A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, které byly k 1. 1. 2016 zrušeny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A. DDHM - v pořizovací ceně - Kč 3.000,- až 40.000. DDNH - v pořizovací ceně - Kč 7.000,- až 60.000,-. Na účtu 901 eviduje účetní jednotka nehmotný majetek v ceně od 3.000,- Kč a vyšší, nepřevyšující 7.000,- Kč. Na účtu 902 eviduje účetní jednotka v ceně od 1.000,- Kč a vyšší, nepřevyšující částku 3.000,- Kč. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10.000,- Kč., s vyjímkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 419. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je účtováno na podrozvahách 931 a 932 - podmíněné pohledávky. Pro vedení na těchto podrozvahách byla stanovena hodnota nad 300.000,- Kč. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu nebyl stanoven, protože nebyly uskutečněny žádné platby. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10939134.66 | 9950932.03 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 40855.90 | 34661.90 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1428465.88 | 876461.05 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 881815.93 | 881815.93 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 11374.00 | 11374.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 8576622.95 | 8146619.15 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 200000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 200000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 139758.30 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 139758.30 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 19212400.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 19212400.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 600000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 600000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 92164.00 | 131610.80 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 526.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 92164.00 | 131084.80 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 11008550.66 | 29011953.13 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad na KÚ, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprováděla kompenzační operace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 19442400.00 | 390000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 57811.46 | 28415.35 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví žádné sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve svém majetku vedeny pozemky s lesním porostem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Účet 031 - změna stavu se týká především přijatého daru od TRIO ZLIČÍN (pozemků) v částce | 4605110.00 |
A.II.3. | Účet 021 - změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti. Byly zařazeny mimo jiné akce MŠ v Hevlínské, Rekonstrukce čp. 48, Altán v parku Na prameništi celkové částce | 52493382.00 |
A.II.3. | Účet 021 - na tomto účtu došlo ke snížení o demolici stavby šaten v celkové částce | 4954840.00 |
A.II.8. | Účet 042 - i po zařazení do majetku z účtu 042 zůstává na účtu k 31. 12. 2016 významná částka za nedokončený DHM - Zázemí sportovního areálu | 4131056.00 |
B.II.1. | Účet 311 - netto pohledávky jsou nižší oproti r. 2015, protože MČ doúčtovala v r. 2016 opravné položky | 0.00 |
B.II.18. | Účet 348 - jedná se o vratku příspěvky PO ZŠ a MŠ v částce V loňském roce se jednalo o neinvestiční transfer z MHMP na opravu lávky. | 561754.00 |
C.I.3. | Účet 403 - MČ obdržela v r. 2016 finanční dary na výstavbu MŠ v Hevlínské v celkové částce | 19242400.00 |
C.I.7. | Účet 408 - v r. 2016 bylo provedeno zvýšení úhrady DAP oproti předpisu v částce | 16556.42 |
D.III.20. | Účet 349 - na tomto účtu má MČ v r. 2016 předpis DAP za r. 2016 a v roce 2015 zde byla i nespotřebovaná dotace z MHMP | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Účet 648 - čerpání fondu, MČ převedla z fondu rezerv a rozvoje částku 39.861.100,- Kč a ze sociálního fondu 721.000,- Kč. | 40582100.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - výnosy z transferů jsou v celkové částce. Jedná se o souhrnný dotační vztah s MHMP, souhrnný dotační vztah se SR, průtokové transfery pro PO ZŠ a MŠ. Účelové dotace pro MK, SDH, na volby, na sociální pohřeb, na opravu lávky Řepy-Zličín, na revitalizaci pozemků. Dále dotace z VHP, vratka 100% podílu daně z příjmů právnických osob. Dále se jedná o dar PSN, Letiště Praha a odpisy majetku | 28381269.00 |
A.I.27. | Účet 548 - tvorba fondů. Z důvodu pokrytí větší části kapitálových výdajů z darů a transfer z MHMP v průběhu roku, převedla MČ vlastní zdroje do fondu rezerv a rozvoje. Spolu s tvorbou do sociálního fondu činily tyto převody částku | 40436484.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A.I.6. | Účetní jednotka má ve výkazu ostatní úpravy o nepeněžní operace. Jedná se o snížení transferu na pořízení dlouhodobého majetku - rovnoměrné měsíční odpisy částku | 57811.46 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Zvýšení stavu jmění účetní jednotky je především u daru, kde se jedná o dar TRIO ZLIČÍN, pozemky a komunikace v částce | 6644990.00 |
A.I.6. | Zvýšení stavu v bodu 6 - ostatní je ovlivněno hlavně dotací z MHMP na investice v částce | 32880973.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 40597989.18 |
G.II. Tvorba fondu | 40440141.76 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 4783316.86 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 868824.90 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 34788000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 40584840.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 40453290.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 355677454.95 | 92197078.00 | 263480376.95 | 215040178.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 93433240.03 | 15874064.00 | 77559176.03 | 78666260.03 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 129474829.30 | 28759552.00 | 100715277.30 | 53302355.14 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3412340.30 | 1964082.00 | 1448258.30 | 883830.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 37449706.71 | 13815514.00 | 23634192.71 | 22206101.17 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 59066069.12 | 27151481.00 | 31914588.12 | 33036642.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 32841269.49 | 4632385.00 | 28208884.49 | 26944989.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 135016020.63 | 0.00 | 135016020.63 | 130160074.63 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 67875097.00 | 0.00 | 67875097.00 | 67273881.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 63540449.63 | 0.00 | 63540449.63 | 59285719.03 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3600474.00 | 0.00 | 3600474.00 | 3600474.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 39942.80 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 39942.80 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 705243.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 705243.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |