Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka - Státní veterinární ústav Olomouc (SVÚ Olomouc) je státní příspěvková organizace s právní subjektivitou. Byla zřízena k 1.1.2001 Ministerstvem zemědělství na dobu neurčitou. Jejím základním účelem je zabezpečení veterinární laboratorní diagnostiky podle par. 44, odst.2 Zákona č.166/1999 Sb. v platném znění (Zřizovací listina Č.j. 20811/2001-3030). Nadřízeným orgánem je Ústřední veterinární správa Státní veterinární správy. Statutárním ozástupcem SVÚ OLomouc je ředitel, který přímo řídí vedoucí jednotlivých oddělení. Základním cílem činnosti SVÚ Olomouc je ochrana zdraví lidí a zvířat. SVÚ Olomouc je Akreditovaná zkušební laboratoř- AZL č.1144. Na SVÚ Olomouc pracuje šest Národních referenčních laboratoří, které úzce spolupracují s příslušnými Evropskými referenčními laboratořemi. Rovněž zde pracují i dvě Referenční laboratoře. V neposlední řadě je prováděna i konzultační a poradenská činnosti ve všech dotčených oblastech. Účetní jednotce bylo dne 25.11.1995 přiděleno indentifikační číslo: 13642103. Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. Z toho důvodu použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Státní veterinární ústav Olomouc vede podvojné účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka ve svém účetnictví dodržela obsahové náplně jednotlivých položek výkazů, tvořících účetní závěrku dle platné legislativy pro dané období. Účetní jednotka nezměnila žádnou metodiku, která by vedla k rozdílným výsledkům v rámci meziročního posouzení výsledků v rozvaze a ve výkazu zisku a ztráty, zobrazených v roce 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka oceňuje a odepisuje majetek v souladu s Českým účetním standardem č. 708, se Zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění a vnitřní směrnicí. Majetek je zatříděn do odpisových skupin dle kategorizace CZ-CPA. Účetní jednotka používá metodu rovnoměrného odepisování. Pro provádění odpisů je majetek rozdělen do skupin dle předpokládané doby používání. Vždy na počátku kalendářního roku je vypracován odpisový plán pro daný rok, který slouží k vyčíslení oprávek odpisovaného majetku. Účetní odpisy vychází z ceny, na kterou byl majetek oceněn při jeho pořízení a zaveden do účetnictví. U majetku, u kterého je zřejmé, že se bude používat déle než jak byla původně nastavena doba používání, se oprávky přepočítají ze zůstatkové ceny daného majetku na nově stanovenou dobu používání tak, aby se majetek odepisoval po celou dobu používání. Tuto dobu určí osoba odpovědná za majetek. Vypočtené odpisy se zaokrouhlují na celé koruny nahoru. Nově pořízený majetek je odepisován od prvního měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl zařazen do užívání. U majetku, kde lze předpokládat jeho prodej při vyřazení z používání, je stanovena zbytková hodnota. Veškerý drobný dlouhodobý nehmotný majetek do ceny 60 000,- Kč se eviduje na účtu 018/078. SVÚ Olomouc nemá stanovenu dolní hranici pro drobný dlouhodobý nehmotný majetek, z čehož vyplývá, že veškerý pořízený drobný dlouhodobý nehmotný majetek je zachycen na účtu 018. Pořízení tohoto majetku je vždy hrazeno na rub provozních nákladů a účtováno na účtu 558 - Náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění je nad 60 000,- Kč a doba použitelnosti je delší než jeden ro je zaúčtován na účet 013. Tento majetek je financován z investičních prostředků. Dlouhodobý hmotný majetek je rozdělen do těchto kategorií: 1) cena pořízení do 500,- Kč - majetek je účtován přímo do spotřeby prostřednictvím nákladového účtu 501 - Spotřeba materiálu, bez další evidence 2) cena pořízení od 500 - 3000,- Kč - majetek je účtován do spotřeby na účtu 501 - Spotřeba drobného hmotného majetku 500 - 3000,- Kč a současně je veden v podrozvaze 3) cena pořízení od 3000 do 40 000,- Kč - majetek je účtován do spotřeby na účtu 558 - Náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku a dále na účtech 028/088 4) cena pořízení od 40 000,- Kč - majetek je zaúčtován na účtech skupiny 02. Tento majetek je financován z investičních zdrojů. Na základě požadavku ÚVS SVS z roku 2014 účtovat o majetku pořízeného v letech 2003 - 2006 z prostředků fondů EU - PHARE jako o majetku z transferu a nikoliv jako o daru, je prováděno odepisování tohoto majetku současně na účtu 551 - zvláštní analytika a výnosovém účtu 671 - zvláštní analytika. Z toho vyplývá, že odepisování tohoto majetku nemá dopad na výsledek hospodaření SVÚ Olomouc. Kniha Podrozvahových účtů: V roce 2015 v důsledku novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo ke změně náplně některých podrozvahových účtů a současně vznikly nové účty. Tyto změny SVÚ Olomouc promítl do svého účtového rozvrhu již v roce 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky15193480.925127871.53
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1335846.501260417.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3730181.023745923.63
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 10127453.40121530.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou3000.003000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 3000.003000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.009983243.40
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.009977093.40
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.006150.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku680228.00680228.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 680228.00680228.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 14516252.9214433886.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní j 0000000000000 0000000000000 ru nemov 0000000000000 0000000000000 ytí nebo 0000000000000 0000000000000
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti332620.001245254.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá žádný majetek, který by byl oceněn ve výši 1,- Kč podle par. 25 odst.1,p ísm.k) Zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.účet 013 V roce 2016 byl pořízen nový software za cca 280 tis.Kč - zhodnocení programu Labsystém, pořízení nového programu Certman pro Certifikovaný orgán pro produkty. 1821218.20
A.I.5.účet 018 V roce 2016 byl pořízen nový drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové výši 160 tis. Kč - licence OFFICE a pdf a Factory. Vyřazen byl majetek v hodnotě 19 413,30 Kč.5393716.06
A.II.1.Hodnota pozemů i jejich výměra zůstala beze změn i v roce 2016. 5782606.40
A.II.2.Hodnota kulturních předmětů činí 3 000,- Kč 3000.00
A.II.3.účet 021 V roce 2016 byly na stávahjících budovách provedena technická zhodnocení - osvětlení na pitevně a zhotovení mříží do skladu. 50126786.20
A.II.4.V roce 2016 byl pořízen majetek v celkové výši cca 11 mil. Kč, z toho za 10,6 mil. Kč laboratorní přístroje a za cca 400 tis. služební vozidlo. V roce 2016 byl celkem vyřazen majetek v hodnotě 438 tis. Kč. Jednalo se o havarované vozidlo a laboratorní přístroje. 113974857.43
A.II.6.V roce 2016 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši cca 2,5 mil. Kč - především lednice pro laboratorní účely, hardware, židle. 43437611.63
A.II.8.Zůstatek na účtu 042 je tvořen: 1) 49 200,- Kč inventiční záměr- stání vozidel z r.2012 2) 205 700,- Kč projektová dokumentace dostavby laboratoří z r.2016 254900.00
B.II.4.Syntetický účet 314 je k 31.12.2016 tvořen především nevyúčtovaných záloh na spotřebu energií - vody ve výši 440 tis. Kč a plynu ve výši přes 490 tis. Kč a dále zálohou na poštovné ve výši 55 000,- Kč. 1013003.21
B.II.5.Zůstatek účtu 315 - Pohledávky z hlavní činnosti k 31.12.2016 činí 5 806 395,20 Kč. Přehled pohledávek dle data jejich splatnosti k 31.012.2016: bez omezení splatnosti 5 806 395,20 Kč se splatností k 31.12.2016 1 186 872,20 Kč k 30.9.2016 525 196,86 Kč k 30.6.2016 493 377,86 Kč k 31.3.2016 426 927,86 Kč k 31.12.2015 410 147,86 Kč 5806395.20
B.II.30.Na účtu 381 jsou zachyceny položky, které vyjadřejí náklady týkající se následujících let, zejména roku 2017 a byly vyfakturovány v roce 2016. 778210.78
B.II.31.Zůstatek účtu 385 vyjadřuje očekávané platby na běžný účet v roce 2017: 1) refundace pracovní cesty v r.2016 2) vratka přeplatku od FÚ 74941.50
B.II.32.Účet 388 k 31.12.2016 nevykazuje žádný zůstatek. 0
B.III.5.účet 245 - běžný účet u ČSOB stav účtu k 1.1.2016 činil 3 883 364,49 Kč. V říjnu 2016 byl tento účet zrušen a jeho zůstatek byl převeden na nově zřízený běžný účet u ČNB. 0
B.III.9.Zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 31.12.2016 činí 21 324 702,66 Kč, zůstatek na běžném účtu u České národní banky k 31.12.2016 činí 16 299 664,79 Kč. Běžný účet u ČNB, na pobočce v Ostravě byl zřízen 3.10.2016. 37624367.45
B.III.10.účet 243 - počáteční stav k 1.1.2016 byl 189 730,26 Kč. Obraty na tomto účtu zachycují tvorbu a čerpání FKSP v souladu s rozpočtem tvorby a čerpání účtu 413. 284214.07
C.I.1.účet 401 Jmění účetní jednotky vzrostlo oproti roku 2015 o cca 4,5 mil. Kč. Nově pořízený majetek činil 11,6 mil. Kč /viz účet 013,021 a 022/, oprávky v celkové výši byly 6,9 mil. Kč. 78002709.39
C.I.3.účet 403 Zůstatkem tohoto účtu je vyjádřena zůstatková cena dlouhodobého hmotného majetku. pořízeného z PHARE v letech 2006-2010 a majetku pořízeného z dotace SMO v roce 2005 a 2006. Oprávky výše zmiňovaného majetku za rok 2016 = roční obrat účtu na straně MD = cca 330 tis. Kč. 11407174.71
C.I.5.účet 406 - byl v roce 2016 bez pohybu. Zůstatek účtu tvoří částka 62 843,30 Kč z roku 2012, kdy byl účet poprvé použit k zaúčtování opravných položek k pohledávkám za r. 2001-2011 souhrnně a 2012 dle jednotlivých faktur a dále z částky cca 397 tis. v roce 2013 , což vyjadřeuje výši opravných položek k pohledávkám. -460441.59
C.I.7.Zůstatek účetu 408 je tvořen celkovým objemem oprávek majetku pořízeného z projektu PHARE v období 2004 - 2010. Toto dooprávkování uvedeného majetku bylo provedeno na základě požadavku UVS SVS poprvé v roce 2014. V roce 2016 vyřazen žádný tento majetek, tudíž účet zůstal bez pohybu. -10559026.00
C.II.1.účet 411 Počáteční stav k 1.1.12016 4 500 000,- Kč. Fond odměn byl v roce 2016 navýšen o 700 000,- Kč při rozdělování výsledku hospodaření za rok 2015. V roce 2016 Fond odměn nebyl čerpán. 5200000.00
C.II.2.účet 412 FKSP počáteční stav k 1.1.2016 byl 232 339,26 Kč. FKSP byl v roce 2016 tvořenb přídělem 1,5 % z objemu hrubých mezd a příjmeme za nájem rekreační chaty. Čeprání fondu proběhlo v souhladu s rozpočet pro FKSP, a to na příspěvek pro zaměstnance na stravování a na příspěvek na rekreace a dále na zajištění provozu rekreační chaty. 387709.43
C.II.3.účet 413 - počáteční stav k 1.1.12016 byl 3 874 893,69 Kč. V roce 2016 byl fond navýšen o částku 386 941,39 Kč ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 201,. Rezervní fond v roce 2016 nebyl čerpán. 4261835.08
C.II.5.účet 416 Ve 4.IV. byl pořízen majtek za zhruba 9,6 mil. Kč z celkového ročního pořízení 11,6 mil. Kč - viz 401 a účty třídy 0. Odpisy činily 6,9 mil. Kč - viz účet 401. FRM byl při rozdělování výsledku hospodaření roku 2015 navýšen o 365 000,- Kč. 241033981.14
D.III.5.účet 321 K 31.12.2016 byly neuhrazeny dodavatelské faktury ve výši 501 067,70 Kč. Jedná se především o faktury za poskytnuté slkužby a materiál z období 12/2016. 501067.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.18.Dle daňového přiznání k silniční dani za rok 2016 vznikla SVÚ Olomouc daňová povinnost ve výši 25 225,- Kč. 25225.00
A.I.26.Ani ve 4. čtvrtletí stejně jako v 1. a 2. a ve 3. t.r. nevznikla žádná škoda ani manko. 0
A.I.27.Účet 548 - Tvorba fondů Zůstatek na tomto účtu ve výši 92 934,- Kč představuje rozdíl mezi zůstatkovou cenou a nejvyšší nabízenou cenou prodávaného havarovaného vozidla v I. čtvrtletí t.r. V dalších čtvrtletích roku 2016 už žádné náklady z přecenění reálnou hodnotou nevznikly. -92934.00
A.I.30.Účet 553 - prodaný dlouhodobý hmotný majetek Zůstatek vznikl v I.čtvrtletí t.r. Na tomto účtu je zachycena prodejní cena hmotného majetku určeného k prodeji - havarované služební vozidlo - viz obraty na účtech 548 - Tvorba fondů a 564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou. V dalších čtvrtletích už žádný prodej dlouhodobého hmotného majetku neproběhl. 40000.00
A.I.33.Zůstatek účtu 556 - tvorba a zúčtování opravných položek činí k 31.12.2016 na straně D 51 029,59 Kč. V roce 2016 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve výši 124 880,10 Kč. Částka 175 909,69 Kč na straně Dal účtu 556 představuje souhrn zrušených opravných položek k vyřazeným pohledávkám v daném roce a k pohledávkám, které byly uhrazeny. -51029.59
A.I.34.účet 557 náklady z vyřazených pohledávek vykazuje zůstatek ve výši 235 656,39 Kč. 235656.39
A.I.35.Účet 558 - vyjadřuje hodnotu drobného dlouhodobého majetku, který byl pořízen z provozních prostředků k zajištění plynulého chodu organiziace v průběhu celého roku 2016. 2630912.77
A.I.36.Prostřednictvím účetu 549 -ostatní náklady z činnosti - jsou v účetnictví vyčísleny zejména finanční náklady na pojištění majetku organizace - tj. budov, přístrojového vybavení a služebních vozidel na základě uzavřených smluv s pojišťovnou, na samostatném analytickém účtu je vyjádřeno technické zhodnocení majetku do limitu. To činí v celkové výši 11 040,- Kč. 247674.46
A.II.4.V I. čtvrtletí 2016 účetní jednotce vznikly náklady z přecenění reálnou hodnotou v celkové výši 92 934,- Kč. V lednu 2016 došlo k rozhodnutí o prodeji havarovaného služebního vozidla. V důsledku tohobyl majetek přeceněn na reálnou hodnotu, která se rovná rozdílu mezi zůstatkovou cenou majetku /132 934,- Kč/ a prodejní cenou /40 000,- Kč/. Viz účet 548 Tvorba fondů a účet 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek. V dalších čtvrtletí roku 2016 již k žádnému prodeji majetku nedošlo. 92934.00
A.V.1.Na základě výše účetního výsledku hospodaření před zdaněním za rok 2016 byl zaúčtován odhad výše daně z příjmu právnických osob ve výši 120 000,- Kč. 120000.00
A.V.2.Zůstatek na tomto vznikl rozdílem mezi dohadnou položkou daně z příjmuprávnických osob za rok 2015 a jeho skutečnou výší + zaúčtováním dodatečného výměruFÚ za rok 2013. -27510.00
B.I.2.Vzhledem k tomu, že i ve IV. čtvrtletí 2016 nadále rostly tržby z prodeje služeb, požádali jsme o druhou úpravu rozpočtu pro rok 2016. 63325948.00
B.I.9.Ve 12/16 byly vystaveny penalizační faktury ve výši cca 6,5 tis. Kč. 9603.00
B.I.11.Ve 4. čtvrtletí 2016 byly přijaty na účet pouze dvě platby v celkové výši 17 200,- Kč. Roční výnosy z odepsaných pohledávek činí 116 539,- Kč. 116539.00
B.I.14.Na účtu 646 Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku je hodnota, za kterou bylo prodáno havarované vozidlo 40 000,- Kč. Účetní operace související s prodejem tohoto majetku viz účty 548 Tvorba fondů, 564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou a 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek. 40000.00
B.I.17.Ve 4. čtvrtletí 2016 stejně tak jako v předcházejím období jsou na tomto účtu zachyceny zejména refundace nákladů při pojistných událostech na majetku organizace, a to ve výši cca 55 tis. Kč z celkové částky 457 383,- Kč za celý rok 2016. 457383.00
B.IV.1.V souvislosti s velkým růstem tržeb za služby - účet 602 jsme byli nuceni požádat a následně provést 2.úpravu rozpočtu na rok 2016 zejména u zmíněného účtu a současně snížit rozpočtovanou částku příspěvku na provoz na účtu 671 na cca 59 mil. Kč. V souladu s touto úpravou byl ve 4. čtvrtletí přijat příspěvek na provoz ve výši 10 770 tis. Kč. 59552620.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.232339.26
A.II. Tvorba fondu723936.17
1. Základní příděl717436.17
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu6500.00
A.III. Čerpání fondu568566.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování121473.00
3. Rekreace409599.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu37494.00
A.IV. Konečný stav fondu387709.43

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3874893.69
C.II. Tvorba fondu386941.39
1. Zlepšený výsledek hospodaření386941.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu4261835.08

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28373462.38
E.II. Tvorba fondu7344719.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek365000.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku6939719.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku40000.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu11614200.24
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku11614200.24
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu24103981.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby50126786.2018190100.5431936685.6632935582.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu47644800.3217393601.5430251198.7831190143.78
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1596138.88526383.001069755.881101687.88
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení841217.00270116.00571101.00599121.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby44630.000.0044630.0044630.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5782606.400.005782606.405782606.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky86693.400.0086693.4086693.40
H.4.Zastavěná plocha5694449.000.005694449.005694449.00
H.5.Ostatní pozemky1464.000.001464.001464.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou92934.0055756.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6492934.0055756.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103
sestavená k 31.12.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

M. Doplňující informace k příjmům a výdajům

Číslo položkyNázev položkyÚčetní období
BěžnéMinulé
A.PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI11606522.9510508292.99
A.1.PŘÍJMY CELKEM122131538.08123945993.79
A.1.I.Příjmy z daní0.000.00
A.1.II.Příjmy ze sociálních příspěvků0.000.00
A.1.III.Příjmy z transferů59220000.0063425834.20
A.1.III.1.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné0.000.00
A.1.III.2.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové0.000.00
A.1.III.3.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné0.000.00
A.1.III.4.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové0.000.00
A.1.III.5.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné59220000.0063425834.20
A.1.III.6.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.1.IV.Jiné příjmy z provozní činnosti62911538.0860520159.59
A.1.IV.1.Úroky1258.212136.80
A.1.IV.2.Podíly na zisku0.000.00
A.1.IV.3.Nájemné0.000.00
A.1.IV.4.Jiné příjmy z vlastnictví0.000.00
A.1.IV.5.Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu39610.0020501.00
A.1.IV.6.Správní poplatky0.000.00
A.1.IV.7.Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb0.000.00
A.1.IV.8.Pokuty, penále a propadnutí9603.007674.00
A.1.IV.9.Dary - běžné0.000.00
A.1.IV.10.Dary - kapitálové0.000.00
A.1.IV.11.Ostatní příjmy62861066.8760489847.79
A.2.VÝDAJE CELKEM110525015.13113437700.80
A.2.V.Výdaje na náhrady zaměstnancům61370052.1758364547.00
A.2.V.1.Mzdy a platy peněžní46635196.0058178388.00
A.2.V.2.Zboží a služby poskytované zaměstnancům717436.170.00
A.2.V.3.Sociální příspěvky14017420.00186159.00
A.2.VI.Výdaje na nákupy zboží a služeb47185181.3145989800.64
A.2.VII.Výdaje na úroky0.000.00
A.2.VII.1.Výdaje na úroky institucím vládního sektoru0.000.00
A.2.VII.2.Ostatní výdaje na úroky0.000.00
A.2.VIII.Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční0.000.00
A.2.IX.Výdaje na transfery0.000.00
A.2.IX.1.Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné0.000.00
A.2.IX.2.Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové0.000.00
A.2.IX.3.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné0.000.00
A.2.IX.4.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové0.000.00
A.2.IX.5.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné0.000.00
A.2.IX.6.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.2.X.Výdaje na sociální dávky0.00101967.00
A.2.X.1.Dávky sociálního zabezpečení0.000.00
A.2.X.2.Dávky sociální pomoci0.000.00
A.2.X.3.Sociální dávky zaměstnavatelů0.00101967.00
A.2.XI.Jiné výdaje z provozní činnosti1969781.658981386.16
A.2.XI.1.Podíly na zisku0.000.00
A.2.XI.2.Nájemné0.000.00
A.2.XI.3.Ostatní výdaje - běžné1969781.658981386.16
A.2.XI.4.Ostatní výdaje - kapitálové0.000.00
B.PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV13822335.619675156.47
B.1.Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku13822335.619688256.47
B.1.I.Kulturní předměty0.000.00
B.1.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.1.III.Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku13822335.619688256.47
B.2.Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.0013100.00
B.2.I.Kulturní předměty0.000.00
B.2.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.2.III.Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.0013100.00
C.SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ-2215812.66833136.52
D.PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ0.000.00
D.1.Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita0.000.00
D.1.I.Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) 0.000.00
D.1.II.Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) 0.000.00
D.1.III.Poskytnuté půjčky (+)0.000.00
D.1.IV.Splátky poskytnutých půjček (-)0.000.00
D.2.Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů0.000.00
D.2.I.Přijaté půjčky (+)0.000.00
D.2.II.Splátky přijatých půjček (-)0.000.00
D.2.III.Vydané dluhopisy (+)0.000.00
D.2.IV.Splátky vydaných dluhopisů (-)0.000.00
E.Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-))-2215812.66833136.52