Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Obec Černilov provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 323/200 Sb., o rozpočtové skladbě.
Obec Černilov vede drobný hmotný majetek v hodnotě 500-3.000 Kč na podrozvahovém účtu 902.
Obec Černilov vede dlouhodobý drobný nehmotný majetek v hodnotě do 7 tis. Kč na podrozvahovém účtu 901.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností je evidován ve skutečných pořizovacích nákladech.
Majetek bezúplatně předaný VÚJ v roce 2016 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČSÚ 708.
Spotřebu materiálu vede způsobem B.
Účetní jednotka za sledované období roku 2016 netvořila žádné rezervy.
Účetní jednotka tvořila opravné položky k pohledávkám po splatnosti dle z.č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 706.
Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky do 3 tis. Kč, pravidelně se opakující platby. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí.
Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - denní kurs ČNB.
Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou;
Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové;
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace.
Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.)
Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila od 1.1.2016 částkou 100 tis. Kč.
V roce 2016 došlo ke změně účtování DPPO - zaúčtován závazek na účet 341 (v minulých obdobích 384).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky10611875.429996464.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9274.009274.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 808752.50827436.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3403.00651.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9790445.929159103.02
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1000000.001500000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1000000.001500000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku583835.00583835.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 170745.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 413090.00583835.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky297708.00297708.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 297708.00297708.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10730332.4210614921.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31.12.2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
115400.00Směnná smlouva - Povodí Labe a.s.; směnná kompnzece

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3950000.0021576550.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1187042.001036590.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.Směnná smlouva č. D994150377 - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (směna pozemků v k.ú. Bukovina - říční koryto za pozemky v k.ú. Černilov - umělé vodní nádrže).135370.00
A.II.1.Koupě a bezúplaný převod pozemku pč. 169/2,3,4 (ÚZSVM)45400.00
A.II.3.Realizované investiční akce 2016: bezúplatné předání SPÚ - R-127 Biocentrum Malostranská1158002.00
A.II.3.Rekonstrukce chodníků II. etapa2933678.00
A.II.3.Workoutové hřiště, petanqueové hřiště263933.00
A.II.3.Rekonstrukce rybníka "Dolejšák"1292010.00
A.II.3.Oplocení pozemku "Břílák"195915.00
A.II.3.Stavební úpravy obecní budovy čp. 53 v Újezdu376519.00
A.II.3.Dětské hřiště v Bukovině287297.00
A.II.3.Vyřazení majetku:
demolice BD čp. 183, původní dětská hřiště v Černilově
-1908733.00
A.II.4.Prodej hasičského vozidla CAS K25-331769.00
A.II.4.Vozidlo CAS 20 - TATRA T8156049210.00
A.II.8.Nedokončený dlouhodobý majetek:
Dopravní opatření (Černilov, Bukovina, Újezd) - přípravné podklady, realizace investic 2017-2019
648064.00
B.II.28.Předfinancování projektu ZŠ (Šablony pro ZŠ a MŠ)400000.00
B.II.28.Poskytnuté finanční příspěvky z rozpočtu obce (zálohy) - vyúčtování příspěvku za rok 2015 v 1/2016 (733 tis. Kč), zálohy poskytnuté v roce 2016 Kč 1247,784 tis. Kč.1247784.00
B.II.32.Zůstatek je tvořen:
dohadnou položkou na pojistné náhrady za výjezdy JPO 2016 ve výši 44800 Kč
dohadnou položkou na dotace na pořízení vozidla TATRA ve výši 3,5 mil. Kč
dohadnou položkou na dotaci na rekonstrukci rybníka Dolejšák ve výši 400 tis. Kč
Dotace na JPO za rok 2015 (270 tis. Kč) byla potvrzena a vyúčtována v 1/2016.
3944800.00
B.III.4.Ukončení termínovaného vkladu u Poštovní spořitelny a.s.2500500.00
C.I.1.Bezúplatné převzetí majetku od SPÚ ČR - R127 - Biocentrum Malostranská1158002.00
C.I.3.3550 tis. Kč investiční dotace na pořízení vozidla TATRA
400 tis. Kč investiční dotace na rekonstrukci rybníka "Dolejšák"
3950000.00
C.I.3.Rozpouštění transferů za rok 2016-1187042.00
D.III.32.Dotace Kr. kraj - Sml. 16RRD01-0005 - Modernizace hasičské techniky - 1 mil. Kč
Dotace FZČ - 2,5 mil. Kč - Modernizace hasičské techniky
Dotace Kr. kraj - Sml. 16ZPD02-0005 - rekonstrukce rybníka "Dolejšák" - 400 tis. kč
Dotace na volby -26 tis. Kč
3926018.00
D.III.37.Poskytnuté dotace z rozpočtu obce v roce 2016 - kontrola 1/20171247784.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.Oprava stropu v Sokolovně čp. 3301101437.00
A.I.28.Jednorázový odpis zbytkové hodnoty - demolice BD čp. 1831748664.00
A.I.30.Prodej hasičského vozidla CAS K25100000.00
A.I.31.prodaný pozemek k.ú. Bukovina
směnná smlouva - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (pozemek v k.ú. Bukovina p.č. 1055/1)
251940.00
B.I.14.Prodej hasičského vozidla CAS K25100000.00
B.I.15.prodaný pozemek k.ú. Bukovina
směnná smlouva - Obec Černilov - Povodí Labe s.p. (pozemek v k.ú. Bukovina p.č. 1055/1)
259870.00
B.II.4.Přecenění pozemku pč. 1055/2 (235.509 Kč)
Přecenění vozidla CAS K25 (53.923 Kč)
289432.00
B.IV.2.Dotace MMR ČR - demolice BD čp. 183 (č. 117D081000006)822496.00
B.IV.2.Dar firmy Solar Černilov - neinvestiční výdaje obce450000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby227943029.7553337096.47174605933.28173958236.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3543820.00995656.002548164.004361826.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu72915645.2523025023.0049890622.2550503638.25
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky752466.00110184.00642282.00651688.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení108956608.8019600256.4789356352.3388594280.53
G.5.Jiné inženýrské sítě10969635.802943967.008025668.808247392.80
G.6.Ostatní stavby30804853.906662010.0024142843.9021599410.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky84192087.510.0084192087.5184048268.51
H.1.Stavební pozemky136363.710.00136363.71136363.71
H.2.Lesní pozemky106176.000.00106176.00106176.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky15501386.680.0015501386.6815401797.68
H.4.Zastavěná plocha6762500.000.006762500.007202412.00
H.5.Ostatní pozemky61685661.120.0061685661.1261201519.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou289432.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64289432.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00