Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná její činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Dle platné legislativy jsou bankovní poplatky účtovány na účet 518, zákonné pojištění Kooperativa na účtu 525, náhrady mezd za dobu pracovní neschopnosti na účtu 521. Pořízení dlouhodobého majetku včetně drobného nehmotného nad 7.tis.Kč a drobného hmotného nad 1 tis. Kč evidováno na účtu 558. Jiný drobný krátkodobý majetek do 1. Tis. Kč na nehmotný majetek do 7.tis. Kč je účtován na účty 501 a 518. Zdravotní pojištění sleduje na účtu 337, sociální pojištění na účtu 336. Dle rozhodnutí zřizovatele je účetnictví nadále vedeno ve zjednodušeném rozsahu
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
PO časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV. Odpisy za 1-12/2016 ve výši 466 817 jsou zaúčtovány na účtu 551.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4313406.884160152.08
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4313406.884160152.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4313406.884160152.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryty. Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by výrazně ovlivnily pohled na finanční situaci PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Příspěve 0000000000000 0000000000000 dky ke k 0000000000000 0000000000000 ůsob, kt 0000000000000 0000000000000 7 a 8 zá 0000000000000 0000000000000 v soula 0000000000000 0000000000000 ých prav 0000000000000 0000000000000 však v r 0000000000000 0000000000000
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.18.Pohledávka za KÚ -přeplatek odvodu příjmů z pronájmu za rok 2016 22066.87
B.II.30.KS účtu zahrnuje předplatné na rok 2017, zaplacené v roce 2016 24077.00
C.I.3.Investice pořízené z projektu OP VK (UZ33019) 185 664,68 (UZ 33910) ve výši 419 335,32Kč, snížené o částku 140 098 Kč (postupné rozpouštění účtu 403 ve výši ročních odpisů dle schváleného odpisového plánu za rok 2014 až 2016) 464902.00
C.II.1.Posílení FO z HV roku 2015 činí 100 000Kč .Čerpání FO v roce 2016 činí 4 158Kč 358505.60
C.II.2.FKSP- zůstatek fondu je o 35 838,41 Kč vyšší než zůstatek účtu 243. Jedná se o tvorbu fondu za 12/2016, finanční převod v 1/2017 185389.44
C.II.3.snížení RF o 63 041Kč - nákup myčky nádobí do ŠJ (převod z RF do IF schválen RK dne 14.3.2016) snížení RF o 43 687Kč- dofinancování topení autodíly (převod z RF do IF schválen dne 12.4.2016) posílení RF o 43 650,56 Kč z HV roku 2015 snížení RF o 586 000Kč-spolufinancování nákupu užitkového vozidla (převod z RF do IF schválen dne 15.12.2016) 231141.73
C.II.5.Fond reprodukce majetku je tvořen příjmy z prodeje majetku 35000.00
D.III.10.Zůstatek účtu zahrnuje nevyplacené mzdy zaměstnanců za 12/2016 1926847.00
D.III.12.Účet zahrnuje předpis sociálního pojištění z mezd za 12/2016 756992.00
D.III.13.Účet zahrnuje předpis zdravotního pojištění za 12/2016 324637.00
D.III.16.Předpis zálohy daně z mezd za 12/2016 320987.00
D.III.32.Nevyčerpaná část dotace UZ 004 - stipendia, vratka do 20.1.2017 10200.00
D.III.35.Zůstatek účtu zahrnuje náklady z faktur došlých v roce2017, týkající se roku 2016. 750635.72
D.III.36.časové rozlišení plateb na stravování a ubytování ,vybíraného dopředu 595893.41
D.III.38.Pojištění kooperativa za 12/2016 27943.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Základní příděl do FKSP za 1-12/2016. Rozdíl mezi náklady na účtu 527 a tvorbou fondu na 412 činí 21 813,83 Kč, což je tvorba fondu za 12/2015, která byla zaúčtována na 412 až v 1/2016. 359772.68
A.I.26.Náhrada škody vzniklá žákům, spoluúčast pojistného 375.00
A.I.27.Tvorba IF z prodeje odepsaného majetku 35000.00
A.V.2.Vrácený přeplatek daně z příjmů PO za rok 2015 142.00
B.I.8.Na účet 609 účtuje PO školské služby, opisy a vysvědčení a úhrady za profesní zkoušky žáků nad rámec osnov. 7374.00
B.I.14.Tvorba IF z prodeje odepsaného majetku 35000.00
B.I.16.Čerpání FO-odměny zaměstnanců PO 4158.00
B.IV.2.Čerpání dotace MŠMT UZ33353 ve výši 32,010 240Kč+UZ 33049 ve výši 460 598Kč+UZ33052 ve výši 761 681Kč Dotace od zřizovatele UZ008 ve výši 5 651000Kč +UZ04 ve výši 205 500Kč + odpisy z transferů ve výši 58 884 Kč+ UZ 012 ve výši 1,045 801,11Kč+UZ010 ve výši 2,900 000Kč 43093704.11

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.100454.93
A.II. Tvorba fondu381586.51
1. Základní příděl381586.51
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu296652.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování109910.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport123242.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění52300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11200.00
A.IV. Konečný stav fondu185389.44

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.880219.17
D.II. Tvorba fondu43650.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření43650.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu692728.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele692728.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu231141.73

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu827728.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu0.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele100000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace35000.00
7. Převody z rezervního fondu692728.00
F.III. Čerpání fondu792728.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku792728.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu35000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby70589688.1012222837.2058366850.9058414775.40
G.1.Bytové domy a bytové jednotky69408290.5012222837.2057185453.3057233377.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1181397.600.001181397.601181397.60
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6919.850.006919.856919.85
H.1.Stavební pozemky6919.850.006919.856919.85
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69793000
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00