Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4448371.85 | 4571760.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3861965.52 | 3985353.89 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2683.33 | 2683.33 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 583723.00 | 583723.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 198320.00 | 198320.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 198320.00 | 198320.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 158796.55 | 493244.39 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 158796.55 | 493244.39 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4805488.40 | 5263324.61 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.4. | Pořízení počítačové sítě (19 počítačů) v hodnotě 161.234 Kč. Vyřazení částí počítačové sítě v celkové ceně 552.280,31 Kč. | 658608.05 |
B.II.32. | Dohadná položka ve výši dotace, přijaté v rámci projektu Erasmus - Matematický Duel Graz. Částka odpovídající vynaloženým nákladům projektu: 380.142,02 Kč Část nespotřebované dotace (= fond rezerv): 230.784,82 Kč | 610926.84 |
B.III.9. | Přehled zůstatků na analytikách účtu 241 : krytí fondu odměn = 40.195,87 Kč krytí fondu rezerv 413 = 65.865,99 Kč krytí fondu rezrv/ dary = 77.997,18 Kč krytí FRM = 35.730,22 Kč bankovní účet v EUR = 225.791,13 Kč účet vedlejší hospodářské činnosti = 332.488,18 Kč ostatní prostředky = 3.588.429,45 Kč. Tato částka zahrnuje závazky z titulu mezd za prosinec, neuhrazených faktur, a dále přijaté peníze od žáků na školní akce, které dosud nebyly uskutečněny. | 4366498.02 |
C.I.1. | Oproti stavu k 1.1. snížení o 405.579,31 Kč v důsledku účtování odpisů. Zvýšení o 161.234 Kč, byl pořízen soubor počítačů. | 12092568.92 |
C.I.3. | Snížení oproti minulému období o 113.340 Kč - účtování odpisů majetku, pořízeného z transferů. | 344703.60 |
C.II.4. | Fond rezerv, tvořený částí nespotřebované dotace projektu Matematický duel = 230.784,82 Kč Fond rezerv, tvořený dary = 75.985,18 Kč | 306770.00 |
C.III.1. | Hlavní činnost : 113.340 Kč Jedná se o finančně nekrytý hospodářský výsledek ve výši transferového podílu Vedlejší hospodářská činnost : 186.228,18 Kč V rámci VHČ má naše organizace příjmy z pronájmů, pořádání kurzů k přijímacím zkouškám, pořádání kulturních akcí, jazykových zkoušek DELF a z reklamy. Nejvyšší čistý zisk 138.786 Kč byl dosažen v rámci kurzů k přijímacím zkouškám. | 299568.18 |
D.II.8. | Zálohy, přijaté v letech 2015 a 2016 v rámci projektu Erasmus Matematický Duel, Graz. | 610926.84 |
D.III.5. | Faktury se zdanitelným plněním v roce 2016, které byly uhrazeny až v lednu 2017 ( zejména za energie, telefony a opravy). | 550347.11 |
D.III.10. | Závazky k zaměstnancům - mzdy za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. | 1522712.00 |
D.III.12. | Závazky k OSSZ - mzdy za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. | 605431.00 |
D.III.13. | Závazky ke zdravotním pojišťovnám z mezd za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. | 259736.00 |
D.III.16. | Závazky k Finanční správě - daň z mezd za prosinec, které byly vyplaceny v lednu. | 220141.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 evidujeme příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které ještě nebyly uskutečněny - jedná se zejména o lyžařské kurzy, kurz sportu v Chorvatsku a zůstatky tzv. kreditů - přijatých plateb na exkurze, divadla, pracovní sešity, časopisy, atd. Kredity jsou evidovány po třídách a čerpány vždy během školního roku, tj. od září do června. | 521163.30 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu je z 54% hrazena z provozních ONIV. Dalších 11% je hrazeno z přímých ONIV, 22 % z peněz od žáků a 12% z projektu Matematický Duel. U materiálu, hrazeného z provozních ONIV, jsou významnými položkami "hygienický materiál" 95 tis.Kč, "materiál na údržbu budovy" 94 tis.Kč, "tonery do tiskáren" 63 tis.Kč, "kancelářské potřeby" 49 tis.Kč a "materiál k výuce" 47 tis. Kč. Z přímých ONIV jsou hrazeny učebnice (27 tis. Kč), učební pomůcky do hranice 1000 Kč (28 tis. Kč) a knihy pro učitele (25 tis. Kč). Z peněz žáků jsou hrazeny pracovní sešity a časopisy do výuky, celkem za 192 tis. Kč. Z projektu Matematický Duel byl uhrazen propagační materiál v celkové ceně 102 tis. Kč. | 860380.74 |
A.I.2. | Veškeré náklady na energie jsou hrazeny z provozních ONIV. Významnou položkou je vytápění budovy (horkou vodou) 1.207 tis. Kč, elektřina 293 tis. Kč, voda 142 tis. Kč. Plyn je používán pouze v laboratořích chemie. | 1645470.81 |
A.I.8. | Náklady na opravy jsou z 61 % hrazeny z provozních ONIV, 18 % je hrazeno z FRM a 21 % z účelových dotací. Opravy hrazené z provozních prpstředků jsou v celkové výši 688 tis. Kč. Z toho "opravy budovy do 40 tis. Kč" = 545 tis. Kč, "opravy kopírek, počítačů a drobného majetku " = 143 tis. Kč. Z fondu reprodukce majetku byly uhrazeny dvě velké opravy : malířské práce za 90 tis. Kč a opravy elektroinstalace za 100 tis. Kč. Z dotacew Krajského úřadu Olomouckého kraje byla hrazena oprava elektroinstalace učeben č. 27 a 28 ve výši 240 tis. Kč. | 1126837.35 |
A.I.12. | Náklady na služby jsou z 55% hrazeny z provozních ONIV, 57 % je hrazeno z peněz žáků a zbylých 3% z projektu Matematický Duel. Výše nákladů z provozních prostředků je 1.680 tis. Kč. Nejvýznamnější položky jsou : "obědy žáků" = 787 tis. Kč, "licence operačních systémů" =101 tis. Kč, "sprva počítačové sítě" = 201 tis. Kč, "nájemné za tělocvičny" = 88 tis. Kč, "odvod odpadu" = 62 tis. Kč, "internet" = 91 tis. Kč. Žáci uhradili za služby 2.361 tis. Kč. Jednalo se o platby za školní akce - výlety, kurzy sportu, lyžařské kurzy, jazykové pobyty, exkurze, apod. Tato částka je ve stejné výši na účtu 602, škola nemá z pořádání akcí žádný zisk. | 4179651.25 |
A.I.13. | Mzdové náklady jsou z 96 % hrazeny z přímých ONIV, zbylých 4% je hrazeno z účelových dotací. Přímé ONIV ve výši 22.293 tis. Kč jsou rozděleny následovně : mzdy - platy = 21.983 tis. Kč OON + odstupné = 250 tis. Kč náhrady za pracovní neschopnost = 60 tis. Kč Z dotací pod ÚZ 33052, 33038 a 33065 byly uhrazeny mzdové náklady ve výši 827 tis. Kč. Z fondu odměn bylo čerpáno 26 tis. Kč. Z ostatních zdrojů bylo za OON uhrazeno 15 tis. Kč. | 23161127.56 |
A.I.14. | Sociální a zdravotní pojištění svým rozložením kopíruje čerpání nákladů na mzdy : 96 % z přímých ONIV, 4 % z účelových dotací. | 7774591.37 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady jsou z 66% hrazeny z přímých ONIV, 32 % je z provozních ONIV a 2 % z účelových dotací. Náklady z přímých ONIV ve výši 354 tis. Kč byly čerpány na : "odvod do FKSP" = 331 tis. Kč, "semináře" = 13 tis. Kč, "OOPP" = 7 tis. Kč, "lékařské preventivní prohlídky" = 3 tis. Kč. Náklady z provozních ONIV ve výši 174 tis.Kč byly čerpány na: "stravování zaměstnanců" = 167 tis. Kč, "semináře" = 7 tis. Kč. Z účelových dotací bylo do FKSP odvedeno 12 tis. Kč. | 540031.24 |
A.I.35. | Drobný dlouhodobý majetek byl z 63 % pořízen z provozních ONIV, 33 % z přímých ONIV a 4% z účelových dotací. Výše nákladů z provozních prostředků byla 368 tis. Kč, z toho "inventář" = 225 tis. Kč (nábytek do sekretariátu, tabule, nástěnky, lešení) a "učební pomůcky" = 143 tis. Kč. (počítače, dron). Z přímých ONIV byly pořízeny pomůcky za 190 tis. Kč - např. zdroje a cívky do fyziky, projektor, běžky, míče, dotykový monitor, televizor. Z dotace Talent Olomouckého kraje byly pořízeny modely do biologie, mapa do dějepisu a pomůcky do fyziky v celkové hodnotě 22 tis. Kč. | 580094.69 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb tvoří ze 100% příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které se ve stejné výši objevují na účtu 518. Všechny školní akce jsou zachyceny v účetnictví školy. | 2360532.56 |
B.I.16. | Fond rezerv 413, tvořený z hospodářského výsledku, byl čerpán ve výši 8 tis. Kč na dofinancování nákladů na opravy. Fond rezerv tvořený z darů byl čerpán na podporu akcí pěveckého sboru ve výši 16 tis. Kč Fond odměn byl čerpán ve výši 24 tis. Kč na odměny. Fond reprodukce majetku byl čerpán ve výši 190 tis. Kč na opravy. | 238453.04 |
B.I.17. | Ostatní výnosy tvoří z 83 % příjmy od žáků v celkové výši 192 tis. Kč, které kryjí náklady na účtu 501. 17% ostatních výnosů jsou příjmy v celkové výši 40 tis. Kč, jedná se o peníze od žáků určené na úhradu nákladů za učitele (školní tábor). | 232226.45 |
C.2. | Příspěvek na provoz i všechny účelové dotace byly vyčerpány. Hospodářský výsledek ve výšěi 113.340 Kč je tvořen transferovým podílem. | 113340.00 |