Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce není známo, že by během roku 2016 byl porušen princip nepřetržitého trvání činnosti.
Účetní jednotka provozuje hlavní a doplňkovou činnost. Předmětem doplňové činnosti jsou:pořádání odborných kurzů, školení, a jiné vzdělávací akce, provozování zájmové činnosti žáků v době mimo vyučování, pronajímání nebytových prostor,školy, provozování sportovišt, provozování hostinské činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje v souladu s platnými předpisy dle novelizované vyhlášky č. 410/2009 a platných ČÚS 701-710.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných ročních odpisů(odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do používání) Účetní jednotka tvoří materiálové zásoby v nákupu potravin, čistících prostředků pro ŠJ a zboží ve školním bufetu.O těchto zásobách účtuje účetní jednotka periodickým způsobem (způsob A).
Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy( družina, kroužky,předplatné, plavecký výcvik). Na náklady a výnosy, jejichž vznik časově i věcně patří do běžného období a pro jejichž zaúčtování účetní jednotka neobdržela podklady ,se tvoří dohadné položky. Náklady související s doplňkovou činností (stravování cizích strávníků) jsou účtovány měsíčně dle dané kalkulace (věcná režie,cena za potraviny).
Na podrozvahových účtech 902 je veden stav majetku v rpzmezí pořizovací ceny 1000 - 3000 Kč, na účtu 966 je veden majetek na základě smlouvy o výpůjčce za dne 16.10.2002 (majetek přenechaný do bezúplatného užívání od zřizovatele).
Účetní jednotka náklady související s doplňkovou činností, které nejsou přímo vyúčtovány s rozdělením na doplňkovou a hlavní činnost, přeúčtovává vždy k 31.12. dle rozpisu časové využitelnosti a kalkulace na příslušnou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky7106522.937130034.91
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7106522.937130034.91
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku231818605.43231818605.43
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 231818605.43231818605.43
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -224712082.50-224688570.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsána v OR z důvodu vzniku před 1.1.2001

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka nezaznamenala žádné skutečnosti, kterése váží k vykázaným údajů a ke kterým došlo v mezidobí mezi datem ke kterému je závěrka sestavena, tj. 31.12.2016 a datem sestavení závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Nenastala událost, která by odpovídala §66 odst.6
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fondy jsou plně finančně kryty.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.Zvýšení majetku o nákup hmotného majetku úklidový stroj ve výši 139 138 Kč (100 000 z příspěvku zřizovatele), vysavač 89 540 Kč, 67 984 Kč průtokoměr(fond investic), a úbytek majetku ve výši 266 710 Kč z důvodu vyřazení.0.00
C.II.2.Položka v rozvaze v části C.II.2. Fondu kulturních a sociálních potřeb vykazuje hodnotu 50 374,18 Kč a položka v rozvaze v části B.III.10. běžný účet FKSP vykazuje hodnotu 20 397,80. Rozdílem je částa 30 976,37 Kč, což je příděl fondu za 12/2016 a 1 000 Kč penežní dar jubileum.Toto bude zúčtováno v 1/2017.0.00
C.II.5.Na fondu investic byly uskutečněny transkace posílení IF z rezervního fondu se souhlasem zřizovatele ve výši 70 000 Kč, navýšení IF z rozpočtu zřizovatele ve výši 100 000 Kč, příspěvek na odpisy ve výši 125 737 Kč a 29 901 Kč. Z fondu byl hrazen vysavač ve výši 89 540 Kč, úklidový stroj ve výši 139 138 Kč, průtokoměr ve výši 67 984 Kč. Příspěvek na odpisy ve výši 125 737 Kč byl vrácen zřizovateli.0.00
C.II.3.Z rezervního fondu bylo převedno na posílení IF 70 000 Kč a přerozdělen HV r. 2015 ve výši 239 974,87 Kč0.00
C.II.Všechny fondy jso finančně kryty.0.00
C.II.1.fond odměn byl vytvořen se souhlasem zřizovatele ve výši 26 664 Kč0.00
B.II.30.Náklady příštího období - předplatné, licence SW0.00
D.III.35Výnosy přístích období - úhrada kroužků, poplatků za ŠD, plavecký výcvik ( vše ve výši 63 257 Kč) a nevyčerpaný příspvěk na provoz od zřizovatele ve výši 64 922,96 Kč.0.00
D.III.37.Dohadná položka ke spotřebe energií ve výši 14 040 Kč0.00
D.III.20Dluh vůči kraji ve výši 2 Kč na základě finanřního vyrovnání roku 2016 bude vyrovnán v 1/2017. 50% nevyčerpaného příspěvku zřizovatele na energii ve výši 24 246,85 Kč0.00
D.III.7.Přijaté zálohy od žáků na LVVZ, výběr za stravné. Rozdělení analytikou.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Stavy na účtech 672 jsou dotace na hlavní a doplňkovou činnost zřizovatele na investiční a neinvestiční výdaje a provoz s analytikou 0041 na doplňkovou čin. a 0510 na hlavní činnost.
Dotace na platy a ONIV z krajského úřadu pod UZ 33353 a 33052 jsou v analytice 0600.
0.00
B.I.16.Čerpání fondů - finanční dary ve výši 26 927 Kč.0.00
B.1.17.Účet 649 - ostatní výnosy z čiinosti ve výši 26 947 Kč a ve výši 8 999 Kč nepeněžní dar.0.00
A.I.28.Odpisy jsou součástí účelově vázaných příspěvků zřizovatele ve výši 125 737 Kč a k 13.12.2016 odvedeny do rozpočtu zřizovatele ve výši příspěvku na odpisy.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32928.16
A.II. Tvorba fondu235760.02
1. Základní příděl235760.02
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu218314.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování101490.00
3. Rekreace2800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport63744.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu35280.00
A.IV. Konečný stav fondu50374.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.383907.95
D.II. Tvorba fondu256901.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření239974.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové11927.00
5. Peněžní dary - neúčelové5000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu96927.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele70000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání26927.00
D.IV. Konečný stav fondu543882.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.147477.34
F.II. Tvorba fondu325638.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu29901.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele225737.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu70000.00
F.III. Čerpání fondu422399.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku422399.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu50716.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849324
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním