Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souvislosti s novelizací Vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo od 1. 1. 2016 ke zrušení účtů 044 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku a účtu 045 - Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku, na tyto účty již nebude účetní jednotka účtovat technické zhodnocení vyhodnocované v úhrnu za rok, bude postupovat v souladu s pokyny zřizovatele viz Metodické sdělení č. 1/2016. Od 1. 1. 2016 došlo novelizací Vyhlášky ke změně názvu účtu 416 - Fond reprodukce majetku, investiční fond na nový název 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic. Účetní jednotka opravila účtový rozvrh i členění na analytické účty dle Návrhu účtového rozvrhu na rok 2016 pro příspěvkové organizace zřízené JMK, který byl součástí Metodického sdělení č. 1/2016. V souladu s Metodickým sdělením č. 2/2014 přehodnotila účetní jednotka doby odpisování u některých položek dlouhodobého majetku. Oproti předchozímu účetnímu období došlo z tohoto důvodu ke snížení výše ročních účetních odpisů cca o 35 tis. Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, všechny předpisy v platném znění, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracováván v souladu se směrnou účtovou osnovou a Metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech. Majetek je odepisován měsíčně, rovnoměrným způsobem, v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný - z důvodu způsobu odepisování do 31. 12. 2012. Účetní jednotka neúčtuje o zásobách, používá způsob B. Organizace neuplatní za zdaňovací období 2016 osvobození bezúplatných příjmů podle §19 b) odst. 2 písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi HČ a DČ se řídí vnitřní směrnicí č. 9. EKO 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3479355.62 3202375.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 443646.20 274143.13
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2861030.42 2753223.57
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 174679.00 175009.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 104680.60 104680.60
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 104680.60 104680.60
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3374675.02 3097695.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00567191, příspěvková organizace zřízená Jihomoravským krajem na základě zřizovací listiny čj. 20/42 ze dne 30. 4. 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nevykazuje organizace skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily její finanční situaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ve sledovaném období nedošlo v účetní jednotce k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Bankovní krytí fondu investic je vyšší o částku 187 543,60 Kč. Důvodem je úhrada faktur za dokončené investiční akce v roce 2016 až v následujícím účetním období. Jedná se o následující investiční akce: Rekonstrukce a zabezpečení vstupních dveří v celkové výši 583 679,80 Kč (k 31.12.2016 neuhrazeno 133 293,60 Kč) a nákup transportního křesla ve výši 54 250,00 Kč (k 31.12.2016 neuhrazeno 54 250,00 Kč).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.
Veškerý majetek je majetkem zřizovatele, kterým je Krajský úřad Jihomoravského kraje.
140875182.19
A.I.5.
Účetní jednotka na tomto účtu eviduje SW, které nedosahují pořizovací cenu vyšší než 60 tis. Kč.
0.00
A.II.1.
Pozemky vedené v účetnictví jsou ve vlastnictví zřizovatele.
3865379.00
A.II.2.
Škola vlastní umělecké dílo - obraz "Vznik života".
45000.00
A.II.3.
Budova školy je účetní jednotce svěřena vlastníkem (zřizovatelem) do užívání. Příspěvková organizace budovu udržuje a modernizuje tak, aby její životnost a funkčnost užívání byla co nejdelší. V roce 2016 byla ukončena investiční akce Rekonstrukce a zabezpečení vstupních dveří, čímž vzrostla hodnota budovy o 583 679,80 Kč.
135803581.78
A.II.4.
Položka zahrnuje samostatné movité věci, učební pomůcky a soubory movitých věcí.
1161221.41
A.II.6.
Příspěvková organizace má svěřený majetek, jehož výše pořizovací ceny nedosahuje u jednotlivých druhů majetků více než 40 tis. Kč.
0.00
A.II.8.
Účetní jednotka v roce 2016 dokončila investiční akce: Rekonstrukce a zabezpečení vstupních dveří ve výši 583 679,80 Kč a pořízení transportního křesla ve výši 54 250,00 Kč.
0.00
A.II.9.
Na tomto účtu jsou evidovány poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek.
0.00
B.
Oběžná aktiva zahrnují stavy pohledávek a finančního majetku organizace.
4944345.66
B.I.2.
Škola ke konci roku na základě inventarizace zaktivovala nespotřebovaný materiál do zásob. Na počátku příštího roku budou zásoby převedeny zpět do spotřeby.
103889.35
B.II.
Souhrn pohledávek za sledované období.
829314.25
B.II.1.
Veškeré pohledávky jsou odběrateli řádně hrazeny ve stanovených termínech splatnosti. Pohledávka ve výši 5 000,00 Kč bude v termínu splatnosti uhrazena v následujícím účetním období.
5000.00
B.II.4.
Ke sledovanému datu eviduje škola zálohy ve výši 800,- Kč, za předplatné periodik.
800.00
B.II.9.
Usnesením jednotlivých exekutorských úřadů jsou nařízeny srážky ze mzdy několika zaměstnancům školy. Částky jsou průběžně umořovány a věřitelé jsou pravidelně uspokojováni.
709327.28
B.II.18.
Zřizovatel (JMK) poskytuje PO neinvestiční transfery bez vyúčtování a vypořádání na krytí provozních nákladů bez účelového určení.
0.00
B.II.30.
Náklady zahrnují částku ze smluvních vztahů, které se týkají delšího období než sledovaný rok.
114186.97
B.III.9.
PO má zřízen bankovní účet u ČNB a Moneta Money Bank. U ČNB je samostatně veden provozní účet, který zahrnuje prostředky na provoz školy, na přímé náklady na vzdělávání a prostředky jednotlivých fondů organizace. Odděleně je veden bankovní účet na finanční prostředky za stravu žáků. Pokud je organizace zapojena do řešení projektů ESF, vede tyto účty odděleně. U Moneta Money Bank jsou vedeny finanční prostředky, které jsou využívány k doplňování hotovosti do provozní pokladny školy.
3845699.41
B.III.10.
U ČNB je zřízen samostatně bankovní účet fondu kulturních a sociálních potřeb organizace.
69808.65
B.III.15.
V evidenci organizace jsou poštovní známky, čipy na stravování žáků a stravenky pro zaměstnance školy.
50246.00
B.III.17.
Organizace vede hotovostní pokladnu pro provoz, odděleně vede pokladnu FKSP. Pokud je organizace zapojena do řešení projektů ESF a je smluvně sjednáno vedení hotovostní pokladny, i tyto jsou vedeny samostatně.
45388.00
C.I.1.
Jedná se o majetek zřizovatele. Položka zahrnuje mimo jiné i fond oběžných aktiv z předchozích období ve výši 90 459,51 Kč.
140965641.70
C.II.1.
Fond odměn je tvořen z HV předešlých účetních období.
85040.00
C.II.2.
FKSP je tvořen ze zůstatku období minulého roku, nově tvorbou 1,5% hrubých mezd a náhrad za prvních 14 dnů dočasné pracovní neschopnosti.
102214.55
C.II.3.
Rezervní fond je tvořen z HV minulého období.
478389.51
C.II.5.
Fond reprodukce majetku je tvořen z odpisů majetku jednotlivých měsíců. Pro sledovaný rok měla organizace předepsaný odvod z tohoto fondu do Fondu investic JMK ve výši 2 038 tis. Kč. Tento byl v plné výši převeden. Z fondu reprodukce byl pořízen ve sledovném období majetek do vlastnictví zřizovatele v celkové výši 637 930,17 Kč.
24470.78
C.III.1.
Výsledek hospodaření je tvořen z hlavní činnosti za sledované období včetně doplňkové činnosti.
99288.95
D.III.
Účty závazků zahrnují dodavatelské vztahy, závazky k zaměstnancům a statním organizacím.
4064482.36
D.III.5.
Závazky jsou z dodavatelských vztahů. Organizace veškeré závazky hradí v termínech splatnosti a nemá žádný závazek po termínu splatnosti.
564467.08
D.III.7.
Žáci si hradí zálohově stravování, částka je samostatně sledována.
177808.00
D.III.10.
Výplata mezd za měsíc prosinec bude v řádném výplatním termínu převedena na jednotlivé osobní účty zaměstnanců.
1519026.00
D.III.12.
Odvod sociálního pojištění bude splacen v řádném termínu.
588733.00
D.III.13.
Odvod zdravotního pojištění bude splacen v řádném termínu.
252335.00
D.III.16.
Daň z příjmů ze závislé činnosti bude řádně odvedena - jedná se o zálohovou a srážkovou daň.
216057.00
D.III.20.
Odvod z odpisů je na základě usnesení Zastupitelstva JMK č. 2368/16/Z25 do FI JMK pro rok 2016 stanoven v celkové výši 2 038 tis. Kč. Čtyři splátky dle splátkového kalendáře byly převedeny do IF JMK v plné výši.
0.00
D.III.32.
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Organizace zcela nevyčerpala poskytnuté účelově určené finanční prostředky od zřizovatele a to: lékařské prohlídky žáků (akce 10410) nevyčerpáno 3 340,00 Kč a příspěvek na krytí přímých výdajů na vzdělání (akce 17340) nevyčerpáno 16 100,00 kč. Na základě rozhodnutí Zastupitelstva JMK budou nespotřebované prostředky vráceny v následujícím účetním období.
19440.00
D.III.38.
Předpis závazků vůči věřitelům za Exekuční příkazy. Věřitelé jsou průběžně uspokojováni. Závazek zahrnuje deponovanou mzdu ve výši 17 289,- Kč, která je na základě nenabytí právní moci exekutorského úřadu pozastavena.
726616.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
PO vykazuje náklady za HČ a DČ.
35935581.09
A.I.1.
Materiál zahrnuje náklady spojené s provozem školy - čisticí prostředky, PHM, učební pomůcky, kancelářské potřeby, časopisy aj. Ke konci roku byla část nákladů aktivována do zásob.
945408.92
A.I.2.
Elektrická energie je po celé roční období sledována adekvátně k celoročnímu rozpočtu. Náklady na energie spojené se zajištěním DČ jsou průběžně účtovány odděleně.
804009.42
A.I.3.
Náklady spojené se spotřebou vody jsou taktéž sledovány k rozpočtované částce.
243529.25
A.I.8.
Svěřený majetek je na základě nutných oprav udržován v provozuschopném stavu.
847676.88
A.I.9.
Převážnou část cestovného tvoří účast zaměstnanců na vzdělávacích seminářích a při doprovodu žáků na pořádané akce, Adaptační kurz a exkurze.
35380.00
A.I.10.
Náklady jsou sledovány na základě celoročního rozpočtu, nepřekročily rozpočtovanou částku.
9774.58
A.I.12.
Převážnou část těchto nákladů tvoří provozní výdaje, které zabezpečují chod školy v souladu s platnou legislativou. Účet zahrnuje náklady spojené se vzděláváním žáků v SŠE a E v Sokolnicích (odborný výcvik).
1686518.15
A.I.13.
Mzdové náklady jsou v souladu s celoročním rozpočtem MŠMT.
20412110.00
A.I.14.
SP + ZP je v souladu s vyplacenými mzdovými prostředky.
6839092.00
A.I.15.
V této položce je evidováno Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu.
83028.20
A.I.16.
Položka zahrnuje tvorbu FKSP nově ve výši 1,5 % hrubých mezd a náhrad za prvních 14 dnů DPN, dále preventivní a vstupní lékařské prohlídky zaměstnanců, školení zaměstnanců aj.
652532.70
A.I.18.
Silniční daň z užívání motorového vozidla je hrazena dle zákonných předpisů.
2700.00
A.I.24.
Škola obdržela dary od drobných dárců.
2684.00
A.I.28.
Tvorba odpisů z dlouhodobého majetku je každoměsíční a je v souladu s odpisovým plánem.
2417964.00
A.I.35.
Škola doplňuje DDHM dle potřeb žáků a provozu školy. V rámci hygienických opatření ke konci sledovného období byly do školy pořízeny drobné majetkové položky spojené s touto akcí.
952884.00
A.I.36.
Položka zahrnuje haléřové částky zaokrouhlování dodavatelských faktur.
280.19
A.II.2.
Položka zahrnuje bankou opravenou výši vyplacených úroků z bankovního účtu.
0.07
A.V.1.
Jedná se o daň z úroků bankovního účtu, vedeného u bankovního ústavu Moneta Money Bank.
8.73
B.
Organizace je financována hlavně ze zdrojů státního rozpočtu a rozpočtu zřizovatele.
36034870.04
B.I.2.
Výnosy na tomto účtu jsou z doplňkové činnosti. Organizace má v budově školy umístěny potravinové a nápojové automaty. Za tyto služby každoměsíčně fakturuje odběratelům smluvní částku. Jsou zde rovněž zahrnuty výnosy za reklamu a propagaci.
26592.00
B.I.17.
Položka zahrnuje výnosy z přijatých drobných darů.
2986.00
B.II.2.
MONETA Money Bank připisuje PO úroky z bankovního účtu.
46.04
B.II.6.
Částka zahrnuje příspěvky žáků na OV provozní služby, tržby z prodaných výrobků žáků, poplatky za druhopisy vysvědčení.
209187.00
B.IV.
Provozní náklady jsou kryty z transferů od zřizovatele - KÚ JMK, přímé náklady na vzdělávání jsou kryty ze státního rozpočtu MŠMT.
35796059.00
B.IV.2.
672 - Výnosy z transferů - transfer na krytí přímých nákladů na vzdělávání byl poskytnut ze SR MŠMTv celkové výši 27 243 000,- Kč. Navýšení platů pracovníků v regionálním školství taktéž ze SR MŠMT kryl náklady ve výši 648 999,- Kč. MŠMT poukázalo na realizaci rozvojového programu částku 22 000,- Kč. Účet vykazuje příspěvek na provoz poskytnutý zřizovatelem KÚ JMK bez účelového určení ve výši 7 653 000,- Kč. Zřizovatel převedel na účet školy příspěvky na provou s účelovým určením, 24 500,- Kč - lékařské prohlídky žáků, 51 000,- Kč - preventivní program, 173 000,- Kč odstupné vyplývající z provedených opatření. . Tyto jsou zúčtovány v souladu s metodickým sdělením č. 4/2015 a jsou jednotlivě sledovány. (rozdíl čerpání oproti poukázané dotaci činí 19 440,- což je předepsaná vratka, která bude v následujícím účetním období poukázána zpět do rozpočtu zřizovatele).
35796059.00
C.
Výsledek hospodaření za sledované období je tvořen z hlavní činnosti a hospodářské činnosti.
0.00
C.2.
Ve výsledku hospodaření za zdaňovací období je zohledněna daňová povinnost.
99288.95

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 33635.15
A.II. Tvorba fondu 302338.40
1. Základní příděl 302338.40
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 233759.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 88471.00
3. Rekreace 14640.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 26648.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 20000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 84000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 102214.55

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 312806.39
D.II. Tvorba fondu 165583.12
1. Zlepšený výsledek hospodaření 165583.12
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 478389.51

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 282436.58
F.II. Tvorba fondu 2417964.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2417964.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2675929.80
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 637929.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 2038000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 24470.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 157098980.78 21295399.00 135803581.78 137497213.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153905484.90 20618460.00 133287024.90 134956916.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3193495.88 676939.00 2516556.88 2540297.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3865379.00 0.00 3865379.00 3865379.00
H.1.Stavební pozemky 3865379.00 0.00 3865379.00 3865379.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním