Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není předpoklad omezení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou
- pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM 500 - 7.000 Kč
902 - DDHM 500 - 3 000 Kč
905 - vyřazené pohledávky
909 - operativní evidence; komisní zboží
953 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - projekt Erasmus

Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu energie a předplatné.

Účtování zásob: způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4672565.544538116.23
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek104361.00104361.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4132731.934085226.75
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 10000.0010000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 425472.61338528.48
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů391162.380.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 391162.380.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5063727.924538116.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827.
Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003
IČ: 00097969

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V roce 2016 byl vyřazen DM:

DDHM (028) ve výši 264 962,50 Kč

DHM (022) ve výši 119 007 Kč (notebook, PC vč. tiskárny)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Finanční krytí zůstatků fondů k 31.12.2016:
KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč
KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 412 - FKSP 20 119,09 Kč
KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 19 759,09 Kč
Zřízen samostatný BÚ FKSP
Rozdíl finančního krytí fondu 360,00 Kč
Vzniklý rozdíl tvoří bankovní poplatky za 12/2016 (135,00 Kč) a doúčtování základního přídělu fondu (225,00 Kč) v návaznosti na konečný stav zákonného základu, rozhodujícího pro tvorbu FKSP v roce 2016. Částka 360,00 Kč byla převedena na BÚ FKSP 31.1.2017.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 192 288,43 Kč
KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 192 288,43 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 163 096,43 Kč
KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 163 096,43 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 416 - FI 337 862,00 Kč
KS účtu 241.306 - BÚ FI 337 721,00 Kč
Zřízen samostatný BÚ FI.
Rozdíl finančního krytí fondu 141,00 Kč
Vzniklý rozdíl tvoří bankovní poplatky 12/2016. Částka bude převedena na BÚ FI počtákem následujícího období.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------


B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období115890.0071094.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti69792.00172710.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR.
1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč.
2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč.
Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech:
- Přírůstková kniha - chronologická evidence
- Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence
- Inventarizace sbírek - cyklus 10 let
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.8.Účet 132 - Zboží na skladě
- sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 353 593,73 Kč
- sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 63 514,53 Kč
- sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 533 634,67 Kč
- sklady zboží ORNIS 70 738,90 Kč
1021481.83
B.II.1.Účet 194 - Opravné položky k odběratelům (účet 311)
Vytvoření opravné položky k fa 081/2003 - VYSANTON ve výši 58 890,00 Kč.

58890.00
B.II.4.Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisů 2017 4 245,00 Kč
- nevyúčtované předplatné časopisů 2016 746,00 Kč (tvorba DP)

4991.00
B.II.18.Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst.
- Finanční prostředky grantového projektu Přírodě OK+ (ukončení 2011) ve výši 74 116,35 Kč, jsou stále v řízení s hlavním příjemcem dotace.


74116.35
B.II.30.Účet 381 - Náklady příštích období
Zahrnuje časové rozlišení licencí za antivir a předplatné na období 2017.
53878.50
B.II.32.Účet 388 - Dohadné účty aktivní
Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory. K rozvahovému dni vykazuje účet 388 nulovou hodnotu.
10255946.66
B.II.33.Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
Zahrnuje neuhrazený pronájem (1 000 Kč),nedoplatek služeb v souvislosti s pronájmem restaurace Helfštýn za 12/16 (935 Kč) a přeplateky z vyúčtování elektřiny a předplatného (24 638,80 Kč).
26573.80
B.III.9.Účet 241 - Běžný účet
241.100 - provozní účet 833 264,93 Kč
241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč
241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 192 288,43 Kč
241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 163 096,23 Kč
241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 337 721,00 Kč
241.800 - deviz.BÚ EUR (955,71 EUR)- přep.kurz.ČNB (31.12.2016) 25 823,28 Kč
241.801 - Erasmus - BÚ EUR (2 112,94 EUR) - přep.kurz.ČNB (31.12.2016)57 091,64 Kč
1618569.51
B.III.10.Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet)19759.09
B.III.15.Účet 263 - Ceniny
- stravenky 72 840,00 Kč
- kilometrická banka 783,20 Kč
- známky 65,00 Kč

73688.20
C.I.3.Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
- Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544)
(zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 2 670 Kč/měsíc
PC 256 000,00 Kč
odpisy 128 160,00 Kč
ZC 127 840,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 102 Kč/měsíc
PC 121 787,00 Kč
odpisy 4 896,00 Kč
ZC 116 891,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 1 524 Kč/měsíc
PC 171 942,00 Kč
odpisy 73 152,00 Kč
ZC 98 790,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711)
(zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 83 Kč/měsíc
PC 97 328,00 Kč
odpisy 3 984,00 Kč
ZC 93 344,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829)
(zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 762 Kč/měsíc
PC 457 446,72 Kč
odpisy 22 860,00 Kč
ZC 434 586,72 Kč
------------------------------------------------------------------------------
Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828)
(zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 47 Kč/měsíC
PC 26 908,62 Kč
odpisy 1 410,00 Kč
ZC 25 498,62 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02)
(zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 28 Kč/měsíc
PC 20 000,00 Kč
odpisy 840,00 Kč
ZC 19 160,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- malotraktor KUBOTA (022.00-801-13; 082.00-801-13)
(zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 200 Kč/měsíc
PC 115 890,00 Kč
odpisy 7 200,00 Kč
ZC 108 690,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
1044048.34
C.II.5.Účet 416 - Investiční fond

PS 396 872,00 Kč

Tvorba:
- odpisy DHM a DNM 1 228 998,00 Kč
- účelový finanční investiční dar (Helfštýn z.s.) 115 890,00 Kč

-------------------------------------------------------------------
Čerpání:

- nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 955 304,00 Kč
- pořízení DM - malotraktor KUBOTA 209 330,00 Kč
- pořízení DM - server 239 264,00 Kč


337862.00
C.II.3.Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

PS 546 962,11 Kč

Tvorba: zlepšený výsledek hospodaření 2015 7,92 Kč


------------------------------------------------------------------------------
Čerpání: rozvoj činnosti (knihy, sbírkové předměty, DDHM, DDNM) 354 681,60 Kč









192288.43
C.II.4.Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů

PS 124 307,48 Kč

Tvorba:
- finanční dar - VaK 50 000,00 Kč
- finanční dar - Obec Hlinsko 8 000,00 Kč
- finanční dar - pro ZS 500,00 Kč
- finanční dar - MOS 10 000,00 Kč
- převod nespotřebované dotace - projekt Erasmus 54 192,59 Kč
- převod nespotřebované dotace SMP - Ekoporadna 30 969,00 Kč

----------------------------------------------------------------------
Čerpání:

- použití dědictví v souladu s účelem závěti 49 275,50 Kč
- čerpání účelových darů 65 597,34 Kč





163096.23
D.III.36.Účet 384 - Výnosy příštích období

čas.rozl.výnosů - zapůjčení výstavy "Atlas ptáků neobyčerných" 993,00 Kč
čas.rozl.výnosů - karta přátel hradu Helfštýn na rok 2017 1 750,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 64 666,32 Kč
čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2016 1 771,68 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (213 ks á 295,28 Kč) 62 894,64 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 449,82 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2016 99,96 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (21 ks á 16,66 Kč) 349,86 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 1 380,00 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2016 375,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (134 ks á 7,50 Kč) 1 005,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 1 870,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2016 440,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (13 ks á 110 Kč) 1 430,00 Kč

68422.50
D.III.20.Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím
Nařízený odvod z odpisů za 1.-4./IV/2016 byl ve stanoveném termínu zřizovateli převeden. Účet 349 vykazuje nulový stav.
0.00
C.III.1.Organizace vykázala k 31.12.2016 zisk v celkové výši 69 915,63 Kč, tzn. za hlavní činnost 54 362,17 Kč a doplňkovou činnost 15 553,46 Kč. Po zohlednění transferového podílu, činí disponibilní zisk 123,63 Kč. Doplňková činnost zahrnuje především pronájem svěřeného nemovitého majetku. V návaznosti na zjištěné informace v oblasti doplňkové činnosti, které zazněly na pracovní poradě pro ředitele a ekonomy OP OK (19. 5. 2016) a z důvodu podání věrného a poctivého obrazu účetní závěrky, bylo započato dočasné, účetní sledování komisního prodeje zboží v hospodářské činnosti muzea. Avšak s ohledem na vymezení hlavního účelu a předmětu činnosti muzea zřizovací listinou, není vyčlenění komisního prode z hlavní činnosti jednoznačně oprávněné. V této záležitosti jsme se obrátili na zřizovatele s žádostí (6.6.2016) o závazné stanovisko, jako základ pro přijetí konečných opatření. K rozvahovému dni jsme postoj zřizovatele k dané problematice neobdrželi. S ohledem na tuto skutečnost byly obraty komisního prodeje přeúčtovány do hlavní činnosti a rovněž v následujícím období bude komisní prodej vykazován v rámci hlavní činnosti.
Podstatnou měrou se na téměř vyrovnaném hospodaření podílelo zapojení rezervního fondu, a to jak čerpáním účelových darů (65 597,34 Kč) či dědictví (49 275,50 Kč) tak i použití fondu k dalšímu rozvoji své činnosti (354 681,60 Kč - kníhy, sbírkové předměty, DDHM, DDNM). Posílení vlastních zdrojů přinesla zejména tradiční klíčová akce muzea - 35. setkáni uměleckých kovářů na hradě Helfštýně "Hefaiston" 2016.

69915.63
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

Na základě usnesení č. UZ/22/4/2016 byl schválen příděl do fondů z VH 2015. Z tohoto titulu byl rezervní fond posílen o částku 7,92 Kč. Zbývající část zlepšeného hospodaření činil transferový podíl ve výši 62 592 Kč, který zůstává jako nerozdělený VH na účtu 432.
0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období

Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období:

rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč
rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč
rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč

Poslední dvojčíslí analytického členění vyjadřuje příslušné účetní období.
172710.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16.Účet 648 - Čerpání fondů

- čerpání RF (413) - rozvoj činnosti (knihy,sbírkové předměty,DDHM) 354 681,60 Kč
- čerpání RF (414) - dědictví, dary 114 872,84 Kč
- čerpání FO (411) - odměny zaměstnanců 17 109,00 Kč



486663.44
B.I.17.Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti

- spotřeba a prodej darovaných zásob (materiál, zboží) 116 176,50 Kč
- sběrné suroviny, ost. výnosy 1 730,00 Kč
117906.50
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů
- KÚ - provozní dotace (UZ 300) 5 318 908,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - odpisy (UZ 302) 1 194 630,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - mzdy (UZ 301) 10 909 308,00 Kč
- KÚ - účelové prostředky - Hefaiston(UZ 580) 125 000,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - kolokvium "Jak pracuje tým" (UZ 303) 25 000,00 Kč
- KÚ - účelové prostředky - panely vč. stojanů (UZ 303) 66 235,40 Kč
- KÚ - účelové prostředky - sanace hradeb Helfštýn (UZ 13) 967 031,20 Kč
- KÚ - účelové prostředky - činnost ZS ORNIS(UZ 467) 60 000,00 Kč
- KÚ - účelové prostředky - výstava "Hlinsko" (UZ 555) 20 000,00 Kč
- KÚ - účelové prostředky - oprava střechy Helfštýn 528 917,00 Kč
- MK ČR - účelové prostředky - obnova nápisové desky Helfštýn 50 000,00 Kč
- SMP - dotace - Záchranná stanice pro handic.živočichy 200 000,00 Kč
- SMP - dotace - výstavní projekt "Jak semena putují krajinou" 50 000,00 Kč
- SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (částeč.čerp.,vyúčt.ve 2017) 18 531,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 375,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Perly Muzea Komenského" 99,96 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 440,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Přerovské školství" 1 771,68 Kč
- AMG - příspěvek - kolokvium "Jak pracuje tým" 20 000,00 Kč
- AMG - příspěvek - seminář OSV 20 000,00 Kč
- NSZS - Záchranná stanice pro handic.živočichy 155 250,00 Kč
- projekt Erasmus 226 301,29 Kč
- odpisy - transferový podíl 69 792,00 Kč
20027590.53

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26400.09
A.II. Tvorba fondu167809.00
1. Základní příděl167809.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu174090.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování156090.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary18000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu20119.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.671269.59
D.II. Tvorba fondu153669.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření7.92
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie54192.59
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové68500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba30969.00
D.III. Čerpání fondu469554.44
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání469554.44
D.IV. Konečný stav fondu355384.66

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.396872.00
F.II. Tvorba fondu1344888.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1228998.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů115890.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1403898.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku448594.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele955304.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu337862.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby60543157.4827550613.0032992544.4833703496.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25405090.2919969700.005435390.295640518.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26091766.594401539.0021690227.5921995399.59
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2984213.00572052.002412161.002463089.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3977468.002278614.001698854.001809686.00
G.6.Ostatní stavby2084619.60328708.001755911.601794803.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky675556.000.00675556.00675556.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky175470.000.00175470.00175470.00
H.4.Zastavěná plocha431762.000.00431762.00431762.00
H.5.Ostatní pozemky68324.000.0068324.0068324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00