Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka postupuje v souladu s vyhláškou 403/2011 Sb. o účetních metodách a postupech účtování, kterou mění vyhláška 410/2009 Sb., podle platných ČÚS 701 - 710 s přihlédnutím ke změnám a zákona 501/2012 Sb., kterým se mění zákon 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech o vymezení peněžních prostředků státní pokladny, které jsou vedeny na účtu ČNB a vyhláškou č. 362/2014 Sb., kterou se mění V.č. 323/2002 Sb. ÚJ požádala o vyloučení použití účtu u ČNB pro převod příjmů z výnosu daní nebo podílu na výnosu sdílených daní dle zákona o rozpočtovém určení daní. Od 15.5.2014 se obec stala plátcem DPH. Új nepoužívá k účtu pokladny rozpočtovou sklabu, zústatek pokladny je nulový.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. O odpisech k dlouhodobému majetku účtuje čtvrtletně. Účetní jednotka nevytváří rezervy na opravu skládky, skládku neprovozuje.Transfery vlastní příspěvkové organizaci jsou poskytovány čtvrtletně, proto se nepoužívá metoda časového rozlišení nákladů. Příspěvková organizace vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.ÚJ se ve svém vnitřním předpisu stanovila hranici významnosti 60 tis. Kč, časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost (Ekokom, Kooperativa...). Účet 381 - Náklady příštích období zahrnuje výdaje dle servisních smluv s fi ATLAS consulting Ostrava na používání programu Codexis online na roky 2017-2018. Na účtu 383 - Výdaje příštích období jsou zachyceny náklady z přijatých faktur, kreré je týkají roku 2016 a výdaje budou uskutečněny v r. 2017. Účet 384 - Výnosy příštích období se sledují dotace od kr. úřadu na výkon státní správy a odhad daně z příjmů právnických osob za obec za rok 2016. Přiznání k dani zpracováná externí firma ABC Moravia, Přerov, daňové přiznání bylo podáno do konce června 2017, daň bude poté zúčtována. Účet 389 zachycuje dohad nákladů na zřízení věcných břemen s vlastníky soukromých pozemků pro přístup ke kanalizaci a ČOV - obec jako oprávněná . ÚJ neměla případ v cizí měně, kurzové rozdíly a přepočty nebyly stanoveny. Dle zákona jsou oceněny čtyři sakrální kříže za 1,-- Kč - památky místního významu, vedeny na účtu 021. V podrozvaze se evidován majetek předaný MŠ, p.o. do výpůjčky- 902, 909. Na účtu 909 - stromy a keře vysázené v II. etapě revitalizace zámeckého parku v roce 2015 z prostředků SFŽP - zelená stuha ve výši 399.462,,-- kč ( cena porostu 334.122,20 Kč.) Účet 934 zachycuje budoucí zřízení věcného břemene - obec povinná dle smluv s RWE a ČEZ. /čet 966 eviduje majetek mrg. Království předaný új. k užívání. Účet 974 - závazky ze smluv o podpoře uzdžitelnosti projektů po dobu 5 let - Revitalizace parku II. etapa ( do r. 2020). Účet 992 - Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva - výpůjčka odpadpových kontejnerů od fi. Revenge a.s., EKOKOM Praha, TS Olomouc. Dále zachycuje bezúplatnou výpůjčku hřbitovních pozemků od Římskokatolické církve na období 2016-2115 dle smlouvy. ÚJ účtuje o sociálním fondu, který je součástí zůstatku ZBú (SF 401/419). Je tvořen přídělem z rozpočtu obce. SF je využíván k příspěvku na stravování zaměstnanců a na konci roku je nulován. ÚJ pracuje se sníženou hranicí pro oceňování DDHM i DDNM a zařazuje na majetkové účty 018 a 028 od 1000,-- Kč. Operativní evidence na majetek pod touto hranicí se nevede. Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím roznoměrných měsíčních odpisů. Proúčtovává se čtvrtletně. U nových položek majetku je doba životnosti stanovena dle vnitřního předpisu. V případě pořízení staršího majetku je nastavována doba životnosti individuálně.V březnu 2016 byla schválena účetní závěrka. V červnu 2016 byl schválen závěrečný účet s výhradou. Podklady a daňové přiznání k DPH je zpracováváno firmou OSWALD a.s., Bohuňovice a je podáváno dle zákona v měsíčních intervalech, stejně tak kontrolní hlášení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1093852.00 765545.23
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 256445.10 258251.93
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 837406.90 507293.30
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 6455.52 2178.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 6455.52 2178.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 670533.78 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 670533.78 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 24200.00 4800.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 24200.00 4800.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 87720.00 80270.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 87720.00 80270.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 493293.74 843193.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obec Citov, Citov 14, IČO 00301116

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Jednorázově splacen úvěr přijatý od ČS, a.s. ve výši 5 milionů Kč na vybudování stálé muzejní expozice. Výše splátky 3.287.136,99 Kč dne 18.3.2016. Jednorázově splacen úvěr přijatý od ČS, a.s. ve výši 4.600.000,-- Kč na revitalizaci zámeckoho parku - III. etapa, Výše splátky 3.677.700,66 Kč dne 17.6.2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

1.) 29.9.2016 podán návrh na vklad do katastru nemovistostí na katastrálním úřadu pro Olomoucký kraj, Katastrální pracoviště Přerov - Smlouva o zřízení služebnosti - Povodí Moravy. Zápis proveden k 31.10.2016. 2.) 30.11.2016 Smlouva o zřízení věcného břemene - VaK Přerov (p.č. 1698 a 1699) - rozhodnutí o povolení vkladu do KN. Právní účinky zápisu ke dni 7.12.2016.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 210000.00 32070811.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1016305.30 689258.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00
1. Pamětní kamenný kříž LP 1884. 2. Pamětní kamenný kříž se soškou Krista 3. Pamětní kamenný kříž s Kristem a p. Marií 4. Pamětní kamenný kříž u parku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
638595.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
36399915.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1
451 -Přijatý dlouhodobý úvěr ČS, a.s. v roce 2014 - vybudování kanalizace a čov
12999984.00
D.II.1
451 - Přijatý dlouhodobý úvěr ČS, a.s. v r. 2015 - Revitalizace zámeckého parku III. etapa
0.00
D.II.7
459 - Přijaté dlouhodobé kauce od nájemníků na 9 obecních bytů
40000.00
D.II.8
472 - Investiční záloha na transfer SFŽP - kanalizace a ČOV
0.00
D.II.8
472 - Investiční záloha na transfer FS - kanalizace a ČOV
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.28
551 - Odpisy dlouhodobého majetku - 1. - 4.čtvrtletí 2016
1577311.00
A.I.35
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku
162248.11
A.I.36
549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku a rozdíly ze zaokrouhlování (DPH)
29132.44
A.II.2
562 - Úroky z úvěru uhrazené po zařazení na majetkové účty (muzejní expozice, revitalizace zám.parku III. etapa, kanalizace a ČOV )
93643.60
A.III.2
572 - Poskytnuté transfery - členské příspěvky 39617,--, MŠ p.o. 440000,--, příspěvek na stravné žáků ZŠ 52470,--, Příspěvek spádové knihovně 5500,--, Dopravní obslužbnost fi KIDSOK 38990,00, Dar ŘK církvi 300.000,--
876577.00
B.I.1
601 - Výnosy z prodeje palivového dříví a surových kmenů z obecního lesa
420528.50
B.I.8
609 - Výnosy od EKOKOMU - 4. čtvrtletí 2015, 1.-3. čtvrtletí 2016
6738.95
B.IV.2
672 - Výnosy -KUOK - dotace na státní správu 102100,00, rozpouštění dotací v souvislosti s odpisováním majetku1016305,29, vratka dotace Úřadu práce za období 11/2015 -23548,00, Dotace POV-166848,92 - oprava KD
1261706.21
A.V.1
595 - Dodatečné odvody daně z příjmů - snížení odhadu daně 2015
-3480.00
B.I.2
602 - Výnosy z prodeje služeb - práce traktorem, půjčení strojů, za odpady dle smluv , stočné, vstupné do ME
1019938.91
B.I.12
644 - Výnosy z prodeje železného šrotu, papíru
1447.29
B.II.5
665 - Výnosy z dlouhod. fin-majetku - dividendy VaK Přerov
16.00
B.I.3
603 - Výnosy z pronájmů - kulturní dům, nájmy bytů, zemědělských pozemků, hrobová místa, honební pozemky
299874.76

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 18128.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 18128.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 18128.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 113968747.46 14768257.00 99200490.46 62588749.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 22005372.17 3607338.00 18398034.17 18620418.17
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 7335975.35 1440797.00 5895178.35 5730924.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 5875607.28 920239.00 4955368.28 771599.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 27132340.86 4222854.00 22909486.86 21960008.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 35071904.47 1499658.00 33572246.47 1820379.26
G.6.Ostatní stavby 16547547.33 3077371.00 13470176.33 13685420.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5654358.50 0.00 5654358.50 5654358.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2474218.00 0.00 2474218.00 2474218.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1275332.00 0.00 1275332.00 1280326.00
H.4.Zastavěná plocha 939651.50 0.00 939651.50 941578.50
H.5.Ostatní pozemky 965157.00 0.00 965157.00 958236.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301116
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním