A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhlášky čč. 410/2009 Sb. došlo od 1.1.2016 ke změně názvu účtu 416 - Investiční fond - nový název zní Fond investic. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v soulasu se Zákonem č. 563/199 Sb. o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Majetek je oceňován pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,-- Kč, a to podle způsobu pořízení majetku. Kulturní předměty - sochy v zámeckém parku - jsou oceňovány ve výši 1,-- Kč/kus (blíže popsáno v oddíle D1). Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem, schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceńovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A, úbytek zásob je podle váženého aritmetického průměru. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období (účty 381,384), s výjimkou pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace. Stavy na podrozvahových účtech : MD 902 0xxx Drobný dlouhodobý hmotný majetek do částky 2.999,-- Kč/kus v celkové výši 3.439.088,18 Kč, MD 905 0xxx - Vyřazené pohledávky ve výši 4.433,50 Kč, DAL (dle doporučení zřizovatele) 967 0xxx - Majetek klientů v celkové výši 4.570.382,94 Kč. Tato částka zahrnuje vkladní knížky klientů, hotovostní depozita, cennosti klientů a hotovosti zemřelých klientů. Vše je uloženo v trezoru v kanceláři sociálních pracovnic, od kterého mají klíče pouze sociální pracovnice. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3443521.68 | 3189491.10 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3439088.18 | 3185057.60 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 4433.50 | 4433.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4570382.94 | 4369988.54 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 4570382.94 | 4369988.54 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -1126861.26 | -1180497.44 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 45671711, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 8.8.2003, sp.zn. Pr 1220 vedená u krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. Pokud jde o fond investic, tak ten je zcela finančně pokryt. Stav fondu investic - SÚ 416 souhlasí na SÚ 241 AÚ 416. Počáteční stav FI: 142.693,28 Kč, odpisy ve výši 605.501,10 Kč, odvod do rozpočtu zřizovatele 414.000 Kč, oprava věžních hodin hrazena z fondu investic 104.892 Kč. V letošním roce byl poskytnut investiční příspěvek na nákup průmyslového mandlu ve výši 495.000 Kč. Akce se nakonec neuskutečnila. V počátečním stavu FI je zahrnuta i částka ve výši 8.962 Kč. Koncem roku 2014 byla totiž převedena do FI částka ve výši 150.000 Kč na nákup myčky nádobí, v roce 2015 pořízena myčka v částce 141.038 Kč, nevyčerpaný zůstatek ve výši 8.962 Kč byl po schválení zřizovatelem ve FI ponechán na nákup průmyslového mandlu v roce 2016. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
22.00 | Majetek oceněný 1 Kč/kus. Jedná se o 22 soch v zámeckém parku pod názvy: socha Amazonka, socha Baccha, alegorická socha bohyně Ceres (Demeter), socha Flory (Primavery), alegorická socha Flory, alegorická socha bohyně Fortuny, socha Héfaista, socha Hérakla, socha Hespera (boha Západu), socha Poseidóna (Neptun), socha Pýthie (Sybilly Kumské), alegorická socha bohyně Vesty, alegorická socha Architektury, alegorická socha Malíře, alegorická socha Písemnictví, alegorická socha Sochařství, alegorická socha Jara, alegorická socha Léta, alegorická socha Podzim, alegorická socha Zimy, socha Múzy Erato, socha Múzy Thalie |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
3740412 | Krátkodobá záloha poskytnutá v rámci účelově určeného příspěvku na provoz - nákup polohovacích lůžek. Příspěvek činil 200.000 Kč, vyčerpáno 191.266 Kč, nevyčerpaný zůstatek ve výši 8.734 Kč se bude vracet. | 8734.00 |
3740511 | Krátkodobá záloha poskytnutá v rámci účelově určeného příspěvku na provoz v rámci akce - Oprava oken a fasády hlavní budovy A. Práce nebyly dokončeny, předpokládaný termín dokončení bude k datu 30.4.2017. Nevyč. částka k datu 31.12.2016 činí 1.264.106 Kč | 1264106.00 |
4080320 | Opravy předcházejích účetních období - regulace u VZP v částce 342.595,80. | 342595.80 |
4080511 | Opravy předcházejících účetních období - oprava účtování DHM v letech 2011, 2012 ve výši 412.983,27 Kč. | 412983.27 |
4130XXX414 | Rezervní fond . Počáteční stav 912.819,83 Kč, příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření 5.112,04 Kč, přijaté dary ve výši 110.900 Kč, čerpání darů v částce 112.074,50 Kč, použití rezervního fondu k dalšímu rozvoji příspěvkové organizace ve výši 566.217 Kč | 350540.57 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
6720450 | Účelově určený příspěvek z rozpočtu JMK na polohovací lůžka | 191266.00 |
6720510 | Účelově určený příspěvek na provoz z rozpočtu JMK na základní činnosti služby dle § 105 | 2955150.00 |
6720511 | Účelově neurčený příspěvek z rozpočtu JMK na ostatní činnosti služby dle § 105 | 761000.00 |
6720520 | Účelově určený příspěvek na provoz z rozpočtu JMK na základní činnosti služby dle § 101a | 8701500.00 |
6720550 | Účelově určený příspěvek z rozpočtu JMK - oprava oken a fasády hlavní budovy | 7058094.00 |
6720610 | Zůstatek dotace OPLZZ | 45383.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 89628.00 |
A.II. Tvorba fondu | 270150.00 |
1. Základní příděl | 270150.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 232699.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 94599.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 10000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 128100.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 127079.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 912819.83 |
D.II. Tvorba fondu | 116012.04 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5112.04 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 110900.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 678291.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 678291.50 |
D.IV. Konečný stav fondu | 350540.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 142693.28 |
F.II. Tvorba fondu | 1100501.10 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 605501.10 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 495000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 518892.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 414000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 104892.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 724302.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 22272973.63 | 11630885.16 | 10642088.47 | 11297051.74 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 241620.00 | -241620.00 | -241620.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19845317.07 | 9374493.60 | 10470823.47 | 11125426.74 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 852159.20 | 856039.20 | -3880.00 | -3556.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1575497.36 | 1158732.36 | 416765.00 | 416801.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1007885.00 | 0.00 | 1007885.00 | 1007885.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 142711.00 | 0.00 | 142711.00 | 142711.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 191140.00 | 0.00 | 191140.00 | 191140.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 674034.00 | 0.00 | 674034.00 | 674034.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |