A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i vnásledujícím účetním období. Žádná činnost neníomezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V daném období nedošlo k významné změně metodiky účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka postupuje v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. Účetní jednotka má stanovenou nízkou hranici pro účtování drobného majetku v rozvaze (1 000,- Kč), nebude tedy o majetku s nižší pořizovací cenou z důvodu nevýznamnosti účtovat na podrozvahových účtech. Výjimku tvoří bezúplatně předaný majetek od VÚJ.MPSV, který byl převzat do podrozvahové evidence na účet 902 podle protokolu prvotního zařazení u MPSV. Účetní jednotka na podrozvahovém majetkovém účtu 909 a analytickém členění podle jednotlivých druhů majetku eviduje v pořizovacích cenách majetek svěřený zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B. Účetní jednotka má zvolený pevný kurz pro účtování kurzových rozdílů, pro účtování používá kurs ČNB k 1.1.2016. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci dotace. Nevyfakturované dodávky a dosud nepřijaté, ale přislíbené dotace na pořízení dlouhodobého majetku účtuje účetní jednotka i v průběhu roku dohadně. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je použito pouze v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši rozdílu mezi reálnou a účetní hodnotou vyšší než 100 000,- Kč. Jednotlivé účetní případy kromě pořízení majetku pro účely zařazení do užívání v celkové hodnotě investice účetní jednotka v průběhu roku nerozlišuje dle čtvrtletí.Ćástka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena vnitřní směrnicí. Účetní jednotka má stanovený rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku, odepisování majetku je účtováné měsíčně. Opravné položky k pohledávkám tvoří organizace k 31.12. daného roku, v průběhu roku o nich neúčtuje. Tvorbu a čerpání peněžních fondů účtuje organizace výsledkově s použitím účtů 548 a 648. Na účtu 408 je naúčtovaný jako oprava minulých let chybný (podhodnocený) odhad daně z příjmů za rok 2012 a chybně stanovená dohadná položka k nevyfakturovaným dodávkám za rok 2012. Zálohy na transfery-pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přjetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 243237153.70 | 241491723.25 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 12439.00 | 12439.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 654961.00 | 651810.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 242569753.70 | 240827474.25 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 6698000.00 | 757173.69 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 89033.32 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6698000.00 | 668140.37 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1998075.15 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1998075.15 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 251933228.85 | 242248896.94 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které bynebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv nafinanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
netýká se naší účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8241744.38 | 50843868.24 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3396877.72 | 2829984.39 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
37.00 | účetní jednotka eviduje celkem 37 ks kulturních památek a předmětů kulturníhodnoty oceněných 1 kč dle § 25 odst.1písm.k) zákona o účetnictví, z toho 4 kulturní památky, 5 církevních staveb a 28 předmětů kulturní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2610410.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
148793370.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
013 | zařazení software do užívání - nákup | 1420166.72 |
019 | zařazení ostatního nehmotného majetku do užívání - nákup | 362200.00 |
021 | zařazení majetku do užívání, z toho 3 028 100 Kč nákup budovy, 2 186 363 Kč dar, 38 386 814,73 Kč převod inv.akcí | 43601277.73 |
022 | zařazení majetku do užívání - nákup | 1213321.23 |
031 | zařazení pozemků, z toho 6 814 418,- Kč nákup, 1 530,- Kč bezúplatný převod, 267 250 Kč dar | 7083198.00 |
022 | vyřazení majetku likvidací na základě rozhodnutí likvidační a škodní komise, vyřazení 2 osobních aut prodejem | 824646.96 |
031 | vyřazení pozemků - 6 300,10 Kč prodej, 3 652,- Kč dar JMK | 9952.10 |
462 | návratná finanční výpomoc-MAS Brána Vysočiny 500 000 Kč-splátkový kalendář-splatnost v r. 2021, MAS Brána Vysočiny 100 000,- Kč splatnost 31.3.2024 | 600000.00 |
408 | oprava minulých období - chybně odhadnutá (podhodnocená) daň z příjmu PO za rok 2012 511 960,- Kč a nadhodnocený odhad dohadné položky k nevyfaktur.dodávkám 2012 503 978,95 Kč | 7981.05 |
451 | dlouhodobý úvěr od Komerční banky na zateplení objektů - splátka jistiny od r.2015, splatnost úvěru 31.12.2024 | 41760000.00 |
401 | přrůstky - za účetní období byl naúčtován bezúplatný převod pozemků p.č.2311/6-Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových v ceně 1 530,- Kč, darovaný majetek-komunikace a VO ul.Štěpánova vč. pozemku ve výši 2 453 613,- Kč | 2455143.00 |
401 | úbytky - 1 170 000 Kč investiční příspěvek vlastní PO MŠ Horova, 3 652 Kč darovaný pozemek JMK | 1173652.00 |
388 | dohadné položky aktívní - inv.dotace Zateplení polikliniky 2 017 805,13 Kč, inv.dotace-Výstavba sběrného dvora 13 452 594,30 Kč, inv.dotace- Výstavba kompostárny 7 233 110,78 Kč, neinv.dotace OSPOD 2 650 000 Kč, neinv.dotace na sociální práce 514 000 Kč, neinv.dotace ÚP-VPP za prosinec 13 897 Kč, neinv.dotace Místní akčí plán 598 936,24 Kč, inv.dotace přesun části ZUŠ 200 000 Kč, inv.dotace Odpočinková místa 1 460 973 Kč, neinv.dotace Odpočinková místa 70 000 Kč, inv.dotace Cesta hrd.práva 500 000 Kč, inv.dotace Vestavba učeben ZŠ nám. 28.října 3 000 000 Kč | 31711316.45 |
373 | poskytnuté dotace s fin.vyúčtováním v r.2017: 50 000 Kč cizí PO, 81 500 podnik.subjekty, 101 700 Kč fyzické osoby, 5 244 429 Kč neziskové organizace, z toho 1 683 319 Kč dotace na sociální služby v rámci financování sociálních služeb z rozpočtu obcí ORP Tišnov | 5477629.00 |
036 | majetek určený k prodeji-budova Klášterská č.p. 358 včetně pozemku, pozemek p.č.463/10,11, 467/1,6, byt Králova 1670/10 a byt Králova 1670/9 včetně podílů na pozemku, pozemky p.č. 2466/262,265,277,283,293,330,331,273,287,320 | 12248378.20 |
403 | finanční dary na pořízení dlouhodobého majetku - 20 000,- Kč fa Asekol-dar na vybudování dlážděných ploch pod kontejnery, 700 000 Kč na vybudování kaple podle uzavřených smluv a 62 800 Kč dary na bankovním účtu zřízeném pro veřejnou sbírku na vybudování kaple | 782800.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
6XX | výnosy celkem, z toho výnosy ze zahraničí 2 100,51 Kč | 187196763.50 |
646 | prodej DHM-byt Květnická 1719/3, prodej 2 osobních automobilů z r. 2002 | 1587872.00 |
647 | prodej pozemků - poz.1974-spolupodíl k bytu Květnická 1917/3 52 870,- Kč, prodej pozemků p.č.2283/9 a 459/1 46 100,- Kč, prodej pozemků p.č.2015/45, 2015/44, 2015/34-43 m2, 2015/32-48 m2 v celkové ceně 34 089,- Kč | 133059.00 |
572 | finanční dyry v rámci ocenění Magister Optimus 2016, ceny Města Tišnova | 46000.00 |
672 | přijatý finanční dar od fy EP Energy Trading | 3000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0.00 | nejsou | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0.00 | nejsou | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1727692.84 |
G.II. Tvorba fondu | 1326374.77 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1326160.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 214.77 |
G.III. Čerpání fondu | 1058253.10 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1995814.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 915066772.07 | 221555456.00 | 693511316.07 | 664890333.34 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 113331874.07 | 20377765.00 | 92954109.07 | 94840560.07 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 358753674.13 | 90945680.00 | 267807994.13 | 262819234.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 54798180.10 | 12007043.00 | 42791137.10 | 35254949.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 258194463.23 | 74782163.00 | 183412300.23 | 166889342.15 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 31694990.72 | 6443449.00 | 25251541.72 | 25898857.72 |
G.6. | Ostatní stavby | 98293589.82 | 16999356.00 | 81294233.82 | 79187389.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 75906752.50 | 0.00 | 75906752.50 | 69109172.10 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 10500614.50 | 0.00 | 10500614.50 | 10500614.50 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 21921654.50 | 0.00 | 21921654.50 | 18110225.90 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6417936.00 | 0.00 | 6417936.00 | 6292956.10 |
H.5. | Ostatní pozemky | 37066547.50 | 0.00 | 37066547.50 | 34205375.60 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 143687.00 | 84042.20 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 143687.00 | 84042.20 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 2295274.70 | 398784.30 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 2295274.70 | 398784.30 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |