Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Účetní a finanční výkazy Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. Tvorba a použití opravných položek - účetní jednotka tvoří ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl. 410/2009 Sb. Opravné položky jsou tvořeny k rozvahovému dni (31.12.) Zákonné rezervy a opr. položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby, služby dodávané v následujím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství) nejsou časově rozlišovány. 2. Oceňování Zásoby - vlastní výroby (dřevo) způsob účtování B, ocenění kalkulovanými náklady Zásoby - ostatní, způsob účtování A, ocenění pořizovací cenou Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč Majetek vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Majetek pořízený darem nebo bezúplatně, majetek zjištěný jako inventarizační přebytek - reprodukční pořizovací cenou. V případě převodu majetku od vybrané účetní jednotky je navázáno na výši ocenění a výši oprávek z účetnictví jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. 3.Zmařená investice - v případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného DM se realizované výdaje odepíší z účtu 042 do nákladů. 4. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 5. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně. 6. Reálná hodnota - v souladu s § 64 vyhlášky 410/2009 Sb. je oceňován majetek , u něhož účetní jednotka rozhodla o prodeji. Pojem ,,Majetek určený k prodeji", datum a způsob ocenění reálnou hodnotou je definováno vnitřním předpisem. 7.Opravné položky k majetku - jsou dle rozhodnutí účetní jednotky vytvářeny k nedokončeným investicím, které pravděpodobně nebudou realizovány a dále k finančnímu majetku, u něhož se účetní jednotka domnívá, že existuje riziko, které snižuje potenciální hodnotu takového majetku. 8. Odepisování majetku - pro odpisový plán zvolila účetní jednotka dobu používání v letech dle přílohy č. 1 a 2 ČÚS s výjimkami uvedenými v čl. 2.1. odpisového plánu. Účetní jednotka zvolila odpis dle doby předpokládané doby používání příslušného dlouhodobého majetku, tj. rovnoměrný. U majetku, u něhož není znám okamžik zařazení do užívání, provedla účetní jednotka dopočet oprávek ve výši 40 % stanovené doby užívání. Za majetek, u něhož není znám okamžik zařazení do užívání, je považován také majetek, u kterého účetní jednotka sice zná dobu zařazení do užívání, ale nemá povědomí, zda majetek byl pořízen jako nový, nebo majetek, pokud v průběhu užívání bylo na něm provedeno technické zhodnocení s podstatným vlivem na prodloužení životnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 304120636.01 293194283.60
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 61634.00 9373.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1215633.68 1236438.42
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 88550.79 234051.15
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 302754817.54 291714421.03
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5659000.00 294055.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 5654000.00 289055.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5000.00 5000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2725094.00 2382756.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 2725094.00 2382756.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 285890.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 285890.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 45111.22 100401.28
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 38666.76 55290.06
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 6444.46 45111.22
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 13005000.00 14577590.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 13005000.00 14577590.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 6000000.00 5000000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 6000000.00 5000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 305730508.79 286183103.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -3754335.97 24968083.62
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3194769.05 2407148.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2031254.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
115781478.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v r. 2016 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.
Na účtu 315 jsou evidovány převážně pohledávky za komunální odpad za rok 2011 - 2016. Pohledávky za předchozí období jsou zařazeny v podrozvahové evidenci (účet 905), kde budou nadále sledovány a vymáhány.
526452.63
B.II.17.
186 598,00 dotace úřadu práce na VPP 9 342,00 MpMR - úhrada vypravených pohřbů
195940.00
B.II.32.
2 145 080,70 dotace na projekt Červená Voda - Pramen (MŽP, SFŽP) 5 556 767,25 dotace na snížení energ. náročnosti ZŠ (MŽP, SFŽP) 407 613,00 dotace na obnovu zeleně na hřbitově(MŽP, SFŽP) 13 163 222,62 dotace na výstavbu sběrného dvora (MŽP, SFŽP) 2 500 000,00 dotace na cisternový požární vůz (MV) 285 890,00 dotace na obnovu zeleně na hřbitově (SFŽP) 427 729,56 dotace na rekonstrukci č.p. 164 (PK) 861 779,00 dotace na výtah č.p. 121 (MpMR) 65 000,00 EKO-KOM - odhad odměny za tříděný odpad IV.Q.2016
25413082.13
B.II.28.
179 246,00 Pardubický kraj - příspěvek na dopravní obslužnost 16 001,00 ORLICKO - investiční konsolidační příspěvky 102 500,00 Charita Zábřeh - neinvestiční dotace
297747.00
D.III.32.
71 931,00 dotace na volby do zastupitelstva kraje (PK)otky SDH 861 779,00 dotace na výtah č.p. 120
933710.00
D.II.8.
5 556 767,25 dotace na snížení energetické náročnosti ZŠ (MŽP, SFŽP) 650 000,00 dotace na rekonstrukci prodejních prostor 2 145 080,70 dotace na projekt Červená Voda - Pramen (MŽP, SFŽP) 407 613,00 dotace na obnovu zeleně na hřbitově(MŽP, SFŽP) 13 163 222,62 dotace na výstavbu sběrného dvora (MŽP, SFŽP) 2 500 000,00 dotace na cisternový požární vůz (MV)
24422683.57
C.I.7.
v r. 2016 účtována spotřeba tepelné energie za rok 2015 ve výši 439 540,00 Kč (v roce 2015 nebyl odhad spotřeby účtován na dohadnou položku)
1262875.14
D.III.19.
275 408,29 Kč - prostředky dotčené pochybením - projekt CZ.1.02/3.2.00/13.19605 Základní škola Červená Voda 341
275408.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
z toho: 4 933 000,00 p.o. ZŠ a MŠ Červená Voda 1 050 000,00 p.o. DD sv. Zdislavy 855 134,25 Sdružení obcí Orlicko 198 632,00 Kralický Sněžník o.p.s. 111 548,00 VaK Jablonné n.O. - inv. dotace na prodloužení vodovodu 179 246,00 PK - dotace na dopravní obslužnost 102 500,00 Charita Zábřeh 276 373,01 ostatní
7706433.26
B.IV.2.
z toho: 1 358 200,00 Kč - souhrnný dotační vztah 899 462,00 Kč - dotace úřadu práce na VPP 736 000,00 Kč - finanční dar na vzdělávání 36 843,00 Kč - dotace PK na obnovu, výchovu porostů 80 000,00 Kč - dotace PK na restaurování sousoší Nejs.Trojice 151 369,00 Kč - dotace MF na volby do zastupitelstva kraje 330 798,00 Kč - dotace MZe na výměnu oken na kostele Šanov 122 000,00 Kč - dotace MK na restaurování sousoší Nejs. Trojice 53 999,00 Kč - dotace na výsadbu aleje 9 405,00 Kč - dotace MV na věcné vybavení, zásahy SDH 285 890,00 Kč - dotace SFŽP na obnovu zeleně na hřbitovech 16 000,00 Kč - Město Štíty 2 919 360,76 Kč - časové rozlišení přijatých investičních transferů 120 000,00 Kč - dotace MV na akceschopnost SDH
7119326.76

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1623328.88
G.II. Tvorba fondu 142160.97
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 142160.97
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 132858.00
G.IV. Konečný stav fondu 1632631.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 389258656.13 91593402.00 297665254.13 296167310.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 117316766.09 44270950.00 73045816.09 70172002.40
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 55630698.42 14470553.00 41160145.42 41862961.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 10871075.20 1486934.00 9384141.20 9533325.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 54456502.78 13726068.00 40730434.78 41729953.78
G.5.Jiné inženýrské sítě 104292628.65 8140311.00 96152317.65 97530940.15
G.6.Ostatní stavby 46690984.99 9498586.00 37192398.99 35338127.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 34947042.70 0.00 34947042.70 35416850.09
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 14917762.10 0.00 14917762.10 14627326.70
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3145154.00 0.00 3145154.00 3324415.94
H.4.Zastavěná plocha 10485657.90 0.00 10485657.90 10318349.45
H.5.Ostatní pozemky 6398468.70 0.00 6398468.70 7146758.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 569686.44
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 569686.44
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278637
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním