A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací metodiky JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK v aktuálním znění. 1) § 64 Oceňo vací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji, protože žádný majetek neprodávala. 2) § 65 Postup tvorby a použití opravných položek Pro rok 2016 se tvoří opravné položky pouze k pohledávkám u účtů 311 a 315, tyto účtuje až k 31.12. 2016. Zrušení opravné položky k pohledávkám účtuje průběžně, případně minimálně čtvrtletně. 3) § 66 Odpisování majetku Účetní jedn otka účtuje o odpisech majetku čtvrtletně, používá rovnoměrný způsob odepisování majetku. 4) § 67 Postup tvorby a použití rezerv V účetním období 2016 nebyly vytvořeny žádné rezervy. 5) § 69 Metoda časového rozlišení V účetním o bdobí roku 2016 účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výdaje za dodavatelské služby, u kterých hradí zálohy, časově rozlišuje ve výši těchto záloh. Časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 3.000 Kč, pravidelně se opakujicí platby bez ohledu na jejich velikost (např. členské příspěvky DSO, paušální platby za technickou podporu, servisní služby atd.) V lednu zaúčtuje roční předpis nájmu za pozemky proti výnosům příštího období. Výnosy postupně proúčtovává čtv rtletně do výnosů (k 31.03., 30.06., 30.09., 31.12.) Základní bilanční pravidla (rovnost aktiv celkem a pasiv celkem apod.) tímto postupem nejsou dotčena. Časově nerozlišuje nevýznamné částky, týkající se výnosů, nepřesahující 10.000 Kč (pr avidelně se opakující výnosy, nájmy hrobových míst atd.), příjmy z dobývacích prostor. 6) § 70 Metoda kurzových rozdílů Účetní jednotka zatím neměla v účetním období 2016 případ v cizí měně. 7) O zásobách účtuje účetní jednotka způsobem B, nakoupené zásoby a drobný majetek jsou oceňovány v nákupních cenách. 8) Došlo k úpravě účtování u technického zhodnocení, vyplývající ze zrušení účtů 044 a 045. Posuzuje se jednotlivý zásah do majetku. Pokud dojde k překročení příslušných hr anic za jednotlivý zásah, účtujeme na 042 (041), pokud nikoliv, tak účtujeme o nákladu. 9) V srpnu provedeno přeúčtování - brána kovová z DDHM na DHM (nakoupena v březnu 2016) - považuje se za stavbu. 10) V srpnu provedeno přeúčtování JDDHM - židle a stoly (nakoupeno v květnu 2016) do DDHM - vytvořeny soubory. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 64381.00 | 44552.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5236.00 | 5236.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 59145.00 | 33286.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 6030.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 6778.46 | 6778.46 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6778.46 | 6778.46 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 71159.46 | 51330.46 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obcí a DSO se netýká. Týkalo by se příspěvkové organizace, která je zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6128.20 | 6120.30 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | Účetní jednotka má 4 ks církevních staveb, oceněných ve výši 1,00 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví, ve své účetní evidenci. 1. Kaple sv. K. Boromejského 1,00 Kč 2. Socha sv. Trojice 1,00 Kč 3. Kříž na rozcestí od Čejče 1,00 Kč 4. Kříž u kaple sv. K. Boromejského 1,00 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | Nákup malotraktoru STG 81.691,00 Kč Nákup traktoru FOTON TB 504 C 690.500,00 Kč Nákup návěsu 67,200,00 Kč Vyřazení kopírky KYOCERA 54.062,00 Kč (opotřebení) | 895865.00 |
B.II.32. | K 31.12.2015 zaúčtována dohada na dotaci, vyúčtování v roce 2016. Další účtování, až nám po odeslání závěrečné zprávy přijde od MŽP přiznání dotace. MŽP - dotace - Revitalizace zeleně v obci Karlín - 16.424,12 Kč dotace ERDF EU - 229.937,80 k 31.12.201 6 zaúčtována dohada - dotace Krajský úřad JMK PRV JMK 2016 - 190.000,00 Kč EKO-KOM IV/IV. 2016 - 6.000,00 Kč | 442361.92 |
B.III.5. | Obec Karlín - opatrovník veřejný | 182109.00 |
B.III.9. | běžný účet VHČ - obecní hospůdka | 78970.00 |
C.I.7. | V roce 2014 provedeno přeúčtování projektu Revitalizace zeleně v obci Karlín | 138545.00 |
D.III.37. | proúčtování záloh na plyn, elektřinu a vodu | 26390.00 |
D.III.32. | rok 2015 a 2016 Revitalizace zeleně v obci Karlín MŽP - 28.767,89 Kč, ERDF EU - 415.659,65 Kč, 2016 - Krajský úřad JMK - PRV JMK pro rok 2016 (Pořízení vybavení KD pro setkávání) - 190.000,00 Kč | 634427.54 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | mzdové náklady: hlavní činnost: ZO 382.800 Kč - 5 členů, DPP 162.642 Kč, nemoc 1.028 Kč, konec PP 30. 04. 2016, prac.poměr 2.5. 2016 - 6.5.2016 Kč, další PP od 01.08.2016 dosud VHČ: SÚPM 24 6 62 Kč - 1 pracovník - 29.02.2016 - výpověď, DPP 57.280 Kč | 682895.00 |
A.I.24. | Domov Horizont Kyjov - Společenský ples - dárkový balíček 500 Kč ZŠ T. G. Masaryka Hovorany - Společenský ples - dárkový balíček 700 Kč Dětský den, Mikuláš 2.191 Kč Setkání důchodců 2016 - 9.143Kč | 12534.00 |
A.I.33. | úhrada starých pohledávek | -7017.90 |
A.III.2. | IDS JMK 2016 - finanční příspěvek dle smlouvy - 11 650 Kč DSO Mikroregion Hovoransko - 45.916 Kč Město Hodonín - 6.160 Kč Kyjovské Slovácko v pohybu 4 660 Kč Nemocnice TGM Hodonín 5 000 Kč Charita 4 041 Kč | 77427.00 |
B.I.11. | úhrada vyřazených pohledávek | 6030.00 |
B.IV.2. | hlavní činnost: dotace na správu: 55.000 Kč dotace na volby: 11.091,00 Kč dotace ÚP VPP: 92.204 Kč odpisy - rozpuštění dotace: 6.128,20 Kč dotace PRV: 190.000 Kč VHČ dotace ÚP SÚPM: 30.000 Kč | 354423.20 |
A.I.35. | nákup stolů a židlí na KD 385.582 Kč | 412637.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 37107785.30 | 6346233.00 | 30761552.30 | 31198272.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3998153.00 | 1205789.00 | 2792364.00 | 2832479.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5969327.80 | 2300816.00 | 3668511.80 | 3780077.80 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1970427.00 | 1167661.00 | 802766.00 | 836715.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 25169877.50 | 1671967.00 | 23497910.50 | 23749000.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2190404.00 | 0.00 | 2190404.00 | 2190404.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 82634.00 | 0.00 | 82634.00 | 82634.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 366912.00 | 0.00 | 366912.00 | 366912.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1169074.00 | 0.00 | 1169074.00 | 1169074.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 571784.00 | 0.00 | 571784.00 | 571784.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |