Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a konkrétní účetní postupy užívání účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. Dotace z ÚP ÚZ 13013 za rok 2016 : 417 376,- Kč Dotace na provoz své příspěvkové organizaci - Základní škola a Mateřská škola Hlubočany poskytnuta dotace za rok 2016 ve výši 435 000,- Kč
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb. O zásobách se účtuje způsobem A O opravných položkách se účtuje až k 31.12. daného účetního období Odpisování majetku je prováděno rovnoměrně, o odpisech se účtuje čtvrtletně Účtování fondů - sociální fond - ( rozvahově prostřednictvím účtu 419 x výsledkově prostřednictvím účtů 548) Přecenění na reálnou hodnotu se užívá při prodeji nebo koupi majetku nad 50 000 Kč,( při operacích nejvýhodnějších pro účetní jednotku) v I.pololetí roku 2016 použito v souvislosti se zamýšleným prodejem 9 pozemků určených k výstavbě RD v celkové hodnotě navýšení pozemků o RH 6 056 235,99 Kč. Poskytování krátkodobých záloh na trasfery spolkům působícím v obci ( do konce účetního období), Případné snížení dolní hranice drobných majetků nebylo použito Rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů a závazků nebyly vytvořeny Nebyly vytvořeny žádné specifické postupy účtování uvnitř účetní jednotky O nalezeném majetku nebylo účtováno, takový se v tomto účetním období neobjevil Nebyly provedeny žádné opravy, které by ovlivnily výsledek hospodaření běžného účetního období Dlouhodobý nehmotný majetek na účtu 019 DNM - ke dni 31.12. 2016 nic nového neúčtováno DHM na účtu 021 - ke dni 31.12.2016 účtováno vybudování IS Za Pancířovým - 7 860 763 Kč dlážděný vjezd do zahrady MŠ - 120 000 Kč, celkem 7 980 963 na účtu 022 účtováno zakoupení dopravního automobilu pro JSDH - 874 559 Kč souboru posilovacích strojů- 41 382 Kč O opravných položkách k pohledávkám jsme neúčtovali Účetní jednotka majetek odepisuje čtvrtletně O rezervách jsme neúčtovali Časové rozlišení - účtováno ke dni 31.12. Dohadné účty - účtováno v souvislosti se zálohami na energie - vyúčtování plynu a elektrické energie O kurzových rozdílech neúčtujeme Drobný hmotný majetek na účtu 028: za uplynulé třičtvrtěletí účtováno - pořízena laminovačka za 3618,- Kč, sekačka Husquarna LC146S za 11100,- Kč , kulečníkový stůl: 10000,- Kč, 2 světlomety a lékárnička do has.auta : 14 324,-Kč, 2 lavičky : 8 736,20, 6 odpad.košů: 26 484,60 Kč. Celková hodnota 74 262,80 Kč, odepsán byl majetek v částce 41 511 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2746.00 2746.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2746.00 2746.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2746.00 2746.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Příspěvková organizace obce : Základní a mateřská škola Hlubočany Obec provádí 1 x ročně kontrolu hospodaření Příspěvková organizace si provádí jen nezbytné údržbové práce. Budovy školy a školky má v bezplatné výpůjčce Větší opravy nebo investice pořizuje na své náklady obec. V letošním roce provedena oprava ústředního topení v ZŠ i MŠ
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 320000.00 30000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3571.76 3171.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2
112 - Materiál - postřik na plevel 10 l
1374.40
B.II.4
314 - Zálohy na elektrickou energii a plyn
330304.00
B.II.32
388 - Dohadný účet aktivní - dotace k vyúčtování v násl.roce: cesta Terešov: 881 096 Kč dotace na opravu UT v ZŠ a MŠ Hlubočany - 200 000 Kč dotace na rodinnou politku 20 000 Kč předpis na dotaci z ÚP za rok 2016 28 000 Kč
1429096.00
B.III.15
263 - Ceniny - známky 41 ks v hodnotě 16,- Kč
656.00
D.III.10
331 - Závazek na výplatu mezd zaměstnancům za prosinec 16
88250.00
D.III.12
336 - Závazek na úhradu odvodů sociálního pojištění z mezd za prosinec 16
31468.00
D.III.13
337 - Závazek na úhradu odvodů zdravotního pojištění z mezd za prosinec 16
15044.00
D.III.16
342 - Závazek na úhradu daně ze závislé činnosti a srážkové daně z mezd za září 16
11625.00
D.III.15
341 - Daň z př.za obec za rok 2016
482600.00
D.III.5
321 - Dodavatelé - závazek ze smlouvy s E ON
56250.00
A.II.8
042 - Nedokončené investice - Projektové dokumentace na výstavbu Za Pancířovým, výstavba inženýrských sítí
4428574.00
A.II.1
031 500 - Ostatní pozemky 031 500 - ostatní pozemky - Ve výkazu příloha H.3 a H.5 rozdíl v návaznosti minulého období na loňský rok. Tato chyba vznikla po zaúčtování dokladu č. 6021 ze dne 31.2.2015, kterým obec přeúčtovala z účtu 031, analytika 350 na účet 031, analytika 510 pozemek v částce 11151,- Kč.Nedopatřením se stalo, že tento doklad se nedostal do účetnitctví MF a z tohoto důvodu je rozdíl u pozemků ve výkaze Příloha H.3 a H.5 o částku 11 151,- Kč díky nezaúčtování rozdílný. Oprava byla zřejmě provedena až po odeslání výkazu nebo byla způsobena přenosem dat, neboť v účetnictví obce se nevyskytuje a proto nebyla odhalena. 031 500 -změna výměry pozemku - nově výměra parcely 2507 zvětšena z 4803 m2 na 4807m2. Navýšení o 4 m2 x 11,91 Kč= 47,64 Kč
11198.64
A.II.10
036 - Pozemky určené k prodeji
2525250.00
D.III.32
374 - Přijaté dotace dotace na opravu ZŠ 200 000 dotace na cestu Terešov 881 096 dotace na automobil SDH 300 000 dotace na rodinnou politiku 20 000 dotace na volby - nespotřebované 8 563
1409659.00
D.III.37
Zálohy na energie - plyn a elektřina
330304.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13
521 - Mzdové náklady
1421992.00
A.I.14
524 - Zákonné sociální a zdrdavotní odvody za organizaci
434993.00
A.I.31
554 - Prodané pozemky směna pozemku za 2146,50 Kč odúčtování prodaného pozemku z roku 2015 ve výši 144,05 Kč prodej 4 pozemků určených k výstavbě RD Za Pancířovým 3 648 750 Kč
3651040.55
A.I.36
549 - Ostatní náklady z činnosti - pojistné na r.2016 ve výši 31 120,94, náklady soudního řízení 29 094,- Kč zákonné pojištění pracovníků 3 466 Kč, MAS 4 930 Kč
68610.94
A.III.1
591 - Daň z příjmů za obec - vypočítaná daň je nižší než odhadnuté náklady
482600.00
B.I.15
647 - Výnosy z prodeje pozemků
3650896.50
B.IV.2
672 - výnosy za vybranými vládními inst. z transferů z toho :dotace z Úřadu práce na politiku zaměstnanosti 417 000 Kč + 28000 dotace ze SR na výkon státní správy 92 200 Kč odpisy 3 571,76 Kč
1635680.76

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 44909.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 15720.00
G.IV. Konečný stav fondu 29189.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 37262651.79 8914402.00 28348249.79 24537710.09
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 81583.00 48107.00 33476.00 34064.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3074650.92 1302727.00 1771923.92 1795555.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1697574.50 565814.00 1131760.50 1146868.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12313833.65 3484953.00 8828880.65 8057911.95
G.5.Jiné inženýrské sítě 6680522.00 1386006.00 5294516.00 1964830.00
G.6.Ostatní stavby 13414487.72 2126795.00 11287692.72 11538479.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9367550.29 0.00 9367550.29 9480704.80
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 193882.89 0.00 193882.89 193882.89
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1336359.77 0.00 1336359.77 1456689.43
H.4.Zastavěná plocha 500217.98 0.00 500217.98 500362.03
H.5.Ostatní pozemky 7337089.65 0.00 7337089.65 7329770.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 3579155.76 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 3579155.76 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00372072
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním