Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4582589.00 | 4334799.87 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 78600.00 | 78600.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4500539.00 | 4252749.87 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3450.00 | 3450.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 28937.42 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 28937.42 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4582589.00 | 4363737.29 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3. | 021*** celkem 39.023.189,29 Kč Poslední pohyb v hmotném majetku proběhl v srpnu 2015, kdy byla provedena kompletní rekonstrukce plynové kotelny. Na základě pokynu majetkového odboru jsme ke dni 14. 9. 2015 provedli aktivaci-zavedení majetku do účetnictví školy v úhrnné výši 1.237.111,59 Kč. Od ledna do prosince 2016 nedošlo k žádné změně. | 39023189.29 |
B.I.2. | 1112*** celkem 358.286,43 Kč Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2016 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-358.286,43. Stavy k 31. 12. 2015 byly zaúčtovány do nákladů-419.866,71 Kč. | 358286.43 |
B.II.1. | 311100 - celkem 7.851,-- Kč Stav pohledávek za odběrateli - 7.851,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů. | 7851.00 |
B.II.4. | 314*** celkem 54.200,-- Kč Krátkodobé zálohy-0,-- Kč, záloha-elektřina-velkoodběr-0,00 Kč, záloha-elektřina-maloodběr-54.200,-- Kč, záloha-plyn-velkoodběr-0,00 Kč, záloha-plyn-"F"-tělocvična-0,-- Kč, záloha-plyn-"E"-zámečnická dílna-0,-- Kč, záloha-plyn-"N"-lakovna-0,- Kč. Zálohové platby za energie u výše uvedených budov, jsou jako maloodběr fakturovány 1x ročně. Plyn v květnu a elektřina v červenci. Předpokládaná spotřeba je účtována přes dohadné položky, jejich vyúčtování včetně záloh je provedeno ve výše uvedených termínech. | 54200.00 |
B.II.5. | 315111 - celkem 88.919,-- Kč Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků - 88.819,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku. | 88919.00 |
B.II.30. | 381*** celkem 24.997,80 Kč Na účtu jsou časopisy zaplacené v roce 2016, nákladově patřící do roku 2017, kde budou naúčtovány v lednu 2017. Dále odložené náklady za antivir ESET na rok 2017-17.520,80 Kč. | 24997.80 |
B.II.33. | 377*** 154,00 Kč. Částka 154,-- Kč jsou pohledávky FKSP za provozním účtem-bankovní poplatky. | 154.00 |
B.III.9. | 241*** celkem 7.828.153,74 Kč Na běžném účtu-provozním-241100- je k 31. 12 2016 zůstatek 6.409.533,73 Kč. Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-53.396,-- Kč. PS k 1. 1. 2016-38.396,-- Kč, příděl z HV roku 2015-40,000,-- Kč, čerpání-odměna ředitele-25.000,-- Kč, KZ k 31. 12. 2016-53.396,-- Kč. BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2016-632.310,33 Kč. KZ k 31. 12. 2016-872.588,61 Kč. V červnu z rozdělení HV roku 2015 příjem-630.278,28 Kč, převod do fondu investičního-výdej-390.000 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. Na BÚ-241220-rezervní učet (k fondu 414)-PS k 1. 1. 2016-162.357,-- Kč. KZ k 31. 12. 2016-126.038,-- Kč. V lednu 2016 jsme čerpali dar od Nadačního fondu Praha -142.175,-- Kč na stravu, ubytování a jízdné žáků-popis: Dne 16. 12. 2015 byl na BÚ-241210-RF přijat peněžní účelový dar od Nadačního fondu J§T Praha: na období 9/2015-1/2016 ve výši 142.175,- Kč, který byl určen žákům na stravu, ubytování a jízdné. Vyčerpáno z něj bylo 118.103,-- Kč (strava-84.710,-- Kč, ubytování-15.940,-- Kč, jízdné-16.783,-- Kč, materiál na dar do tomboly-670,-- Kč), nevyčerpaná část 24.072,-- Kč byla dne 11. 5. 2016 dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci. Dne 4. 5. 2016 byl na BÚ-241210-RF přijat peněžní účelový dar od Nadačního fondu J§T Praha: na kurz autoškoly 5.500,-- Kč, částka byla cele vyčerpána, dále dne 15. 6. 2016 na období 2/2016-6/2016 ve výši 134.726,- Kč, který byl určen žákům na stravu, ubytování a jízdné. Vyčerpáno z něj bylo 116.418,-- Kč (strava-83.935,-- Kč, ubytování-17.889,-- Kč, jízdné-14.594,-- Kč), nevyčerpaná část 18.308,-- Kč byla dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci-poté, co proběhla kontrola ze strany Nadace, jestli byl dar čerpán v souladu se smlouvou a podmínkami čerpání. Po schválení byla nevyčerpaná část daru vrácena zpět Nadaci. Je zvláštní, vracet poskytnutý dar, avšak Nadace má svými právníky tento postup schválen. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. I v zákonu o dani darovací je ustanovení, že dárce může požadovat vrácení daru, pokud nejsou dodrženy podmínky jeho poskytnutí. Dne 9. 12. 2016 jsme na náš BÚ obdrželi dar od Nadačního fondu J§T ve výši 105.856,-- Kč na období září 2016 až leden 2017. Vyúčtování proběhne v průběhu měsíce února 2017. Účel poskytnutí a vyúčtování uvedeno výše. Na účtu 241301-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2016-198.927,40 Kč, KZ k 31. 12. 2016-456.086,40 Kč. Na účtu je příděl z odpisů ve výši 614.632,-- Kč a odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 491.149,-- Kč. Příjem z rezervního fondu na posílení oprav-390.000,-- Kč, čerpání z fondu na opravu automobilu Ford Tranzit ve výši 24.000,-- Kč, nátěr střechy-budova lakovny 38.767,-- Kč, oprava mrazicího boxu 27.278,-- Kč, oprava automobilu Nissan Almera-16.367,-- Kč. Pořízení investičního majetku-elektrická varná pánev-149.912,-- Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. | 7828153.74 |
B.III.10. | 243100 celkem 88.441,56 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-88.441,56 Kč + 261243-Pokladna FKSP-10.222,-- Kč + příděl 12/2016-61.972,25 Kč + bankovní poplatky-154,-- = 160.789,61 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. Hospodaření s fondem probíhalo následovně: příděl-340.621,96 Kč, čerpání: strava-59.420,-- Kč, rekreace-62.100,-- Kč, masáže-75.413,-- Kč, bazény-29.677,- Kč, bowling, fitko-9.000,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-11.741,96 Kč, dary zaměstnancům-21.999,-- Kč, vitamíny-33.000,-- Kč, DDHM-varná konvice-3 ks-3.998,02. Kč. Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly. | 88441.56 |
C.I.3. | 403*** celkem 506.428,-- Kč V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, Za období 1-3/2016 činí TF - 17.826,-- Kč, za období 4-6/2016 činí TP-17.826,-- Kč, za období 7-9/2016 činí TP-17.826,-- Kč, za období 10-12/2016 činí TP-17.826,-- Kč.. | 506428.00 |
C.II.2. | 412*** celkem 160.789,61 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP je podrobně vyčíslena u účtu 243. | 160789.61 |
C.II.3. | 413*** celkem 872.588,61 Kč PS k 1. 1. 2016-632.310,33 Kč. KZ k 31. 12. 2016-872.588,61 Kč. Pohyby na účtu jsou uvedeny u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí běžným účtem. | 872588.61 |
C.II.4. | 414*** celkem 126.038,-- Kč PS k 1. 1. 2016-162.357,-- Kč. KZ k 31. 12. 2016-126.038,-- Kč. Příděl do fondu a jeho čerpání je vysvětleno u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí s bankovním účtem. | 126038.00 |
C.II.5. | 416*** celkem 456.086,40 Kč PS k 1. 1. 2016 - 198.927,40 Kč, KZ k 31. 12. 2016 - 456.086,40 Kč, jehož výše souhlasí se stavem na bankovním účtu. Příjem a výdej na fondu je zdůvodněn u bankovního účtu. | 456086.40 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za měsíce 1-12/2016: zisk 126.607,81 Kč. Od této částky je nutno odečíst Transferový podíl ve výši 71.304,-- Kč, kde se jedná o účetní operaci ne o zisk-není podloženo finančně, čistý zisk se tak rovná 55.303,81 Kč. Z toho zisk v HČ -4.994,72 Kč. Zisk v DČ+ 50.309,09 Kč. Zisk v HČ je tvořen sníženou spotřebou energií v druhém pololetí roku 2016, kdy již nebylo třeba tolik topit. V DČ dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), svačiny zaměstnanců, potravinářské výrobky. | 126607.81 |
D.III.7. | 324001 - celkem 147.434,-- Kč Přijaté zálohy od žáků na stravu a ubytování-147.434,-- Kč. Výše zůstatku na účtu se neustále mění a to dle čerpání a vkladu během měsíce. | 147434.00 |
D.III.37. | 389*** celkem 57.067,24 Kč K datu 31. 12. 2016 máme na účtu 389100 - elektřina-částku 57.067,24 Kč, plyn - 0,-- Kč. Jedná se o dohadné položky u budov - tělocvična, zámečnická dílna, lakovna pečovatelského oboru (+nájemník) a ředitelství. U těchto budov jsou energie vyúčtovávány ročně-plyn v květnu, elektřina v červenci. S dodavateli není možno dohodnout kratší termíny. Hlavní elektroměr a plynoměr tzv. velkoodběr pro ostatní budovy je vyúčtováván měsíčně. | 57067.24 |
D.III.38. | 378*** celkem 72.320,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky-0,-- Kč-příspěvek žáků na svářečské zkoušky, nevyplacené PPŽ-za služby-4.584,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-1.520,-- Kč - vyplaceno až v lednu 2017, depozit insolvenčních příspěvků-4.898,-- Kč. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-3.056,-- Kč, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-40.278,-- Kč - bylo odvedeno 14. 1. 2017. Odborářské příspěvky - 11.253,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-2.215,-- Kč. | 72320.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501*** celkem 2.344.913,87 Kč DČ-spotřeba potravin-svačiny (20.484,46 Kč), DČ-potravinářské výrobky-(133.001,77 Kč), strava žáci Nadace (168.645,-- Kč), potraviny na výuku žáků (13.135,92 Kč), potraviny-degustace, zkoušky (3.739,14 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP (11.741,96 Kč), potraviny-romská dotace-(126.308,00 Kč), spotřeba potravin-kuchyň-30,27 Kč (stav skladu), spotřeba potravin žáci-(780.483,-- Kč), knihy-(479,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (11.359,00 Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (5.202,-- Kč), DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (891,21 Kč)-varná konvice, kopírka SHARP-odkupní cena, DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (15.747,68 Kč), DDHM-provoz- 1-3 tis Kč- (15.135,02 Kč), spotřeba potravin-zaměstnanci-(223.484,55 Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (11.434,00 Kč), materiál k PC (22.207,24 Kč)-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu), tonery (34.290,76 Kč), kancelářské potřeby-(32.458,65 Kč), materiál na údržbu (59.422,45 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (24.950,50 Kč), materiál na elektroúdržbu (36.053,50 Kč), čistící materiál-(114.114,66 Kč), čistící materiál ŠJ (38.306,94 Kč), posypový materiál-(924,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (3.649,36 Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (73.285,46 Kč), PHM-Produktivní práce žáků (18.082,-- Kč), materiál-prádlo (11.861,-- Kč - ubrusy bílé plátěné, ubrusy PVC, ručníky, utěrky), materiál-PPŽ-zakázky (110.407,66 Kč), spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba, škola (203.844,41 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (1.578,-- Kč), ostatní drobný nákup (18.175,30 Kč). | 2344913.87 |
A.I.2. | 502*** celkem 1.629.539,24 Kč za PLYN jsme zaplatili celkem: 974.558,-- Kč, z toho v HČ-velkoodběr-729.379,98 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 19.004,68 Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-60.144,-- Kč, "F"-tělocvična, sklad, učebny-120.075,-- Kč a "N"-lakovna-(8.032,-- Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(37.922,34 Kč). Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 492.733,24 Kč, z toho HČ-478.077,24 Kč a DČ-14.656,-- Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků. Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 162.248,-- Kč, z toho HČ-154.339,-- Kč a DČ-7.909,-- Kč-nájemník. | 1629539.24 |
A.I.8. | 511*** celkem 176.147,55 Kč Oprava a udržování-nemovitý majetek-(38.767,-- Kč)-z investičního fondu, stroje a přístroje-(9.907,45 Kč), oprava sekačky (730,-- Kč), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ (32.599,-- Kč, z toho 27.278,-- Kč čerpáno z IF), revize a opravy plynových kotlů (28.112,60 Kč), oprava Fordu Tranzit-(24.000,-- Kč), Nissan Almera-(16.367,-- Kč)-čerpání investičního fondu (24.000,-- Kč), oprava automobilů-z provozu - (10.882,-- Kč), opravy ostatní-(4.235,00 Kč), opravy elektro (2.272,00 Kč), hasicí přístroje (8.945,50 Kč). | 176147.55 |
A.I.12. | 518*** celkem 610.711,64 Kč z toho: poštovné (16.215,22 Kč), kolky-(3.000,-- Kč), internet (14.400,-- Kč), registrace domény-(1.779,-- Kč), bankovní poplatky (14.544,-- Kč), nájem plynových lahví (3.267,-- Kč), pronájem kopírky (8.030,-- Kč), telefony-pevné linky (7.113,29 Kč), odvoz komunálního odpadu (64.776,-- Kč), licence a upgrade SW 82.637,35 Kč), SW služby-opravy programů- (69.773,-- Kč), mobilní telefony (62.420,78 Kč), odvoz nebezpečného odpadu (4.780,-- Kč), propagace školy (67.704,-- Kč), poplatky za TP, emise (9.022,-- Kč), autoškola-Nadační fond-(5.500,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (9.475,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (37.410,-- Kč), ostatní služby-různé-(46.533,-- Kč), paušální poplatky-elektronická kniha jízd (7.164,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), ubytování žáků-Nadace (33.829,-- Kč), jízdné žáků Nadace (31.377,-- Kč), broušení nožů, pil (8.380,-- Kč), sklenářské práce-(1.547,-- Kč). | 610711.64 |
A.I.16. | Účet 527*** celkem 453.346,43 Kč z toho: příděl do FKSP z mezd - SR (328.141,50 Kč), příděl do FKSP z provozu (3.377,37 Kč), příděl do FKSP-UZ 33052 (5.579,52 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (3.523,-- Kč), OOPP zaměstnanci (31.337,04 Kč), periodické prohlídky (18.388,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (63.000,-- Kč). | 453346.43 |
B.I.2. | 602*** celkem 1.532.184,96 Kč DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem (23.413,-- Kč), DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců (23.634,-- Kč), DČ-výnosy-potravinářské výrobky (156.126,-- Kč), stravné žáků (786.641,-- Kč), ubytování žáků (132.750,-- Kč), PPŽ-materiál (109.947,66 Kč), PPŽ-režijní náklady (37.922,34 Kč), PPŽ-režijní náklady-PHM (18.082,-- Kč), stravné zaměstnanců (vč. příspěvku z FKSP)-(224.884,-- Kč), výnosy-strava-zaměstnanci-FKSP (-11.741,96 Kč), ostatní výnos (7.043,-- Kč). | 1532184.96 |
B.I.3. | 603*** celkem 42.888,-- Kč z toho: Výnosy z pronájmu - čistý nájem (42.888,-- Kč), služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsem praktické učebny oboru pečovatelské práce. | 42888.00 |
B.I.16. | 648*** celkem 375.431,02 Kč rezervní fond z ostatních titulů: čerpání fondů-rezervní fond (414)-čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2015-1/2016 byl poskytnut ve výši 142.175,-- Kč, vyčerpáno bylo 117.433,-- Kč (strava-84.710,-- Kč, ubytování-15.960,-- Kč, jízdné-16.783,-- Kč), nevyčerpaná část 24.742,-- Kč byla dne 11. 5. 2016 dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci. Na období 2-6/2016 jsme od NF obdrželi dotaci ve výši 140.226,-- Kč, vyčerpáno bylo 121.918,-- Kč (strava-83.935,-- Kč, ubytování-17.889,-- Kč, jízdné-14.594,-- Kč, autoškola-5,500,-- Kč). Nebylo vyčerpáno 18.308,-- Kč. Po kontrole čerpání a po jejím schválení Nadačním fondem byly nevyčerpané finanční prostředky vráceny zpět. Účelem fondu je podpora projektů a aktivit sociálního charakteru-Podpora vzdělávání sociálně znevýhodněných žáků středních škol. Čerpání fondů-fond odměn-25.000,-- Kč-odměna ředitele Čerpání fondů-fond FKSP (412)-(3.998,02 Kč)-varná konvice-sekretářka, učitelka OV-Uhlířová. Čerpání investičního fondu (106.412,-- Kč) z toho: oprava Fordu Tranzit-24.000,-- Kč, oprava Nissana Almera-16.367,-- Kč, oprava chladícího boxu-27.278,-- Kč, nátěr střechy-budova lakovny-38.767,-- Kč. | 375431.02 |
B.I.17. | Účet 649*** celkem 33.848,-- Kč, ostatní výnosy z činnosti - pojistná událost celkem 33.848,-- Kč, z toho: 1) zatečení budova "F" v roce 2015-17.392,-- Kč-úhrada bankou 24. 3. 2016- k výnosům byly proúčtovány náklady, 2) krádež svařovacích agregátů v roce 2015-7.685,-- Kč-úhrada bankou 8. 2. 2016. Nový svařovací agregát nebyl koupen, proto byla částka ve finančním vypořádání dne 18. 1. 2017 odvedena KÚ OK. 3) v srpnu 2016 došlo opětovně k zatečení budovy "F"-tělocvična. Na opravu byl zakoupen materiál a vznikly režijní náklady ve výši 16.456,-- Kč. Aby tyto náklady nesnižovaly HV, tak jsme k nim naúčtovali výnosy přes dohadnou položku 388600/649300 - 16.456,-- Kč. Konečné vyúčtování i finanční náhrada od pojišťovny vzniklé škodní události bude až v roce 2017, protože na odstranění škod se stále pracuje-budova stále ještě není proschlá. | 33848.00 |
B.IV.2. | 672*** celkem 34.863.629,64 Kč z toho: účet 672301-Výnosy-UZ 33052-zvýšení platů PŠ - 504.033,64,-- Kč účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků - 180.667,-- Kč, účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV - 30.208.062,-- Kč, účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-318.127,-- Kč, účet 672501-Výnosy-provoz-2.831.000,-- Kč, účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři - 50.000,-- Kč, účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 613.936,-- Kč, účet 672505-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (dříve-učňovská stipendia): 86.500,-- Kč, účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 71.304,-- Kč. | 34863629.64 |