A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace je schopna pokračovat ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. V souvislosti se změnami vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo od 1.1.2016 ke změně názvu účtů: SÚ 416 - Fond reprodukce majetku, investiční fond - nový název zní 416 - FOND REPRODUKCE MAJETKU, FOND INVESTIC, byly upraveny názvy AÚ, jejichž součástí byla slova "investiční fond" - upraveno na "FOND INVESTIC", byly upraveny náz vy AÚ k SÚ 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic, byly upraveny názvy účtů, jejichž součástí byla slova "dotace na investice" - upraveno na "INVESTIČNÍ PŘÍSP ĚVEK ######" |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictnictví, s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "N ávrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá následující účetní metody: sklad potravin:průměrné ceny, fakturace: pohledáv k y - VZP na základě interních dokladů do výnosů, VZP zasílá celý rok zálohy bez ohledu na počet výkonů, závazky: energie jsou účtovány do nákladů, nikoli na zálohy. Tyto rozdíly jsou z důvodu přesnějšího přehledu hospodaření organizace v průběhu roku. Odpisy v souladu s odpisovým plánem, v souladu s obecně známou legislativou a vnitřními předpisy. O zásobách účtujeme způsobem A. Organizace používá zcela odepsaný dlouhodobý majetek.Na přijaté dary organizace uplatňuje osvobození od daně z příjmů - přijaté dary se využívají na pořízení zdravotnických přístrojů a pomůcek. O finanční hotovosti vedené v evidenci sociální pracovnice organizace účtuje na podrozvahovém účtu 967. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1423504.09 | 1148344.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 322734.73 | 228185.73 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 863364.80 | 749159.72 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 237404.56 | 170998.56 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 120.00 | 120.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 120.00 | 120.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1423624.09 | 1148464.01 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 00386766, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 16.8.2003, sp. zn. Pr 1269 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizace má právo hospodaření k majetku JMK Brno, vklady podává zřizovatel. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 55537.00 | 55537.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Z celkové částky 418.345,- Kč: DL Křetín: vypracování studie akce " Vestavba kanceláří" 19.500.-- Kč DLPP Boskovice: Ing.a rch. Škvařilová - Studie na akci "Přístavba ubytovacího zařízení DL Boskovice- návaznost na domečky" 23.000,- Kč,-, Hylš - projektová dokumentace "Návaznost na domečk y" 36.300,- Kč, Ing. arch. Škvařilová - projektová dokumentace "Návaznost na domečky" 96.445,- Kč, Ing. arch. Škvařilová - projekt "Návaznost na domečky" 6.000,- Kč , Ing. Švařilová - projekt "Návaznost na domečky" 50.700,- Kč, CETKOVSKÝ - poradenská činnost Přístvaba ubyt. zařízení 27.000,-Kč, správní poplatek 30.000,-Kč. DL Ostrov u M acochy: projektová dokumentace k inv.akci v CJ 5.000,- Kč, odborný odhad nákladů (rekonstrukce pavilonu) 3.400,- Kč, přípravné práce na vypracování studie nový pavilon Havaj 60.500,- Kč, Zhotovení studie nový pavilon Havaj 60.500,- Kč. NEUSKUTEČNĚNÉ PROJEKTY: Hylš - 120.000,- Kč, Klon - 23.760,- Kč, Hylš - 36.300,- Kč, Ing. Hylš 121.000,- Kč a 124.630,- Kč. | 418345.00 |
B.II.31 | 388 - Dohadné účty aktivní - Z celkové částky 18.184.80,-Kč tvoří dohadné položky na doplatky za zdravotní péči od zdravotních pojišťoven. DL Boskovice : VZP ambulance 3.374,60,- Kč, ČPZP ambulance 14.810,20 Kč | 18184.80 |
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní - z celkové částky 273.495,88 Kč tvoří dohadná položka na vrácení příjmů za zdravotní péči DL Křetín: VOZP 21,-Kč a OZP 93.793,53 Kč, DL Ostrov u Macochy: OZP 150.000,- Kč. nevyfakturované zálohy na vodu a stočné: DL Křetín 16.422,60,- Kč, DL Boskovice 0- Kč, DL Ostrov u Macochy 13.243,75,- Kč. DL Křetín: nevyfakturovaná platba za paušál 15,- Kč. | 273495.88 |
C.II.5. | Investiční příspěvek od JMK 12.000.000,- Kč na akci "Přístavba rehabilitace Boskovice" - v plné výši vyčerpáno. Investiční příspěvek od JMK 600.000,- Kč na akci "Parkov iště pro zaměstnance Křetín" - v plné výši vyčerpáno. Investiční příspěvek od JMK 7.850.000,-Kč na akci "Přístavba ubytovacího zařízení DLPP Boskovice" - 269.445,- K č. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.1.26 | 547 - Manka a škody: Zmařené investice ( Ing. Hylš: projektová dokumentace pro územní rozhodnutí a stav. povolení k nerealizované akci "Rehabilitační odd. pro pacienty s DMO a jinými poruchami motorických funkcí 121.000,- Kč, 124.630,- Kč, 120.000,- Kč, 36.300,- Kč, Ing. Klon - vypracování energetického průkazu budovy 23.760,- Kč | 425690.00 |
B.I.16. | 648 - Čerpání fondů: čerpání darů z rezervního fondu 92.224,- Kč, čerpání fondu odměn na překročení objemu prostředků na platy 98.681,- Kč. | 190905.00 |
B.IV.2. | 672 - Výnosy z transferů: Příspěvek na provoz bezúčelový z rozpočtu JMK 10.114.000,- Kč (poskytnuto a čerpáno 10.114.000,- Kč ). Zúčtování časového rozlišení v souvislosti s odpisováním 55.537,- Kč. Příspěvek na děti okamžité pomoci 541.880,- Kč. | 10711417.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 63034.15 |
A.II. Tvorba fondu | 487936.68 |
1. Základní příděl | 487936.68 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 399080.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 146130.00 |
3. Rekreace | 1000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 32000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 135200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 84750.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 151890.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 806241.35 |
D.II. Tvorba fondu | 358796.10 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 243796.10 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 115000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 592224.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 500000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 92224.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 572813.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8160297.04 |
F.II. Tvorba fondu | 22817330.82 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1867520.82 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 20449810.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 500000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 23047390.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 21913390.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1134000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 7930237.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 98590373.08 | 20451562.15 | 78138810.93 | 51810163.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 5248637.32 | 446533.19 | 4802104.13 | 879113.12 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 75715245.76 | 14085428.00 | 61629817.76 | 40031833.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1758993.00 | 754973.00 | 1004020.00 | 1035267.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2061988.90 | 147207.00 | 1914781.90 | 780846.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1447348.50 | 421329.00 | 1026019.50 | 1054517.54 |
G.6. | Ostatní stavby | 12358159.60 | 4596091.96 | 7762067.64 | 8028585.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1684200.20 | 0.00 | 1684200.20 | 1684200.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1474741.70 | 0.00 | 1474741.70 | 1474741.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 144278.50 | 0.00 | 144278.50 | 144278.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 65180.00 | 0.00 | 65180.00 | 65180.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |