Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nenastává žádná skutečnost ani účetní jednotka nemá informaci, která by účetní jednotku omezovala nebo ji zabraňovala pokračovat v činnosti i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Odchylky od způsobu oceňování použitého v účetním období r. 2015 - NEBYLY Zůstatky na účtě 403 k 31.12.2013 nebyly, přeúčtování na účet 401 není. Odchylky od uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a od jejich obsahového vymezení oproti minulému účetnímu období: Změna obsahového vymezení účtů pro r. 2016: zrušeny účty: 044, 045, 343 analytika 001X-005X, 0xxx a vkládá se AÚ 343 005X 375, 388 AÚ 0x1x-0x3x 416 AÚ 0310-0314, AÚ 0315-0319 475 558 AÚ 0320-0329,0330-0339,0400-0405, změna názvu účtu 348 /Investiční příspěvky z rozpočtu JMK 413 063x, 414 063x Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 416 Fond reprodukce majetku,fond inventic AÚ 032x,0320,033x,0330,034x,035x,0350, 036x,040x-0468,0469,047x, 548 AÚ 089x Tvorba fondu investic z výnosů z prodeje vlastního majetku 648 AÚ 0x05-0x85 Čerpání fondz investic na opravy a údržbu majetku AÚ 0x95 Finanční nekrytí fondu investic vkládá se od 1.1.2016 389 099x Předpis daně z příjmů jako dohadná položka, 416 AÚ 031x 501,518 AÚ 0651-0660, AÚ 0616-0619 Spotřeba materiálu, Služby - Plnění charakteru TZ pod stanovenou hodnotu Účtová skupina 60 - na uzavírací AÚ 0299 a 0999 se nesmí účtovat běžné účetní případy. Účtová skupina 90 změna názvu - Majetek a závazky účetní jednotky. NOVĚ účtujeme náklady na vzdělávání zaměstnanců (dodavatelským způsobem) na účet 527 0307 Organizace dále pokračuje v členění analytické evedence k účtu 241 dle jednotlivých fondů (AÚ 0411,0413,0414,0416) K 30.9.2015 vyjímáme analytiku pro účty 336 a 337 "04XX" Sociální zabezpečení - 0400 závazky po datu splatnosti Zdraotní pojištění - 0400 závazky po datu splatnosti U FKSP nově učtujeme půjčky na bytové účely a sociální výpomoci přes účet 335- Pohledávky za zaměstnanci
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dětské centrum Kyjov,příspěvková organizace, Strážovská 965, 697 33 Kyjov IČ: 47377445 Část A3. Informace podle §7 odst. 5 zákona k příloze účetní závěrky 2016 Účetnictví je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů. Novela zákona o účetnictví - zákon č.221/2015 Sb. Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů -novela č. 369/2015 Sb. Vyhláškou č. 383/2009 Sb.,novelizovaná vyhláškou. č. 370/2015 Sb. o účetních záznamech v technické formě / technická vyhláška o účetních záznamech/. Českými účetními standardy/701-710/ č. 701 - Účty a zásady účtování na účtech,/mimo č. 702 a č. 705/, novela k 1.1.2016, č. 703 - Transféry, č. 704 - Fondy účetní jednotky. č. 707 - Zásoby,708 - Odpisy majetku Vyhláška 114/2002 Sb. o FKSP ve znění pozdějších předpisů/ vyhl. č.353/2015 Sb./. Inventarizační vyhláška č. 270/2010 Sb. platná od r. 2011, novela č. 372/2015 Sb. Schvalovací vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schválení účetních závěrek některých VÚJ Zákon č. 250/2000 Sb., o zozpočtových pravidlech územních rozpočtů Vyhláška č. 312/2014 Sb., o podmínkách sestavování účetních výkazů za ČR /konsolidační vyhláška/, novela č. 373/2015 Sb. Zásadami vztahů JMK k PO 36/INA-VOK, vydání č. 12 ze dne 1.10.206. Účetní jednotka vede podvojné účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle § 38a zákona o účetnictví. Účetním obdobím je kalendářní rok / od 1.1. do 31.12./. Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách,způsobech oceňování a odpisování: Pro zachycení účetních případů má účetní jednotka sestaven účtový rozvrh,a to na základě směrné účtové osnovy a metodického sdělení zřizovatele "Návrh účtového roz vrhu pro p.o. JMK". Prostřednictvím účtů účtuje účetní jednotka o: -stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,/ používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a majetek vlastní, který vede v účetnictví odděleně. -stavu a pohybu závazků a jiných pasiv, -nákladech a výnosech, -výdajích a příjmech, -výsledku hospodaření. Každý syntetický účet je dále členěn na účty analytické.Analytické členění je čtyřmístné. Účetní jednotka účtuje v těchto účetních knihách: -v deníku, -v hlavní knize, -v knihách analytických účtů, -v knihách podrozvahových účtů. Majetek a závazky jsou členěny na dlouhodobé a krátkodobé. Dlouhodobým se rozumí takový majetek a závazky, kde doba použitelnosti, popřípadě sjednaná doba splatnosti při vzniku účetního případu je delší než jeden rok. Ostatní majetek a závazky jsou považovány za krátkodobé. Dlouhodobý hmotný /DHM/ a nehmotný /DNM/ majetek: je členěn na majetek/AU/ -0XX1 svěřený majetek, tj. majetek ve vlastnictví zřizovatele -0XX3 ostatní vlastní majetek -0XX4 technické zhodnocení na cizím majetku - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - odepisuje účetní jednotka prostřednictvím účetních odpisů z ceny, ve které je oceněn v účetnictví - výše odpisů je stanovena na základě roční odpisové sazby, která vyjadřuje průměrnou míru opotřebení majetku za rok - účetní jednotka používá metodu s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem,dle odpisového plánu scháleného zřizovatelem/Radou JMK. - účetní jednotka sestavuje roční odpisový plán k 1.1., který je zpracován programem EMA- GORDIC. - majetek je zatříděn do odpisových skupin 1 až 7, klasifikace CZ-CPA,CZ-CC. Účetní jednotka stále používá některý již plně odepsaný majetek / způsob odpisování do 31.12.2012/: Inv. číslo název Pořizovací cena 6011 Lis na prádlo-zažehlovací Kč 61744,20 6016Laset 20685 Kč 30055,00 6017Magneroterapie MTU 500H Kč 59438,00 6020Stůl cvičetbí Bobath Kč 39728,00 6021Lůžko pediatrické PL-N Kč 33283,70 6024Laser Linescan Kč 177240,00 6026Myčka na nádobíprofesionál Kč 226881,20 6027El.sporák CF-62ET Kč 54589,50 6028Pračka WS5425 Kč 68465,30 6030Chladnička 711S Kč 42022,00 6033Lineární dávkovač Kč 45445,50 Drobný dlouhodobý hmotný /DDHM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - od 3000 Kč - do 40000 Kč účtuje na účet 028/088.,Spotřeba 558 0300. Drobný dlouhodobý nehmotný /DDNM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - od 7000 Kč - do 60000 Kč účtuje na účet 018/078.,Spotřeba 558 0310. Majetek bezúplatně obdržený - darovaný: -oceňujeme darovací hodnotou / dle darovací smlouvy/ -nebo reprodukční pořizovací cenou -účtujeme - v částce nad 40 tis. Kč -022/082 - v částce od 3000 - do 40000 Kč -028/0001 - v částce pod stanovenou hranici do 3000 Kč je účtován na podrozvahových účtech 902 a chová se jako zásoba a stejně se účtuje příjem a výdej na a ze skladu. 501/902 a 902/648. V knize podrozvahových účtů úvádí účetní jednotka účetní zápisy, které se neprovádějí v účetních knihách: Jiný drobný hmotný majetek pod stanovenou hranici: - do 3000Kč účtuje účetní jednotka přímo do nákladů /účet 501 0931 a vede jej na podrozvahovém účtu 902/999 0902. Odepsané pohledávky za ošetřovné: - účtuje účetní jednotka na účtě 905 0971/999 0905. Stav podrozvahových účtů k 31.12.2016: 901 - 24 490,40Kč nehmotný majetek /MS Office 2013- Word,Exel 902 - 117968,96Kč/ Kočárek,mixér ponorný,varná konvice,monitor dechu, matrace do postýlek, skříň šatní, polohovací vak, vysavač, mixer,teploměr,vánoční stromeček umělohmotný,monitor dechu, setobox,skříň,radio,externí disk konferenční stolek/ z toho svěřený 0001 110697,46 Kč vlastní 0003 7271,50 Kč 905 - 298295,28 Kč/odepsané pohledávky- ošetřovné za pobyt dětí a matek v zařízení, Dobropis Fa r.2009 Unicos Klatovy-nazaplaceno/ Zásoby -oceňuje účetní jednotka pořizovacími cenami -účtujeme způsobem "B". Pohledávky za ošetřovné: -účtujeme na účet 315 0378 -nezaplacené / nedobytné/ vymáháme - soudním nařízením. Obdržené peněžní dary: -účtujeme rezervní fond - tvorba /účelové dary - 414 0540, -účtujeme rezervní fond - tvorba /neúčelové dary/ - 414 0550, -účtujeme rezervní fond - čerpání /nákup ze sponzorských darů/ - 414 0650,414 0660 Stav účtu 413, 414/nevyčerpané dary r. 2015 27 335,01 Kč uplatněno daňové osvobození dle § 19, odst. 2 písm. K 31.12.2016 bylo ze sponzorských darů čerpáno 61160,- Kč / - 648 0300, 0301 : Peněžní dary za období 1-12/2016: 143776,- Kč /finančí dary z toho 68700,-Kč účelové dary na rekontrukci a vybavení zahrady a dětského hřiště 0,- Kč /hodnota věcných darů 0.-Kč / darovaná služba - výlet,hlídání dětí Darovací smlouva č. č. 1 - č. 9 108923,- Kč DARY bez darovací smlouvy: přípis na BÚ, pokladní příjmové doklady -hotově 34853,- Kč Čerpání rezervního fondu - na další rozvoj činnosti PO 55214,33Kč Při účtování kurzových rozdílů pro přepočet všech měn používá účetní jednotka kurz ddevizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz té které banky v den připsání/odepsání příslušné částky Kč z BÚ. Při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů - rozlišuje účetní jednotka náklady, které spadají do více účetních období s vyjímkou nevýznamných částek do 1000,- Kč Doplňkovou (hospodářskou) činnost organizace NEMÁ. Na podrozvahových účtech 913,953,955 - NEBYLO účtování Jiné výnosy z vlastních výkonů - odborná praxe studentů střední zdravotní školy - Uzavřena smlouva s odbornou školou. Do daňového přiznání za zdaňovací období r. 2015 jsme uplatnili osvobození bezúplatných příjmů /darů/ dle § 19b odst.2, písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů v celkové výši Kč 27 335,- Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (MS č. 2/ 2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. K úhradě/krytí účetních odpisů nehmotného a hmotného majetku je přednostně určen příspěvek na provoz z rozpočtu JMK. Nejvýznamější položky, které ovlivňují výsledek hospodaření: je státní příspěvek na provoz pro ZPDVOP- výnosy z tránsféru./účet 672 0500/

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 440754.64 449022.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 24490.40 24490.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 117968.96 126237.26
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 298295.28 298295.28
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 440754.64 449022.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO právnické osoby 47377445 zápis do veřejného obchodního rejtříku OR oddíl Pr, vložka 1247 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem příspěvkové organizace je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Důsledky a kvantifikace ekonomických dopadů informace o významných událostech,které nastaly za období ke konci rozvahového dne a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky - NEJSOU Časové rozlišení nákladů a výnosů: účet 381 - 5181,76 Kč předplatné,roční podpora počitačových programů,licence antivirový program. Stav účtu dohadné účty aktivní - účet 388 - 60309,- Kč státní příspěvek pro zařízení ZPDVOP za 12/2016 Přes dohodné účty pasivní účet 389 účtujeme náklady roku na které do mezitimní uzávěrky nemá účetní jednotka fakturaci skutečných nákladů.Stav k 31.12.2016 je 4488,05,-Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond reprodukce majetku,fond investic má příspěvková organizace plně kryt finančními prostředky. Bylo stanoveno JMK: odvody investičních zdrojů do investičního fondu JMK ve výši Kč 33 000,- Kč/účtováno čerpání fondu-odvod do rozpočtu zřizovatele předpis 401/349 Odvod rozdělen na dva: červen 2016 15000,- Kč, účtováno 349/241 a 416/401 listopad 2016 18000,- Kč
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Informace o vzájemně zúčtovaných významných částkách: zápočet DOBROPISU s FAKTUROU žádné vzájemně zúčtované částky NEBYLY

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.
účet 315 0378 Jiné pohledávky- ošetřovné za pobyt dětí v DC
330807.00
B.II.32.
účet 388 0000 Dohadné účty aktivní - státní příspěvek na provoz zařízení ZDVOP za 12/2016
60309.00
D.III.37.
účet 389 0500 Dohadné účty pasivní- nevyfakturovaná dodávka medic.kyslíku za r. 2016
4488.05
D.III.38.
účet 378 0400 Ostatní krátkodobé závazky-jiné závazky-srážka insolvence zaměstnance za 12/2016
7615.00
A.II.6.
účet 028 0003 DDHM od 3tis.-40tis. vlastní
86703.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.
účet 5270301 příděl do FKSP fondu 1,5% Kč
124303.00
A.I.16.
účet 527 0303 Preventisní a vstupní lékařské prohlídky zaměstnanců
4800.00
A.I.16.
účet 527 0304 Ochranné pracovní oděvy, obuv,pomůcky
12407.00
A.I.16.
účet 527 0306 Vzdělávání zaměstnanců
15800.00
B.I.16.
účet 648 0300 Rezervní fond k pokrytí darů neúčelové dary Kč 27049,00 648 0302 účelové dary Kč 34111,00
61160.00
B.I.16.
účet 648 0301 Čerpání rezervního fondu na další rozvoj činnosti/ převod prostředků rez.fondu do výnosů ve výši chybějících zdrojů
55214.33
B.IV.2.
účet 672 0500 příspěvek na provoz zařízení ZDVOP
754679.00
B.IV.2.
účet 672 0510 příspěvek na provoz DC Kč 11414296,00, účet 672 0520 příspěvek na provoz- na pokrytí odpisů HM Kč 43704,00
11458000.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 19244.70
A.II. Tvorba fondu 124303.00
1. Základní příděl 124303.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 122469.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 61169.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 39300.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 22000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 21078.70

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 590980.23
D.II. Tvorba fondu 143776.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 68700.00
5. Peněžní dary - neúčelové 75076.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 116374.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 116374.33
D.IV. Konečný stav fondu 618381.90

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 119174.88
F.II. Tvorba fondu 43704.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 43704.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 33000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 33000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 129878.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1620785.66 569495.00 1051290.66 1072698.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1139213.40 369519.00 769694.40 782462.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 169072.26 11151.00 157921.26 160045.26
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 312500.00 188825.00 123675.00 130191.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47377445
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním