A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace pokračuje v činnosti. K 1.1.2014 organizace přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod. Organizace vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu. Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2016 činí výše účetních odpisů 59.568,- Kč pro hlavní činnost. Doplňkovou činnost organizace neprovozuje. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví: - drobný majetek v ceně 100-999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902 - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 1.000-39.999 Kč je veden na účtu 028. Časové rozlišení: 383 - Výdaje příštích období- náklady daného období, faktura v následujícím měsíci (stravné dětí, telefony) 384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz Dohadné účty: 388 - Dohadné účty aktivní - dotace na odpisy ÚZ 00302, přímé N ÚZ 33353, zvýšení platů ÚZ 33052 389 - Dohadné účty pasivní - náklady na plyn, elektřinu a vodu |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 222314.27 | 221656.57 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 189950.27 | 189292.57 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 32364.00 | 32364.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70052.95 | 70052.95 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 70052.95 | 70052.95 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 152261.32 | 151603.62 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestaven účetní závěrky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.2. | Na účtu 112 jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách potravin způsobem A, u ostatních zásob je uplatněn způsob účtování B. | 52909.40 |
B.II.4. | 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na elektřinu a plyn | 96280.00 |
B.II.32. | 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - přídavky a ošetřovné Informace k údajům v Příloze č. A.4. P.I. Vyřazené pohledávky - celkem 32.364 Kč Na podrozvahovém účtu 905 jsou zaúčtovány vyřazené pohledávky. V roce 2011 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 9.830 Kč (celkem 4 pohledávky v jednotlivé výši 3.416 Kč, 600 Kč, 2.907 Kč a 2.907 Kč). V roce 2014 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 22.534 Kč (celkem 3 pohledávky ve výši 9.330 Kč, 5.480 Kč a 7.724 Kč). Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče. V roce 2015 byly zaúčtovány opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám v celkové výši 19.781 Kč a v roce 2016 ve výši 19.371 Kč. | 223091.00 |
B.III.9. | 241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u KB, finanční prostředky provozní, FO, RF, IF jsou rozděleny analytickými účty | 1685569.23 |
B.III.10. | 243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u KB | 14988.24 |
C.II.1. | 411 - Fond odměn - stav účtu k 31.12.2016: 42.000,- Kč, zůstatek účtu 241 0200: 42.000,- Kč | 42000.00 |
C.II.2. | 412 - FKSP - stav účtu k 31.12.2016 26.739,24 Kč, zůstatek účtu 243 0000 14.988,24 Kč. Rozdíl 11.751 Kč tvoří: základní příděl 1,5 % 11.597 Kč a poplatky 154 Kč. | 26739.24 |
C.II.3. | 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav účtu k 31.12.2016: 376.983,39 Kč, zůstatek účtu 241 0210: 376.983,39 Kč. | 376983.39 |
C.II.4. | 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - stav účtu k 31.12.2016: 259.441,01 Kč, zůstatek účtu 241 0220: 259.441,01 Kč. Jedná se o přijaté finanční dary. | 259441.01 |
C.II.5. | 416 - Investiční fond - stav účtu k 31.12.2016: 80.035,59 Kč, zůstatek účtu 241 0300: 80.035,59 Kč. | 80035.59 |
D.III.5. | 321 - Dodavatelé - faktury za prosinec 2016, zaplacené v lednu 2017. | 38655.51 |
D.III.34. | 383 - Výdaje příštích období - náklady běžného období - telekomunikační poplatky, stravné dětí, oprava telefonní ústředny - faktury v lednu 2017. | 6024.00 |
D.III.36. | 389 - Dohadné účty pasivní - náklady na elektřinu a plyn | 126280.00 |
D.III.32. | 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - vratka z finančního vypořádání - nedočerpaná dotace ÚZ 33052 (z důvodu zaokrouhlení dotace na FKSP) | 0.17 |
D.III.35. | 384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz | 0.00 |
B.II.9. | 335 - Pohledávky za zaměstnanci - zálohy poskytnuté jednotlivým rodinným skupinám | 0.00 |
B.II.31. | 388 - Dohadné účty aktivní - odpisy, přímé N a navýšení platů | 0.00 |
B.II.18. | 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace na provoz | 0.00 |
D.III.38. | 378 - Ostatní krátkodobé závazky - sirotčí důchod dítěte, který bude převeden na vkladní knížku nebo účet hned po jeho založení | 16055.00 |
PASIVA | Informace k údajům v příloze č. A.4. - podrozvaha A.4. - P.VI.6. účet 966 - Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce - Smlouva o výpůjčce EUFORALL - fotoaparát, 3 PC, videokamera, multifunkční tiskárna k realizaci vzdělávacích modulů projektu. | 70052.95 |
B.II.30. | 381 - Náklady příštích období - předplatné 2017 | 3708.00 |
A.II.3. | 021 - Stavby - v roce 2016 nám bylo schváleno zvýšení rozpočtu ÚZ 00010 - opravy a investice - investiční prostředky na akci "Vybudování kuchyněk v rodinných skupinách" ve výši 123.000 Kč z rozpočtu OK. O tuto částku je zvýšena hodnota staveb. | 5743933.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: - příspěvek na provoz - ÚZ 00300: 1.424.000 Kč - příspěvek na odpisy - ÚZ 00302: 59.568 Kč - příspěvek na kuchyňky - ÚZ 00303: 77.000 Kč - dotace na zvýšení platů - ÚZ 33052: 132.683,83 Kč - dotace na přímé N - ÚZ 33353: 6.883.100 Kč | 8576351.83 |
C.2. | Výsledek hospodaření - hlavní činnost. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost. | 31461.87 |
A.I.36. | 549 - Ostatní náklady z činnosti - osobní dary, kapesné dětí, stipendia a věcná pomoc dětem při odchodu z DD | 104763.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15247.09 |
A.II. Tvorba fondu | 76329.15 |
1. Základní příděl | 76329.15 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 64837.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 14847.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4990.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 37400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3600.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 26739.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 344925.27 |
D.II. Tvorba fondu | 339299.13 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 228396.86 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 110902.27 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 47800.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 47800.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 636424.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107121.59 |
F.II. Tvorba fondu | 59568.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 59568.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 86654.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 39000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 47654.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 80035.59 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5743933.00 | 2353850.00 | 3390083.00 | 3315779.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5617564.50 | 2317591.50 | 3299973.00 | 3224397.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 126368.50 | 36258.50 | 90110.00 | 91382.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25024.00 | 0.00 | 25024.00 | 25024.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7120.00 | 0.00 | 7120.00 | 7120.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 17904.00 | 0.00 | 17904.00 | 17904.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |