A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Od r.2016 jsou zákonné sociální náklady s ohledem na Metodický pokyn č. 2/2015 pro finanční plánování PO účtovány na účtě 527 pouze v rozsahu zákonného odvodu do FKSP, ostatní sociální náklady např. lékařské prohlídky, ochranné pomůcky, léky a zdravotní materiál jsou vykazovány na příslušných nákladových účtech 501 a 518. Dle nových předpisů bylo upraveno účtování odvodů, nyní sociální pojištění účet 336, zdravotní pojištění účet 337. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za rok 2016 ve výši Kč 381.012,- dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá k 31.12.2016 žádné závazky po splatnosti vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám ani jiné závazky vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v dětském domově, tj. příspěvek na úhradu péče, výživné a krátkodobé pohledávky za úřady poskytujícími přídavky na děti. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené, byly použity dohadné účty. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 767073.88 | 944622.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 83042.62 | 87400.62 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 684031.26 | 857221.60 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 604829.87 | 491665.66 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 604829.87 | 491665.66 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 162244.01 | 452956.56 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za rok 2016 vykazuje účetní jednotka hospodářský výsledek rovnající se nule. Naše organizace hospodaří ve třech budovách dětského domova a další budovou je Zámeček Šternberk, kde se nachází mateřská škola, jedna skupina dětí a volnočasový klub s posilovnou, hudebnou, sportovní a taneční místností. Z toho plyne, že náklady na provoz těchto historických budov jsou nemalé, zvláště v zimních obdobích. Přesto se naše organizace snaží co nejlépe zajišťovat nezbytné potřeby dětí v dětském domově, v základní i mateřské škole. Využíváme též nezištnou pomoc od našich sponzorů, kteří nám jsou ochotni pomáhat. Účetní jednotce se nepodařilo za rok 2016 dosáhnout zisku vzhledem ke zvýšeným nákladům v roce 2016 a vzhledem k neposkytnutí příspěvku na odpisy majetku (zvýšenými náklady je např. odvod Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši 101 tis.). Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky na nevyfakturované dodávky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Na účet 0000000000000 0000000000000 tavba by 0000000000000 0000000000000 zahradě 0000000000000 0000000000000 G6. Jeho 0000000000000 0000000000000 episován 0000000000000 0000000000000 ětmi z d 0000000000000 0000000000000 itám. Př 0000000000000 0000000000000 a bezúpl 0000000000000 0000000000000 Škoda Fa 0000000000000 0000000000000 utomobil 0000000000000 0000000000000 uta byla 0000000000000 0000000000000 rter dev 0000000000000 0000000000000 kraje z 0000000000000 0000000000000 tento ma 0000000000000 0000000000000 nové kot 0000000000000 0000000000000 nalizace 0000000000000 0000000000000 estici f 0000000000000 0000000000000 0), sign 0000000000000 0000000000000 kcí byl 0000000000000 0000000000000 nost prá 0000000000000 0000000000000 | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investič 0000000000000 0000000000000 jeho ne 0000000000000 0000000000000 u mezi n 0000000000000 0000000000000 organiza 0000000000000 0000000000000 oce 2016 0000000000000 0000000000000 | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | Zálohy na otop zámečku - plyn, na otop DD - ELTO, na vodné, na elektřinu a ostatní drobné zálohy (např.plynová bomba, časopisy apod.). | 273427.59 |
B.II.30. | Náklady týkající se dalšího roku: domény, internet, účetní program, předplatné časopisů. | 14560.00 |
C.II.1. | Z fondu odměn nebylo v roce 2016 čerpáno. | 100180.92 |
C.II.4. | Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně účelově čerpány. | 127801.70 |
D.III.7. | Přijatá záloha na elektřinu vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů na zámečku - Bellevue. | 8000.00 |
D.III.35. | Platba CCS za pohonné hmoty bude zaplacena v příštím roce. | 7490.31 |
D.III.37. | Nevyfakturované dodávky - telefony a dohadné položky - vodné, elektřina, zákonné pojištění Kooperativa). | 71347.57 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.10. | Reprezentace našeho zařízení : návštěvy, sponzoři, pohoštění, kytice. | 14985.70 |
A.I.16. | Povinný příděl do FKSP 1,5% z ÚZ 33353 a 33052 a z nemocenských. | 179215.00 |
A.I.17. | Na účtě 528 je zachyceno kapesné dle zákona pro děti umístěné v DD s rozdělením na věkové kategorie, kapesné nad určený limit poskytnuté dětem v rámci jejich volnočasových pobytů (např. tábory, hory, školní akce apod.), dále pak poskytnutá věcná pomoc odcházejícím dětem. | 135627.00 |
A.I.24. | Dary pro děti umístěné v dětském domově - Vánoce, svátky, narozeniny a jiné zvláštní příležitosti včetně darů v podobě občerstvení na oslavu svátků a narozenin. | 168912.00 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého hmotného majetku za rok 2016 dle schváleného odpisového plánu. | 381012.00 |
A.I.36. | Pojištění majetku a motorových vozidel (povinné ručení a havarijní pojištění) - pojištěno centrálně - Kraj. | 36165.00 |
B.I.2. | Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, dále školné a stravné hrazené rodiči dětí navštěvujících naši MŠ. | 193469.00 |
B.I.8. | Ošetřovné, příspěvky na úhradu péče a rodinné přídavky - předpis za rok 2016 - týká se dětí umístěných v dětském domově. | 396139.00 |
B.I.16. | Použití rezervního fondu (účet 414) - účelové čerpání sponzorských darů za rok 2016, použití rezervního fondu (účet 413) na překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy organizace za rok 2016, odúčtované neprofinancované odpisy investičního majetku - nekrytý investiční fond. | 1330574.12 |
B.I.17. | Ostatní výnosy PO : čerpání hmotných neinvestičních darů, nájem kotelen, přijaté odškodnění, výnosy z výpůjčky bytů od Bellevue, jiné výnosy MŠ a ostatní (např. charitativní příspěvky od jednotlivců a výtěžky z výrobků dětí). | 506772.12 |
B.IV.2. | Zúčtování čerpání neinvestičních dotací za rok 2016: přímá (ÚZ 33353 a 33052), provoz (ÚZ 008) a opravy (ÚZ 012). | 20773235.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 120086.59 |
A.II. Tvorba fondu | 179215.00 |
1. Základní příděl | 179215.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 92902.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 45820.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7265.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 23800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 16017.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 206399.59 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 600576.97 |
D.II. Tvorba fondu | 465809.85 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 64138.85 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 401671.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 938585.12 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 249899.42 |
5. Ostatní čerpání | 688685.70 |
D.IV. Konečný stav fondu | 127801.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 529705.00 |
F.II. Tvorba fondu | 504737.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 381012.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 118725.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 5000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1031442.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 511453.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 519989.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 30579513.72 | 5307704.80 | 25271808.92 | 25513258.92 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 27699920.72 | 4859090.80 | 22840829.92 | 23083721.92 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 60000.00 | 20167.00 | 39833.00 | 40421.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2819593.00 | 428447.00 | 2391146.00 | 2389116.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 301759.89 | 0.00 | 301759.89 | 301759.89 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 133959.20 | 0.00 | 133959.20 | 133959.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 166990.00 | 0.00 | 166990.00 | 166990.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 810.69 | 0.00 | 810.69 | 810.69 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |