A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Dne 24.6.2016 vydáno oprávnění na provozování přírodního koupaliště. Tato činnost je pouze sezonní . |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Ú.J. účtovala na účtu 377 o krátkodobých pohledávkách (jedná se zejména o zálohy na služby spojené s užíváním bytu - bytový fond). ÚJ. účtovala na účtu 324 krátkodobé přijaté zálohy - jedná se zejména o zálohy na služby spojené s užíváním bytu - bytový fond. Ú.J. metodu kurzových rozdílů nepoužívala (neúčtovala o nich) . Ú.J. účtuje o SF ve zdrojovém režimu. Účetní jednotka prováděla od 1.1.2013 odpisování vždy k poslednímu dni čtvrtletí. Od 1.1.2016 účtování o odpisech : 1x ročně, ke dni 31.12. Ve smyslu bodu 9.2. přechodných ustanovení ČÚS 708 se účetní jednotka rozhodla k 1.1.2014 zrušit na kartách majetku hladinu významnosti pro zaúčtování zústatkové hodnoty stanovenou u majetku zařazeného do 31.12.2013 a případně ji nahradit odůvodnitelnou zbytkovou hodnotou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4180468.05 | 4112114.05 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 162486.00 | 119472.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1055842.24 | 1052171.24 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9387.00 | 5010.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2952752.81 | 2935460.81 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 3146.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 3146.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1897548.20 | 3510719.06 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 9701.20 | 3510719.06 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 1887847.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 1689815.88 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 1689815.88 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2279773.85 | 2291210.87 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ke dni 31.12.2016 nemá účetní jenotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
100900.00 | Vzájemné zúčtování pohledávky a dluhu s účetní jednotkou Papedo Paseka s.r.o.. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 6948712.13 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1789188.19 | 1492372.44 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
12.00 | Ú.J. eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 – stavby 12 položek (kaple, kříže,sloupy) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
252670.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
8211306.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
108612.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
238516.80 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
2.19 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Převzato ocenění lesních porostů od VÚJ - Státního pozemkového úřadu, dle § 25, odst. 6 zákona o účetnictví |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
451 | Dočerpání úvěru, schváleného 19.10. 2015. Úvěr byl použit na částečnou úhradu projektu " Přírodní koupací biotop" | 1689815.88 |
451 | Zůstatek účtu dlouhodobé úvěry ke dni 31.12.2016 činí: | 2100000.00 |
042 | Pořízení nedokončeního dlouhodobého majetku - nejvýznamnějšími položkami evidovanými na účtu 042 jsou: nedokončené práce na zateplení štítových stěn bytového domu čp. 215 (nebylo dokončeno z důvodu klimatických podmínek) | 702982.01 |
042 | dále nedokončená komunikace pro RD za hřištěm (dle smlouvy o dílo termín dokončení do 31.10.2017). | 1270523.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
547 | Zejména náklady na opravu rozbitého místního rozhlasu. Viník následně škodu uhradil.Náklady z této škody: | 21017.70 |
557 | Na účtu zachyceny zejména náklady z odpuštěných pohledávek na nájemném - nebytové prostory spolkům: Sport pro všechny, SK Paseka, Junák. Součet těchto tří odpuštěných pohledávek: | 60396.00 |
511 | Komentář k výši jednotlivých typů nákladů mezi roku 2015 a 2016 - Výše nákladů souvisí s konkrétními projekty ralizovanými v daném roce. V roce 2016 byly prováděny opravy majetku, v roce 2015 spíše nové pořízení (výstavba) | 4074958.56 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 71184.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 71184.00 |
G.III. Čerpání fondu | 71184.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 149409168.69 | 38356913.00 | 111052255.69 | 106294512.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 27802181.58 | 7518181.00 | 20284000.58 | 20755723.58 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 27368895.40 | 12125262.00 | 15243633.40 | 15612118.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7774050.73 | 1465291.00 | 6308759.73 | 6545802.89 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 33206669.17 | 2919035.00 | 30287634.17 | 30959666.17 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 23429150.55 | 7895046.00 | 15534104.55 | 14014135.85 |
G.6. | Ostatní stavby | 29828221.26 | 6434098.00 | 23394123.26 | 18407065.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 22746832.23 | 0.00 | 22746832.23 | 22671323.99 |
H.1. | Stavební pozemky | 4884.88 | 0.00 | 4884.88 | 4884.88 |
H.2. | Lesní pozemky | 4764113.80 | 0.00 | 4764113.80 | 4764113.80 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5954816.32 | 0.00 | 5954816.32 | 5935102.42 |
H.4. | Zastavěná plocha | 990580.52 | 0.00 | 990580.52 | 1007584.25 |
H.5. | Ostatní pozemky | 11032436.71 | 0.00 | 11032436.71 | 10959638.64 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 257723.35 | 1636568.29 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 257723.35 | 1636568.29 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |