Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 283348806.73 | 283643455.12 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 188083.80 | 190999.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4077908.58 | 4297245.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1421621.35 | 1378820.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 277661193.00 | 277776390.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 20252.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 20252.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 433783788.00 | 433783788.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 433783788.00 | 433783788.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1532236.00 | 1710995.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1532236.00 | 1710995.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 50183842.00 | 61583842.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 50183842.00 | 61583842.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2288581.52 | 2760422.50 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2288581.52 | 2760422.50 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 670789822.25 | 660314818.62 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I | U nehmotného majetku nedošlo v roce 2016 k významným pohybům. Změny souvisely především pořízením první části nového pasportu komunikací a dopravního značení. | 0.00 |
A.II.1 | Účet 031 + účet 036: Nakoupen byl v roce 2016 jen jeden pozemek:-DIK, spol. s r.o. (p.č. 442/5, k.ú. Rýmařov chodník na Hornoměstské uvrátnice nemocnice)Směnou město vyměnilo část pozemku parc. č. 1083/5 za pozemek 1083/61, vše k.ú. Stránské (směna Hlavenkovi). Ostatní příjem se týkal bezúplatných převodů pozemků od ŘSD ČR - dar pozemků, chodníky v k.ú. Janušov. Úbytky představují prakticky pouze běžné prodeje, případně úbytky při směnách pozemků. | 0.00 |
A.II.3 | Účet 021.01xx-021.03xx: Přírůstky u této skupiny majetku jsou tvořeny aktivací technických zhodnocení budov (stavební úpravy budovy C nemocnice - zkvalitnění péče o seniory na ošetřovatelských lůžkách, rekonstrukce sportovních podlah a osvětlení v tělocvičně ZŠ Rýmařov, ul.1. máje). Charakter nového nákupu či pořízení měl pouze nový objekt administrativy v areálu Tepla. Úbytek souvisí s demolicí demolice přístřešku na popelnice p. č. 1912/7 k.ú. Rýmařov – u budovy odkoupené od sestry Erbenových a s demolicí garáže U Potoka, PČ 1598 Rýmařov. | 0.00 |
A.II.3 | Účet 021.04xx-021.06xx:Částka přírůstků je tvořena výhradně aktivací staveb z účtu 042xx – nedokončený dlouhodobý hmotný majetek. Jde např. o aktivaci stavby Rekonstrukce komunikace Hornoměstská a nám. Svobody, Větrná, Lidická parkoviště Hrádek, vybudování hřiště na sídlišti Dukelská, kanalizace Hornoměstská ul. - křížovatka s ul. Nerudova až po vjezd do nemocnice, vodovodní přípojka ZŠ Národní 15 a další. Úbytky jsou spojeny s odstraněním staveb a ploch při výše uvedených rekonstrukcích. | 0.00 |
A.II.4 | Účet 022.05xx:Přírůstek tvoří přikoupení pamětí do serverů, parkovací automat R TB PECUNI 7 na parkoviště na náměstí a nákup multifunčního zařízení KM FS-625MFP s přídavným zásobníkem PF 470. Snížení stavu souvisí s vyřazením starého parkomatu a vyřazení majetku dle rozhodnutí likvidační komise. | 0.00 |
A.II.4 | Účet 022.06xx: Úbytek: prodej osobního automobilu Škoda Fabia (odbor SOC) a prodej požárního vozidla Avia BR 87-24. | 0.00 |
A.II.6 | Účet 028: Přírůstky jsou tvořeny pořízením nového drobného majetku v rámci různých dotačních projektů a pro potřeby vnitřní správy, hasičů, zeleně (např. lavičky, majetek v rámci projektu Klíč k přátelství, PC komponenty, nábytek …). Úbytky dle rozhodnutí likvidační komise. | 0.00 |
A.II.2 | Účet 032: Příjem se skládá z nákupu slavnostní vyšívané vlajky 100x150 cm, samet classic, medové třásně, pořízení dřevěného betlému z lípy a přeevidencí památníku padlých 2.sv.války v Edrovicích ze staveb na památky. | 0.00 |
A.II.8 | Účet 042 + 052: Přes účet 042.01xx prošel v roce 2016 významný objem investic. Mezi největší lze zařadit rekonstrukci komunikace Hornoměstská a nám. Svobody, komunikace Hrádek, výstavba objektu sídla Tepla, rekonstrukce rybníku v Harrachově, dětské hřiště na Dukelské, stavební úpravy budovy C nemocnice - zkvalitnění péče o seniory na ošetřovatelských lůžkách, rekonstrukce sportovních podlah a osvětlení v tělocvičně ZŠ Rýmařov, ulici 1. máje. Konečný stav účtu 042.01xx se proti počátečnímu stavu zvýšil o cca 2,5 mil. Kč, především díky rozpracovaným investicím, které se nestihly dokončit v roce 2016 (především kanalizace Okružní, Na Stráni a úhradami do projektových dokumentací). Na účtu 042.0120 je na konci roku evidována částka 44.770,- Kč, která souvisí se studií proveditelnosti Konsolidace IT a nové služby TC obcí a částka 50.772,90 Kč, která souvisí s nedokončením díla při rekonstrukci ČOV Rýmařov. Přes účet prošly strojní investice již výše uvedených akcí. Účet 042.0500 představuje finanční prostředky, které město eviduje v souvislosti s pořízením pozemků (podrobně viz bod B, písm. h)). Na účtu záloh 05x není ke konci roku evidována žádná částka. | 0.00 |
A.III | Účty 06x: V evidenci dlouhodobého finančního majetku nebyl za rok 2016 zaznamenánžádný pohyb.Konečný stav se skládá:061: TEPLO s.r.o [1200 tis. Kč]; Městské služby s.r.o [8 015 tis. Kč]062: Spojené lesy s.r.o [34 tis. Kč]; VAK Bruntál, a.s. [84 297 tis. Kč]069: Rýmařovsko, o.p.s. [5 tis. Kč]; | 0.00 |
B.II.1 | Účet 311: Na zvýšení stavu měly vliv hlavně následující skutečnosti:- je evidována faktura na smluvní pokutu (SAN-JV s.r.o.), která není dosud uhrazena,- je evidována faktura vůči Lucii Habrové za přefakturaci prácí na nebytovéjednotce v domě Radniční 1,3,5,7 (dojednaná splatnost 19.5.2025),- byla vystavena faktura na pronájem lesních pozemků vůči Spojeným lesům s.r.o., která má splatnost až do konce června 2017. | 0.00 |
B.II.6 | Účet 316: Zde uvedená částka představuje městem poskytnuté půjčky svým organizacím:- Základní škola Rýmařov (400 tis. Kč)- Mateřská škola Rýmařov (34 tis. Kč)za účelem předfinancování dotačních projektů (splatnost v roce 2017). | 434000.00 |
B.II.17 | Účet 346: Zůstatek představuje nárok na doplatek dotace z MPSV ČR na výdaje výkonu přenesené působnosti SPOD. | 131244.71 |
B.II.28 | Účet 373: Počáteční stav položky obsahuje městem poskytnuté dotace hlavně v oblasti sportu a kultury, které nebyly (ani v souladu se smlouvou nemusely být) ke dni 31.12.2015 vyúčtovány. | 0.00 |
B.II.30 | Účet 381: Konečný zůstatek položky 381 tvoří dle již uzavřených smluv náklady příštíchobdobí. Konkrétně se jedná o:-pronájem kopírovacích strojů136 088,70-leasing služebního vozu Hyundai ix20 pro SPOD208 658,74 | 0.00 |
B.II.32 | Účet 388: Konečný zůstatek položky 388 tvoří dle smluv předpokládané dohadyočekávaných dotací na již realizované a profinancované akce. Konkrétně sejedná o:-projekt lesního hřbitova20 252,00 | 0.00 |
B.III.11 | Účet 231: Zůstatek peněžních prostředků na bankovním účtu na konci roku 2016 bude zapojen jako zdroj financování v rámci operací financování do rozpočtu roku 2017. | 0.00 |
D.II.1 | Účet 451 + 289: Stav úvěrů a půjček byl za rok 2016 výrazně snížen (o 13.193.640 Kč). | 0.00 |
D.II.4 | Účet 455: Na účtu 455 se evidují případy dlouhodobých přijatých záloh z titulu budoucích smluv při prodeji stavebních pozemků. | 0.00 |
D.III.5 | Účet 321: Jde o sumu předepsaných a neuhrazených faktur, které dle principu akruality souvisí s rokem 2016 (téměř všechny byly doručeny až v roce 2017). Největší podíl má faktura od Podhorské nemocnice za stavební úpravy budovy C nemocnice - zkvalitnění péče o seniory na ošetřovatelských lůžkách (splatnost až v roce 2019). | 0.00 |
D.III.17 | Účet 343: Na vysokém zůstatku závazku z odvodu DPH se především podílí vystavená faktura za nájemné z lesního majetku. Odvod na druhou stranu je i snížen o nároky nadměrného odpočtu z titulu oprav a rekonstrukcí kanalizací. | 0.00 |
D.III.37 | Účet 389: Konečný zůstatek účtu je tvořen pouze předběžnou výši daně z příjmu právnických osob za rok 2016. | 0.00 |
D.III.38 | Účet 378: Zvýšení zůstatku souvisí se zvýšením počtu opatrovníků a zvýšení jejich prostředků, ktreré musí obec spravovat na účtu cizích prostředků. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8 | Účet 511: V roce 2016 se realizovalo více běžných oprav a udržování, než v předchozím roce (především v kapitole komunikací, kanalizací, VO). | 0.00 |
A.I.10 | Účet 513: Vyšší částka v období 2016 souvisí s konáním více kulturních akcí a s volbami, které v předchozím roce nebyly. | 0.00 |
A.I.12 | Účet 518: V roce 2016 vyšší plnění ovlivnily služby v rámci projektu "Klíč k přátelství" a "Dřevařské a myslivecké dny", které v roce 2015 nebyly. | 0.00 |
A.I.28 | Účet 551: Vyšší odpisy souvisí s vyššími částkami věnovanými do investic a rekonstrukcí (zvyšuje se hodnota majetku a tím i odpisy). | 0.00 |
A.I.33 | Účet 556: Záporná částka je způsobena skutečností, že v roce 2016 bylo rozpouštěno více opravných položek, než jaká byla jejich tvorba. | 0.00 |
A.I.36 | Účet 549: Vyšší plnění 2015 souvisí s vratkou nájemného ve výši 1,3 mil. Kč přijatého městem v minulých letech jako platbu předem uhrazeného nájemného od VAK-u Bruntál a.s. z důvodu obnovy vodovodů při rekonstrukci náměstí Míru. | 0.00 |
A.II.2 | Účet 562: Nižší úroky v roce 2016 jsou způsobeny refinancováním úvěrů v roce 2015, kdy město dosáhlo cca 3x nižších úrokových sazeb. | 0.00 |
B.I.3 | Účet 603: Na vyšších výnosech z pronájmu se podílely především větší výnosy z lesního majetku. | 0.00 |
B.I.9 | Účet 641: Na položce je účtováno o předpisech smluvních pokut. Ovlivněno množstvím a rozsahem akcí - nelze zde sledovat trend. | 0.00 |
B.I.14 | Účet 646 + 647: Rozdíly souvisí pouze v objemech předpisů tržeb za prodaný majetek ve vybraných letech. | 0.00 |
B.I.17 | Účet 649: Vyšší plnění za rok 2016 ovlivnila přijatá náhrada od společnosti GASCONTROL, společnost s r.o. za nezapravení povrchů komunikace Na Stráni. | 0.00 |
B.V | Souvisí s vývojem celostátních sdílených daňových příjmů. | 0.00 |