Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám účetních metod vlivem změny ČUS, vyhlášky 410/2009.
Došlo ke změně účtování o pohledávkách a závazcích týkajících se bytového fondu. do konce roku 2015 správu bytového fondu prováděla společnost BYTservis-služby, spol. s r.o., kdy od 1.1.2016 správa přešla pod statutární město Karviná.Došlo k převzetí bankovního účtu, zůstatků na účtech pohledávek a závazků, stavy záloh a pod. Statutární město Karviná bude provádět také vyúčtování služeb nájemcům. Vliv se projevuje na účtech 311,315,324,377.
V souvislosti s nájemními byty, kdy je SMK ve Společenství vlastníků jednotek - došlo ke změně účtování o zálohách do fondu oprav, kdy se nový způsob účtování projevuje na účtu 465.

Došlo ke změně v metodě účtování majetku IT a jeho údržby (opravy, služby, apod.), kdy od 1.1.2016 byl převzat majetek a smlouvy po zrušené příspěvkové organizaci. Od 1.1.2016 SMK zajišťuje a také nakupuje majetek IT i pro zřízené PO a zajišťuje jeho údržbu. Veškerý majetek týkající se IT byl ze zřízených PO převzat do evidence SMK. Vliv se projevuje na majetkových účtech 013,018,022,028, dále na nákladových účtech 518,511.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb.
Hospodářská činnost - není vymezena
Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům
Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zůstatková cena je u odpisovaného majetku stanovena 0,- Kč, u dlouhodobého majetku SÚ 022 AÚ 0060 (dopravní prostředky) je stanovena zůstatková cena 5 % ocenění.
Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708).
Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2016 je stanoven pevný roční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu
Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti
Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný nehm.majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován do nákladů.
Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný hmotný majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován přímo do nákladů. V odůvodněných případech bude do evidence zařazen i majetek nižší hodnoty (např. mobilní telefon za zvýhodněnou cenu, elektrospotřebiče, které podléhají pravidelným elektrorevizím, apod.).
Drobný dlouhod. hmotný majetek od 300,- do 3 000,- Kč a drobný dlouhod. nehmot. majetek od 300,- Kč do 5 000,- Kč pořízený do 31.12.2012 je v účetnictví sledován na podrozvahových účtech 901,902 do doby jeho vyřazení.
Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou v případě dosažení hranice významnosti.
Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů
Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence. Oceňovací rozdíl je na účtu 407.
Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. U časového rozlišení je stanovena hranice významnosti 5 000,- Kč pro jednotlivý titul.
Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů.
V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. je na SÚ 139 účtováno o majetku pořízeném za účelem bezúplatného předání jiné než vybrané účetní jednotce (např. stavby na cizím pozemku, kdy dle smluv se vlastníkem stává vlastník pozemku).
Od 1.1.2016 účtuje SMK o veškerých pohledávkách a závazcích týkajících se správy bytového fondu. Byly navedeny zůstatky účtů záloh, pohledávek a závazku, došlo k převzetí bankovního účtu, na který nájemci platí nájem a zálohy na služby a další obraty týkající se bytového fondu. Na SÚ 324 je účtováno o uhrazených zálohách na služby, které jsou v následujícím obodbí nájemcům vyúčtovány. Náklady služeb, které budou při vyúčtoávní rozúčtovány jednotlivým nájemcům, jsou účtovány na SÚ 377 v analytickém členění dle služby a dle danéh účetního období.
Od 1.1.2016 byly převzaty veškeré majetky a závazky zrušené PO Centrum ICT Karviná, včetně bankovních účtů. Veškerý majetek byl zařazen do evidence SMK. SMK zajišťuje veškeré činnosti v oblasti IT i pro zřízené PO, nově pořízený majetek, který je umístěn na PO, je v evidenci SMK - rozlišen dle jednotlivých středisek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1581907929.101615769018.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek834368.80834368.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6379821.976602295.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1574693738.331608332353.51
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů247901422.00304012873.67
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1203385.0092504607.67
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 246698037.00211508266.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky47862.0019221573.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 47862.0019221573.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů16215944.8659951747.26
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 6133694.8652590622.26
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 10082250.007361125.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2790361.92792907.92
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 802302.96288538.30
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 1837871.56354182.22
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 150187.40150187.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1329722222.041560423522.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
k 31.12.2016 jsou předány smlouvy na zápis do katastru nemovitostí (zápis proveden v lednu 2017) na částky ve výši 98 tis. Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00částka 3 600 tis. Kč - jedná se o vzájemný zápočet pohledávek se společností BYTservis - služby, spol. s r.o. dle smlouvy o započtení vzájemných pohledávek

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období92831116.64135358341.85
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti21068771.79100611689.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
875.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.k položce 2. účet 013:
Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708
- bezúplatné nabytí majetku ze zrušené PO v hodnotě 14 894 tis. Kč

K položce 5. účet 018:
- bezúplatné nabytí majetku ze zrušené PO v hodnotě 4 009 tis. Kč

K položce 8. účet 051
záloha na pult centralizované ochrany 161 tis. Kč
0.00
A.II. 0.00
A.III.k položce 1. účet 061
Zvýšení základního kapitálu u společnosti BYTservis služby spo. s r.o. 3 600 tis. Kč
Zvýšení - zaúčtování přecenění majetku (BYTservis-služby) reálnou hodnotou dle znaleckého posudku 4 400 tis. Kč
Snížení - zaúčtování převodu podílu společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. na nového majitele (prodej) 8 000 tis.
snížení - zaúčtování vypočtené reálné hodnoty obchodního podílu u společnosti STaRS Karviná, s.r.o. 3 998 tis. Kč
0.00
A.IV.k položece 3. účet 465
Dlouhodobá záloha - fond oprav SVJ 2 852 tis. Kč

k položce 6. účet 471
Poskytnuté dlouhodobé zálohy na transfery v hodnotě 54 586 tis. Kč
Nejvýznamnější:
Optimalizace sítě služeb sociální prevence v Moravskoslezském kraji - neinvestiční účelový transfer kraji 3 867 tis. Kč
MFK OKD Karviná, a.s. 4 500 tis. Kč
Městský fotbalový klub 4 500 tis. Kč
HCB 4 500 tis. Kč
zajištění dopravní obslužnosti - městská autobusová doprava 23 700 tis. Kč

Vyúčtování zálohových transferů ve výši 14 100 tis. Kč
0.00
B.I.k položce 2. účet 112
stav zásob k 31.12.2016 - PHM u požárních sborů, zásoby výstroje a výzbroje u MPK

k položce 8. účet 132
stav zásob k 31.12.2016 - zboží k prodeji, desky na kolumbária
0.00
B.II.k položce 1. účet 311
Na základě převodu správy bytového fondu ze společnosti BYTservis-služby na SMK od 1.1.2016 převod stavů pohledávek za služby ve výši 6 251 tis. Kč, k 31.12.2016 zaúčtování opravných položek k převzatým pohledávkám

k položce 4. účet 314
zvýšení stavu záloh z důvodu nové agendy - správa bytového fondu, kdy zálohy na energie týkající se bytového fondu jsou účtovány od 1.1.2016

k položce 5. účet 315
Na základě převodu správy bytového fondu ze společnosti BYTservis-služby na SMK od 1.1.2016 převod stavů pohledávek ze sankcí, soudních nákladů a pod. ve výši 13 130 tis. Kč, k 31.12.2016 zaúčtování opravných položek k převzatým pohledávkám

k položce 6. účet 316
Vratky návratných finančních výpomocí zřízeným PO ve výši 11 058 tis. Kč
Poskytnutí zápůjčky - "Kotlíková dotace" nezúčtované - ve výši 2 807 tis. Kč

k položce 17. účet 346
Předpis finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu SMK na rok 2016 (příspěvek na výkon státní správy) 39 571 tis. Kč a zároveň jeho zúčtování
Vyúčtování přijatého transferu v rámci projektu Navštiv souseda ve výši 3 770 tis. Kč
Vyúčtování přijatého transferu "Společná řešení pro lepší učení" 15 151 tis. Kč
vyúčtování přijatého transferu - projekt "Nové služby Technologického centra Karviná" 5 054 tis. Kč

k položce 28. účet 373
poskytnuté nevyúčované zálohy na transfery k 31.12.2016 ve výši 14 770 tis. Kč

k položce 30. účet 381
Rozpuštění časového rozlišení - náklady přístích období - vytvořeno v roce 2015 - náklad se týká roku 2016
Zároveň tvorba nových časových rozlišení týkající se roku 2017

k položce 32. účet 388
Rozpouštění dohad. položek vytvořených v roce 2015 např. na energie, pojistné plnění a pod.
Zaúčtování počátečních stavů - náklady na vyúčtování bytového fondu za rok 2015 ve výši 16 445 tis. Kč - vyúčtování je provedeno v průběhu roku 2016
vyúčtování transferu a tím i dohadů v hodnotě 166 204 tis. Kč - nejvýznamnější:
Městský fotbalový stadion 70 698 tis. Kč
Společná řešení pro lepší učení ve výši 16 151 tis. Kč
Navštiv souseda ve výši 3 404 tis. Kč
Venkovní sportoviště ve výši 19 984 tis. Kč
Nové služby Technologického centra ve výši 5 054 tis. Kč
Obnova okolí kina Centrum 21 654 tis. Kč
Obnova objektu kina Centrum Karviná 18 806 tis. Kč

k položce 33. účet 377
zvýšení položky - metodika účtování bytového fondu, kdy náklady na energie, které se budou v následujícím období nájemcům vyúčtovávat je účtována na SÚ 377 k 31.12.2016 ve výši 18 303 tis. Kč


0.00
C.I. 0.00
D.I.k položce 1. účet 441
tvorba rezervy na opravy - obnova vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč

0.00
D.II.k položce 1. účet 451
splácení úvěrů - předpis splátky jistiny 79 320 tis. Kč

k položce 4. účet 455
Splátky - Bytové družstvo Karviná vypořádání - Dlouhodobé přijaté zálohy - majetkové vypořádání BD Karviná 968 tis. Kč

k položce 8. účet 472
Příjem zálohy v rámci projektu "Místní akční plán rozvoje vzdělávání v ORP Karviná" 1 470 tis. Kč

0.00
D.III.k položce 7. účet 324
předpis záloh na služby roku 2015 nájemcům bytového fondu - zaúčtování počátečních stavů převzatých od společnosti BYTservis-služby v souvislosti s převzetím agendy bytového fondu ve výši 28 731 tis. Kč, následné vyúčtování těchto záloh
Zároveň evidence uhrazených záloh nájemci na služby, které budou vyúčtovány v roce 2017

k položce 32. účet 374
Vyúčtování transferu "Společná řešení pro lepší účetní" ve výši 15 670 tis. Kč
Vyúčtování záloh na dotaci Městský fotbalový stadion 37 508 tis. Kč
Vyúčtování přijatého neinv. příspěvku na výkon sociální práce 4 069 tis. Kč

k položce 36. účet 384
Oprava minulých období - snížení výnosů příštích období v rámci příspěvku na výkon pěstounské péče ve výši 1 168 tis. Kč

k položce 37. účet 389
Zúčtování dohadných položek ve výši při vyúčtování poskytnutých transferů 66 494 tis. Kč
Zúčtování dohadných položek - daň z příjmu právnických osob ve výši 18 400 tis. Kč
Zaúčtování dohadné položky na daň z příjmu za rok 2016 ve výši 19 393 tis. Kč
zaúčtování dohadných položek k poskytnutým transferům - které budou vyúčtovány v roce 2017 - ve výši 67 427 tis. Kč


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.k položce 6. účet 507
Bezúplatný převod zásob VÚJ 609 tis. Kč

k položce 8. účet 511
- Opravy a údržba budov veřejné správy 2 485 tis. Kč
- Opravy a údržba budov a staveb mimo veřejnou správu 15 855 tis. Kč
- Opravy a údržba bytového fondu 8 216 tis. Kč
- Opravy a udržování - chodníky, dopr.značení, cyklostezky parkovací automaty, parkoviště a pod. 32 475 tis. Kč
- Opravy a udržování - veřejné osvětlení 5 869 tis. Kč
- Opravy a údržba výpočetní techniky 570 tis. Kč

k položce 12. účet 518
- poštovné 513 tis. Kč
- frankovací stroj 1 771 tis. Kč
- nájemné mimo nájem za půdu 1 117 tis. Kč
- Konzl., poradenské, asist. služby 1 795 tis. Kč
- právní služby 558 tis. Kč
- školení 1 474 tis. Kč
- telefony, interne, karty SIM 1 039 tis. Kč
- zpracování dat a služby související s informač. a komunik. technologiemi 9 698 tis. Kč
- odvoz odpadu, likvidace odpadu 39 304 tis. Kč

k položce 23. - účet 542
pokuty a penále (porušení rozpočtové kázně, penále za prodlení) 105 tis. Kč

k položce 26. účet 547
zmařená investice - ve výši 775 tis. Kč

k položce 30. účet 553
prodej majetku - bytové jednotky 8 310 tis. Kč

k položce 33 účet 556
zvýšení o opravné položky týkající se pohledávek z bytového fondu

k položce 36. účet 549
různé varianty pojištění (majetek, pojištění odpovědnosti, a pod.)
ostatní neinv. transfery nezisk. organizacím
neuplatněný odpočet DPH
pojistné události - náhrady placené obyvatelstvu
TZ dlouhodobého majetku pod hranici
- pojištění např. majetek, cestovní pojištění, pojištění odpovědnosti 2 440 tis. Kč
- ostatní nákl. z činnosti např. náhrady soudního řízení, náhrady pojištění, fond oprav a pod. 1 515 tis. Kč
- Bezúplat. převod majetku (501 zásob) mezi VÚJ 609 tis. Kč

k položce 32. účet 555
Tvorba a čerpání rezervy na opravy a obnovu vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč
0.00
A.III. 0.00
B.I.k položce 6. účet 606
- předpis - komunální odpad - 32 272 tis. Kč
- předpis - poplatek ze psů - 2 565 tis. Kč
- předpis - poplatek lázeňský nebo rekreační pobyt - 1 898 tis. Kč

k položce 8. účet 609
- věcná břemena - 2 674 tis. Kč
- řidičské oprávnění - 969 tis. Kč
- odnětí půdy ze ZPF - 1 351 tis. Kč

k položce 9. účet 641
smluvní pokuta - akce Okolí kina Centrum 3 660 tis. Kč

k položce 10. účet 642
Předpisy pokut, penále, sankce a pod.
Nejvýznamnější:
- Přestupky v dopravě 9 148 tis. Kč

k položce 14. účet 646
prodej majetku - privatizace bytového fondu 10 352 tis. kč

k položce 17. účet 649
přijaté pojistné náhrady
vyúčtování služeb z minulých let
Užívání pozemků 1 196 tis. kč
Ostatní 24 097 tis. Kč - jedná se o rozdíl mezi hodnotou nabytého majetku a převzatými závazky v souvislosti s nabytím agendy bytového fondu
vydaná faktura - příspěvek OKD 37 620 tis. Kč
recyklace odpadu - 3 668 tis. Kč



0.00
B.II.k položce 1. účet 661
prodej podílu společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. 9 700 tis. Kč
0.00
B.IV.k položce 2. účet 672
- postupné rozpouštění dotací do výnosů 21 001 tis. Kč
- Dotace ze státního rozpočtu ve výši 60 097 tis. Kč
- Dotace z Regionální rady - neinvestiční část transferů 9 798 tis. Kč z toho nejvýznamnější:
Modernizace venkovních sportovišt základaních škol v Karviné 3 377 tis. Kč
Vyúčtování trensferu Revitalizace zámku Fryštát v Karviné neinvestiční část 4 411 tis. Kč

0.00
B.V.k položce 5. účet 686
daň z nemovitosti - zvýšení místního koeficientu od roku 2016

k položce 6. účet 688
- předpis - úhrada za dobývaný prostor a vyd. nerosty 16 521 tis. Kč
- předpis - sdílený odvod loterií 2 953 tis. Kč
- předpis - sdílený odvod z VHP 67 120 tis. Kč
0.00
A.II.k položce 1. účet 561
prodej podílu společnosti BYTservis-služby, spol s r.o. 8 000 tis. Kč

k položce 4. účet 564
zaúčtování oceňovacího rozdílu společnosti BYTservis-služby, spol. s r.o. k datu převodu podílu na nového majitele 1 173 tis. Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.jedná se o údaj z výkazu Rozvaha část A.III, sloupec minulé období - jedná se o veškeré finanční prostředky na bankovních účtech, běžných účtech fondů a ceniny0.00
Z. 0.00
A.I.2.změna stavu opravných položek k pohledávkám oproti minulému období o 24 593 tis. Kč - na navýšení se podílí zavedení pohledávek z bytového fondu - za vyúčtování služeb0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.2.Bezúplatné předání na PO - zejména technické zhodnocení objektu kina Centrum 29 821 tis. Kč0.00
A.I.3. 0.00
A.I.4.Předpis poskytnutých transferů - příspěvek do investičního fondu zřízeným PO0.00
A.I.6.zavedení konečných stavů zrušené PO a jejich navedení do účetnictví zřizovatele0.00
A.III.1.na základě bezúplatného předání technického zhodnocení objektu kina Centrum na PO - předání zůstatku nerozpůštěného transferu, který se váže k této akci0.00
A.III.3. 0.00
A.III.5.Rozpouštění transferů do výnosů0.00
A.VI.1.oceňovací rozdíly u majetkových účastí městských společností0.00
A.VI.2.Přecenění majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu- např. objekt bývalých koníren 2 019 tis. Kč0.00
A.VII.1.oprava zaúčtování výnosů příštích období0.00
A.VII.2.Oprava zaúčtování plateb do fondu oprav - úprava metodiky, navedení počátečních stavů dlouhodobé zálohy0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.541759.65
G.II. Tvorba fondu5955035.39
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů5955035.39
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu6203061.80
G.IV. Konečný stav fondu293733.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4475224716.56770703984.603704520731.963330769989.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky403654002.92134864881.00268789121.92282527595.92
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu839288387.89119104672.00720183715.89516267994.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky119930225.2629872306.0090057919.26120673483.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1003298584.87181208589.80822089995.07771729006.14
G.5.Jiné inženýrské sítě1468697598.44113534307.141355163291.301337579263.76
G.6.Ostatní stavby640355917.18192119228.66448236688.52301992645.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky275048424.730.00275048424.73273669852.42
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1535201.830.001535201.831535201.83
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky111336823.900.00111336823.90108972897.20
H.4.Zastavěná plocha55221431.290.0055221431.2958710677.04
H.5.Ostatní pozemky106954967.710.00106954967.71104451076.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou1275116.00661165.06
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641275116.00661165.06
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00457038.82
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00457038.82
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00