek odúčtován z podrozv. evidence a zaevidován na účet 031. , 2) Účet 905 - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a odepsané pohledávky (do nákladů a podrozvahy v r. 2013), tj. a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč. Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. K 31. 12. 2016 bylo časově rozlišeno použití neinv. transferů s vypořádáním v běžném úč. období poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), neinv. fin. příspěvku zřizovatele na úhradu neinv. nákladů na projekt Voda - sucho - záplavy (ÚZ 510), neinv. fin. příspěvku zřizovatele v rámci dotačního titulu 2 - Zelená škola Olomouckého kraje (ÚZ 00 511), dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) a účel. dotací na rozv. programy: Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v r. 2015 - Excelence SŠ 2015 (ÚZ 33038), Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích ve šk. roce 2015/16 - Excelence ZŠ 2016 (ÚZ 33 065), Bezplatná výuka ČJ přizpůsobená potřebám žáků - cizinců z třetích zemí (ÚZ 33 024), Zvýšení platů pracov. RgŠ (ÚZ 33 052). Časově rozlišen příspěvek ÚP na dvě SÚPM (vrátný, adm. pracov.). Škola byla zapojena v r. 2015 do projektu s názvem "GKJ - nové příležitosti ve vzdělání" (v rámci Výzvy č. 56), reg. č. CZ.1.07/1.1.00/56.0654, realizovaného v rámci OPVK, prioritní osa 1 - Počáteční vzdělávání, oblast podpory 1.1 Zlepšení podmínek pro vzdělávání. Poskytovatel dotace: MŠMT ČR, příjemce dotace: Gymnázium, Kojetín, Svatopluka Čecha 683. Fin. prostř. byly příjemci zaslány v 8/2015 prostřednictvím zřizovatele školy (Olomoucký kraj). Realizace projektu začala dnem 1. 7. 2015 a byla ukončena k datu 31. 12. 2015. Celkové způsob. neinv. výdaje projektu dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 1767/56/7.1.1/2015 vydaného pro rok realizace projektu 2015 činily 602 tis. Kč (v tom podíl: 85% prostř. ESF - ÚZ 32 5 33058, 15% prostř. SR - ÚZ 32 1 33058). K 31. 12. 2015 byly z dotace hrazeny veškeré náklady spojené s projektem v celkové výši 602 tis. Kč. Náklady čerpány rovnoměrně v souladu s účelem dotace a podmínkami stanovenými v Rozhodnutí o poskyt. dotace. V 1/2016 zaslána poskytovateli dotace závěrečná monitorovací zpráva projektu, která byla schválena poskytovatelem dotace dne 11. 3. 2016. Vzhledem k tomu, že v průběhu realizace projektu došlo k naplnění všech požadovaných výstupů odpovídajících 100% poskytnuté částky dotace, jsou výdaje vynaložené na jejich dosažení ve výši 602 tis. Kč považovány za způsobilé. V 3/2016 v rámci ukončení projektu zúčtován účet 472 a AE účtu 388. Dotace na tento projekt podléhala fin. vypořádání za r. 2016 (dle §3 odst. 4 vyhl. 367/2015 Sb.), které bylo provedeno prostřednictvím zřizovatele školy v souladu s přísl. pokyny. V doplňkové činnosti organizace účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2016 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb. V rámci dopl. činnosti organizace mj. pronajímala v r. 21016 obytný dům, který jí byl zřizovatelem předán k hospodaření, ale pro činnost organizace byl tento nemov. majetek nepotřebný. Dne 24. 6. 2016 schválilo Zastupitelstvo Olomouckého kraje bezúplatný převod části pozemku, jehož součástí je stavba obytného domu, se všemi součástmi a příslušenstvím, z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření školy, do vlastnictví města Kojetína. K datu 8. 12. 2016 byl obytný dům a přísl. pozemek vyřazeny z účetní a fyzické evidence organizace - na základě odnětí majetku z hospodaření školy zřizovatelem (Zařazovací protokol zřizovatele o převzetí nemov. majetku z hospodaření POOK). Zřizovatel následně převedl bezúplatně tento nemov. majetek na nového vlastníka, tj. Město Kojetín (na základě darovací smlouvy mezi Olomouckým krajem a Městem Kojetín ze dne 7. 12. 2016). Dne 19. 5. 2016 schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/96/7/2016 účetní závěrku školy sestavenou k 31. 12. 2015. V souladu s platnou legislativou škola splnila povinnost zaslat informaci o schválení účetní závěrky do CSÚIS ve stanoveném termínu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 12648.00 15593.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 12648.00 12648.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 2945.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1549.82 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1549.82 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11098.18 15593.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení roční účetní závěrky k 31. 12. 2016 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem finanční situaci organizace. Organizace nevede žádný soudní spor. Za organizaci (u externího zpracovatele mezd) byla ve 4. čtv. 2016 provedena kontrola ze strany vnějšího kontrolního orgánu - VZP ČR, pob. Přerov. Předmět kontroly: kontrola plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Kontrola proběhla bez závad, nebyly zjištěny žádné nedostatky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 12. 2016 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic školy je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 272952.00 272952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
Pozemky s věc. břem. (oprávněný: ČEZ Distribuce a.s.) - AE. 4. čtv. 2016 - odnětí části pozemku zast. plocha z hosp. školy zřizovatelem, slouč. zbývající části do jiného svěř. pozemku - ost. plocha, slouč.. 2 pozemků - ost. plocha - dle evid. v KN.
0.00
A.II.3.
Specif. dl. hm. majetku: Budova školy (vč. internetu) vč. přístavby učeben a půdní vestavby, hřiště a sport. areál, soc. zázemí hřiště, heliport (dráhy vzlet.,přistáv.,místo pro přistání LZS). 4.čtv. 2016 - obytný dům odňat zřizovatelem z hospodař. školy.
0.00
A.II.4.
Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano.
0.00
A.II.6.
DDHM: Přírůstky: počítač, var. konvice, 3 kanc.křesla, aku vrtačka, učebnice UK, ŽK a učeb. pro žáky školy, učeb. pomůcky. Dle invent. majetku a záv.: vyřazen nefunkční, značně fyzicky opotř. DDHM, učebnice pro žáky a z učit. knih. a učeb. pomůcky.
0.00
B.II.1.
Krátk. pohledávky k DČ za služby spoj. s pronájem byt. prostor v ob. domě: a) za nájemníkem 4 tis. Kč, za r. 2016, b) za býv. nájemníkem 5,3 tis. Kč, za 1-4/2016 - tato pohl. k 31. 12. 2016 neuhrazena (tvorba oprav. položek).
0.00
B.II.4.
Zůstatek účtu tvoří krátk. poskyt. zálohy dodavatelům: záloha na lyžařský a snowboardový kurz pořádaný pro žáky školy v 2/2017.
0.00
B.II.9
Zůstatek účtu tvoří pohledávka k FKSP školy za 2 zaměstnanci školy (předpis pohledávky k záv. stravování zaměstnanců - mimo vlastní zařízení).
0.00
B.III.9.
Běžný účet školy veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE.
0.00
B.III.10.
Běžný účet FKSP školy veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním a fin. stavem: příděl do FKSP, předpis pohledávky za zaměstnanci školy ke stravování zaměst. (finančně 1/2017) a odepsaná pohledávka za býv. zaměstnancem školy.
0.00
C.I.3.
Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transf. na poříz. dl. majetku (podíly inv. transf.).
0.00
C.II.4.
Jedná se o zůstatek z poskyt. peněžních darů od jiných fyzických či právnických osob.
0.00
C.II.5.
FI nebyl čerpán k fin. inv. potřeb. Byl čerpán jako dopl. zdroj oprav a údržby (malířské práce v budově školy, 58 tis. Kč). Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu schváleného zřizovatelem. Zůstatek FI je krytý fin. prostř. na běžném účtu školy.
0.00
C.III.3.
Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně v letech 2013 - 2015 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky).
0.00
D.III.5.
Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů, které se vztahují k 12/2016, přijaté a uhrazené v 1/2017.
0.00
D.III.7.
Zůstatek účtu tvoří krátk. přijaté zálohy k HČ, tj. zálohy od žáků školy na lyžařské a snowboardové kurzy pořádané pro žáky vyššího a nižšího gymnázia v 1/2017 a 2/2017.
0.00
D.III.38.
Zůstatek účtu tvoří předpis krátk. závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 1/2017 a předpis bankovních poplatků za 12/2016 k účtu FKSP školy (hrazeny v 1/2017 z běžného účtu školy) .
0.00
C.I.1.
V rámci účtu 401 byly v souvislosti se svěřením a odnětím pozemků z hospodaření školy na základě předáv. protokolů se zřizovatelem provedeny v 4/2016 a v 12/2016 přísl. účetní změny.
0.00
C.II.1.
Dle zřizovatelem schvál. přídělu do fondů školy ze zlepš. VH r. 2015 přiděleno do FO 20 tis. Kč. Na odměny zaměstnanců čerpáno 19 tis. Kč.
0.00
C.II.3.
Dle zřizovatelem schváleného přídělu do fondů školy ze zlep. VH r. 2015 přiděleno do RF ze zlepš. VH 213 tis. Kč. Na další rozvoj činnosti (účet 518, softw. operát. práce v rámci programu Gordic) čerpáno 21 tis. Kč.
0.00
D.III.20.
Zůstatek účtu tvoří předpis vratky z fin. vypořádání dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) za r. 2016 (vratka nevyčerp. OON a souvisejících odvodů).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Fin. význam. nákupy: xero papír - 19 tis. Kč, čisť. a úklid. prostř. 39 tis. Kč, spotř. mater. k výp. tech. (např. tonery) 52 tis. Kč. Náklady hrazeny z HČ a DČ. V HČ hrazeny z příspěvku na provoz, z RF ost. titulů (fin. darů 18 tis. Kč) a z ÚZ 510.
0.00
A.I.2.
Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné. Hrazeny v rámci HČ a DČ. V HČ hrazeny z přísp. na provoz, nedošlo k žádným mimoř. nákladům. V DČ (mimoř. nákl. 3,5 tis. Kč - průtok vody na WC v neobydl. bytě, spotřeba plynu v neobydl. bytech 27 tis. Kč).
0.00
A.I.8.
Náklady hrazeny z HČ a DČ. V HČ hrazeny z přísp. na provoz, např. oprava venk. schodiště, osvětlení v budově školy, nefunkč. otevírání vstup. dveří, pravid. revize a oprava EZS, plyn. spotřebičů. V DČ mimoř. náklad - oprava potrubí v ob. domě 15 tis. Kč.
0.00
A.I.9.
Cestovné (tuzemské): Hrazeno převážně z přímých nákladů na vzdělávání. Z přísp. na provoz hrazeno 0,05 tis. Kč za pracovnici, která byla na škole zaměst. na SÚPM prostř. ÚP ČR.
0.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci (pohoštění): Hrazeno z příspěvku na provoz.
0.00
A.I.12.
Žádné fin. význam. ani mimoř. náklady. Náklady hrazeny z HČ a DČ. V HČ hrazeny z přísp. na provoz, ÚZ 33353, RF ost. titulů (fin. darů 45 tis. Kč), RF (účet 413) - čerpání viz. E.1. (C.II.3). Stravování žáků školy mimo vlast. zaříz. 332 tis.Kč.
0.00
A.I.13.
Náklady hrazeny v HČ z: FO, ÚZ 33353, 33038, 33065, 33024, 33052. Z přísp. ÚP ČR hrazeny mzdové náklady na dvě SÚPM. Náhrady za prac. neschop. 26 tis. Kč (3 tis. Kč hrazeno z přísp. ÚP ČR na SÚPM).
0.00
A.I.14.
ZP a SP hrazeno v HČ z ÚZ 33353, 33038, 33065, 33024, 33052 a z přísp. na provoz - k čerpání FO. Z příspěvku ÚP ČR hrazeno pojistné na dvě SÚPM.
0.00
A.I.15.
Zákonné úrazové pojistné hrazeno v HČ převážně z ÚZ 33353. Z příspěvku na provoz hrazeno 0,8 tis. Kč na SÚPM (2 zaměstnanci prostř. ÚP ČR).
0.00
A.I.16.
Přísp. FKSP hrazen z ÚZ 33353, 33038, 33065, 33024, 33052. Z ÚZ 300: 3 tis. Kč k SÚPM (2 zaměst. z ÚP ČR) a k FO. ÚZ 33353: DVPP, OOPP, opotř. lyž. výstroje. ÚZ 300: stravov. zaměst. (18 tis. Kč), školení nepedag., lék. prohl. zaměst..
0.00
A.I.20.
V HČ z příspěvku na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí a za výpis z centrál. evidence exekucí (dlužník - bývalý nájemník z ob. domu).
0.00
A.I.28.
Odpisy dl. majetku: Náklady hrazeny z HČ a DČ. V HČ hrazeny z přísp. na provoz - odpisy. Fin. příspěvek zřizov. na provoz - odpisy a skutečné odpisy v HČ se rovnají.
0.00
A.I.35.
V HČ: ÚZ 300: DDHM - 23 tis. Kč, ŽK - 0,5 tis. Kč, UČPO - 0,2 tis. Kč. ÚZ 33353 učeb. pro žáky - 36 tis. Kč, UK a ŽK - 9,5 tis. Kč, učeb. pom. 56 tis. Kč. Učeb. pom. z ÚZ 511 a ÚZ 33024: 9 tis. Kč.
0.00
B.I.2.
V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení (1 tis. Kč). V DČ účtovány výnosy ze služeb spojených s pronájmy svěřeného majetku.
0.00
B.I.3.
V DČ účtováno o výnosech z pronájmu bytových (58 tis. Kč) a nebytových (52 tis. Kč) prostor svěřeného majetku. Výnosy z pronájmu byt. prostor jsou nižší než v minul. úč. obdobích, v ob. domě byl k 31. 12. 2016 pronajat pouze jeden byt ze čtyř.
0.00
B.I.16.
Účtováno o čerpání RF z ost. titulů - peněž. darů (využití pro žáky školy), RF ze zlepš. VH minul. úč. období, FO a FI jako dopl. zdroje oprav a údržby. Konkrétní použití uvedeno u přísl. nákladových položek.
0.00
B.I.17.
V HČ účtovány: a) náhrady od žáků za ztracené čipy ke vstupu do budovy školy -0,7 tis. Kč, b) výnosy za školní akce pro žáky - 319 tis. Kč (rovny AE účtu 518), c) výnosy za zpětně proplac. jízdné žáků na soutěže - fakturace na DDM Olomouc (1,7 tis. Kč).
0.00
B.IV.2.
Čas. rozlišení výnosů (dotací) ke skut. nákladům za 1. - 4. čtv. 2016. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů. Odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně.
0.00
C.2.
HČ: a) Fin. 17,1 tis. Kč: Výnosy za stejnop. vysvědč., náhrady za čipy ke vstup. dveřím, nevyčerp. přísp. na provoz, b) Účet.: transf. podíly 273 tis. Kč. DČ: pronájmy svěř. majetku (snížené o souv. nákl. - energie v neob. bytech, oprava v ob. domě).
0.00
A.I.22.
Z důvodu nefunkčnosti domény gkj.cz škola neobdržela v řádném termínu el. fakturu za telef. služby, po upomínce byla ihned provedena úhrada, ale dodavatel vyúčtoval škole upomínací náklady. Hrazeno v HČ z přísp. na provoz.
0.00
A.I.36.
Náklady v HČ - hrazeny z ÚZ 33353 - jedná se o vyplacené odměny předsedům maturitních komisí a hodnotitelům písemných maturitních prací.
0.00
A.I.33
Tvorba oprav. položek (1,1 tis. Kč) k pohledávce školy (5,3 tis. kč) k DČ - za býv. nájemníkem v ob. domě . Pohledávka splatná k 28. 6. 2016, ke dni 31. 12. 2016 nebyla nájemníkem uhrazena.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 62496.52
A.II. Tvorba fondu 145733.00
1. Základní příděl 145733.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 81309.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 14150.00
3. Rekreace 11600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 11100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 32459.00
A.IV. Konečný stav fondu 126920.52

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 700114.01
D.II. Tvorba fondu 227527.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření 213268.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 14259.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 84153.95
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 84153.95
D.IV. Konečný stav fondu 843487.78

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2619451.86
F.II. Tvorba fondu 776400.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 776400.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 678785.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 620504.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 58281.00
F.IV. Konečný stav fondu 2717066.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 69169812.97 15344072.00 53825740.97 54570712.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59970414.90 13366244.00 46604170.90 47253730.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 558953.77 45153.00 513800.77 519848.77
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 8640444.30 1932675.00 6707769.30 6797133.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 891904.00 0.00 891904.00 967640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 102832.00 0.00 102832.00 123632.00
H.5.Ostatní pozemky 789072.00 0.00 789072.00 844008.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním