Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace účtuje dle současné platné legislativy (vyhláška č. 301/2014, kterou se novelizuje vyhl. č. 410/2009 Sb.) zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Byla provedena úprava účtové osnovy dle vyhlášky č. 473/201x Sb.); (V souladu s platnou legislativou byla provedena změna účtování): - na syntetických účtech 336,337, - dle nových předpisů jsme upravili účtování soc. odvodů. DDHM nákupem pod stanovenou hranici účtujeme na účet 501, evidujeme na podrozvahovém účtu 902/999 (v souladu s ČSÚ č. 710 bod 3.7) - pořízení
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví jednotky je vedeno v zjednodušeném rozsahu. ÚJ nemá pohledávky ani závazky po splatnosti. Odpisování majetku PO provádí rovnoměrným způsobem dle metody oceňováni. ÚJ využívá k účtování časového rozlišení dohadné účty aktivní a pasivní 381, 383, 385, 389. Účet 374 - přijatá záloha na dotaci, která podléhá zúčtování ÚZ 33052, 33353. Účet 388 obsahuje spotřebovanou (čerpanou) dotaci ÚZ 33052,33353 - oba účty jsou vyrovnané a vykazují KZ 0 Kč. Majetek ÚJ je odepisován dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Na podrozvahovém účtu 901 je veden drobný nehmotný majetek do 5 tis. Na podrozvahovém účtu 902 evidujeme drobný hmotný majetek do 5 tis. Na podrozvahovém účtu 905 je vedena vyřazená nedobytná pohl. za stravu a ubytování na DM - Kroužel. Na podrozvahovém účtu 909 evidujeme ostatní majetek např. PZT, šeky banka.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1146341.811153710.51
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek206564.80209714.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 937455.01943961.71
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2180.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 142.0034.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1146341.811153710.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryté. ÚJ má kladný hospodářský výsledek po zdanění 528.953,87. Naší snahou již od roku 2014 bylo dosáhnout co nejlepšího HV, který jsme potřebovali ke krytí ztrát roku 2012 - 933 tis. a 2013 - 177 tis. Díky úsporám a navýšení klientů v oblasti ubytování DČ (která nám velmi pomáhá v oblasti hlavní činnosti) se nám tento záměr podařil. Prostředky budou využity pro posílení rezervního fondu, kdy budeme žádat zřizovatele o přesun prostředků rezervního fondu do fondu investičního. Prostředky investičního fondu nutně potřebujeme na stavební úpravy části dílen OV. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky na nevyúčtované náklady dodávky tepla a elektrické energie atd.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Vydané faktury za ubytování DČ období 12/2016, splatnost 16.1.2017, faktury za pronájem umístěných automatů za období 10-12/2016, splatnost 17.1.2017 45348.00
B.II.4.Poskytnuté zálohy na energie a zálohy na předplatné 113163.80
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci tvoří provozní zálohy, bezkontaktní čipy přidělené zaměstnancům a PHM dle služebních vozidel přidělených zaměstnancům. 10101.10
B.II.10.Odvody budou provedeny v 1/2017. 462129.00
B.II.11.Odvody budou provedeny v 1/2017. 198068.00
B.II.13.Vyúčtování daně z příjmů a odvod bude proveden ke 30.6.2017. 2060.00
B.II.14.Odvod bude proveden v 1/2017. 184176.00
B.II.15.Odvod bude proveden 1/2017. 50761.00
B.II.31.Dobropisy za spotřebu energií 5700.13
B.II.33.Předplatné SEVT 9.00
B.III.10.Fond FKSP není finančně kryt, poplatky FKSP za prosinec 2016, finanční krytí bude v lednu 2017 . 165656.81
D.III.7.Přijaté zálohy žáci a zaměstnanci na bezpečnostní čipy a stravování a ubytování žáků v DM 220391.00
D.III.10.Odměny žáků a mzda zaměstnance Kutílka Miloslava , výplata bude provedena v 1/2017. 42111.00
D.III.20.Odvod pronájmu na Krajský úřad bude proveden v 1/2017. 1500.00
D.III.35.Nevyfakturované dodávky, bude vyvedeno v 1/2017. 152242.69
D.III.37.Dohadné účty energií a roční zúčtování 83608.56
D.III.38.Zápůjčka na zateplení od Středočeského kraje 1 295 670,- Kč, závazky z mezd 1 084 254,-Kč, bude vyvedeno v 1/2017, zákonné pojištění 4,2 promile 6 161,- Kč, bude vyvedeno v 1/2017. 2386085.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.Účet 521 - obsahuje mzdové náklady, analyticky jsou odděleny náklady na náhrady za pracovní neschopnost, účet 524 - obsahuje zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění, zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za zaměstnance je účtováno na účet 525 - jiné soc. poj. , účet 527 - zahrnuje pouze náklady zákonného odvodu ze mzdových prostředků do FKSP 1,5 %, účet 648 - bylo proúčtováno čerpání RF - rozpuštění úlevy na dani z příjmů pro rok 2013, účet 672 - byla provedena kontrola a sesouhlasení zůstatků účtu na přehled transferů, finančních příspěvků a dotací zaslaných PO od 1.1.2016 do 31.12.2016. 528953.87

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.203960.81
A.II. Tvorba fondu209705.00
1. Základní příděl209705.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu232079.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování79786.00
3. Rekreace34190.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu116903.00
A.IV. Konečný stav fondu181586.81

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
D.II. Tvorba fondu331975.39
1. Zlepšený výsledek hospodaření331975.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu15390.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady15390.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu316585.39

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.287798.25
F.II. Tvorba fondu371148.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu371148.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu270640.70
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku270640.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu388305.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby46814948.3614335781.0032479167.3632510074.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu46060511.3613665539.0032394972.3632417515.66
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě742173.00657978.0084195.0092559.00
G.6.Ostatní stavby12264.0012264.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1992600.000.001992600.001992600.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1251600.000.001251600.001251600.00
H.5.Ostatní pozemky741000.000.00741000.00741000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14801973
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00