Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 197215.53 | 187022.47 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 113844.20 | 113844.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 83371.33 | 73178.27 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 145597.53 | 135404.47 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje sociální pojištění za období 12/2016 ve výši 192.122,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2017. | 192122.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje zdravotní pojištění za období 12/2016 ve výši 82343,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2017. | 82343.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 103.214,-- Kč a srážkovou daň ve výši 1005,-- Kč za měsíc 12/16, které budou odvedeny v měsící 1/2017. | 104219.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - Účet se skládá z nákladů, které se vztahují k roku 2017 a 2018. Jedná se především o předplatné na rok 2017 a 2018 ve výši 2246,50, Kč, prodloužení AVG na rok 2017 3642,-- Kč, doména a webhosting 2017 386,-- Kč, aktualizace Kartotéka 2201,-- Kč, inzerce 1/17 128,-- Kč. | 8603.50 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1114489.09 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2016 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2016 budou převedeny v lednu 2017. | 66648.17 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 13,-- Kč/ks | 455.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 8.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2016 fond odměn. | 78640.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2016 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 15.700,-- Kč. Základní příděl v roce 2016 činil 42.207,61 Kč. | 76106.13 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2016 použit. | 191131.79 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 31.12.2016 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2016 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela po skončení roku 2016. Faktury budou uhrazeny v 1/2017 dle splatnosti. | 9371.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2016 zde eviduje mzdy za období 12/2016 ve výši 448431,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 1/2017. | 448431.00 |
D.III.11. | Účet 333 - Jiné závazky vůči zaměstnancům - ÚJ zde k 31.12.2016 eviduje přeplatek zaměstnance za obědy v roce 2016. Přeplatek bude zaměstnanci vrácen v 1/2017. | 420.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2016: Byly zaúčtovány náklady, které patří do roku 2016, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury. Jedná se o dohadnou položku za telefonní poplatky 12/16 ve výši 896,16 Kč, pojištění majetku ve výši 958,-- Kč, poplatky banky na platební karty ve výši 59,-- Kč. | 1913.16 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2016 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 8661,22 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 2379,08 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, školní potřeby apod. pro žáky školy ve výši 39.580,50 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 13002,-- Kč. | 63622.80 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2016 vynaložila na vodné 5840,-- Kč, vytápění a ohřev vody 107712,-- Kč, elektrickou energii 10456,--Kč. | 124008.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2016 z provozních prostředků drobnou opravu kopírky, servis informačního systému, výměnu obrazovky u notebooku, výmanu laminovací jednotky. | 4881.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2016 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 3691,-- | 3691.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v roce 2016 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 132.672,-- Kč, služby školení a seminářů DVPP ve výši 10.692,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 14.945,--Kč, telefonní poplatky ve výši 11.858,85 Kč, služby mzdové účetní ve výši 23.606,-- Kč, bankovní poplatky 7.028,-- Kč, odvoz odpadů 2.372,-- Kč, stočné 4.780,-- Kč, obědy zaměstnanců 3.925,-- Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 35.708,04 Kč | 247586.89 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa | 11921.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde v roce 2016 vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1,5% | 42207.61 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2016 pořídila učební pomůcky (stavebnice, třídíme odpad, zuby, sušáky na výkresy, DVD přehrávač) pro žáky školy. Dále pořídila skříň s vitrínou pro ukládání knih, 2 x mini kuchyňskou linku, myčku a chladničku, indukční vařič pro zaměstnance, vysavač, telefon. | 112807.83 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2016 3830,-- Kč za pojištění majetku | 3830.00 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v roce 2016 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1115,81 Kč. | 1115.81 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2016 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 407.000,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 132.663,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.800.807,-- Kč, dotace ÚZ 33052 - Zvýšení platů pracovníků v RgŠ ve výši 78.990,-- Kč. | 4419460.00 |