Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka v roce 2016 zachovala systém účtování na účtech časového rozlišení. Průběžné účtování transferů do výnosů je prováděno měsíčně, náklady na energie (plyn, vodné) jsou účtovány čtvrtletně.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Účetní závěrka je sestavena v Kč s přesností na dvě desetinná místa. Výkazy jsou sestaveny účetním software Fenix 8.01Způsob vedení zásob:Zásoby jsou v účetní jednotce vedeny způsobem B.Způsob odepisování:Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu.Metoda odpisování dlouhodobého majetku způsob účtování odpisů : 551 00/081,082, 401 /416, 241 11/241 10Metoda časového rozlišení.Účet 388 je použit u účtování transferů s vyúčtováním s průběžným financováním - průběžné zúčtování do výnosů.Na účtu 384 je zachyceno měsíční zúčtování do výnosů transferů bez vyúčtování.Na dohadných účtech pasívních je účtována čtvrtletní spotřeba energií- plyn budova Tylova - vodné - všechny budovy- el. energie - budovy v Tylově ul. a v Kopeckého sadechČasové rozlišení ITÚčetní jednotka k 31.12.2016 aplikovala zúčtování časového rozlišení IT ve prospěch účtu jmění ÚJ MD 672/ D 401 ve výši 80412 Kč z důvodu věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví.Způsob rozdělení nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnostHlavní činnost je vedena v účtové třídě 5 a 6 kapitola 0, doplňková činnost je vedena pod kapitolou 1. Souběžně s nákladovými a výnosovými účty je používána účtová třída 3 - závazky a pohledávky.Do doplňkové činnosti jsou zahrnuty náklady související především s provozem sálu A. Dvořáka v Domu hudby v Husově ul.. - honoráře umělců, provize ze vstupného, propagace akcí, autorská práva, mzdy produkční, květiny pro účinkující.Ostatní osobní výkony jsou zahrnuty do nákladů na základě dohod o provedení práce.Mezi výnosy z doplňkové činnosti patří především pronájmy sálu, pronájmy hudebních nástrojů, tržby za prodej vstupenek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2010841.982063753.42
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek118941.20198610.26
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1891900.781865143.16
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2512167.002512167.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2512167.002512167.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -501325.02-448413.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsaná v žádném veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond účetní jedntky je krytý finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti80412.0080412.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.5.účet 406v roce 2012 provedeno dooprávkování ve výši 4 754 908,88 Kč. 4754908.88
C.I.7.Na účtu 021 byla vedena oprava štítu budovy v Kopeckého sadech z roku 2008. V roce 2015 provedla účetní jednotka prostřednictvím účtu 408 opravu tohoto účetního případu.MD 408 5000ú Dal 021 3200 227542.00
C.II.5.investiční příspěvek od zřizovatelestavební investice - 433 038 Kč(přijato ve dvou částkách - 191 280 Kč a 241 758 Kč)174722.72
D.III.37.Na účtu 389 je zaúčtována předpokládaná spotřeba za VI/2016:elektrické energie v budovách, Kopeckého sady, Tylova,plynu v budově v Tylově ul.vodné ve všech budovách 103000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.35.Na účtu 558 je zaúčtováno: reprobox, 2 židle ke klavíru (Beethovenky), mix pult 109004.40
B.I.16.účet 648Převod z investičního fondu na opravy a údržby majetku organizace:oprava vadného systému detekce úniku plynu v Tylově ul., oprava datového projektoruopravy a údržby klavírů, cembalarevize elektrických spotřebičů, sportovního zařízeníúdržba EPS, ZDP a výtahůopravy hasicích přístrojů a kontrola hydrantůoprava podlahy v učebnách v Kopeckého sadech1536700.58
B.I.17.Na účtu 649 je mimo jiné zaúčtován nadační příspěvek:nadační příspěvek 10 000 Kč na Mezinár. smetanovskou klavírní soutěž od Nadace 700 let města Plzně nadační příspěvek 20 000 Kč na Mezinárodní smetanovskou klavírní soutěž od Nadace Život umělcenadační příspěvek 13 000 Kč na Kruh přátel hudby od Nadace Život umělce 47905.00
B.IV.2.účet 672 2 842 000,00 Kč provozní příspěvek 26 275 000,00 Kč UZ 33353 přímá dotace 643 633,00 Kč UZ 33052 přímá dotace 200 000,00 Kč pol 4121 grant Statutární město Plzeň - Mezinárodní smet. klavírní soutěž 130 000,00 Kč pol. 4121 grant Statutární město Plzeň - Klub přátel hudby 100 000,00 Kč pol. 4121 grant Statutární město Plzeň - Mezinárodní smet. klavírní soutěž 35 000,00 Kč. pol. 4121 grant Statutární město Plzeň - Mezinár. student. orchestr v Limoges 20 000,00 Kč pol. 4121 grant Statutární město Plzeň - Mezinárodní smet. klavírní soutěž 50 000,00 Kč pol. 4114 grant Státní fond kultury - Kruh přátel hudby 30295633.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.91449.12
A.II. Tvorba fondu287164.00
1. Základní příděl287164.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu297144.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování156588.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3024.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění95800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu41732.00
A.IV. Konečný stav fondu81469.12

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.83642.96
D.II. Tvorba fondu19873.29
1. Zlepšený výsledek hospodaření19873.29
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu44627.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady38577.00
5. Ostatní čerpání6050.00
D.IV. Konečný stav fondu58889.25

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.259504.30
F.II. Tvorba fondu1413342.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu980304.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele433038.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1498123.58
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku433038.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost1065085.58
F.IV. Konečný stav fondu174722.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby74779044.829712832.4065066212.4265815636.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu74779044.829712832.4065066212.4265815636.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1764035.000.001764035.001764035.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1764035.000.001764035.001764035.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00