A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V souladu se zákonem 563/1991 Sb., vyhláškou 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a českými účetnímí standardy 701-710 a jejich novelizací došlo ke změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů a doplnění nových účtů do účetní osnovy. Tyto změny nemají podstatný vliv na účetní metody, které ú.j. užívá. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka (ú.j.) vede účetnictví v plném rozsahu. Vychází ze Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710. Postupuje podle Zákona 250/2000 Sb.a prováděcí vyhlášky č. 323/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a řídí se metodickými pokyny Krajského úřadu kraje Vysočina. Ú.j. užívá tyto účetní metody : Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený dodavatelsky oceňuje ú.j. pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (vč. úroků z investičního úvěru). Ceniny, peněžní prostředky, pohledávky a závazky oceňuje ú.j. jmenovitými hodnotami, cenné papíry pořizovacími cenami. Zaokrouhlování - ú.j. zaokrouhluje matematicky. Podrozvahové účty : 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 1 000,00 Kč do 6 999,00 Kč . 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 500,00 Kč do 2 999,00 Kč . 909 - Majetek obcí s právem hospodaření SVAK (v souladu s § 38 a 39 zák. č. 250/2000 Sb., dále pak § 50 a 85 zák. č. 128/2000 Sb.) - smlouvy o vkladu majetku obcí do hospodaření SVAK (obce, které k 31.12.2014 ukončily členství ve SVaK a není ukončeno majetkové vypořádání) a Majetek v pronájmu. Opravné položky : účetní jednotka účtuje o opravných položkách k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku podle Standardu č. 706 - Opravné položky a vyřazení pohledávek (OP se vykazují v rozvaze ve sloupci korekce - A.II Nedokončení DHM). Odpisování majetku - Evidence majetku SVAK je rozdělena do 4 skupin - dle způsobu nabytí - privatizace, vlastní činnost, vklad a dar. Zařazení majetku do odpisových skupin je prováděno dle Standardní klasifikace produkce. Účetní odpisy v majetkové evidenci se provádí měsíčně. Vypočtený odpis se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Zahajuje se odpisování následující měsíc po zařazení. Výše odpisu, o který se bude účtovat do hospodářské činnosti, je stanovena podle ekonomického hlediska a vystihuje opotřebení dlouhodobého majetku. Majetek vložený do hospodaření (zák. č. 250/2000 Sb.) se daňově neodepisuje. Rovněž se neodepisují pozemky. Od roku 2008 se neodepisuje majetek nabytý darem. Uplatnění daňových odpisů je následné : O daňových odpisech SVAK neúčtuje, tyto se uvádí do přiznání daně z příjmů. U majetku nově pořízeného od roku 1996 jsou prováděny zrychlené odpisy. Majetek pořízený před rokem 1996 a jeho technické zhodnocení se odepisuje lineárně bez ohledu na skupinu evidence majetku (způsob nabytí). U majetku nově pořízeného od roku 2005 je prováděno lineární odepisování. V průběhu 2014/12 byl vyveden majetek obcí s právem hospodaření z podrozvahy (účet 909-0972) na majetkové účty (SÚ 021). Skutečná hodnota majetku byla zaváděna na základě předložených údajů obcí. Odpisy u tohoto majetku od roku 2014 byly zaúčtovány SVAK. V dalších obdobích pokračováno dle nastaveného odpisového plánu SVAK. Na 909-0972 je i nadále evidován zůstatek, který tvoří majetek obcí, které vystoupily ze Svazku, ale nemají ještě uzavřeno majetkové vypořádání (Luka n./Jihlavou, Velký Beranov, Vysoké Studnice). Ve sledovaném období nebyla k žádnému majetku SVaK stanovena reálná hodnota - nedošlo k prodeji majetku SVaK. Na rok 2016 a 2017/1.Q vytvořena rezerva k nájemnému INFRA pro obce, které vystoupily za SVaK a nemají ukončeno majetkové vypořádání.. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 150106876.37 | 150104765.65 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5581.00 | 5581.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 82908.93 | 80798.21 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 150018386.44 | 150018386.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 52081594.00 | 52081594.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 52081594.00 | 52081594.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 98025282.37 | 98023171.65 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3 | 2016/01 - MOPH - SÚ 021 - navýšení o 1 698 300,00 Kč - Dobronín - účet 021-0529 (K) 2016/12 - MOPH - SÚ 021 - navýšení o 1 002 760,00 Kč - Telč - účet 021-0519 (V); navýšení o 2 606 824,00 Kč - Černá - účet 021-0529 (K) | 517238471.42 |
A.II.34 | 2016/02 - SÚ 021-022 - zrušena část kanalizace (nepropojený kanal. řad) Jihlava, Na Dolech v hodnotě 72 643,00 Kč 2016/05 - SÚ 021-022- zařazení DHM - Meziříčko - vd řady v hodnotě 197 429,00 Kč 2016/06 - SÚ 021-022 - zrušena část vd potrubí Meziříčko (havarijní stav) v hodnotě 26 860,00 Kč 2016/08 - SÚ 021-022 - zařazení DHM - Polná - A 278 a ČOV Dušejov - A 235 v celkové hodnotě 30 212 501,00 Kč; v rámci těchto akcí vyřazení DHM v celkové hodnotě 1 190 916,00 Kč 2016/10 - SÚ 021-022 - vyřazení DHM - ČOV Dušejov - v rámci A 235 - 17 963,00 Kč 2016/12 - SÚ 021 - zařazení DHM - Polná (V) ve výši 3 484 427,00 Kč, Polná (K) ve výši 6 440,00 Kč; Dobronín (K) ve výši 448 434,00 Kč; Telč (K) ve výši 268 488,00 Kč | 1779986627.00 |
A.II.8 | 2016/01 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 335 605,00 Kč (akce 274, 277 a 278) 2016/02 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 762 226,00 Kč (akce 235, 274, 282, 283, 286 a 287) 2016/03 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 114 680,00 Kč (akce 235) 2016/04 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 108 905,00 Kč (akce 235, 278, 274, 294, 295, 296); snížení celkem o 910 080,00 Kč (akce 286 a 287 - zařazení na SÚ 022) 2016/05 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 375 704,57 (akce 278, 291, 262); snížení celkem o 363 704,57 Kč (akce 999 a 291 - zařazení na SÚ 021, 022) 2016/06 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 1 098 228,39 Kč (akce 278 a 999) 2016/07 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 46 450,00 (akce 262, 278 a 290); snížení celkem o 170 000,00 Kč (akce 999 - zařazení na SÚ 022) 2016/08 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 508 906,00 Kč (A 235, 262, 278, 297, 300 a 301); snížení celkem o 32 834 512,39 Kč (A 235 a 278) 2016/09 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 394 000,00 Kč (A 293, 999, 262, 290, 294) 2016/10 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 6 725 654,56 Kč (A277, 304, 297, 999); snížení - zařazení do investic celkem 1 379 000,00 Kč (A 999) 2016/11 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 3 581 294,47 (A 262, 282, 288, 290, 295); snížení - zařazení do investic celkem 119 000,00 Kč (A 999) 2016/12 - SÚ 042 - zvýšení celkem o 18 644 059,94 Kč (A 274, 277, 278, 288, 293, 300, 301, 302, 304 a 999); snížení - zařazení do investic celkem 17 549 435,09 Kč (A 262, 278, 282, 300, 301, 304 a 999) | 39647761.14 |
A.I.7 | 2016/03 - SÚ 041 - zvýšení o 2 524 322,00 (přeúčt. N za rok 2015 - původně na SÚ 518) 2016/05 - SÚ 041 - zvýšení o 3 360,00 Kč (IČ a TP - Generel zásobení vodou a Generel odkanalizování Polná) 2016/06 - SÚ 041 - zařazení DNM v hodnotě 2 491 474,00 Kč (Generel zásobení vodou a Generel odkanalizování Polná) - viz SÚ 019 2016/10 - SÚ 041 - Generel kanalizace Telč - 830 800,00 Kč 2016/11 - SÚ 041 - Generel kanalizace Telč - 87 484,00 Kč; zařazení DHM v hodnotě 954 492,00 Kč (Generel kanalizace Telč) - viz SÚ 019 | 0.00 |
C.I.3 | 2016/03 - SÚ 403 - zvýšení o 750 000,00 - přiznané dotace z Fondu Vysočiny (Generel zásobení vodou - 400 000,00 Kč; Polná - generel odkanalizování - 350 000,00 Kč) 2016/04 - SÚ 403 - zvýšení o 1670 000,00 Kč - příspěvek Obce Dušejov na stavbu ČOV (inv. akce 235) 2016/06 - SÚ 403 - dodatečné přiznání dotace k akce 225 - DYJE II. ve výši 450 904,85 2016/10 - SÚ 403 - Obec Dušejov přiznaná dotace k A 235 na 2017 a 2018 ve výši 2 309 210,00 Kč 2016/11 - SÚ 403 - Kraj Vysočina - dotace k A 277 ve výši 2 310 394,00 Kč | 700837646.83 |
C.I.7 | 2016/03 - SÚ 408 - oprava zaúčtování roku 2015 - ze SÚ 518 na SÚ 041 - 2 524 322,00 Kč a ze SÚ 672 na SÚ 403 - 750 000,00 Kč (Generel zásobení vodou a Generel odkanalizování Polná) | 1774322.00 |
D.I.1 | V úč. období 2015/12 vytvořena rezerva na případnou úhradu nájemného INFRA Městu Jihlava ve výši 55 000 000,00 Kč 2016/11 - SÚ 441 - vytvořena rezerva na nájemné pro rok 2017 ve výši 16 000 000,00 | 71000000.00 |
B.II.13 | 2016/02 - SÚ 341 - předpis doplatku DPPO 2014 ve výši 1 464 710,00 Kč (FÚ Ji - dodatečný platební výměr); příjem přeplatku DPPO 2012 ve výši 1 968 020,00 Kč, přeplatku DPPO 2013 ve výši 2 058 840,00 Kč, úhrada doplatku DPPO 2014 ve výši 1 464 710,00 Kč, úhrada zálohy DPPO 2016 ve výši 3 643 500,00 Kč 2016/05 - SÚ 341 - úhrada zálohy DPPO 2016 ve výši 3 643 500,00 Kč 2016/06 - SÚ 341 - navýšení DPPO 2015 o 418 190,00 Kč (v důsledku přeúčt. N na Generely na SÚ 042); úh DPPO 2015 na účet FÚ ve výši 1 610 890,00 Kč 2016/08 - SÚ 341 - úhrada zálohy DPPO 2016 ve výši 3 846 200,00 Kč; Dodatečný platební výměr k DPPO za 2012-2014 z 29.8.2016 - snížení v celkové výši 3 914 000,00 Kč 2016/12 - SÚ 341 - úhrada zálohy DPPO 2016 ve výši 3 846 200,00 Kč, zaúčtována DPPO 2016 ve výši 16 780 420,00 Kč | 2112980.00 |
A.I.6 | 2016/06 - SÚ 019 - Zařazení DHM - Generel zásobení vodou a Generel odkanalizování Polná ve výši 2 491 474,00 Kč 2016/11 - SÚ 019 - Zařazení DHM - Generel kanalizace Telč ve výši 954 492,00 Kč | 3445966.00 |
C.I.1 | 2016/01 - SÚ 401 - navýšení o 1 698 300,00 Kč - MOPH - Dobronín - kanalizační přípojky 2016/12 - SÚ 401 - navýšení o 806 343,00 Kč - MOPH - Telč - prodloužení vodovodu (ul. Radkovská); navýšení o 2 606 824,00 Kč - Černá - sanace kanalizační stoky | 1504330256.85 |
A.III.6 | 2016/09 - SÚ 069 - snížení základního kapitálu o 2 966 000,00 Kč | 18271483.00 |
B.II.18 | 2016/10 - SÚ 348 - Obec Dušejov - předpis dotace k A 235 - na roky 2017 a 2018 ve výši 2 309 210,00 Kč 2016/11 - SÚ 348 - Kraj Vysočina - předpis dotace k A 277 ve výši 2 310 394,00 Kč 2016/12 - SÚ 348 - Kraj Vysočina - transfer dotace k A 277 ve výši 2 310 394,00 Kč | 2309210.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.III.2 | 2016/03 - SÚ 572 - Černá - inv. příspěvek-kanalizace - 2 500 000,00 Kč; Rantířov - inv. příspěvek-kanalizace - 374 000,00 Kč; SOVVI - členský příspěvek na rok 2015 - 50 000,00 Kč 2016/06 - SÚ 572 - Telč - vodovod - 357 418,77 Kč 2016/07 - SÚ 572 - Telč - vodovod - 1 213 113,62 Kč a kanalizace - 649 300,53 Kč 2016/09 - SÚ 572 - Polná - vodovod - 600 000,00 Kč; Telč vodovod - 851 372,00 Kč a kanalizace - 298 913,17 Kč 2016/10 - SÚ 572 - Telč vodovod - 1 244 719,99 Kč, kanalizace - 340 915,55 Kč; Černá kanalizace - 109 000,00 Kč; Malý Beranov vodovod - 19 360,00 Kč 2016/11 - SÚ 572 - Telč - vodovod - 1 405 874,08 Kč, kanalizace - 122 731,30 Kč 2016/12 - SÚ 572 - Telč - vodovod - 138 457,88 Kč, kanalizace - 470 478,24 Kč | 10745655.13 |
A.I.23 | 2016/02 - SÚ 542 - penále k dodatečnému výměru DPPO 2014 ve výši 292 942,00 Kč 2016/05 - SÚ 542 - úroky z prodlení k doplatku DPPO 2014 ve výši 79 498,00 Kč 2016/12 - SÚ 542 - storno úroku z prodlení k doplatku DPPO 204 ve výši 79 498,00 Kč; úrok z prodlení k penále k DPH 2011/03 ve výši 46 404,00 Kč; úrok z prodlení k penále k DPPO 2011/03 ve výši 91 509,00 Kč | 430855.00 |
A.I.32 | V úč. období 2015/12 vytvořena rezerva na případnou úhradu nájemného INFRA Městu Jihlava ve výši 55 000 000,00 Kč 2016/11 - SÚ 555 - vytvořena rezerva na nájemné 2017 ve výši 16 000 000,00 | 16000000.00 |
B.IV.2 | 2016/02 - SÚ 672 - HLČ - Příspěvky členských obcí - 130 518,00 Kč | 130518.00 |
A.I.20 | 2016/01-11 - SÚ 538 - poplatky ve výši 9 390,00 Kč 2016/05 - SÚ 538 - soudní poplatek (nájemné INFRA) ve výši 850 000,00 Kč. (V roce 2015 činily soudní poplatky k nájemnému INFRA celkem 3 791 190,00 Kč) | 859390.00 |
A.V.1 | 2016/06 - SÚ 591 - navýšení DPPO 2015 ve výši 418 190,00 Kč (v důsledku přeúčtování nákladů na Generely - viz SÚ 042) 2016/12 - SÚ 591 - zaúčtována DPPO 2016 ve výši 16 780 420,00 Kč | 17198610.00 |
A.V.2 | 2016/02 - SÚ 595 - Dodatečný platební výměr k DPPO 2014 ve výši 1 464 710,00 Kč (nezahrnuté účetní odpisy MOPH) 2016/08 - SÚ 595 - Dodatečné platební výměry k DPPO 2012-2014 - snížení celkem o 3 914 000,00 Kč | -2449290.00 |
B.I.3 | 2016 - SÚ 603 - 1-11/2016 - nájemné z majetku infrastruktury - 107 098 163,00 Kč 2016/12 - nájemné infrastruktury - 10 798 333,00 Kč, mimořádné navýšení nájemného INFRA ve výši 8 000 000,00 kč; podnájemné VAS ve výši 336 226,35 Kč | 126232724.35 |
A.I.28 | 2016/02 - SÚ 551 - vyřazení DHM - část kanalizace Na Dolech Jihlava - 30 510,00 2016/06 - SÚ 551 - vyřazení DHM - část vodovodu - Meziříčko - 11 102,00 2016/08 - SÚ 551 - vyřazení DHM - Meziříčko - oprava ZC - rozdíl 1 192,00; v rámci A 235 - 374 450,00 Kč 2016/09 - SÚ 551 - vyřazení DHM - ČOV Dušejov - A 235 - zúčtování ZÚC - 159 754,00 2016/10 - SÚ 551 - vyřazení DHM - ČOV Dušejov - 2 391,00 Kč; ČOV Telč - 42 097,00 Kč 2016/12 - SÚ 551 - vyřazení DHM - ÚV Nová Říše - komunikační systém HiPath - 1 625,00 Kč; účetní odpisy 2016 (DHM, DNHM, MOPH) v celkové výši 44 275 156,00 Kč | 44898277.00 |
B.IV.2 | 2016/12 - SÚ 672 - VHČ - zaúčtováno rozpuštění dotací na pořízení DHM, DNHM, MOPH k odpisům za rok 2016 v celkové výši 16 975 170,00 Kč | 16975170.00 |
A.I.12 | 2016/01-12 - SÚ 518 - celkový rozdíl mezi náklady v roce 2015 a 2016 ve výši cca 4 293 000,00 Kč byl způsoben zejm. tím, že v roce 2015 byly na SÚ 518 zaúčtovány náklady na zkušební provoz ČOV Kostelec (cca 738 000,00 Kč), ekonomické poradenství SVKMO (cca 795 000,00 Kč), které nebylo v roce 2016 již fakturováno a náklady na Generely ve výši 2 524 322,00, které byly v roce 2016 přeúčtovány na SÚ 041. Zbývající rozdíl cca 236 000,00 tvoří úspora celkových nákladů na SÚ 518 v roce 2016. | 4293000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|
A.I.1 | 2016/02 - SÚ 551/081 - vyřazení DHM - část kanalizace Na Dolech Jihlava - 30 510,00 2016/06 - SÚ 551/081 - vyřazení DHM - část vodovodu - Meziříčko - 11 102,00 2016/08 - SÚ 551/081 - vyřazení DHM - Meziříčko - oprava ZC - rozdíl 1 192,00; v rámci A 235 - 374 450,00 Kč 2016/09 - SÚ 551/081 - vyřazení DHM - ČOV Dušejov - A 235 - zúčtování ZÚC - 159 754,00 Kč 2016/10 - SÚ 551/081, 082 - vyřazení DHM - ČOV Dušejov - A 235 - ZÚC 2 391,00 Kč; ČOV Telč - A 999 - ZÚC 42 097,00 Kč 2016/12 - SÚ 551/082 - vyřazení DHM - ÚV Nová Říše - komunikační systém HiPath - ZÚC 1 625,00 Kč; účetní odpisy 2016 DHM, DNHM, MOPH ve výši 44 275 156,00 Kč | 44898277.00 |
A.III. | 2016/02 - přeplatek DPPO za rok 2012 - 1 968 020,00 Kč; přeplatek DPPO za rok 2013 - 2 058 840,00 Kč; doplatek DPPO za rok 2014 - 1 464 710,00 Kč; úhrada zálohy na DPPO - 2016/1.Q - 3 643 500,00 Kč 2016/05 - úhrada zálohy na DPPO - 2016/2.Q - 3 643 500,00 Kč 2016/06 - úhrada doplatku DPPO 2015 - 1 610 890,00 Kč 2016/08 - úhrada zálohy na DPPO - 2016/3.Q - 3 846 200,00 Kč 2016/12 - úhrada zálohy na DPPO - 2016/4.Q - 3 846 200,00 Kč | 14028140.00 |
B.III | 2016/09 - příjem FP od SVKMO - snížení základního kapitálu | 2966000.00 |
A.I.3 | 2016/11 - vytvořena rezerva na nájemné INFRA 2017 ve výši 16 000 000,00 Kč | 16000000.00 |
A.I.6 | 2016/12 - rozpuštění dotací na pořízení DHM, DNHM, MOPH za rok 2016 v celkové výši 16 975 170,00 Kč | 16975170.00 |