Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka-Město Česká Skalice, v roce 2016 tvoří opravné položky za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb.. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časově nerozlišuje částky v hodnotě do 50 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.Dále služby dodávané v následujícím roce vztahující se k běžnému roku nejsou časově rozlišovány. Výjimka - vždy časově rozlišujeme energie a to ve výši záloh. Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny , účetní jednotka neměla v roce 2016 případ v cizí měně.Konsolidace není v souladu s platnou legislativou prováděna. Nákup kancelářských potřeb a ostatního spotřebního materiálu je k datu nákupu zaúčtován do nákladů bez vytváření skladových zásob. Materiál na sklad je účtován způsobem "B". P eněžní fondy jsou účtovány rozvahově / 401 a 419 /.Účetní jednotka provádí odpisy čtvrtletně.Odpisový plán je stanoven dle ČUS 708. Majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou a v souladu s opatrností nejsou přeceněny. V červnu 2016 byla odepsaná zmařená nedokončená investice na výstavbu městského bazénu v hodnotě 5.413.927,- Kč. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je provedeno pouze u majetku, u kterého je rozdíl mezi zůstatkovou cenou majetku v účetnictví a reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji vyšší než 1 mil.Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky92794643.8990520955.69
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 208944.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 92585699.8990520955.69
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky110991.00191940.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 49158.00149158.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 61833.0042782.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.004670166.76
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.004670166.76
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku4634190.363672090.46
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 962099.900.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3672090.463672090.46
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky4497710.004497710.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 497710.00497710.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 4000000.004000000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 83773734.5387213261.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Žádné podmíněné vklady do KN nebyly v roce 2016 učiněny.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Město nemá žádné kompenzační operace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2416215.521637792.56
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2743061.272222825.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
48.00
Město eviduje v OTE jako památkové a kulturní objekty 11 budov a 37 ostatních památkových objektů ( pomníky, sochy, atd.). Dále jsou městu pronajaty dvě sochy od fyzických osob. Všechny tyto památkové objekty jsou předmětem inventarizace majetku města. Pokud není známa jejich PC , jsou oceněny ve výši 1,-Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
699100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39848700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
Jedná se o opravu minulého období, kdy bylo chybně účtováno vyúčtování za služby předešlého období přímo na výnosový účet 602 v běžném období. Částka 1.023.243,48 Kč měla být časově rozlišena ve výnosech v roce 2015. V roce 2016 je již správně časově rozlišeno a ve výnosech zůstává na účtu 602 jednak částka skutečně vyúčtovaných služeb za část roku 2016 a dále částka ve výši záloh zaplacených v roce 2016 za zbytek roku.
1023243.48
A.II.3.
vyřadily jsme majetek určený k prodeji na účet 036 v hodnotě 2.928.070,-Kč a další větší pohyb byl při zařazení cyklostezky trasa D + F v hodnotě 2.930.000,- Kč
1930.00
A.II.8.
navýšení na účtě 042 spočívá hlavně v nově započaté výstavbě cyklostezky 2.459.094,- Kč a nedokončená výstavba hangáru pro ČOV 4.795.166,- Kč ,
7254260.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.
stravování důchodců 402.495,34 Kč, povinné ručení 101.863,- Kč, pojištění majetku 176.861,- Kč, zaokrouhl. - 12,21 Kč, odkoupení vybavení bytu 17.000,- Kč, CAS Liaz 36.542,- Kč
734749.13
A.III.2.
příspěvky PO 11.586.930,- Kč, příspěvky ostatní 2.101.281,- Kč
13688211.00
B.I.17.
odvod odpisů 2.719.381,- Kč, zaokrouhl. 82,33 Kč, pojistné plnění 10.265,- Kč, úhrada škody 3.336,- Kč, nákl.řízení 1.600,- Kč, právní sl. 61.152,- Kč , prodej vyřaz.majetku 3.080,- Kč, soc.pohřeb úhrada 10.096,- Kč, zpětné nájemné 34.428,- Kč, zapl.odepsané pohl. 4.500,-Kč, mimořádný odvod zřizovateli,PO Muzeum 582.000,-Kč, nahodilé příjmy,Voborníková 53,90 Kč, vyúčt.CCS 21.000,- Kč , vratka daně 44.683,-Kč
3495657.23
A.I.34.
pořádková pokuta 1.500,-Kč, pokuta za rychlost 1.000,-Kč, svoz TKO 24.800,-Kč, pohl.ze soudních sporů 41.820,-Kč, pohl.z nájemného 101.720,-Kč, fa.TS 2.724,-Kč, pohl.z přestupkové komise 22.200,-Kč, pohl.z nákladů řízení 24.400,-Kč, pokuty uložené MP 31.400,- Kč.
251564.00
A.I.26.
v červnu 2016 byla odepsána zmařená nedokončená investice na výstavbu městského bazénu. Viz. komentář v A3.
5413927.00
A.I.33.
v souvislosti s odepsanou zmařenou nedokončenou investicí, byly zrušeny opravné položky k této investici v hodnotě 4.872.534,30 Kč , zbytek částky tvoří opravné položky k pohledávkám.
5341967.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1172585.91
G.II. Tvorba fondu-1010432.15
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce-1859592.15
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů849160.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu-701049.30
G.IV. Konečný stav fondu863203.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby728488298.01174807394.56553680903.45553272066.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky75631525.2032869053.0042762472.2043635548.20
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu40562473.4615890538.6024671934.8625431789.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky46994411.504039205.0042955206.5043029850.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení96074066.7732016046.9664058019.8158148982.16
G.5.Jiné inženýrské sítě451139832.5884360502.00366779330.58369686023.14
G.6.Ostatní stavby18085988.505632049.0012453939.5013339873.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky42201597.320.0042201597.3242102674.16
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2521789.800.002521789.802521789.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky11605786.310.0011605786.3111589537.83
H.4.Zastavěná plocha9199953.060.009199953.069127528.26
H.5.Ostatní pozemky18874068.150.0018874068.1518863818.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00001350Československá obchodní banka, a.s.27481557Českoskalické vodárny,s. r.o.14.7.2009400000031.12.2016001