Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1.1.2016 zrušeny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka netvoří zákonné rezervy, ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Časové rozlišení: O časovém rozlišení se účtuje pouze jedná-li se o významné částky. Město stanovilo hranici významnosti na 100 tis.Kč za položku.Dále účetní jednotka nerozlišuje pravidelně se opakující platby. Podrozvaha: Majetek svěřený příspěvkové organizaci je evidován v pořizovací ceně, není o něm účtováno v rozvaze,ale je o něm účtováno v podrozvaze na účtu 909. Přeceňování reálnou hodnotou: Majetek určený k prodeji je přeceňován reálnou hodnotou vyjma případy uvedené ve směrnici a je stanovena hranice významnosti ve výši 0,5% aktiv. Opravné zápisy: V případě, že účetní jednotka zjistí chyby týkající se již uzavřeného roku, opravý zápis provede prostřednictvím účtu 408, pokud částka překročí hranici 260 tis. Kč. Peněžní fondy: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Od 1.1.2012 účetní jednota odepisuje čtvrtletně rovnoměrným způsobem odepisování. V roce 2016 pořídila vlastní činností publikaci a převedla do skladu 123/508 ve výši 125tis.Kč. Zásoby: pořizovací cena, způsob účtování A. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu ení stanoven, protože žádné platby v roce 2016 nebyly realizovány v cizí měně. Cenné papíry a majetkové účasti: účetní jednotka nevlastní majektové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3.000,- do 40.000,- Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7.000,- do 60.000,- Kč. Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pod tuto hranici je účtován na základě rozhodnutí vedoucí finančního odboru na podrozvahové účty podle jejich doby použitelnosti. Součástí pořizovacích výdajů dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů na pořízení majektu do doby zařazení majetku do užívání jsou součástí pořizovací ceny a po zařazení majetku jsou provozním nákladem.Majetek nabytý bezúplatným převedem v roce 2016 byl oceněn v souladu se zákonem o účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 107527098.04 106372263.82
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 256794.69 235099.69
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1466777.19 1833682.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 409869.01 434748.19
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 105393657.15 103868733.70
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 3396186.45
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 3396186.45
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 485624.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 485624.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73600.00 73600.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 73600.00 73600.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 245572.00 594110.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 151586.00 325855.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 93986.00 268255.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 107025474.04 109752450.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 626050.18 13817622.58
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3481366.77 2352986.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
9.00
socha sv. Jan Nepomucký, obraz "Vybombardované stodoly", obraz "Klimkovice-pohled", obraz noční osvětlené uličky, křtitelnice, pamětní křáž Josefovice, kaplička u Verdu nu, obraz "Lípa" pohled na město, obraz "Mladá lípa"
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
Účet 031 - Pozemky: Bezúplatný převod pozemků od Ředitelství silnic a dálnic v rámci vztahů při budování dálnice 1,592 mil. Kč., koupě pozemků od MSK v areálu statku bývalé hospodářské školy ve výši 716tis. Kč.
65322235.00
D.II.1.
Účet 451 - Dlouhodobé úvěry: Investiční úvěry na opravu kanalizace ve městě 13,890 mil Kč, rekonstrukce budovy Základní školy 6,026 mil. Kč, Úvěr na refinancování půjčky od SFŽP na kanalizace 5,672 mil. Kč.
25588116.00
B.II.32
Účet 388 - Dohadné účty aktivní: Snížení je z důvodu vypořádání záloh na transfery. Revitalizace budovy Zdravotního střediska 3,8 mil. Kč, Rekonstrukce Sokolovny 5,8 mil. Kč, Oprava kanalizace města 6,2 mil. Kč. Na účtu 388 zůstaly jen dohady na úče 311.
891083.00
D.II.2.
Účet 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: půjčka od nadace na revitalizaci parku P.Bezruče
40000.00
A.I.6.
Účet 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: navýšení z důvodu zařazení nového Územního plánu města
1580962.00
A.II.3.
Účet 021 - Stavby: zařazení TZ budovy Sokolovny 6.094.997,73; zařazení vedlejší polní cesty ve výši 3.584.242,35 Kč, zařazení promenády ve výši 2.884.315,35; TZ budovy č.p.84 na ul.28.října ve výši 882.849,25, zařazení přechodu pro chodce ve výši 251.102,53 Kč; bezúplatný převod od ŘSD: komunikace a mosty v celkové výši 41.731.109,58 Kč ; kanalizace - stoka AC ve výši 239.711,90 Kč ; koupě stavby areálu u bývalé hospodářské školy ve výši 2.380.884,10 Kč ; převod stavby semaforu z účtu 022 na účet 021 ve výši 994.527, Kč ; TZ budovy č.p. 35 ve výši 279.355,12 Kč
324775393.00
C.I.7.
Účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: doúčtování chyby z roku 2015 - neinvestiční část dotace Rekonstrukce sokolovny Klimkovice CZ.1.10/4.1.00/05.01842 - bylo mylně sděleno, že se jedná o investiční dotaci a proto bylo zaúčtováno v roce na 388/403 a v roce přeúčtování z 403 na 408 ve výši 677.924,- Kč ; dále chybný odhad investiční dotace na kanalizaci od MSK ve výši 318.661,00 Kč.
692580.00
B.II.17.
Účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: pohledávka za Celním úřadem MSK za občany, nezákonná těžba dřeva a nesplnění opatření)
35000.00
D.III.19.
Účet 347 - Závazky k vybraným ústřením vládním institucím: jedná se o povinnou výši odvodu za nesplnění zaměstnání povinného podílu osob se zdravotním postižením
70875.00
D.III.20.
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: vratka nevyčerpané dotace na volby ve výši 14.148,52 Kč, vratka nevyčerpané dotace na kanalizaci ve výši 318.661,00 Kč a faktura za činnost obecní policie za 4.Q/2016 ve výši 260.453,00 Kč
593262.00
D.III.37.
Účet 389 - Dohadné účty pasivní: jedná se o dohady na nevyúčtované dodávky plynu a el.energie
1674558.00
D.II.7.
Účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: splátka faktury za nákup stavby a pozemku od MSK pro rok 2018 ve výši 800.000,- Kč
810000.00
A.IV.1.
Účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: zápůjčka občanovi do roku 2020
85320.00
A.IV.5.
Účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: půjčky občanům z fondu FORM ve výši 503.637,40 Kč
517637.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
Účet 572: Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - příspěvek na provoz pro rok 2016 příspěvkové organizaci města Základní škole Klimkovice
5089900.00
A.III.2.
Účet 572: Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - příspěvek na provoz pro rok 2016 příspěvkové organizaci města Mateřské škole Klimkovice
1350000.00
A.III.2.
Účet 572: Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - příspěvek na provoz pro rok 2016 příspěvkové organizaci města Domovu pro seniory Klimkovice
950000.00
A.III.2.
Účet 572: Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - příspěvek na provoz pro rok 2016 příspěvkové organizaci města Centru volného času MOZAIKA Klimkovice
1440000.00
B.IV.2.
Účet 672: Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - transfer na výkon státní správy v roce 2016 ze stáního rozpočtu
1317200.00
B.IV.2.
Účet 672: Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - rozpouštění investičních transferu v roce 2016
2723962.00
B.IV.2.
Účet 672: Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - dotace z Úřadu práce na pracovníky VPP
169000.00
A.III.2.
Účet 572: Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - platby za činnosti obecní policie
981907.00
B.I.17.
Účet 649: Ostatní výnosy z činnosti - dohoda o narovnání s Eurovií ve výši 326.866, Kč ; pojistná událost 124.467, Kč ; odvody z investičního fondu od příspěvkových organizacích města ZŠ (800tis.Kč) a DPS (150tis.Kč), vyúčtování dopravní obslužnsti 229.345,40 Kč.
1677850.00
B.IV.2.
Účet 672: Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - dotace od MF na volby 114.211,48 Kč ; dotace na knihu od MSK ve výši 62.540,- Kč, dotace do knihovny z MK ve výši 10.000,- Kč
186751.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4103540.70
G.II. Tvorba fondu 334313.83
1. Přebytky hospodaření z minulých let 884220.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce -567921.17
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 18015.00
G.III. Čerpání fondu 1266647.79
G.IV. Konečný stav fondu 3171206.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 414418885.59 89643491.75 324775393.84 272905307.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4892889.82 1970759.00 2922130.82 1630232.08
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 70941598.78 30109670.00 40831928.78 35922793.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 7150554.57 2729413.00 4421141.57 2846300.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 134025363.60 29259581.00 104765782.60 58607794.32
G.5.Jiné inženýrské sítě 188284649.35 23184410.95 165100238.40 168068509.50
G.6.Ostatní stavby 9123829.47 2389657.80 6734171.67 5829677.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 65322235.55 0.00 65322235.55 62552008.76
H.1.Stavební pozemky 748758.72 0.00 748758.72 748758.72
H.2.Lesní pozemky 330575.07 0.00 330575.07 330575.07
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 20789353.37 0.00 20789353.37 20556417.08
H.4.Zastavěná plocha 4574576.18 0.00 4574576.18 4426478.71
H.5.Ostatní pozemky 38878972.21 0.00 38878972.21 36489779.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním