Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1823035.85 | 2514916.75 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 61269.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1761766.85 | 2514916.75 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 38590.00 | 38590.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 38590.00 | 38590.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1861625.85 | 2553506.75 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A | Významné položky rozvahy – účet 018 Nehmotný investiční majetek – 99.874,- Kč. Účet 019 – nehmotný inv. majetek - Územní plán - 698.520,- Kč. Účet 031 – pozemky 22,624.714,39 Kč obec zařadila do majetku pozemky v hodnotě 35.220,- Kč,- Kč a vyřadila z majetku pozemky v hodnotě 2.080,14,- Kč . V roce 2016 obec prodala pozemek za cenu 7.400,- Kč. Z majetku obce bude v roce 2017 vyřazena hodnota pozemku ve výši 682,28 Kč - t.j. 148 m x 4,61 Kč. (hodnota pozemku v majetku obce na majetkové kartě) Účet 388 - dohadný účet aktivní je DPH - uplatnění za leden 2017. Účet 021 dokončené investice - nebylo nové zařazení do dokončeného majetku. h Účet 022 - hmotný investiční - vyřazená sestava ke kabelové televizi v hodnotě 69.425,- Kč. Účet 028 - přírůstek do DHIM ve výši 398.757,27 Kč. Vyřazeno z DHIM bylo v hodnotě 147.608,60 Kč. Účet 042 – nedokončené investice – v roce 2016 je přírůstek v nedokončeném majetku 4,561.809,74 Kč - největší položka je nedokončený chodník, rekonstrukce budovy obecního úřadu a plocha za budovou obecního úřadu. Účet 052 je úhrada zálohy na nákup nového osobního automobilu pro obec. Na účtu 335 je pohledávka za zaměstnanci ve výši 3.024,- Kč - 84 ks x 36 hodnota stravenky za měsíc prosinec 2016 Na účtu 263 jsou evidovány ceniny - stravenky pro zaměstnance - 7.120,- Kč - zústatek 89 stravenek. Na účtu 321 jsou evidovány pouze závazky ve lhůtě splatnosti. Jedná se o dodavatelské faktury, plnění k 31.12.2016 ve výši 138.698,7,70 Kč. Obec obdržela neinvestiční dotaci 21.688,- Kč na hospodaření v lesích. Neinvestiční dotace 24.000,- Kč na volby. Neinvestiční dotaci z Ministerstva zemědělství na opravy dvou křížů a na hřbitově ve výši 126.000,- Kč. Dotace byly čerpány v souladu s předpisy a směrnicemi. Obec nemá zřízeny žádné fondy. Majetek obce je zatížen zástavním právem na les – investice vodovod. Účet 459 - kauce k šesti bytovým jednotkám ve výši 35.121. Úročení je 0,05% ročně. Obec neručí žádnému cizímu subjektu. Na účtu 311 jsou vedeny krátkodobé pohledávky ve výši 474.314,76 Kč . Nejvýznamnější pohledávka je faktura RWE za pronájem plynovodu ve výši 397.033,67 Kč. Na účtu 314 jsou evidovány zálohy na energie ve výši 204.370,- Kč Pohledávky z obchodního styku k 31. 12. 2016. Účetní jednotka nevede pohledávky z obchodního styku, pouze pohledávky za rozpočtové příjmy. Na účtu 315 jsou evidovány pohledávky ve výši 14.000- Kč. Jedná se o pohledávky za místní poplatek – svoz odpadů. Opravné položky k pohledávkám byly zaúčtovány ve výši 3.053,- Kč. Jedná se o neuhrazené pohledávky z roku 2014 a roku 2015 ve výši 4.000,- Kč a pohledávka z účtu 377 ve výši 2.771,- Kč. Vyřazeny byly z účetnictví opravné položky ve výši 7014,60 Kč. Jedná se o pohledávky, které byly uhrazeny v roce 2016. Stav běžných účtů 31.12.2016 je celkem 11 331 994,91 Kč. Zůstatek v pokladně k 31.12.2016 je 1.669,- Kč. Na účtu 324 jsou evidovány krátkodobé zálohy od nájemců nebytových prostor – plyn, elektřina, voda ve výši 18.800,- Kč, k vyúčtování v roce 2017 Účet 331 – mzdy ve výši 150.883,- Kč za 12.2016, účet 336 – sociální zabezpečení ve výši 49.639, - Kč za 12/2016, účet 337 – zdravotní pojištění ve výši 25.280,- Kč za 12/201 Účet 342 – zálohová daň za 12/2016 ve výši 27.525,- Kč. Účet 343 - DPH za 4. čtvrtletí 2016 ve výši 69.765,- Kč Účet 377 - je evidována pohledávka ve výši 2.771,- Kč – správní poplatek - úhrada za poškozený majetek – Rozhodnutím Městkého úřadu Vizovice13846/2015, sp.zn. 063/6851/15/OPS/LP. V současné době je pohledávka vymáhána exekučně. Dále platba 4.840,- Kč, která byla uhrazena v roce 2016 2x. Bude vrácena v lednu 2017. Na účtu 378 je krátkodobý závazek 808,-Kč Kooperativa platba pojištění za organizaci za IV. čtvrtletí 2016. Účet 384 – daň z příjmů právnických osob za rok 2016 ve výši 350.000,- Kč. Účet 389 – dohadný účet pasivní ve výši 136.617,83 Kč za energie, které budou vyúčtovány v roce 2017. Účet 388 dohadný účet aktivní je předpokládaný příjem 35.000,- Kč za společností EKOKOM a.s. Účet 374 - vratka dotace na volby do zastupitelstev krajů- 6.881,- Kč Účet 349 - závazek - Městský úřad Vizovice 9.600,- - platba za sociálně právní ochranu dětí a platba Sdružení obcí Syrákov -investiční transfer ve výši 3.667,90 Kč Na účtu podrozvahy 909 je zaúčtován DHIM ZŠ a MŠ v hodnotě 1,544.816,85 a HIM 100.000,- Kč - sluneční kolektor. Nehmotný majetek ZŠ a MŠ ve výši 116.950,- Kč. Na podrozvahovém účtu 905 je vyřazená pohledávka ve výši 61.295,- Kč za Energiemi pod kontrolou, která je v současné době vymáhána soudně. Na účtu 924 je zaúčtovaný majetek, který je ve výpůjčce. Jedná se o pozemky Mysliveckému sdružení ve výši 24.320,- Kč a TJ Sokol Všemina ve výši 14.270,- Kč. Celkem 38.590,- Kč. 8. Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: 1,610.866,- Kč. Pro regionální rozvoj a ze státního fondu ŽP byla sdružení půjčena částka 2,613.361,- Kč na výstavbu vodovodu. Obec svůj podíl zastavila lesním pozemkem z příslušejícími porosty – par. č. 2260. Zástava lesa trvá do roku 2016 Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace - Základní školy a Mateřské školy Všemina 763 15 Slušovice, která provozuje hospodářskou činnost - vyvařovna obědů pro důchodce. ZŠ a MŠ hospodařila s kladným výsledkem hospodaření ve výši 389,53 Kč a hospodářská činnost hospodařila s kladným výsledkem hospodaření ve výši 38.489,- Kč. Ostatní významné skutečnosti: Nezjištěny | 109414279.01 |