Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2016 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu . Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů (odepisovat začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). O odpisech nemovitého majetku účtuje účetní jednotka dle pokynů zřizovatele snížením investičního fondu 416/649 . Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací . Účetní jednotka se řídí metodami časového rozlišení dle §69 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví . Účetní jednotka nemá zásoby vlastní výroby . Účetní jednotka účtuje o zásobách především ve školní jídelně (potraviny) - odchylky v roce 2016 u této metody nebyly . V roce 2016 nebyl použit postup tvorby a použití opravných položek podle §65 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví . Zaokrouhlování v účetní závěrce vychází z Vyhlášky 449/2009 Sb., §6, odst.2 (příloha č.6). Účetní jednotka je od 1.5. 2016 plátcem DPH. Vypořádací koeficient na rok 2016 činil 30 %, 70 % DPH zůstalo v nákladech organizace, jako neuplatněná daň. V roce 2016 jednotka účtovala o doplňkové činnosti v oblasti - pronájem nebytových prostor (tělocvičny, učebny), vaření jídel pro cizí strávníky (ve vlastním stravovacím zařízení), velkoobchod a maloobchod (provoz bufetu). Klíčem pro stanovení nákladů z doplňkové činnosti je procentuelní vyjádření nákladů na základě vyhotovené kalkulace pro každou doplňkovou činnost zvlášť. Klíčování je prováděno čtvrtletně. Odpočet DPH dle § 72 odst.4 zákona č. 235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty bylo uplatněno u všech doplňkových činností s výjimkou pronájmu tělocvičny a hřiště. Kurzový rozdíl v roce 2016 byl použit kurzem ČNB. Účetní jednotka zpracovává měsíční přiznání k dani z přidané hodnoty včetně měsíčního kontrolního hlášení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 8705872.51 8168945.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 207026.34 185384.34
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6416999.77 5901715.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2081846.40 2081846.40
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2137694.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2137694.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 3342.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 3342.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 301291.00 333543.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 301291.00 333543.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11144857.51 8505830.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je zapsána v obchodním rejstříku od 5.10.2006.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistují takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo ke změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace, daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky 31.12.2016 jsou investiční fondy kryty finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
V roce 2016 nebyly zjištěny žádné rozdíly při inventarizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 120264.89 39551.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace. Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky ani lesní porosty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - přírůstky 30 340 Kč. Organizace pořídila v roce 2016 nový skladový program pro školní jídelnu (24 tis.) a program KXF pro komunikaci s bankou (6 tis.), úbytky 9 010,10 - Jolly Phonics Whiteboard (9 tis.). Účetní jednotka zachovala hranici pro účtování DDNM 7-60 tis.
646162.84
A.II.3.
Stavby - přírůstky 6 200 498,83Kč. Organizaci bylo bezúplatně předáno technické zhodnocení budovy mateřské školy v rámci ukončení investiční akce "Zateplení školských z ařízení v obvodu MOaP - 1 část II - část B ve výši 3 264 337,24 Kč, dále došlo k navýšení hodnoty budovy školy - v rámci souběžně probíhajících prací k dokončenému dílu realizovaného SMO - akce Ekoterma II - zateplení fasády a výměna oken o Kč 1 567 582,90. Dále byly vybudovány nové prostory - sborovna a ředitelna v hodnotě Kč 257 791,12 a byla technicky zhodnocena hudebna školy (oprava podlahy) Kč 56 141,76.
127021620.62
A.II.4.
Samostatné movité věci a soubory movitých věci - přírůstky 625 588,73Kč - pořízení interaktivních setů z investičního daru Nadace RWE (60 tis.), hrací prvky na zahradu mateřské školy z investičního daru Čestav plus a z vlastních prostředků (174 tis.), Crossfit prvky na hřiště školy z investičního daru Vítkovice Steel a z v vlastních prostředků (233 tis.), dále zřizovatel předal bezúplatně organizaci závěsné ptačí hnízdo na hřiště školy (159 tis.). Úbytky 23 491,23 - pokladní čtečka ve školní jídelně.
5117664.67
A.II.6.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - přírůstky v roce 2016 činí 1 187 301,14 Kč. Mezi nejvýznamnější položky patří : notebooky (38 tis.), koberce (20 tis.), nářezový stroj do školní jídelny (17 tis.), Interaktivní sety - IT tabule, datové projektory, reprodukce (588 tis.), hudební nástroje (16 tis.), atletické prvky (45 tis.), nábytek - police, skříně, židle, stoly, katedry (160 tis.), tiskárny (11 tis.), úklidové vozíky (15 tis.), školní hodiny (19 tis.), čerpadlo (11 tis.), stavebnice, hračky, pomůcky (181 tis.), aj. Úbytky byly Kč 369 381,39 (počítače, notebooky, stoly, vysavače, DVD, plavecké pomůcky, rádia, žídličky, termosy, koše, varné konvice, aj.). Účetní jednotka zachovala hranici pro účtování DDDM 3-40 tis.
14090345.49
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - V roce 2016 bylo dokončeno vybudování hracích prvků na školním hřišti fitnes prvky, které k rozvahovému dni již byly dokončeny a zkolaudovány.
0.00
B.I.2.
Organizace vykazuje k 31.12.2016 materiál na skladě v celkové výši 238 579,88 Kč. Organizace účtuje způsobem A o zásobách ve školní jídelně - potraviny, čistící prostředky, čipy.
238579.88
B.I.8.
Organizace vykazuje k 31.12.2016 zboží na skladě v celkové výši 3 434,52 Kč. Organizace účtuje způsobem A o zboží ve školním bufetě.
3434.52
B.II.1.
Odběratelé ze smluvních vztahů. Přírůstek v roce 2016 činí 451 459,60 Kč, úbytek 423 032,50 Kč. Pohledávky k 31.12.2016 jsou vykazovány za odběr obědů cizími strávníky a Základní školou Matiční za období 12/2016, za pronájmy nebytových prostor za období 10-12/2016 se splatností v lednu roku 2017. V roce 2016 organizace nemá neuhrazené faktury po splatnosti - rok 2016 je bez opravných položek.
76928.60
B.II.4.
Krátkodobé poskytnuté zálohy - pravidelné měsíční zálohy dodavatelům energií na základě uzavřených smluv o dodávkách energií. Zůstatek poskytnutých záloh, bez uplatnění DPH (školka, byt) - teplo mateřská škola 40 600 Kč, plyn mateřská škola 1 020 Kč, elektická energie mateřská škola a byt 10 880 Kč. Vyúčtování záloh za všechny energie proběhne v lednu 2017.
52500.00
B.II.30.
Náklady příštích období - předplatné odborných časopisů, domény a webhosting na rok 2017 17 360 Kč, zálohy na energie u kterých je uplatňováno DPH - plyn školní jídelna 6 016,52 Kč, teplo škola a jídelna 93 221,12 Kč, elektrická energie škola a jídelna 70 174,06 Kč.
186771.70
B.II.32.
Organizace vykazuje u položky dohadné účty aktivní dotaci MŠMT v rámci Výzvy Podpora škol formou projektů zjednodušeného vykazování - Šablony pro MŠ a ZŠ - projekt s názvem "Rozvoj všem na ZŠ Ostrčilova". Jedná se o skutečné náklady na tento projekt za období roku 2016, vyúčtování proběhne v roce 2018 po schválení závěrečného finanční ho vypořádání poskytovatelem dotace.
296427.34
B.III.33.
Ostatní krátkodobé pohledávky - organizace vykazuje pohledávky za úplatu ve školní družině (2 100 Kč), za úplatu v mateřské škole (6 510 Kč) a za mylnou úhradu faktury (4 044 Kč).
90276.11
B.III.9.
Krátkodobý finanční majetek - běžný účet školy Kč 5 196 155,60, účet cizích prostředků (zálohy na ozdravné pobyty) Kč 1 000 a účet fondů (finanční dary, fondy organizace) Kč 3 288 060,06.
8485215.66
B.III.10.
Běžný účet fondu kulturních a sociálních služeb Kč 208 151,71. Příděl do fondu v roce 2016 činil 1,5 %, čerpání fondu je rozepsáno v příloze uce závěrky v části F.
208151.71
B.III.17.
Pokladní hotovosti organizace k 31.12.2016 - pokladna školní jídelny Kč 29 857, pokladna základní školy Kč 22 813. Je sledován limit pokladen (30 tis. pro každou z pokladen). Organizace neúčtuje o úvěrech, půjčkách a finančních výpomocí.
52670.00
C.I.1.
Jmění účetní jednotky - majetek svěřený: - stroje, přístroje a zařízení 5 117 664,67 Kč - oprávky ke strojům a zařízení - 3 711 212,12 Kč - stavby 127 021 620,62 Kč - oprávky ke stavbám - 24 745 770,00 Kč - pozemky 6 433 995,00 Kč - majetek při založení organizace 18 098,62 Kč - majetek poř.z transf. - 9 891 000,41 Kč - snížení transferů - 159 816,35 Kč (příloha uce závěrky část C.2.)
100083580.03
C.I.3.
Transfery z pořízení dlouhodobého majetku : 1/ Zateplení budovy a výměna oken ZŠ v rámci investiční akce statutárního města Ostravy v rámci Ekotermy - navedení transferu Ministerstva životního prostředí 94,45 % a Státního fondu životního prostředí 5,55 % (část rozpuštěna Statutárním městem Ostrava) Kč 7 730 820,44 2/ Zateplení a výměna oken v budově mateřské školy v rámci investiční akce Zateplení školských zařízení v obvodu MOaP -1. část II - část B - navedení transferu Ministerstva životního prostředí 94,45 % a Státního fondu životního prostředí 5,55 % (část byla rozpuštěna Statutárním městem Ostrava) 1 870 095,63 Kč 3/ Investiční dar Nadace rozvoje občanské společnosti (nadace RWE) na pořízení IT setu 59 900,69 Kč 4/ Investiční dar Čestav Plus na pořízení hracích prvků na zahradu mateřské školy 164 000 Kč 5/ Investiční dar Nadačního fondu Vítkovice Steel na pořízení Crossfit a fitness prvků na hřiště školy 225 000 Kč 6/ Snížení stavu transferů na pořízení DHM ve věcné a časové souvislosti za období 2015-2016 159 816,35 Kč (příloha část C.2.)
9891000.41
C.II.1.
Fond odměn - do fondu odměn byla přidělena v roce 2016 částka 20 000 Kč ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015. Organizace v roce 2016 nečerpala prostředky z fondu odměn.
60396.26
C.II.2.
Fond kulturních a sociálních potřeb - v roce 2016 činí příděl do fondu 1,5 % z hrubých mezd a náhrad mzdy. Podrobný rozpis čerpání je uveden v příloze uce závěrky v části F.
243845.84
C.II.3.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - organizaci byl v roce 2016 schválen převod do tohoto fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 ve výši 549 963,29 Kč. Dále organizace se souhlasem zřizovatele převedla z tohoto fondu do fondu investic 549 000 Kč na plánované rekonstrukce hudebny, sborovny, ředitelny aj.
102670.78
C.II.4.
Rezervní fond z ostatních titulů - jedná se o finanční dary bez účelu a s účelovým určením (náklady na výuku v bilingvních třídách). Se souhlasem zřizovatele bylo převedeno z tohoto fondu do fondu investic 449 900,69 Kč (investiční dary, viz.transfery bod C.I.3.)
2856557.35
C.II.5.
Fond reprodukce majetku, fond investic - zdrojem fondu byly v roce 2016: - odpisy majetku 1 325 963,56 Kč - investiční dary od jiných subjektů 449 900,69 Kč (Nadace RWE, Čestav plus, Nad.Vítkovice Steel) - převod z rezervního fondu se souhlasem zřizovatele 549 000,00 Kč (plánované rekonstrukce) - rekonstrukce budovy - 313 932,88 (hudebna, sborovna a ředitelna) - pořízení DHM - 466 865,77 (IT set, hrací prvky MŠ a ZŠ) - odvod do rozpočtu zřizovatele z odpisů majetku - 1 046 001,68 Kč (v souladu se schválenými odpisovými plány účetním zápisem 416/649 snížení fondu) - odvod do příjmu rozpočtu Mo MOaP - 232 320,00 Kč (náklady v rámci plánovaného projektu Infrastruktura ZŠ z IROP)
508917.01
C.III.1.
Výsledek hospodaření za rok 2016 organizace vytvořila z doplňkové činnosti 108 618,03 Kč (pronájmy prostor, vaření jídel pro cizí strávníky, prodej zboží v bufetu) a z hlavní činnosti 140 028,13 Kč (úspory na energiích v souvislostí se zateplením a výměnou oken školky i školy).
248644.64
D.III.5.
Dodavatelé - jedná se o přijaté faktury od dovatelů za provedené služby, dodaný materiál a potraviny za období 12/2016 (potraviny do školní jídelny, stavebnice, tonery, sanitace, služby právníka) se splatností 1/2017.
88665.07
D.III.7.
Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy žáků na stravné, úplatu ve školní družině a mateřské škole, zálohy za čipy na stravné a k budově školy, na půjčení druhé sady učebnic. Z přeplatků záloh na stravné a čipy pro zaměstnance a cizí strávníky bylo k 31.12.2016 odvedeno DPH.
878002.53
D.III.10.
Zaměstnanci - předpis odvodů mezd zaměstnanců za období 12/2016. Organizace vykazuje k 31.12.2016 96 zaměstnanců, z toho 88 žen a 2 zaměstnance se zdravotním postižením.
2175493.00
D.III.12.
Zůčtování s institucemi sociálního pojištění - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2016 (25 %)
879578.00
D.III.13.
Zůčtování s institucemi zdravotního pojištění - předpis zákonného odvodu z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2016 (9%)
380255.00
D.III.16.
Ostatní daně - předpis odvodu zálohy na daň z příjmu ze závislé činnosti a daně vybírané srážkou z hrubých mezd za období 12/2016. (15% ze superhrubé mzdy).
350769.00
D.III.17.
Daň z přidané hodnoty - předpis odvodu DPH finančnímu úřadu za období 12/2016.
47820.00
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přijatá záloha Statutárního města Ostravy - účelový neinvestiční příspěvek z příspěvku Fondu pro děti ohrožené znečištěním ovzduší na realizaci 14 denního ozdravného pobytu v oblasti, která není potižena smogovou situací. Realizace 02,03/2017.
528000.00
D.III.35.
Výnosy příštích období - organizace zde účtuje o přijatých službách za rok 2016, známých ke dni účetní závěrky (energie, odvoz odpadů, zpracování mezd, telefonní poplatky, lektorská činnost, revize, aj.).
448134.85
D.III.37.
Dohadné účty pasivní - organizace zde účtuje o spotřebě plynu ve školní jídelně a mateřské škole za období 2016. Kalkulační jednicí pro výpočet je m3 a cena dle uzavřených smluv.
1287.44
D.III.38.
Ostatní krátkodobé závazky - účtování o příspěvku fondu kulturních a sociálních služeb na stravné zaměstnanců organizace za období 12/2016 3 662,96 Kč, předpisy srážek ze mzdy zaměstnanců (pohledávky jiných institucí) 22 328 Kč, neidentifikovatelné úhrady a mylné úhrady (platby bez variabilních symbolů a jiného označení) 8 644 Kč
34634.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Spotřeba materiálu - obsahově nejvýznamnější položky: - spotřeba potravin hlavní činnost Kč 3 331 552,26,- (v roce 2016 bylo uvařeno 129 545 obědů pro žáky školy a děti ve školce, pro zaměstnance školy 11 226, a 43 775 svačinek pro děti v mateřské škole) - spotřeba potravin za doplňkovou činnost Kč 145 014,59 (v roce 2016 bylo uvařeno 4 806 obědů pro cizí strávníky a 3 229 svačinek pro žáky školy). - pořízení majetku do 3 tis. 697 624,19 Kč (vysavač, skříňky, telefon, inventář do školní jídelny - hrnce, pánve, šlehač, lavice a stoly do školní jídelny, reprobedny ke školnímu rozhlasu, lavice a židle škola, varné konvice, regály do archivu, dětské stany, brusle, helmy, chrániče, skatebordy, hudební nástroje, stavebnice, sportovní pomůcky do TV, aj. Cenový nárůst u spotřeby materiálu je oproti roku 2015 téměř o 11 %. U spotřeby potravin v hlavní činnosti je nárůst spotřeby o 7 % (navařeno o 10 306 obědů více), u doplňkové činnosti je pokles o 9 % (navařeno o 302 obědů méně a o 409 svačinek více). Nárůst spotřeby materiálu je nejvyšší u materiálu do 3 tis., učebnic a u učebních pomůcek, což je ovlivněno poskytnutými dotacemi.
6225922.33
A.I.2.
Spotřeba enerie za hlavní i doplňkovou činnost - elektrická energie Kč 672 113,46 (snížení proti roku 2015 o 1%) , vodné Kč 120 527 (zvýšení proti roku 2015 o 3 %), teplo a TUV Kč 870 834,39 (srovnatelné procento s rokem 2015) plyn Kč 14 160,91 (snžení proti roku 2015 o 6 %),-. Otápěná plocha budov organizace 8 171 m2 (škola, mateřská škola, školní jídelna, školní družina). Celková spotřeba energií je srovnatelná s rokem 2015. Organizace je od 1.5.2016 plátcem DPH a u energií, které souvisí s provozem doplňkové činnosti si uplatňuje krácený odpočet DPH, který rovněž ovlivňuje meziroční srovnávání celkových nákladů na energie. Optimální srovnání cen bude až mezi lety 2017-2018.
1677635.76
A.I.8.
Opravy a udržování - Obsahově nejvýznamnější položky - opravy kopírek a tiskáren (32 tis.), opravy zařízení ve školní jídelně - chladící boxy, lednice, myčky, kotel, vzduchotechnika (49 tis.), oprava zámku výtahu, panikového zámku u dveří, zvonku (24 tis.), oprava fasády školky (7 tis.), Elektroopravy, výměna zářivek, elektrorozvody, výměna kabelů v odborných učebnách, apod. (121 tis.).V roce 2016 je celkový pokles nákladů oproti roku 2015 o 36 %. Oproti roku 2015 je provedeno více technických zhodnocení budovy.
306854.65
A.I.9.
Cestovné, pokles o 335 % proti roku 2015, což je ovlivněno poskytnutou dotací z operačního programu Konkurenceschopnost v roce 2015- Jazyky všem a s tím souvisejícími cestami do zahraničí.
46595.00
A.I.12.
Ostatní služby - obsahově nejvýznamnější položky: - internet 13 tis. (pokles oproti roku o 342 %), zpracování mezd externí firmou 155 tis. (pokles o 10 %), poradenská činnost - služby právníka, služby v oblasti PO a BOZP 74 tis., školení zaměstnanců 69 tis.(snížení oproti roku 2015 o 464 %, ovlivnění poskytnutou dotací v roce 2015 z operačního programu Konkurenceschopnost - Jazyky všem - studium v zahraničí), revize 287 tis.- nárůst 318 % - frekvence revizí je ovlivněna plánem jednotlivých revizí (elektro, výtahy, plyn, kotelna, hasící přístroje, aj.), odvoz odpadů 183 tis., softwarové služby 132 tis., plavání dětí 243 tis. (v mateřské škole z prostředků rodičů, v základní škole dotováno zřizovatelem), školy v přírodě a ozdravné pobyty 333 tis. (v mateřské škole z prostředků rodičů, ve škole dotováno Statutárním městem Ostrava), aj.
3725790.39
A.I.13.
Mzdové náklady zaměstnanců organizace za rok 2016 Kč 28 538 203 Kč (nárůst 7 %), zákonné odvody z mezd - sociální a zdravotní pojištění Kč 9 577 709 Kč, příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb (1,5% HM pro rok 2016, v roce 2015 1%) Kč 482 675,10 a zákonné pojištění Kč 131 161 Kč. Průměrný stav přepočtených zaměstnaných osob za rok 2016 činí 93,99 tj.o 4,75 více než v roce 2015). Fyzických osob v roce 2016 je 96, tj. o 2 více než v roce 2015. Na dohodách o provedení práce bylo vyplaceno 278 tis. Průměrná mzda pedagogických pracovníků je 29,9 tis. a nepedagogických pracovníků je 16,6 tis.
38711748.10
A.I.23.
Jiné pokuty a penále - penále zdravotní pojišťovny 5 tis. (zaměstnanec bez oznámení změnil pojišťovnu, bude mu předepsáno k úhradě).
4547.00
A.I.28.
Odpisy dlouhodobého majetku - organizace odepisuje majetek rovnoměrně, měsíčně a výše odpisů je schválena zřizovatelem. Odpisy budov číní 1 158 tis. (zvýšení o 10% - navýšení hodnoty budovy školy a mateřské školy), odpisy souboru movitých věcí 168 tis.(zvýšení o 17 %, nákup hracích prvků na zahradu MŠ, Crossfit prvků na hřiště školy, IT sety, aj.)
1325963.56
A.I.35.
Náklady z DDHM - pořízení majetku v hodnotě 3-40 tis. a DDNM - pořízení nehmotného majetku v hodnotě 7-60 tis. . Nejvýznamnější položky - skladový pogram do školní jídelny 24 tis., program KXF pro komunikaci s bankou 6 tis., notebooky 38 tis., koberce 20 tis., nářezový stroj do školní jídelny 17 tis., interaktivní sety, IT tabule, dataprojektory, reprodukce 588 tis., hudební nástroje 16 tis., atletické prvky 45 tis., úklidové vozíky 15 tis., školní hodiny 19 tis., čerpadlo 11 tis., stavebnice, hračky, pomůcky 81 tis., nábytek 160 tis., aj.
1217416.10
A.I.36.
Ostatní náklady z činnosti - předpisy za pojišťovnou 62 tis. (úrazy a ztráty věcí žáci), technické zhodnocení majetku 33 tis. (montáž zásuvek a síťového připojení do bufetu, budování archivu, pokrytí wifi 4 patro), neuplatněné DPH 274 tis., aj.
369709.30
A.II.3.
Kurzové ztráty - dodání zboží ze Slovenska se zálohovou platbou předem
450.08
A.II.5.
Ostatní finanční náklady - pojištění žáků při výletech, školách v přírodě, aj.
8731.00
A.V.1.
Daň z příjmů - zdanění výnosů z úroků na bankovních účtech
542.10
B.I.2.
Výnosy z prodeje služeb - výnosy z pronájmu nebytových prostor doplňkové činnosti (režijní náklady) 86 tis., refakturace zřizovateli za užívání bazénu žáky naší organizace 280 tis., školy v přírodě a lyžařské výcviky 213 tis., kulturní a sportovní akce 236 tis.
743396.71
B.I.3.
Výnosy z pronájmu - pronájmy v rámci doplňkové činnosti - tělocvičny, učebny, hřiště, prostory pro umístění automatů, prostory školní jídelny (nájemné a zisková přirážka)
103541.60
B.I.4.
Výnosy z prodaného zboží - organizace provozuje v rámci doplňkové činnosti od 09/2015 školní bufet.
453020.82
B.I.8.
Jiné výnosy z vlastních výkonů 3 809 tis. (včetně režijních a mzdových nákladů za neodebrané obědy, příspěvku FKSP a doplňkové činnosti), navýšení o 7 % - v roce 2016 bylo navařeno o 10 306 obědů více. Úplata za školní družinu a za mateřskou školu 793 tis.
4601787.68
B.I.9.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - penále za pozdě uhrazenou fakturu za pronájem tělocvičny.
1471.00
B.I.16.
Čerpání fondů: - čerpání FKSP 6 tis. (nákup varných konvic a lednice) - čerpání finančních darů 4 711 tis. - proúčtování nákladů účelových a neúčelových finančních darů na úhradu nákladů spojených s výukou v bilingvních třídách ve škole a s dvojjazyčnou výukou v mateřské škole (učební pomůcky, náklady na rodilé mluvčí, mzdové náklady včetně zákonných odvodů, kulturní akce, lektorská činnosti, kroužky, aj. provozní náklady). Ostatní finanční dary společností na organizaci školních akcí, nákup pomůcek, aj.
4717625.10
B.I.17.
Ostatní výnosy z činnosti - náhrady za poškozené učebnice 1 tis., náhrada za poškozený majetek 1 tis., proúčtování odvodu odpisů dlouhodobého majetku 1 046 tis., přijaté dary 6 tis., dar formou služby na dopravu žáků 41 tis., předpisy za pojišťovnou při úrazech žáků 59 tis., aj.
1192790.36
B.II.2.
Úroky - úroky z bankovních účtů školy založených u České spořitelny a.s.
2853.00
B.IV.2.
Výnosy z transferů: - Neinvestiční příspěvek zřizovatele 4 614 tis. (provozní náklady, projekty, atletické pomůcky, projekt Bezpečné sportování pro všechny, výchovné koncerty, aj.) - Neinvestiční příspěvek MŠMT 36 312 tis. (mzdové náklady, přímé náklady na vzdělávání, zajištění bezplatné výuky ČJ cizinců) - Neinvestiční příspěvek Statutárního města Ostrava 1 023 tis. (podpora rozvoje bilingvní a cizojazyčné výuky, projekt Ostrčilka hledá Talenty, ozdravný pobyt, aj.) - Neinvestiční příspěvek MŠMT 296 tis.(schváleno 1 868 tis., datum ukončení 8/2018) Podpora škol formou projektů - Šablony - Rozvoj všem na ZŠ Ostrčilova - Transfery z rozpočtu státních fondů 93 tis. (MŽP, SFŽP) - Transfery ostatní 27 tis. (Nadace RWE, Nadace Vítkovice Steel, Čestav Plus a.s.)
42365613.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
Netýká se naší organizace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
Netýká se naší organizace
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 153035.59
A.II. Tvorba fondu 423905.88
1. Základní příděl 423905.88
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 333095.63
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 56351.76
3. Rekreace 98784.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 27580.61
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12998.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 137381.26
A.IV. Konečný stav fondu 243845.84

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3035946.37
D.II. Tvorba fondu 5572702.60
1. Zlepšený výsledek hospodaření 549963.29
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 232599.31
5. Peněžní dary - neúčelové 4790140.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5650420.84
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 939000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 4711420.84
D.IV. Konečný stav fondu 2958228.13

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 243173.09
F.II. Tvorba fondu 2324864.25
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1325963.56
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 449900.69
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 549000.00
F.III. Čerpání fondu 2059120.33
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 780798.65
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1278321.68
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 508917.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 127021620.62 24745770.00 102275850.62 97266815.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 127021620.62 24745770.00 102275850.62 97266815.79
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6433995.00 0.00 6433995.00 6433995.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 6395520.00 0.00 6395520.00 6395520.00
H.5.Ostatní pozemky 38475.00 0.00 38475.00 38475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním