Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka se stala plátcem DPH k 1.1.2007.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nových předpisů a účetními standardy k 1.1.2012, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě doporučení zřizovatele. Odepisování majetku provádí na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. V případě pořízení staršího vybavení je nastavována doba životnosti individuálně.
V případě svěřeného majetku zřizovatelem jsou přebírány pořizovací ceny zřizovatele s dopočtem oprávek podle dob životnosti.
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnosti je prováděno následujícím způsobem:
Přímé náklady související se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti a přímé osobní náklady - mzdy, SP,ZP, jsou rovněž přiřazovány dle své povahy do hlavní či hospodářské činnosti.
Společné náklady jsou nejprve účtovány do činnosti hlavní a posléze dle kalkulací vždy čtvrtletě převáděny do hospodářské činnosti.

Účtování zásob:
Sklad potravin - je veden podle varianty "A".
Sklad úklidových prostředků, údržby, zůčtovatelných tiskopisů je účtován podle varianty "B".
Jiné zásoby jsou účtovány přímo do nákladů.

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, ČSÚ č.701-710 a aktualizované MP/84/OEKO příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky9632700.388138472.83
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek852714.30844842.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8779986.087293630.53
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9632700.388138472.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Základní škola Josefa Kajetána Tyla a Mateřská škola Písek, Tylova 2391
sádlo: Písek, Tylova 231, 397 01
IČO: 70890889
právní forma: příspěvková organizace
den zápisu: 13. října 2001
F 1142/2001/33, Pr 9/1

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-466944.00992293.19
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.28.Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý dlouhodobý majetek nad 40 000,- Kč, nehmotný nad 60 000,- Kč do vlastnictví zřizovatele po předchozím písemném souhlasu zřizovatele.

Drobný dlouhodobý majetek od 2 000,- Kč je účtován na účet 028, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7 000,-Kč na účet 018.



Dotace na přímé náklady na rok 2016 činily 41 478 000,- Kč Kč, k 31.12.2016 zcela vyčerpína.

Dotace Rozvojový program na podporu školního psychologa a spec. pedagoga UZ 33050 činila 298 100,- Kč, do 31.8.2016 zcela vyčeprána. Další dotace od 1.9.2016 činí 149 094,- Kč, k 31.12.2016 je vyčerpána. Celkem činila tato dotace 447 194,- Kč.

Dotace Výuka ČJ pro cizince UZ 33024 činila 167 015,- Kč, k 31.12.2016 vyčerpána v částce 142 715,- Kč, v průběhu roku vráceny odvody v částce 23 300,-.

Dotace na kompenzační pomůcky pro žáky s postižením UZ 33025 činil 19 900,- Kč, k 30.9.2016 zcela vyčerpána.

Dotace na Zvýšení platů v regionálním školství UZ 33052 činí 1 063 744,- Kč, k 31.12.2016 zcela vyčerpána.

Dotace UP Písek na Veřejně prospěšné práce vyčerpána v částce 163 277,- Kč.


Schválený příspěvek na provoz, bez odpisů svěřeného nemovitého majetku, činil k 31.12.2016 6 400 000,- Kč.

Příspěvek na nemovitý majetek činil k 31.12.2016 1 379 892,- Kč, byl vrácena zřizovateli.

Příspěvek na vyřazený nedokončený majetek činil 657 292,50 Kč, byl vrácena zřizovateli.

Investiční transfer Rekonstrukce rozvodů vody a kanalizace činil 4 700 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 3 674 879,11 Kč, částka 1 025 120,89 Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Odstavnou plochu ZŠ činil 774 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 719 440,77 Kč, částka 54 559,23 Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Dělící zeď ve výměníku ZŠ činil 356 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 332 896,20 Kč, částka 23 103,80 Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Kamerový systém ZŠ činil 135 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 126 330,90 Kč, částka 8 669,10 Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Modernizaci cvičné kuchyně I.etapa činil 356 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 355 903,- Kč, částka 97,- Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Modernizaci cvičné kuchyně PD činil 15 000,- Kč, byl vyčerpán.

Investiční transfer na Statické zajištění a zateplení TV činil 55 000,- Kč, byl vyčerpán v částce 51 463,04 Kč, částka 3 536,96 Kč byla vrácena zřizovateli.

Investiční transfer na Rekonstrukci třídy 11.MŠ činil 53 000,- Kč, byl vyčerpán.

Neinvestiční příspěvek na vypracování ZVA Zateplení a výměna oken KMŠ + 9.MŠ činil 55 000,- Kč, vyčerpán v částce 54 450,-. Částka 550,- Kč byla vrácena zřizovateli.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.V.2.Účetní jednotka účtuje v časovém rozlišení během celého roku.

Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti k 31.12.2016 je zisk ve výši 197 443,82 Kč. Je rozdělen na náklady a výnosy podle jednotlivých činností a UZ.

Zisk byl dosažen v těchto činnostech:
UZ 40001 - krátkodobý pronájem
UZ 40002 - dlouhodobý pronájem
UZ 40003 - Stravování
UZ 40004 - kroužky v dopl.č.
UZ 40010 - pronájem bufet
UZ 40012 - pronájem hřiště





0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.98145.25
A.II. Tvorba fondu483915.35
1. Základní příděl483915.35
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu317898.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování195903.00
3. Rekreace14872.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary45000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu60323.00
A.IV. Konečný stav fondu264162.60

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.601711.29
D.II. Tvorba fondu437204.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření271308.03
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové38925.00
5. Peněžní dary - neúčelové126971.03
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu91322.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání91322.00
D.IV. Konečný stav fondu947593.35

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2392056.43
F.II. Tvorba fondu7861000.51
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu2532087.49
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele5328913.02
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu7642714.83
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku276617.31
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2037184.50
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost5328913.02
F.IV. Konečný stav fondu2610342.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby130620555.7829960057.00100660498.7897173542.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu113350966.9429949239.0083401727.9480663236.95
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky759283.320.00759283.320.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3305453.000.003305453.003305453.00
G.5.Jiné inženýrské sítě689854.000.00689854.00689854.00
G.6.Ostatní stavby12514998.5210818.0012504180.5212514998.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2269857.300.002269857.302269857.30
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2039697.000.002039697.002039697.00
H.5.Ostatní pozemky230160.300.00230160.30230160.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00