Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní závěrka byla sestavena s předpokladem nepřetržitého pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám;°prováděcí vyhlášky k zákonu o
účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2016 a novel ČÚS.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro způsob oceňování a účtování byly použity účetní metody v souladu s § 55 - 72 vyhlášky č. 410/2009
Sb.
Veškeré činnosti účetní jednotky jsou evidovány v hlavní činnosti, není zřízena hospodářská činnost.
V roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.
Dlouhodobý finanční majetek (majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem a ostatní dlouhodobý
finanční majetek) jsou oceňovány pořizovací cenou.
Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 je evidován v cenách dle evidence převodce v souladu s
zákonem o účetnictví.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
Účetní jednotka vytvořila v minulém období rezervy ve výši předpokládaných nákladů z důvodu zjištění
nedostatků u profinancování investičních akcí, zjištěných kontrolními orgány.
Cizí měny byly přepočítány denním kurzem ČNB, k datu účetní závěrky bylo aktualizováno jejich
korunové vyjádření platným kursem ČNB.
Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 20.000,- za položku a dále
pravidelně se opakující platby. Služby dodávané v následujícím roce, vztahující se k činnosti roku
běžného (daňové poradenství, přezkoumání hospodaření) nejsou časově rozlišovány.
Zásoby jsou účtovány metodou A.
Odpisový plán: Účetní jednotka účtuje o odpisech v souladu s bodem 4.5. ČÚS 708 k rozvahovému dni.
Způsob odpisování je rovnoměrný.
Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky667246273.52650008904.29
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek760577.00652560.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7949708.117947121.53
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5351343.535351343.53
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 653184644.88636057879.23
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1235950.002223850.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1235950.002223850.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů48759461.960.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 48759461.960.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky3605.00543230.39
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 3605.00543230.39
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty8738397.478358679.47
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 8249724.007870000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 488663.47488663.47
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 10.0016.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 725976457.95660048171.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci rozvahového dne neexistují žádné další významné skutečnosti, které by vyžadovaly zveřejnění
dodatečných informací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Ke konci rozvahového dne nejsou známy žádné významné skutečnosti, které by měly znaky podmíněnosti
nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
106338.00Vzájemně zúčtovaní pohledávky a dluhu s účetní jednotkou CHRPA sociální firma Slezské
diakonie o.p.s.podle § 68 odst. 1 písm. d) vyhlášky (nájemné x provedené služby).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období41814178.13949736.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3992129.6723938427.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
16675757.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
950518149.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.28.Poskytnuté VFP v oblasti sociální a v oblasti kultury a sportu za rok 2016 nejsou dosud
vyúčtovány (viz nárůst položky D.III.37)
19113778.92
B.II.30.Kvartální pojistné 1/2017 (Kč 504.038,-), Frankotyp-zásoba ve frankovači k 31.12.2017 (Kč
191.241,30),Provoz SW aplikace-semináře 2017 (Kč 142.780,- Kč).
1067795.55
B.II.32.Z uvedené částky představuje největší položku DOHADA k dotaci na PZ (není dosud vypořádána - viz položka D.III.32)42112178.13
C.II.6.Zvýšení stavu - převod na Fond VAK - zůst. z r. 2015 ve výši 22.229 tis.Kč a příjem fondu (nájemné) 15.086 tis.Kč73478487.89
D.II.1.Bankovní úvěr na zateplování objektů města u Komerční banky se bude dle smlouvy splácet do
roku 2017.
V účetním období 2017 byl sjednán úvěr na financování Průmyslové zóny Červený dvůr II -
splácet se bude do roku 2022.
17930980.22
D.II.2.Přijatá NFV od SFŽP na rekonstrukci ČOV - dle smlouvy se bude splácet do roku 20227506650.35
D.III.17.Navýšení - fa Lesní správa města Krnova s.r.o. (v roce 2015 4.753.872,27 Kč; v roce 2016 10.369.555,97 Kč)13058097.58
D.III.19Pl.výměr na penále z prodl.- požádáno o posečkání do doby rozhodnutí soudu (žaloba proti
Rozhodnutí o odvodu dotace)
7870000.00
D.III.32Z uvedené částky představuje největší položku přijatá záloha na dotaci na PZ (není dosud
vypořádána).
42161008.32
D.III.5.Dodavatelské faktury za období XII/2016 splatné v roce 2017 (žádná není po splatnosti)7161128.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.23.Rozhodnutí Státní energetické inspekce o uložení pokuty
Penále za prodlení k odvodu za porušení rozpočtové kázně (Hospodárný a občanům blízký úřad)
178040.00
A.I.34.Odpis pohledávek dle Opatření obce č. 2/2013 a na základě úmrtí dle usnesení o dědickém řízení1201072.63
B.I.3.Nárůst výnosu - Lesní správa města Krnova s.r.o. (r.2015 Kč 27.391.359,27; r.2016 Kč
59.748.393,92)
123424365.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.I.6.K výkazu nemáme doplňující informace.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.6.Hodnota ve sloupci 3 "Snížení stavu" ve výši 18.750.928,02 se skládá z částek 261 tis. Kč,
které představují opravu nesprávně vedeného majetku v minulých obdobích a částky 18.489
tis. Kč, které představují hodnotu, která byla převedena z rozpočtu města do FONDU KVAK.
Hodnota ve sloupci 2 "Zvýšení stavu" ve výši 1.382.756,40 představuje převod finančních
prostředků z FONDU KVAK - do rozpočtu města - ke krytí splátky úvěru SFŽP - rekonstrukce
ČOV.
18750928.02

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48170356.18
G.II. Tvorba fondu39802668.10
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce37683941.10
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu2118727.00
G.III. Čerpání fondu14494536.39
G.IV. Konečný stav fondu73478487.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2347254850.231078129232.601269125617.631265452834.36
G.1.Bytové domy a bytové jednotky740995189.45326988718.00414006471.45402704642.22
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu368879048.20170072616.00198806432.20201087436.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky154847702.7973372517.0081475185.7981803456.49
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení296881707.50155910929.60140970777.90140006765.56
G.5.Jiné inženýrské sítě630494613.47284930239.00345564374.47352133557.47
G.6.Ostatní stavby155156588.8266854213.0088302375.8287716976.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky158590870.140.00158590870.14157967882.44
H.1.Stavební pozemky1206853.400.001206853.401206853.40
H.2.Lesní pozemky63577958.370.0063577958.3763598463.17
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky27447975.100.0027447975.1026900980.48
H.4.Zastavěná plocha34231914.690.0034231914.6934300464.69
H.5.Ostatní pozemky32126168.580.0032126168.5831961120.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0010005000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.005000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0010000000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296139
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou368617.005465670.05
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64368617.005465670.05
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00