A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžného vykazování na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Drobný dlouhodobý majetek hmotný je v ceně od 3 do 40 tis. Kč.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je v ceně od 3 do 60 tis. Kč. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je veden na účtu 902 v podrozvaze - hodnota nižší než 3 tis. Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok. Majetek ve spoluvlastnictví s výší 100% majetkového podílu - Služby města Konice s.r.o. - 134.000 Kč. Účetní jednotka provádí čtvrtletní účetní odpisy, odpisový plán byl stanoven dle ČUS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka časově nerozlišuje dle čtvrtletí, účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů pro roční období. Časově rozlišován je pouze příspěvek na výkon státní správy, kde dochází měsíčně k zúčtování 1/12 celkového příspěvku do výnosů . Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože v roce 2016 platby v cizí měně nebyly realizovány. Účetní jednotka eviduje: - cizí majetek - účet 909 0001 v podrozvaze, - majetek předaný k hospodaření MŠ - účet 909 0002 v podrozvaze, -majetek předaný k hospodaření ZŠ - účet 909 0003 v podrozvaze. Dlouhodobá podmíněná pohledávka evidovaná v podrozvaze na účtě 948 0300 v hodnotě 12298,65 se týká odcizeného hasičského auta, případ je v řešení policie. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 132095978.93 | 131809237.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2381146.13 | 2364180.72 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 655067.00 | 666520.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 129059765.80 | 128778536.80 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 12298.65 | 12298.65 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 12298.65 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12298.65 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 132108277.58 | 131821536.17 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 2598222.32 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4723120.49 | 26241441.84 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka má následující majetek charakturu uměleckých děl oceněný hodnotou 1kč: Socha sv. Floriana u zámku, socha Sv. Floriana v obci, Intarzie Konice, kaplička u silnice za vsí, 3 ks obrazy - Madona s dítětem, Matka, Otec |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
15619 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
890283 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3141 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
11935.80 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.80 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Ocenění reprodukční pořizovací cenou Rozhodnutí Státního pozemkového úřadu ze dne 27.3.2013 - Komplexní pozemková úprava |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1 | Oprava komunikace ul. Tyršova - TZH 833920,82 Kč, + rozšíření komunikace Tyršova TZH 1461471,04 + nákup pozemku pod Kožetvorbou 354154,78+ nákup pozemku pod Kožetvorbou 120282,24 | 2769828.89 |
AS.II.3 | Stavby - kanalizace Tyršova 456481,80, nákup budovy Hygie 645097,76 | 1101579.56 |
A.II.4 | Pořízení automobilu Fabia 315398,60 | 315398.60 |
A.II.8 | Nedokončený DHM - nákup Kožetvorba 2640584,71, stavební úpravy Sokolovna 245980,- kč, chodníky Jiráskova 209 088,- Kč | 3095652.71 |
B.II.4 | Změna systému plateb u energií, zrušeny platby záloha, fakturace probíhá čtvrtletně na základě skutečné spotřeby | 538505.47 |
D.I.1 | Tvorba rezerv za r. 2016 dle plánu pro tvorbu rezerv kanalizace | 780000.00 |
D.II.1 | Navýšení dlouhodobého úvěru - refinancování úvěru ČS a půjčky SFŽP 8082978,98 Kč, nový úvěr Kožetvorba 3292210,-Kč | 11375188.98 |
D.II.2 | Zrušení půjčky SFŽP - refinancování úvěru ČS a půjčky SFŽP | 8082978.98 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13 | Zákonné navýšení mezd | 554558.00 |
A.I.16 | změna účtování spotřeby stravenek na základě doporučení auditora z 527 na 528 | 506882.00 |
A.I.17 | změna účtování spotřeby stravenek na základě doporučení auditora z 527 na 528 | 506882.00 |
A.I.24 | V roce 2015 bylo provedeno bezúplatné předání šaten TJ Sokol v hodnotě 22703718,93 Kč, v r. 2016 nebyl takto vysoký bezúplatný převod | 22703718.93 |
A.I.26 | Zmařené investice - 16422 Kč Cyklostezka Konice jesenec a 88600 Kč RD Vyšehrad | 105022.00 |
A.II.2 | Došlo k významnému poklesu výše úroků z úvěru z důvodu refinancování úvěru u ČS a půjčky SFŽP | 182185.37 |
B.I.5 | Na základě doporučení auditora oprava účtování poplatku za ZOZ řidičské oprávnění z 605 na 609 | 592720.00 |
B.I.8 | Na základě doporučení auditora oprava účtování poplatku za ZOZ řidičské oprávnění z 605 na 609 | 592720.00 |
B.IV.2 | V roce 2015 byly jednorázově zaúčtovány výnosy z transferu z darovaného majetku - šatny TJ Sokol ve výši 21514083,77 Kč, v roce 2016 podobný případ nebyl realizován | 21514083.77 |
B.V | Došlo k nárůstu výnosů většiny sdílených daní o 1569725,03 Kč, pouze u výnosů daně z příjmu práv. osob došlo k poklesu o 556093,97 Kč | 1013631.06 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0.00 | Účetní jednotka v roce 2016 není povinna sestavit tento výkaz | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0.00 | Účetní jednotka v roce 2016 není povinna sestavit tento výkaz | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 93878.06 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 53243.20 |
G.IV. Konečný stav fondu | 40634.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 359439490.48 | 61615880.25 | 297823610.23 | 300910357.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1475326.96 | 289399.00 | 1185927.96 | 551234.20 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 67914640.54 | 20939051.75 | 46975588.79 | 47678857.79 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3397512.70 | 1669991.00 | 1727521.70 | 1759957.70 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 36114256.07 | 8672217.55 | 27442038.52 | 26402199.75 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 209531000.11 | 22381182.00 | 187149818.11 | 190590333.31 |
G.6. | Ostatní stavby | 41006754.10 | 7664038.95 | 33342715.15 | 33927775.15 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 23597008.37 | 0.00 | 23597008.37 | 20800669.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 270552.90 | 0.00 | 270552.90 | 270552.90 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4856392.81 | 0.00 | 4856392.81 | 4884322.83 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1656146.54 | 0.00 | 1656146.54 | 1186109.51 |
H.5. | Ostatní pozemky | 16813916.12 | 0.00 | 16813916.12 | 14459684.26 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 125183.29 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 125183.29 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |